Regolamento UE In vigore

Pubblicato: 04/04/2023 In vigore dal: 04/04/2023 Documento ufficiale

5.5.2023 IT Gazzetta ufficiale dell'Unione europea L 120/1 REGOLAMENTO DI ESECUZIONE (UE) 2023/894 DELLA COMMISSIONE del 4 aprile 2023 che stabilisce norme tecniche di attuazione per l’applicazione della direttiva 2009/138/CE del Parlamento europeo e del Consiglio per quanto riguarda i modelli per la presentazione, da parte delle imprese di assicurazione e di riassicurazione alle loro autorità di vigilanza, delle informazioni necessarie per la loro vigilanza e che abroga il regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450 (Testo rilevante ai fini del SEE) LA COMMISSIONE EUROPEA, visto il trattato sul funzionamento dell’Unione europea, vista la direttiva 2009/138/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 25 novembre 2009, in materia di accesso ed esercizio delle attività di assicurazione e di riassicurazione (solvibilità II) ( 1 ) , in particolare l’articolo 35, paragrafo 10, terzo comma, l’articolo 244, paragrafo 6, terzo comma, e l’articolo 245, paragrafo 6, secondo comma, considerando quanto segue: (1) Le informazioni ricevute mediante le segnalazioni sono essenziali per la vigilanza basata sul rischio e per la protezione dei contraenti. A tal fine le autorità di vigilanza devono ricevere dati significativi entro termini ragionevoli. Al fine di garantire che gli obblighi di segnalazione restino aggiornati e riflettano i rischi emergenti e l’evoluzione delle pratiche, è necessario rivedere in modo sostanziale i modelli di segnalazione di cui al regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450. Ciò richiede modifiche a numerosi modelli, l’aggiunta di nuovi modelli e l’eliminazione di quelli obsoleti. Data la portata delle modifiche, è opportuno abrogare il regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450. (2) L’attività transfrontaliera non è intrinsecamente più rischiosa, ma aggiunge un altro livello di complessità. Una vigilanza efficace dovrebbe garantire che tutti i contraenti e i beneficiari ricevano parità di trattamento indipendentemente dalla loro nazionalità o dal loro luogo di residenza. Al fine di agevolare il conseguimento di tale obiettivo, i modelli transfrontalieri esistenti sono sostituiti da nuovi modelli di segnalazione che consolidano l’obbligo di informazione che riflette le informazioni sui premi, sui sinistri e sulle spese in base sia al luogo della sottoscrizione che alla localizzazione del rischio. (3) È inoltre necessario stabilire un determinato requisito giuridico minimo per quanto riguarda la portata delle informazioni sui rischi connessi ai cambiamenti climatici comunicate alle autorità di vigilanza. Le imprese dovrebbero fornire alle autorità di vigilanza una panoramica della rispettiva quota di investimenti esposti alla transizione legata ai cambiamenti climatici e ai rischi fisici. (4) Vi è una mancanza di granularità per quanto riguarda le informazioni relative ai prodotti non vita, il che è dannoso per la protezione dei contraenti. Pertanto le autorità di vigilanza dovrebbero disporre di informazioni chiare sulla categoria di prodotto. A tal fine è introdotto un nuovo modello di analisi delle obbligazioni non vita per la segnalazione per area di attività, con alcune eccezioni segnalate per categorie di prodotti. (5) Poiché le imprese di assicurazione o di riassicurazione possono sottoscrivere sempre più il ciber-rischio, le autorità di vigilanza dovrebbero tenere conto di questo rischio emergente nelle loro attività di vigilanza. Al fine di agevolare tali attività, è incluso un nuovo modello di segnalazione sul rischio di sottoscrizione del ciber-rischio. (6) Nell’ambito del processo di revisione prudenziale, è importante che le autorità di vigilanza siano in grado di monitorare l’adeguatezza dei modelli interni. I modelli interni parziali e completi consentono in modo migliore di rilevare il rischio individuale di una società e la direttiva 2009/138/CE permette alle imprese di assicurazione e di riassicurazione di utilizzarli per stabilire i requisiti patrimoniali senza le limitazioni derivanti dalla formula standard. Le valutazioni basate su informazioni non standardizzate rendono tuttavia la vigilanza più difficile. Le autorità di vigilanza dovrebbero pertanto beneficiare di nuovi modelli e di istruzioni più chiare, che dovrebbero favorire una produzione ragionevole di dati. (7) Gli obblighi di segnalazione non dovrebbero essere eccessivamente onerosi per le imprese. A tal fine è necessario specificare in che modo diversi obblighi di segnalazione si applicano in modo proporzionato senza compromettere la qualità dei dati che le imprese sono tenute a fornire. (8) Le imprese di assicurazione captive e le imprese di riassicurazione captive che coprono unicamente i rischi associati al gruppo industriale o commerciale cui appartengono presentano un particolare profilo di rischio di cui si dovrebbe tenere conto nella definizione degli obblighi di segnalazione. Le imprese di assicurazione captive e le imprese di riassicurazione captive dovrebbero pertanto poter beneficiare di specifici meccanismi di segnalazione basati sul rischio. (9) Le disposizioni del presente regolamento sono strettamente interconnesse tra loro, in quanto riguardano tutte la presentazione delle informazioni alle autorità di vigilanza da parte delle imprese di assicurazione e riassicurazione e dei gruppi. Per assicurare la coerenza tra le disposizioni, che dovrebbero entrare in vigore contemporaneamente, per favorirne una visione globale e assicurarne un facile accesso da parte delle persone soggette agli obblighi di segnalazione, compresi gli investitori non aventi sede nell’Unione, è opportuno riunire in un unico regolamento tutte le norme tecniche di attuazione previste all’articolo 35, paragrafo 10, all’articolo 244, paragrafo 6, e all’articolo 245, paragrafo 6, della direttiva 2009/138/CE. (10) Il presente regolamento si basa sul progetto di norme tecniche di attuazione che l’Autorità europea delle assicurazioni e delle pensioni aziendali e professionali (EIOPA) ha presentato alla Commissione. (11) L’Autorità europea delle assicurazioni e delle pensioni aziendali e professionali ha condotto consultazioni pubbliche aperte sui progetti di norme tecniche di attuazione sui quali è basato il presente regolamento, ha analizzato i potenziali costi e benefici collegati e ha chiesto la consulenza del gruppo delle parti interessate nel settore dell’assicurazione e della riassicurazione istituito in conformità all’articolo 37 del regolamento (UE) n. 1094/2010 del Parlamento europeo e del Consiglio ( 2 ) . (12) Le imprese dovrebbero disporre di tempo sufficiente per attuare gli obblighi di segnalazione aggiornati. È pertanto opportuno posticipare la data di applicazione del presente regolamento, HA ADOTTATO IL PRESENTE REGOLAMENTO: CAPO I MODELLI PER LE INFORMAZIONI DA SEGNALARE ALLE AUTORITÀ DI VIGILANZA Articolo 1 Formato delle informazioni da segnalare alle autorità di vigilanza Le imprese di assicurazione e di riassicurazione, le imprese di assicurazione e di riassicurazione captive, le imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista presentano le informazioni a norma del presente regolamento nei formati per lo scambio dei dati e nelle rappresentazioni stabiliti dalle autorità di vigilanza o dall’autorità di vigilanza del gruppo e nel rispetto delle seguenti specifiche: a) i punti di dati con tipo di dati «monetario» sono espressi in unità senza decimali, ad eccezione delle informazioni di cui ai modelli S.06.02, S.08.01 e S.11.01 degli allegati I e III del presente regolamento di esecuzione, che sono espresse in unità con due decimali; b) i punti di dati con tipo di dati «percentuale» sono espressi in unità con quattro decimali; c) i punti di dati con tipo di dati «intero» sono espressi in unità senza decimali; d) tutti i punti di dati sono espressi come valori positivi, tranne nei casi in cui: i) sono di natura opposta all’importo naturale dell’elemento; ii) la natura del punto di dati consente di segnalare valori positivi e negativi; iii) le istruzioni di cui all’allegato interessato richiedono un formato di segnalazione diverso. Articolo 2 Valuta di segnalazione 1.   Salvo disposizione contraria dell’autorità di vigilanza ai fini del presente regolamento di esecuzione, la valuta di segnalazione è la seguente: a) per la segnalazione da parte della singola impresa, la valuta utilizzata per la preparazione dei bilanci dell’impresa di assicurazione o di riassicurazione; b) per la segnalazione da parte del gruppo, la valuta utilizzata per la preparazione dei bilanci consolidati. 2.   I punti di dati con tipo di dati «monetario» sono comunicati nella valuta di segnalazione, il che implica la conversione delle altre monete nella valuta di segnalazione, salvo altrimenti disposto negli allegati II e III del presente regolamento di esecuzione. 3.   Nell’esprimere il valore delle attività o passività denominate in una valuta diversa dalla valuta di segnalazione, le imprese di assicurazione e di riassicurazione, le imprese di assicurazione e di riassicurazione captive, le imprese partecipanti, le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista convertono il valore nella valuta di segnalazione come se la conversione fosse avvenuta al tasso di chiusura dell’ultimo giorno per il quale è disponibile il tasso appropriato nel periodo di riferimento a cui le attività o passività si riferiscono. 4.   Quando esprimono il valore di qualsiasi ricavo o spesa, le imprese di assicurazione e di riassicurazione, le imprese di assicurazione e di riassicurazione captive, le imprese partecipanti, le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista convertono tale valore nella valuta di segnalazione utilizzando la stessa base di conversione utilizzata a fini contabili. 5.   Nell’esprimere il valore di dati storici denominati in una valuta diversa da quella di segnalazione, i valori relativi a precedenti periodi di segnalazione sono convertiti nella valuta di segnalazione utilizzando il tasso di chiusura dell’ultimo giorno per il quale è disponibile il tasso nel periodo di riferimento. 6.   Salvo disposizione contraria dell’autorità di vigilanza, la conversione nella valuta di segnalazione è calcolata applicando il tasso di cambio della stessa fonte utilizzata per il bilancio dell’impresa di assicurazione o di riassicurazione in caso di segnalazione individuale, o la stessa fonte utilizzata per il bilancio consolidato in caso di segnalazione di gruppo. Articolo 3 Ripresentazione di informazioni Le imprese di assicurazione e di riassicurazione, le imprese di assicurazione e di riassicurazione captive, le imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista sono responsabili della qualità delle informazioni segnalate. Esse ripresentano non appena possibile le informazioni segnalate utilizzando i modelli di cui al presente regolamento di esecuzione se: a) le informazioni inizialmente comunicate sono sostanzialmente cambiate in relazione allo stesso periodo di riferimento dopo la loro trasmissione alle autorità di vigilanza o all’autorità di vigilanza del gruppo; oppure b) le autorità di vigilanza o l’autorità di vigilanza del gruppo lo richiedono a causa di rilevanti problemi di qualità dei dati. Articolo 4 Soglie di segnalazione basate sul rischio 1.   Le imprese di assicurazione e di riassicurazione, le imprese di assicurazione e di riassicurazione captive, le imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista non sono tenute a trasmettere annualmente alle autorità di vigilanza le informazioni di cui all’articolo 35 della direttiva 2009/138/CE alle quali si applica una soglia di segnalazione basata sul rischio quando tale soglia non è superata sia nell’anno di riferimento in corso che in quello precedente. 2.   Le imprese di assicurazione e di riassicurazione, le imprese di assicurazione e di riassicurazione captive, le imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista che non superano le soglie di segnalazione basate sul rischio ai sensi del paragrafo precedente sono esentate dal trasmettere le informazioni di cui all’articolo 35 della direttiva 2009/138/CE per le quali il presente regolamento di esecuzione fissa soglie basate sul rischio, sia per l’anno di riferimento in corso che per quello seguente. 3.   Le imprese di assicurazione e di riassicurazione, le imprese di assicurazione e di riassicurazione captive, le imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista che superano le soglie di segnalazione basate sul rischio ai sensi del paragrafo 1 trasmettono le informazioni di cui all’articolo 35 della direttiva 2009/138/CE per le quali il presente regolamento di esecuzione fissa soglie basate sul rischio e rivalutano se le soglie non sono superate nell’anno di riferimento seguente. 4.   Le imprese di assicurazione captive che soddisfano tutte le condizioni seguenti utilizzano i modelli di cui agli articoli 7, 9, 11, 13, 14, 16, 18, 20, 22, 24 e 25 del presente regolamento: a) in relazione alle obbligazioni di assicurazione, tutti gli assicurati e i beneficiari sono persone giuridiche del gruppo cui appartiene l’impresa di assicurazione captive o sono persone fisiche ammissibili a beneficiare delle polizze assicurative del gruppo, purché l’attività che copre le persone fisiche rimanga inferiore al 5 % delle riserve tecniche; b) le obbligazioni di assicurazione e i contratti di assicurazione sottostanti le obbligazioni di riassicurazione non si riferiscono ad alcuna assicurazione obbligatoria della responsabilità civile verso terzi. 5.   Le imprese di riassicurazione captive che soddisfano tutte le condizioni seguenti utilizzano i modelli di cui agli articoli 7, 9, 12, 15, 17, 19, 21, 22 e 25 del presente regolamento: a) le condizioni alle lettere a) e b) del paragrafo precedente; b) i prestiti in essere con l’impresa madre o con qualsiasi impresa del gruppo, compreso il cash pooling dei gruppi, non superano il 20 % del totale delle attività detenute dall’impresa di riassicurazione captive; c) la perdita massima derivante dalle riserve tecniche lorde può essere valutata in modo deterministico senza ricorrere a metodi stocastici. CAPO II MODELLI QUANTITATIVI PER LA SEGNALAZIONE DA PARTE DELLE SINGOLE IMPRESE Articolo 5 Modelli quantitativi trimestrali per la singola impresa 1.   Le imprese di assicurazione e di riassicurazione presentano trimestralmente, salvo che l’ambito o la frequenza della segnalazione siano limitati ai sensi dell’articolo 35, paragrafo 6, della direttiva 2009/138/CE, le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35, utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) il modello S.01.01.02 di cui all’allegato I, che specifica il contenuto della segnalazione, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.01.01 di cui all’allegato II del presente regolamento; b) il modello S.01.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni di base relative all’impresa e informazioni generali, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.01.02 di cui all’allegato II; c) il modello S.02.01.02 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sullo stato patrimoniale utilizzando il metodo di valutazione di cui all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.02.01 di cui all’allegato II del presente regolamento; d) il modello S.05.01.02 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni su premi, sinistri e spese applicando i principi di valutazione e rilevazione utilizzati nel bilancio dell’impresa per ogni area di attività specificata nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.05.01 di cui all’allegato II del presente regolamento; e) il modello S.06.02.01 di cui all’allegato I, che fornisce l’elenco analitico delle attività, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.06.02 di cui all’allegato II e utilizzando i codici di identificazione complementari (codici CIC) stabiliti nell’allegato V e specificati nell’allegato VI; f) se il rapporto tra investimenti collettivi detenuti dall’impresa e investimenti totali è superiore al 30 %, il modello S.06.03.01 di cui all’allegato I, che fornisce informazioni sul look-through di tutti gli investimenti collettivi detenuti dall’impresa, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.06.03 di cui all’allegato II; g) il modello S.08.01.01 di cui all’allegato I, che fornisce l’elenco analitico delle posizioni aperte in derivati, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.08.01 di cui all’allegato II e utilizzando i codici CIC stabiliti nell’allegato V e specificati nell’allegato VI; h) il modello S.12.01.02 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle riserve tecniche per l’assicurazione vita e l’assicurazione malattia praticata su una base tecnica simile a quella dell’assicurazione vita («assicurazione malattia SLT») per ogni area di attività specificata nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.12.01 di cui all’allegato II del presente regolamento; i) il modello S.17.01.02 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle riserve tecniche per l’assicurazione non vita per ogni area di attività specificata nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.17.01 di cui all’allegato II; j) il modello S.23.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sui fondi propri, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.23.01 di cui all’allegato II; k) se l’impresa di assicurazione e di riassicurazione svolge solo attività di assicurazione o di riassicurazione vita o solo attività di assicurazione o riassicurazione non vita, il modello S.28.01.01 di cui all’allegato I, che specifica il requisito patrimoniale minimo, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.28.01 di cui all’allegato II; l) se l’impresa di assicurazione svolge sia attività di assicurazione vita che attività di assicurazione non vita, il modello S.28.02.01 di cui all’allegato I, che specifica il requisito patrimoniale minimo, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.28.02 di cui all’allegato II. 2.   Ai fini del paragrafo 1, lettera f), le imprese di assicurazione e di riassicurazione determinano il rapporto tra investimenti collettivi detenuti dall’impresa e investimenti totali prendendo la somma degli elementi C0010/R0180, degli organismi di investimento collettivo inclusi nell’elemento C0010/R0220 e degli organismi di investimento collettivo inclusi nell’elemento C0010/R0090 del modello S.02.01.02, e dividendo tale importo per la somma degli elementi C0010/R0070 e C0010/R0220 del modello S.02.01.02. Articolo 6 Modelli quantitativi trimestrali per le imprese di assicurazione e di riassicurazione captive Le imprese di assicurazione e di riassicurazione captive presentano trimestralmente, salvo che l’ambito o la frequenza della segnalazione siano limitati ai sensi dell’articolo 35, paragrafo 6, della direttiva 2009/138/CE, le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35, utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) il modello S.01.01.02 di cui all’allegato I, che specifica il contenuto della segnalazione, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.01.01 di cui all’allegato II; b) il modello S.01.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni di base relative all’impresa e informazioni generali, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.01.02 di cui all’allegato II; c) il modello S.02.01.02 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sullo stato patrimoniale utilizzando il metodo di valutazione di cui all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.02.01 di cui all’allegato II del presente regolamento; d) il modello S.05.01.02 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni su premi, sinistri e spese applicando i principi di valutazione e rilevazione utilizzati nel bilancio dell’impresa per ogni area di attività specificata nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.05.01 di cui all’allegato II del presente regolamento; e) il modello S.12.01.02 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle riserve tecniche per l’assicurazione vita e l’assicurazione malattia praticata su una base tecnica simile a quella dell’assicurazione vita («assicurazione malattia SLT») per ogni area di attività specificata nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.12.01 di cui all’allegato II del presente regolamento; f) il modello S.17.01.02 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle riserve tecniche per l’assicurazione non vita per ogni area di attività specificata nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.17.01 di cui all’allegato II del presente regolamento; g) il modello S.23.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sui fondi propri, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.23.01 di cui all’allegato II; h) se l’impresa di assicurazione e di riassicurazione captive svolge solo attività di assicurazione o di riassicurazione vita o solo attività di assicurazione o riassicurazione non vita, il modello S.28.01.01 di cui all’allegato I, che specifica il requisito patrimoniale minimo, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.28.01 di cui all’allegato II; i) se l’impresa di assicurazione captive svolge sia attività di assicurazione vita che attività di assicurazione non vita, il modello S.28.02.01 di cui all’allegato I, che specifica il requisito patrimoniale minimo, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.28.02 di cui all’allegato II. Articolo 7 Semplificazioni consentite per la segnalazione trimestrale per le singole imprese e le imprese di assicurazione e di riassicurazione captive 1.   Ai fini delle informazioni di cui all’articolo 5, paragrafo 1, lettera c), e all’articolo 6, lettera c), la valutazione dei dati può basarsi su stime e metodi di stima in misura maggiore che la valutazione dei dati finanziari annuali. La valutazione per la segnalazione trimestrale è concepita in modo da assicurare che le informazioni che ne risultano siano affidabili e conformi alle norme fissate all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE e che siano segnalate tutte le informazioni rilevanti che sono pertinenti per la comprensione dei dati a norma dell’articolo 305 del regolamento delegato (UE) 2015/35. 2.   Ai fini della presentazione delle informazioni di cui all’articolo 5, paragrafo 1, lettere h) e i), e all’articolo 6, paragrafo 1, lettere e) e f), le imprese di assicurazione e di riassicurazione e le imprese di assicurazione e di riassicurazione captive possono applicare metodi semplificati per il calcolo delle riserve tecniche. Articolo 8 Modelli quantitativi annuali per le singole imprese e le imprese di assicurazione e di riassicurazione captive — Informazioni di base e contenuto della segnalazione Le imprese di assicurazione e di riassicurazione e le imprese di assicurazione e di riassicurazione captive trasmettono annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35 utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) il modello S.01.01.01 di cui all’allegato I, che specifica il contenuto della segnalazione, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.01.01 di cui all’allegato II; b) il modello S.01.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni di base relative all’impresa e le informazioni generali, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.01.02 di cui all’allegato II; c) il modello S.01.03.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni di base relative ai fondi separati e ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.01.03 di cui all’allegato II. Articolo 9 Modelli quantitativi annuali per le singole imprese — Informazioni sullo stato patrimoniale e altre informazioni generali Le imprese di assicurazione e di riassicurazione trasmettono annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35 utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) il modello S.02.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sullo stato patrimoniale utilizzando il metodo di valutazione di cui all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE e la valutazione di cui al bilancio dell’impresa, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.02.01 dell’allegato II; b) a meno che un’unica valuta rappresenti più dell’80 % delle passività totali, il modello S.02.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle passività per valuta, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.02.02 di cui all’allegato II; c) il modello S.03.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni generali sugli elementi fuori bilancio, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.03.01 di cui all’allegato II ove si applica i) o ii): i) l’importo di uno dei seguenti valori è superiore al 2 % delle attività totali: 1) il valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — garanzie fornite dall’impresa, comprese le lettere di credito (C0020/R0010) più valore delle garanzie/garanzie collaterali/passività potenziali — totale delle garanzie collaterali costituite (C0020/R0300) più valore massimo — totale passività potenziali (C0010/R0400); oppure 2) il valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — garanzie ricevute dall’impresa, comprese le lettere di credito (C0020/R0030) più valore delle garanzie/garanzie collaterali/passività potenziali — totale delle garanzie collaterali costituite (C0020/R0200); ii) l’impresa ha fornito o ricevuto una garanzia illimitata; d) il modello S.04.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul ramo 10 di cui all’allegato I, parte A, della direttiva 2009/138/CE, esclusa la responsabilità del vettore, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.04.02 di cui all’allegato II; e) il modello S.04.03.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle Informazioni di base — Elenco delle entità di sottoscrizione, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.04.03 di cui all’allegato II; f) il modello S.04.04.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sull’attività per paese — localizzazione della sottoscrizione, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.04.04 di cui all’allegato II; g) il modello S.04.05.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sull’attività per paese — localizzazione del rischio, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.04.05 di cui all’allegato II; h) il modello S.05.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni su premi, sinistri e spese, applicando i principi di valutazione e rilevazione utilizzati nel bilancio dell’impresa per ogni area di attività specificata nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.05.01 di cui all’allegato II. Articolo 10 Modelli quantitativi annuali per le imprese di assicurazione captive — Informazioni sullo stato patrimoniale e altre informazioni generali Le imprese di assicurazione captive trasmettono annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35 utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) il modello S.02.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sullo stato patrimoniale utilizzando il metodo di valutazione di cui all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE e la valutazione di cui al bilancio dell’impresa, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.02.01 dell’allegato II; b) il modello S.03.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni generali sugli elementi fuori bilancio, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.03.01 di cui all’allegato II ove si applica i) o ii): i) l’importo di uno dei seguenti valori è superiore al 2 % delle attività totali: 1) il valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — garanzie fornite dall’impresa, comprese le lettere di credito (C0020/R0010) più valore delle garanzie/garanzie collaterali/passività potenziali — totale delle garanzie collaterali costituite (C0020/R0300) più valore massimo — totale passività potenziali (C0010/R0400); oppure 2) il valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — garanzie ricevute dall’impresa, comprese le lettere di credito (C0020/R0030) più valore delle garanzie/garanzie collaterali/passività potenziali — totale delle garanzie collaterali costituite (C0020/R0200); ii) l’impresa ha fornito o ricevuto una garanzia illimitata; c) il modello S.04.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul ramo 10 di cui all’allegato I, parte A, della direttiva 2009/138/CE, esclusa la responsabilità del vettore, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.04.02 di cui all’allegato II; d) il modello S.04.03.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle Informazioni di base — Elenco delle entità di sottoscrizione, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.04.03 di cui all’allegato II; e) il modello S.04.04.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sull’attività per paese — localizzazione della sottoscrizione, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.04.04 di cui all’allegato II; f) il modello S.04.05.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sull’attività per paese — localizzazione del rischio, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.04.05 di cui all’allegato II; g) il modello S.05.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni su premi, sinistri e spese, applicando i principi di valutazione e rilevazione utilizzati nel bilancio dell’impresa per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.05.01 di cui all’allegato II. Articolo 11 Modelli quantitativi annuali per le imprese di riassicurazione captive — Informazioni sullo stato patrimoniale e altre informazioni generali Le imprese di riassicurazione captive trasmettono annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35 utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) il modello S.02.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sullo stato patrimoniale utilizzando il metodo di valutazione di cui all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE e la valutazione di cui al bilancio dell’impresa, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.02.01 dell’allegato II; b) il modello S.04.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul ramo 10 di cui all’allegato I, parte A, della direttiva 2009/138/CE, esclusa la responsabilità del vettore, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.04.02 di cui all’allegato II; c) il modello S.04.03.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle Informazioni di base — Elenco delle entità di sottoscrizione, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.04.03 di cui all’allegato II del regolamento; d) il modello S.04.04.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sull’attività per paese — localizzazione della sottoscrizione, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.04.04 di cui all’allegato II; e) il modello S.04.05.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sull’attività per paese — localizzazione del rischio, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.04.05 di cui all’allegato II; f) il modello S.05.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni su premi, sinistri e spese, applicando i principi di valutazione e rilevazione utilizzati nel bilancio dell’impresa per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.05.01 di cui all’allegato II. Articolo 12 Modelli quantitativi annuali per le singole imprese e imprese di assicurazione captive — Informazioni sugli investimenti Salvo se esonerate ai sensi dell’articolo 35, paragrafo 7, della direttiva 2009/138/CE in relazione ad uno specifico modello, le imprese di assicurazione e di riassicurazione e le imprese di assicurazione captive presentano annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35, utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) se l’impresa è esonerata dall’obbligo della presentazione del modello S.06.02.01 in relazione all’ultimo trimestre, ai sensi dell’articolo 35, paragrafo 6, della direttiva 2009/138/CE, il modello S.06.02.01 di cui all’allegato I del presente regolamento, che fornisce l’elenco analitico delle attività, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.06.02 di cui all’allegato II del presente regolamento e utilizzando i codici CIC stabiliti nell’allegato V e specificati nell’allegato VI; b) se l’impresa è esonerata dall’obbligo di presentazione del modello S.06.03.01 in relazione all’ultimo trimestre, ai sensi dell’articolo 35, paragrafo 6, della direttiva 2009/138/CE, o se l’impresa non ha presentato trimestralmente il modello, perché il rapporto tra investimenti collettivi detenuti dall’impresa e investimenti totali, di cui all’articolo 5, paragrafo 1, lettera f), del presente regolamento, non è superiore al 30 %, il modello S.06.03.01 di cui all’allegato I del presente regolamento, che fornisce informazioni sul look-through di tutti gli investimenti collettivi detenuti dall’impresa, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.06.03 di cui all’allegato II; c) il modello S.06.04.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sui rischi relativi ai cambiamenti climatici per gli investimenti, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.06.04 di cui all’allegato II; d) se il valore dei prodotti strutturati, misurato come la somma delle attività classificate nelle categorie di attività 5 e 6 definite nell’allegato V, è superiore al 5 % degli investimenti totali indicati negli elementi C0010/R0070 e C0010/RC0220 del modello S.02.01.01, il modello S.07.01.01 di cui all’allegato I, che fornisce l’elenco analitico dei prodotti strutturati, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.07.01 di cui all’allegato II; e) se l’impresa è esonerata dall’obbligo della presentazione del modello S.08.01.01 in relazione all’ultimo trimestre, ai sensi dell’articolo 35, paragrafo 6, della direttiva 2009/138/CE, il modello S.08.01.01 di cui all’allegato I del presente regolamento, che fornisce l’elenco analitico delle posizioni aperte in derivati, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.08.01 di cui all’allegato II del presente regolamento e utilizzando i codici CIC stabiliti nell’allegato V e definiti nell’allegato VI; f) il modello S.09.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni su ricavi, utili e perdite nel periodo di riferimento, per ogni categoria di attività definita nell’allegato IV, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.09.01 di cui all’allegato II; g) se il valore dei titoli sottostanti, in bilancio e fuori bilancio, oggetto di contratto di concessione di titoli in prestito o di contratti di vendita con patto di riacquisto, per contratti con data di scadenza successiva alla data di riferimento, rappresenta oltre il 5 % degli investimenti totali indicati negli elementi C0010/R0070 e C0010/R0220 del modello S.02.01.01, il modello S.10.01.01 di cui all’allegato I, che fornisce l’elenco analitico dei contratti di concessione di titoli in prestito e dei contratti di vendita con patto di riacquisto, in bilancio e fuori bilancio, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.10.01 di cui all’allegato II; h) quando il rapporto tra il valore delle attività detenute come garanzia collaterale e lo stato patrimoniale totale come indicato in C0010/R0500 del modello S.02.01.01 supera il 10 %, il modello S.11.01.01 di cui all’allegato I, che fornisce l’elenco analitico delle attività detenute a titolo di garanzia collaterale, rappresentate da tutti i tipi di categorie di attività fuori bilancio detenute a titolo di garanzia collaterale, conformemente alle istruzioni contenute nella S.11.01 di cui all’allegato II. Articolo 13 Modelli quantitativi annuali per le singole imprese e imprese di assicurazione captive — Informazioni sulle riserve tecniche e sui rischi 1.   Le imprese di assicurazione e di riassicurazione e le imprese di assicurazione captive trasmettono annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35 utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) il modello S.12.01.01 di cui all’allegato I, che specifica per area di attività di cui all’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 le informazioni sulle riserve tecniche per l’assicurazione vita e malattia, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.12.01 di cui all’allegato II; b) il modello S.12.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle riserve tecniche per l’assicurazione vita e l’assicurazione malattia SLT per paese in cui le riserve tecniche per l’assicurazione vita e l’assicurazione malattia SLT relative al paese di origine non rappresentano il 100 % della somma delle riserve tecniche calcolate nell’insieme e della migliore stima lorda, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.12.02 di cui all’allegato II; c) a meno che l’impresa utilizzi semplificazioni per il calcolo delle riserve tecniche, per le quali non è calcolata una stima dei flussi di cassa futuri attesi derivanti dai contratti, il modello S.13.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulla proiezione dei flussi finanziari futuri della migliore stima dell’attività di assicurazione vita, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.13.01 di cui all’allegato II; d) il modello S.14.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sull’analisi delle obbligazioni di assicurazione vita, compresi i contratti di assicurazione vita e le rendite derivanti da contratti non vita, per prodotto emesso dall’impresa, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.14.01 di cui all’allegato II; e) il modello S.14.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sull’analisi delle obbligazioni di assicurazione vita, per area di attività e categorie specifiche di prodotti emesse dall’impresa, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.14.02 di cui all’allegato II; f) il modello S.14.03 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di sottoscrizione cyber, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.14.03 di cui all’allegato II, se si applica una qualsiasi delle seguenti condizioni: i) la somma dei premi acquisiti per le polizze cyber autonome e le polizze con copertura aggiuntiva cyber, dove devono essere presi in considerazione solo i premi stimati acquisiti per il rischio cyber, è superiore al 5 % dell’attività complessiva di assicurazione non vita svolta dall’impresa o superiore a 5 milioni di EUR; ii) il numero di polizze che includono la copertura del rischio cyber rappresenta più del 3 % del numero totale di polizze dell’attività non vita; g) il modello S.16.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle rendite derivanti da obbligazioni di assicurazione non vita emesse dall’impresa nell’ambito dell’attività di assicurazione diretta che genera rendite, per tutte le aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35; h) il modello S.17.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle riserve tecniche per l’assicurazione non vita per area di attività specificata nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.17.01 di cui all’allegato II; i) il modello S.17.03.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle riserve tecniche per l’assicurazione non vita relative all’attività di assicurazione diretta per paese, quando le riserve tecniche per l’assicurazione non vita relative al paese di origine non rappresentano il 100 % della somma delle riserve tecniche calcolate nell’insieme e della migliore stima lorda, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.17.03 di cui all’allegato II; j) a meno che l’impresa utilizzi semplificazioni per il calcolo delle riserve tecniche, per le quali non è calcolata una stima dei flussi di cassa futuri attesi derivanti dai contratti, il modello S.18.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulla proiezione dei flussi finanziari futuri basati sulla migliore stima dell’attività di assicurazione non vita, per le aree di attività che rappresentano una copertura del 90 % della somma delle riserve tecniche calcolate nell’insieme e della migliore stima lorda, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.18.01 di cui all’allegato II; k) il modello S.19.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sui sinistri nell’assicurazione non vita nel formato di triangoli di sviluppo, per il totale di ogni area di attività dell’assicurazione non vita specificata nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35; l) il modello S.20.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sullo sviluppo della distribuzione dei sinistri verificatisi alla fine dell’esercizio finanziario, per le aree di attività importanti che rappresentano una copertura del 90 % delle riserve tecniche non vita come specificato all’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.20.01 di cui all’allegato II; m) il modello S.21.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul profilo del rischio della distribuzione delle perdite dell’attività non vita, per le aree di attività importanti che rappresentano una copertura del 90 % delle riserve tecniche non vita come specificato all’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.21.01 di cui all’allegato II; n) il modello S.21.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di sottoscrizione dell’assicurazione non vita, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.21.02 di cui all’allegato II; o) il modello S.21.03.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sui rischi di sottoscrizione non vita per somma assicurata per le aree di attività importanti che rappresentano una copertura del 90 % delle riserve tecniche non vita come specificato all’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.21.03 di cui all’allegato II; 2.   Ai fini del paragrafo 1, lettera g), per le imprese di assicurazione e di riassicurazione diverse dalle imprese di assicurazione o di riassicurazione captive, le informazioni sono segnalate anche per valuta, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.16.01 di cui all’allegato II. Le informazioni per valuta sono segnalate solo se la migliore stima per le riserve per rendite su base attualizzata nel quadro di un’area di attività dell’assicurazione non vita rappresenta oltre il 3 % della migliore stima totale di tutte le riserve per rendite, disaggregando le informazioni come segue: i) importo per la valuta di segnalazione; ii) importo per qualsiasi valuta che rappresenta oltre il 25 % della migliore stima delle riserve per rendite su base attualizzata nella valuta di origine per l’area di attività non vita; iii) importo per qualsiasi valuta che rappresenta meno del 25 % della migliore stima delle riserve per rendite (su base attualizzata) nella valuta di origine per l’area di attività non vita ma oltre il 5 % della migliore stima totale delle riserve per rendite; 3.   Ai fini del paragrafo 1, lettera k), per le imprese di assicurazione e di riassicurazione diverse dalle imprese di assicurazione o di riassicurazione captive, le informazioni sono segnalate anche per valuta, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.19.01 di cui all’allegato II del presente regolamento. Le informazioni per valuta sono segnalate solo se la migliore stima totale lorda per l’area di attività dell’assicurazione non vita rappresenta oltre il 10 % della migliore stima lorda totale delle riserve per sinistri, disaggregando le informazioni come segue: i) importo per qualsiasi valuta che rappresenta oltre il 25 % della migliore stima lorda delle riserve per sinistri nella valuta di origine per l’area di attività dell’assicurazione non vita; ii) importo per qualsiasi valuta che rappresenta meno del 25 % della migliore stima lorda delle riserve per sinistri nella valuta di origine per l’area di attività non vita ma oltre il 5 % della migliore stima lorda delle riserve per sinistri nella valuta di origine; Articolo 14 Modelli quantitativi annuali per le imprese di riassicurazione captive — Informazioni sulle riserve tecniche Le imprese di riassicurazione captive trasmettono annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35 utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) il modello S.12.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle riserve tecniche per l’assicurazione vita e l’assicurazione malattia SLT per area di attività specificata nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.12.01 di cui all’allegato II; b) il modello S.19.01.21 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sui sinistri nell’assicurazione non vita nel formato di triangoli di sviluppo, per il totale di ogni area di attività dell’assicurazione non vita specificata nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Articolo 15 Modelli quantitativi annuali per le singole imprese e imprese di assicurazione captive — Informazioni sulle garanzie a lungo termine Le imprese di assicurazione e di riassicurazione e le imprese di assicurazione captive trasmettono annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35 utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) il modello S.22.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sull’impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.22.01 di cui all’allegato II; b) il modello S.22.04.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulla misura transitoria sui tassi di interesse, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.22.04 di cui all’allegato II; c) il modello S.22.05.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulla misura transitoria sulle riserve tecniche, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.22.05 di cui all’allegato II; d) il modello S.22.06.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulla migliore stima soggetta all’aggiustamento per la volatilità per paese e per valuta, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.22.06 di cui all’allegato II. Articolo 16 Modelli quantitativi annuali per le imprese di riassicurazione captive — Informazioni sulle garanzie a lungo termine Le imprese di riassicurazione captive trasmettono annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35 utilizzando il modello S.22.01.01 di cui all’allegato I, specificando le informazioni sull’impatto delle garanzie a lungo termine e delle misure transitorie, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.22.01 di cui all’allegato II. Articolo 17 Modelli quantitativi annuali per le singole imprese e imprese di assicurazione captive — Informazioni sui fondi propri e sulle partecipazioni Le imprese di assicurazione e di riassicurazione e le imprese di assicurazione captive trasmettono annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35 utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) il modello S.23.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sui fondi propri, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.23.01 di cui all’allegato II; b) il modello S.23.02.01 di cui all’allegato I, che fornisce informazioni dettagliate sui fondi propri per livelli, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.23.02 di cui all’allegato II; c) se l’importo dei fondi propri per qualsiasi livello varia più del 5 % rispetto all’anno precedente, il modello S.23.03.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle variazioni annuali dei fondi propri, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.23.03 di cui all’allegato II; d) se l’importo dei fondi propri per qualsiasi livello varia più del 5 % rispetto all’anno precedente, il modello S.23.04.01 di cui all’allegato I, che specifica un elenco di elementi dei fondi propri, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.23.04 di cui all’allegato II; e) il modello S.24.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle partecipazioni detenute dall’impresa e una sintesi del calcolo della deduzione dai fondi propri relativa alle partecipazioni in enti finanziari e creditizi, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.24.01 di cui all’allegato II. Articolo 18 Modelli quantitativi annuali per le imprese di riassicurazione captive — Informazioni sui fondi propri e sulle partecipazioni Le imprese di riassicurazione captive trasmettono annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35 utilizzando il modello S.23.01.01 di cui all’allegato I, specificando le informazioni sui fondi propri, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.23.01 di cui all’allegato II. Articolo 19 Modelli quantitativi annuali per le singole imprese e imprese di assicurazione captive — Informazioni sul requisito patrimoniale di solvibilità 1.   Le imprese di assicurazione e di riassicurazione e le imprese di assicurazione captive trasmettono annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35 utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) se l’impresa utilizza la formula standard per il calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità, il modello S.25.01.01 di cui all’allegato I, che specifica il requisito patrimoniale di solvibilità, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.25.01 di cui all’allegato II; b) se l’impresa utilizza un modello interno parziale e un modello interno completo per il calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità, il modello S.25.05.01 di cui all’allegato I, che specifica il requisito patrimoniale di solvibilità, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.25.05 di cui all’allegato II; c) il modello S.26.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di mercato, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.01 di cui all’allegato II; d) il modello S.26.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di inadempimento della controparte, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.02 di cui all’allegato II; e) il modello S.26.03.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.03 di cui all’allegato II; f) il modello S.26.04.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.04 di cui all’allegato II; g) il modello S.26.05.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.05 di cui all’allegato II; h) il modello S.26.06.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio operativo, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.06 di cui all’allegato II; i) il modello S.26.07.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle semplificazioni utilizzate per il calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.07 di cui all’allegato II; j) il modello S.26.08.01 di cui all’allegato I, che specifica ulteriori informazioni sul modello interno utilizzato per il requisito patrimoniale di solvibilità, per le imprese che utilizzano un modello interno parziale o un modello interno completo, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.08 di cui all’allegato II; k) il modello S.26.09.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di mercato e di credito per gli strumenti finanziari secondo il modello interno, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.09 di cui all’allegato II; l) il modello S.26.10.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sui dettagli del portafoglio del modello interno con riferimento al rischio di evento creditizio, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.10 di cui all’allegato II; m) il modello S.26.11.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sui dettagli del modello interno per gli strumenti finanziari del rischio di credito, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.11 di cui all’allegato II; n) il modello S.26.12.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul modello interno per gli strumenti non finanziari del rischio di credito, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.12 di cui all’allegato II; o) il modello S.26.13.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul modello interno rischio di sottoscrizione non vita e malattia, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.13 di cui all’allegato II; p) il modello S.26.14.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul modello interno rischio di sottoscrizione vita e malattia, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.14 di cui all’allegato II; q) il modello S.26.15.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio operativo del modello interno, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.15 di cui all’allegato II; r) il modello S.26.16.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle modifiche del modello interno, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.16 di cui all’allegato II; s) il modello S.27.01 che specifica le informazioni sul rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.27.01 di cui all’allegato II come segue: i) per le imprese di assicurazione e di riassicurazione diverse dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione captive, il modello S. 27.01.01 di cui all’allegato I, ii) per le imprese di assicurazione o di riassicurazione captive, informazioni sintetiche e informazioni sulle semplificazioni utilizzate per il rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita e per l’assicurazione malattia. 2.   Nel caso di fondi separati o portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità, le informazioni nei modelli di cui al paragrafo 1, lettere da c) a s), non sono presentate per l’entità nel suo insieme. 3.   Se è utilizzato un modello interno parziale, le informazioni contenute nei modelli di cui al paragrafo 1, lettere da c) a s), sono segnalate solo in relazione ai rischi coperti dalla formula standard e i modelli di cui al paragrafo 1, lettere da j) a r), sono compilati solo in relazione ai rischi coperti dal modello interno. 4.   Se è utilizzato un modello interno completo, non sono segnalate le informazioni contenute nei modelli di cui al paragrafo 1, lettere da c) a s), e sono compilati i modelli di cui al paragrafo 1, lettere da j) a r). Articolo 20 Modelli quantitativi annuali per l’impresa di riassicurazione captive — Informazioni sul requisito patrimoniale di solvibilità 1.   Le imprese di riassicurazione captive trasmettono annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35 utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) se l’impresa utilizza la formula standard per il calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità, il modello S.25.01.21 di cui all’allegato I, che specifica il requisito patrimoniale di solvibilità, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.25.01 di cui all’allegato II; b) se l’impresa utilizza un modello interno parziale e un modello interno completo per il calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità, il modello S.25.05.21 di cui all’allegato I, che specifica il requisito patrimoniale di solvibilità, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.25.05 di cui all’allegato II. Articolo 21 Modelli quantitativi annuali per le singole imprese e imprese di assicurazione e riassicurazione captive — Informazioni sul requisito patrimoniale minimo Le imprese di assicurazione e di riassicurazione e le imprese di assicurazione e di riassicurazione captive trasmettono annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35 utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) se l’impresa di assicurazione e di riassicurazione svolge solo attività di assicurazione o di riassicurazione vita o solo attività di assicurazione o riassicurazione non vita, il modello S.28.01.01 di cui all’allegato I, che specifica il requisito patrimoniale minimo, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.28.01 di cui all’allegato II; b) se l’impresa di assicurazione svolge sia attività di assicurazione vita che attività di assicurazione non vita, il modello S.28.02.01 di cui all’allegato I, che specifica il requisito patrimoniale minimo, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.28.02 di cui all’allegato II. Articolo 22 Modelli quantitativi annuali per le singole imprese — Informazioni sull’analisi delle variazioni Le imprese di assicurazione e di riassicurazione trasmettono annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35 utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) il modello S.29.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulla variazione dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività nell’anno di riferimento e una sintesi delle principali fonti della variazione, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.29.01 di cui all’allegato II; b) il modello S.29.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulla parte di variazione dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività nell’anno di riferimento dovuta a investimenti e passività finanziarie, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.29.02 di cui all’allegato II; c) i modelli S.29.03.01 e S.29.04.01 di cui all’allegato I, che specificano le informazioni sulla parte di variazione dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività nell’anno di riferimento dovuta alle riserve tecniche, conformemente alle istruzioni contenute nelle sezioni S.29.03 e S.29.04 di cui all’allegato II. Articolo 23 Modelli quantitativi annuali per le singole imprese e imprese di assicurazione captive - Informazioni sulla riassicurazione e sulle società veicolo Le imprese di assicurazione e di riassicurazione e le imprese di assicurazione captive trasmettono annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35 utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) se gli importi recuperabili da riassicurazione sono superiori al 10 % della migliore stima totale calcolata separatamente per l’attività vita e non vita, il modello S.30.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle coperture facoltative nell’anno di riferimento successivo che includono le informazioni sulle 20 maggiori esposizioni riassicurative facoltative e sulle 2 maggiori in ciascuna area di attività specificata nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, nella misura in cui non siano coperte dalle 20 maggiori, per le quali è utilizzata la riassicurazione facoltativa, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.30.01 di cui all’allegato II del presente regolamento; b) se gli importi recuperabili da riassicurazione sono superiori al 10 % della migliore stima totale calcolata separatamente per l’attività vita e non vita, il modello S.30.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle quote dei riassicuratori delle coperture facoltative nell’anno di riferimento successivo che includono le informazioni sulle 20 maggiori esposizioni riassicurative facoltative e sulle 2 maggiori in ciascuna area di attività specificata nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, nella misura in cui non siano coperte dalle 20 maggiori conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.30.02 di cui all’allegato II del presente regolamento; c) se gli importi recuperabili da riassicurazione sono superiori al 10 % della migliore stima totale calcolata separatamente per l’attività vita e non vita, il modello S.30.03.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul piano di riassicurazione passiva nel successivo anno di riferimento, che copre le informazioni prospettiche sui trattati di riassicurazione il cui periodo di validità include o supera il successivo anno di riferimento, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.30.03 di cui all’allegato II; d) se gli importi recuperabili da riassicurazione sono superiori al 10 % della migliore stima totale calcolata separatamente per l’attività vita e non vita, il modello S.30.04.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul piano di riassicurazione passiva nel successivo anno di riferimento, che copre le informazioni prospettiche sui trattati di riassicurazione il cui periodo di validità include o supera il successivo anno di riferimento, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.30.04 di cui all’allegato II; e) il modello S.31.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulla quota a carico dei riassicuratori, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.31.01 di cui all’allegato II; f) il modello S.31.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle società veicolo dalla prospettiva dell’impresa di assicurazione o riassicurazione che trasferisce il rischio alla società veicolo, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.31.02 di cui all’allegato II. Articolo 24 Modelli quantitativi annuali per le singole imprese e imprese di assicurazione e riassicurazione captive - Informazioni sui fondi separati, sui portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità rilevanti e sulla parte restante 1.   Le imprese di assicurazione e di riassicurazione e le imprese di assicurazione e di riassicurazione captive presentano annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35, in relazione a ogni fondo separato rilevante, a ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità rilevante e alla parte restante, utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) il modello SR.01.01.01 di cui all’allegato I, che specifica il contenuto della segnalazione, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.01.01 di cui all’allegato II; b) per ogni fondo separato rilevante e per la parte restante, il modello SR.02.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sullo stato patrimoniale utilizzando la valutazione di cui all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE e la valutazione di cui al bilancio dell’impresa, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.02.01 di cui all’allegato II del presente regolamento; c) il modello SR.12.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle riserve tecniche per l’assicurazione vita e l’assicurazione malattia SLT per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.12.01 di cui all’allegato II del presente regolamento; d) il modello SR.17.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle riserve tecniche per l’assicurazione non vita per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.17.01 di cui all’allegato II del presente regolamento; e) modello SR.22.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle proiezioni dei flussi di cassa futuri per il calcolo della migliore stima per ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità rilevante, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.22.02 di cui all’allegato II; f) il modello SR.22.03.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni su ciascun portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità rilevante, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.22.03 di cui all’allegato II. g) se l’impresa utilizza la formula standard per il calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità, il modello SR.25.01.01 di cui all’allegato I, che specifica il requisito patrimoniale di solvibilità, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.25.01 di cui all’allegato II; h) se l’impresa utilizza un modello interno parziale e un modello interno completo per il calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità, il modello SR.25.05.01 di cui all’allegato I, che specifica il requisito patrimoniale di solvibilità, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.25.05 di cui all’allegato II. i) il modello SR.26.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di mercato, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.01 di cui all’allegato II; j) il modello SR.26.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di inadempimento della controparte, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.02 di cui all’allegato II; k) il modello SR.26.03.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.03 di cui all’allegato II; l) il modello SR.26.04.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.04 di cui all’allegato II; m) il modello SR.26.05.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.05 di cui all’allegato II; n) il modello SR.26.06.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio operativo, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.06 di cui all’allegato II; o) il modello SR.26.07.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle semplificazioni utilizzate per il calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.07 di cui all’allegato II; p) per le imprese che utilizzano un modello interno parziale e un modello interno completo, il modello SR.26.08.01 di cui all’allegato I, che specifica ulteriori informazioni sul modello interno utilizzato per il requisito patrimoniale di solvibilità, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.08 di cui all’allegato II; q) il modello SR.27.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.27.01 di cui all’allegato II. 2.   Se è utilizzato un modello interno parziale, le informazioni nei modelli di cui al paragrafo 1, lettere da i) a o) e q), sono presentate solo in relazione ai rischi coperti dalla formula standard e le informazioni nel modello di cui al paragrafo 1, lettera p), sono presentate solo in relazione ai rischi coperti dal modello interno. 3.   Se è utilizzato un modello interno completo, non sono presentate le informazioni nei modelli di cui al paragrafo 1, lettere da i) a o) e q), e sono presentate le informazioni nel modello di cui al paragrafo 1, lettera p). Articolo 25 Modelli quantitativi annuali per le singole imprese — Informazioni sulle operazioni infragruppo Le imprese di assicurazione e di riassicurazione che non fanno parte di un gruppo di cui all’articolo 213, paragrafo 2, lettere a), b) e c), della direttiva 2009/138/CE e la cui impresa madre sia una società di partecipazione assicurativa mista presentano annualmente le informazioni di cui all’articolo 245, paragrafo 2, secondo comma, della stessa direttiva, in combinato disposto con l’articolo 265 della stessa direttiva, utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) il modello S.36.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle operazioni infragruppo significative che comportano operazioni di tipo equity, debito e trasferimento di attività, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.36.01 di cui all’allegato II; b) il modello S.36.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle operazioni infragruppo significative su derivati, incluse le garanzie a sostegno degli strumenti derivati, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.36.02 di cui all’allegato II; c) il modello S.36.03.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle operazioni infragruppo significative relative agli elementi fuori bilancio e alle passività potenziali, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.36.03 di cui all’allegato II; d) il modello S.36.04.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle operazioni infragruppo significative relative all’assicurazione e alla riassicurazione, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.36.04 di cui all’allegato II; e) il modello S.36.05.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle operazioni infragruppo significative su profitti e perdite, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.36.05 di cui all’allegato II. Articolo 26 Modelli quantitativi per le singole imprese — Informazioni sulle operazioni infragruppo Le imprese di assicurazione e di riassicurazione che non fanno parte di un gruppo di cui all’articolo 213, paragrafo 2, lettere a), b) o c), della direttiva 2009/138/CE e la cui impresa madre sia una società di partecipazione assicurativa mista segnalano le operazioni infragruppo molto significative ai sensi dell’articolo 245, paragrafo 2, secondo comma, della stessa direttiva, e le operazioni infragruppo da segnalare in ogni circostanza ai sensi dell’articolo 245, paragrafo 3, della stessa direttiva, il più rapidamente possibile, utilizzando i modelli pertinenti tra i modelli da S.36.00.01 a S.36.05.01 di cui all’allegato I del presente regolamento, conformemente alle istruzioni contenute nelle sezioni da S.36.00 a S.36.05 di cui all’allegato II del presente regolamento. CAPO III MODELLI QUANTITATIVI PER LA SEGNALAZIONE DA PARTE DEI GRUPPI Articolo 27 Modelli quantitativi trimestrali per il gruppo 1.   Le imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista presentano trimestralmente, salvo che l’ambito o la frequenza della segnalazione siano limitati ai sensi dell’articolo 254, paragrafo 2, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE, le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35, utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) il modello S.01.01.05 di cui all’allegato I, che specifica il contenuto della segnalazione, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.01.01 di cui all’allegato III; b) il modello S.01.02.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni di base relative al gruppo e le informazioni generali, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.01.02 di cui all’allegato III; c) se per il calcolo della solvibilità di gruppo, il gruppo utilizza il metodo 1 come specificato nell’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2 come specificato all’articolo 233 della stessa direttiva, il modello S.02.01.02 di cui all’allegato I del presente regolamento, che specifica le informazioni sullo stato patrimoniale, utilizzando il metodo di valutazione di cui all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.02.01 di cui all’allegato III del presente regolamento; d) il modello S.05.01.02 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni su premi, sinistri e spese, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, utilizzando i principi di valutazione e rilevazione applicati nel bilancio consolidato, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.05.01 di cui all’allegato III del presente regolamento; e) il modello S.06.02.04 di cui all’allegato I, che fornisce l’elenco analitico delle attività, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.06.02 di cui all’allegato III e utilizzando i codici CIC stabiliti nell’allegato V e definiti nell’allegato VI; f) se il rapporto tra investimenti collettivi detenuti dal gruppo e investimenti totali è superiore al 30 %, il modello S.06.03.04 di cui all’allegato I, che fornisce informazioni sul look-through di tutti gli investimenti collettivi detenuti dal gruppo, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.06.03 di cui all’allegato III; g) il modello S.08.01.04 di cui all’allegato I, che fornisce l’elenco analitico delle posizioni aperte in derivati, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.08.01 di cui all’allegato III e utilizzando i codici CIC stabiliti nell’allegato V e definiti nell’allegato VI; h) il modello S.23.01.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sui fondi propri, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.23.01 di cui all’allegato III. 2.   Ai fini del paragrafo 1, lettera f), se per il calcolo della solvibilità di gruppo il metodo 1, come specificato all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, è utilizzato in via esclusiva, il rapporto tra investimenti collettivi detenuti dal gruppo e investimenti totali è determinato dalla somma degli elementi C0010/R0180, degli organismi di investimento collettivo inclusi nell’elemento C0010/R0220 e degli organismi di investimento collettivo inclusi nell’elemento C0010/R0090 del modello S.02.01.02, divisa per la somma degli elementi C0010/R0070 e C0010/R0220 del modello S.02.01.02. Se per il calcolo della solvibilità di gruppo il metodo 1 è utilizzato in combinazione con il metodo 2, come specificato all’articolo 233 della direttiva 2009/138/CE, o se il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva, il rapporto è calcolato conformemente alla prima frase del presente paragrafo e aggiustato per tener conto degli elementi richiesti di tutte le entità incluse nell’ambito del modello S.06.02.04. Articolo 28 Semplificazioni consentite sulle segnalazioni trimestrali da parte del gruppo Ai fini delle informazioni di cui all’articolo 27, paragrafo 1, lettera c), del presente regolamento, le misurazioni trimestrali possono basarsi su stime e metodi di stima in misura maggiore che le misurazioni dei dati finanziari annuali. Le procedure di misurazione per la segnalazione trimestrale sono concepite in modo da assicurare che le informazioni che ne risultano siano affidabili e conformi alle norme fissate dalla direttiva 2009/138/CE e che siano segnalate tutte le informazioni rilevanti che sono pertinenti per la comprensione dei dati. Articolo 29 Modelli quantitativi annuali per i gruppi — Informazioni di base e contenuto della segnalazione Le imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista presentano annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35, in combinato disposto con l’articolo 372, paragrafo 1, dello stesso regolamento delegato, utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) il modello S.01.01.04 di cui all’allegato I, che specifica il contenuto della segnalazione, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.01.01 di cui all’allegato III; b) il modello S.01.02.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni di base relative all’impresa e le informazioni generali, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.01.02 di cui all’allegato III; c) se per il calcolo della solvibilità di gruppo, il gruppo utilizza il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2, definito all’articolo 233 della stessa direttiva, il modello S.01.03.04 di cui all’allegato I del presente regolamento, che specifica le informazioni di base relative ai fondi separati e ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.01.03 di cui all’allegato III del presente regolamento. Articolo 30 Modelli quantitativi annuali per i gruppi — Informazioni sullo stato patrimoniale e altre informazioni generali 1.   Le imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista presentano annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35, in combinato disposto con l’articolo 372, paragrafo 1, dello stesso regolamento delegato, utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) il modello S.02.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sullo stato patrimoniale utilizzando sia il metodo di valutazione di cui all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE che la valutazione di cui al bilancio consolidato, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.02.01 di cui all’allegato III; b) a meno che un’unica valuta rappresenti più dell’80 % delle passività totali, il modello S.02.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle attività e sulle passività per valuta, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.02.02 di cui all’allegato III; c) il modello S.03.01.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni generali sugli elementi fuori bilancio, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.03.01 di cui all’allegato III ove si applica i) o ii): i) l’importo di uno dei seguenti valori è superiore al 2 % delle attività totali: 1) il valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — garanzie fornite dall’impresa, comprese le lettere di credito (C0020/R0010) più valore delle garanzie/garanzie collaterali/passività potenziali — totale delle garanzie collaterali costituite (C0020/R0300) più valore massimo — totale passività potenziali (C0010/R0400); oppure 2) il valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — garanzie ricevute dall’impresa, comprese le lettere di credito (C0020/R0030) più valore delle garanzie/garanzie collaterali/passività potenziali — totale delle garanzie collaterali costituite (C0020/R0200); ii) l’impresa ha fornito o ricevuto una garanzia illimitata; d) il modello S.05.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni su premi, sinistri e spese, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, utilizzando i principi di valutazione e rilevazione applicati nel bilancio consolidato, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.05.01 di cui all’allegato III del presente regolamento; e) il modello S.05.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni su premi, sinistri e spese per paese, applicando i principi di valutazione e rilevazione utilizzati nel bilancio consolidato, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.05.02 di cui all’allegato III. 2.   I modelli di cui al paragrafo 1, lettere a) e b), sono presentati unicamente dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa e dalle società di partecipazione finanziaria mista che, per il calcolo della solvibilità di gruppo, utilizzano il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2, definito all’articolo 233 della stessa direttiva. Articolo 31 Modelli quantitativi annuali per i gruppi — Informazioni sugli investimenti 1.   Salvo se esonerate ai sensi dell’articolo 254, paragrafo 2, terzo comma, della direttiva 2009/138/CE in relazione ad uno specifico modello, le imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista presentano annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35, utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) se il gruppo è esonerato dalla presentazione del modello S.06.02.04 in relazione all’ultimo trimestre ai sensi dell’articolo 254, paragrafo 2, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE, il modello S.06.02.04 di cui all’allegato I del presente regolamento, che fornisce l’elenco analitico delle attività, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.06.02 di cui all’allegato III del presente regolamento; b) se il gruppo è esonerato dalla presentazione del modello S.06.03.04 in relazione all’ultimo trimestre, ai sensi dell’articolo 254, paragrafo 2, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE, o non ha presentato trimestralmente il modello, perché il rapporto tra investimenti collettivi detenuti dal gruppo e investimenti totali, di cui all’articolo 27, paragrafo 1, lettera f), del presente regolamento, non è superiore al 30 %, il modello S.06.03.04 di cui all’allegato I del presente regolamento, che fornisce informazioni sul look-through di tutti gli investimenti collettivi detenuti dalle imprese, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.06.03 di cui all’allegato III del presente regolamento; c) se il rapporto tra il valore dei prodotti strutturati detenuti dal gruppo e gli investimenti totali è superiore al 5 %, il modello S.07.01.04 di cui all’allegato I, che fornisce l’elenco analitico dei prodotti strutturati, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.07.01 di cui all’allegato III; d) se il gruppo è esonerato dalla presentazione del modello S.08.01.04 in relazione all’ultimo trimestre ai sensi dell’articolo 254, paragrafo 2, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE, il modello S.08.01.04 di cui all’allegato I del presente regolamento, che fornisce l’elenco analitico delle posizioni aperte dei derivati, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.08.01 di cui all’allegato III del presente regolamento; e) il modello S.09.01.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni su ricavi, utili e perdite nel periodo di riferimento, per ogni categoria di attività definita nell’allegato IV, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.09.01 di cui all’allegato III; f) se il rapporto tra il valore dei titoli sottostanti, in bilancio e fuori bilancio, oggetto di contratto di concessione di titoli in prestito o di contratti di vendita con patto di riacquisto, per contratti con data di scadenza successiva alla data di riferimento, e gli investimenti totali è superiore al 5 %, il modello S.10.01.04 di cui all’allegato I, che fornisce l’elenco analitico dei contratti di concessione di titoli in prestito e dei contratti di vendita con patto di riacquisto, in bilancio e fuori bilancio, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.10.01 di cui all’allegato III; g) quando il rapporto tra il valore delle attività detenute come garanzia collaterale e lo stato patrimoniale totale come indicato in C0010/R0500 del modello S.02.01.01 supera il 10 %, il modello S.11.01.04 di cui all’allegato I, che fornisce l’elenco analitico delle attività detenute a titolo di garanzia collaterale, rappresentate da tutti i tipi di categorie di attività fuori bilancio detenute a titolo di garanzia collaterale, conformemente alle istruzioni contenute nella S.11.01 di cui all’allegato III. 2.   Ai fini del paragrafo 1, lettera c), se per il calcolo della solvibilità di gruppo il metodo 1, specificato all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, è utilizzato in via esclusiva, il rapporto tra il valore dei prodotti strutturati detenuti dal gruppo e gli investimenti totali è determinato dalla somma delle attività classificate nelle categorie di attività 5 e 6 definite nell’allegato IV del presente regolamento divisa per la somma degli elementi C0010/R0070 e C0010/R0020 del modello S.02.01.01. Se per il calcolo della solvibilità di gruppo il metodo 1 è utilizzato in combinazione con il metodo 2, come specificato all’articolo 233 della direttiva 2009/138/CE, o se il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva, il rapporto è calcolato conformemente alla prima frase del presente paragrafo e aggiustato per tener conto degli elementi richiesti di tutte le entità incluse nell’ambito del modello S.06.02.04. 3.   Ai fini del paragrafo 1, lettera f), se per il calcolo della solvibilità di gruppo il metodo 1, come specificato all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, è utilizzato in via esclusiva, il rapporto è determinato dalla somma dei titoli sottostanti, in bilancio e fuori bilancio, oggetto di contratto di concessione di titoli in prestito o di contratti di vendita con patto di riacquisto, per contratti con data di scadenza successiva alla data di riferimento, divisa per la somma degli elementi C0010/R0070 e C0010/R0220 del modello S.02.01.01. Se per il calcolo della solvibilità di gruppo il metodo 1 è utilizzato in combinazione con il metodo 2, come specificato all’articolo 233 della direttiva 2009/138/CE, o se il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva, il rapporto è calcolato conformemente alla prima frase del presente paragrafo e aggiustato per tener conto degli elementi richiesti di tutte le entità incluse nell’ambito del modello S.06.02.04. Articolo 32 Modelli quantitativi annuali per i gruppi — Informazioni sulle garanzie a lungo termine Le imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista presentano annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35, in combinato disposto con l’articolo 372, paragrafo 1, dello stesso regolamento delegato, utilizzando il modello S.22.01.04 di cui all’allegato I del presente regolamento, che specifica le informazioni sull’impatto delle garanzie a lungo termine e delle misure transitorie, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.22.01 di cui all’allegato III. Articolo 33 Modelli quantitativi annuali per i gruppi — Informazioni sui fondi propri 1.   Le imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista presentano annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35, in combinato disposto con l’articolo 372, paragrafo 1, dello stesso regolamento delegato, utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) il modello S.23.01.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sui fondi propri, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.23.01 di cui all’allegato III; b) il modello S.23.02.04 di cui all’allegato I, che fornisce informazioni dettagliate sui fondi propri per classi, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.23.02 di cui all’allegato III; c) se l’importo dei fondi propri per qualsiasi livello varia più del 5 % rispetto all’anno precedente, il modello S.23.03.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle variazioni annuali dei fondi propri, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.23.03 di cui all’allegato III; d) se l’importo dei fondi propri per qualsiasi livello varia più del 5 % rispetto all’anno precedente, il modello S.23.04.04 di cui all’allegato I, che specifica un elenco di elementi dei fondi propri, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.23.04 di cui all’allegato III. Ai fini della lettera d), il modello è compilato in presenza di elementi dei fondi propri non disponibili, indipendentemente dalla soglia. 2.   I modelli di cui al paragrafo 1, lettere b) e c), sono presentati unicamente dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa e dalle società di partecipazione finanziaria mista che, per il calcolo della solvibilità di gruppo, utilizzano il metodo 1, come specificato all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2, come specificato all’articolo 233 della stessa direttiva. Articolo 34 Modelli quantitativi annuali per i gruppi — Informazioni sul requisito patrimoniale di solvibilità 1.   Le imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista che, per il calcolo della solvibilità di gruppo, utilizzano il metodo 1, come specificato all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2, come specificato all’articolo 233 della stessa direttiva, presentano annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35, utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) se il gruppo utilizza la formula standard per il calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità, il modello S.25.01.04 di cui all’allegato I, che specifica il requisito patrimoniale di solvibilità, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.25.01 di cui all’allegato III; b) se il gruppo utilizza un modello interno parziale e un modello interno completo per il calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità, il modello S.25.05.04 di cui all’allegato I, che specifica il requisito patrimoniale di solvibilità, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.25.05 di cui all’allegato III. c) il modello S.26.01.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di mercato, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.01 di cui all’allegato III; d) il modello S.26.02.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di inadempimento della controparte, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.02 di cui all’allegato III; e) il modello S.26.03.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.03 di cui all’allegato III; f) il modello S.26.04.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.04 di cui all’allegato III; g) il modello S.26.05.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.05 di cui all’allegato III; h) il modello S.26.06.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio operativo, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.06 di cui all’allegato III; i) il modello S.26.07.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle semplificazioni utilizzate per il calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.07 di cui all’allegato III; j) il modello S.26.08.04 di cui all’allegato I, che specifica ulteriori informazioni sul modello interno utilizzato per il requisito patrimoniale di solvibilità, per le imprese che utilizzano un modello interno parziale o un modello interno completo, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.08 di cui all’allegato III; k) il modello S.26.09.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di mercato e di credito per gli strumenti finanziari secondo il modello interno, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.09 di cui all’allegato III; l) il modello S.26.10.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sui dettagli del portafoglio del modello interno con riferimento al rischio di evento creditizio, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.10 di cui all’allegato III; m) il modello S.26.11.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sui dettagli del modello interno per gli strumenti finanziari del rischio di credito, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.11 di cui all’allegato III; n) il modello S.26.12.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul modello interno per gli strumenti non finanziari del rischio di credito, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.12 di cui all’allegato III; o) il modello S.26.13.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul modello interno rischio di sottoscrizione non vita e malattia, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.13 di cui all’allegato III; p) il modello S.26.14.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul modello interno rischio di sottoscrizione vita e malattia, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.14 di cui all’allegato III; q) il modello S.26.15.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio operativo del modello interno, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.15 di cui all’allegato III; r) il modello S.26.16.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle modifiche del modello interno, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.16 di cui all’allegato III; s) il modello S.27.01.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.27.01 di cui all’allegato III. 2.   Nel caso di fondi separati o portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità, le informazioni nei modelli di cui al paragrafo 1, lettere da c) a i) e s), e da j) a r), non sono presentate per il gruppo nel suo insieme. 3.   Se è utilizzato un modello interno parziale, le informazioni contenute nei modelli di cui al paragrafo 1, lettere da c) a i) e s), sono segnalate solo in relazione ai rischi coperti dalla formula standard e le informazioni nei modelli di cui al paragrafo 1, lettere da j) a r), sono segnalate solo in relazione ai rischi coperti dal modello interno. 4.   Se è utilizzato un modello interno completo, non sono segnalate le informazioni contenute nei modelli di cui al paragrafo 1, lettere da c) a i) e s), e sono segnalate le informazioni nei modelli di cui al paragrafo 1, lettere da j) a r). Articolo 35 Modelli quantitativi annuali per i gruppi — Informazioni sui riassicuratori e sulle società veicolo Le imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista presentano annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35, in combinato disposto con l’articolo 372, paragrafo 1, dello stesso regolamento delegato, utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) il modello S.31.01.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulla quota a carico dei riassicuratori, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.31.01 di cui all’allegato III; b) il modello S.31.02.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle società veicolo dalla prospettiva dell’impresa di assicurazione o riassicurazione che trasferisce il rischio alla società veicolo, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.31.02 di cui all’allegato III. Articolo 36 Modelli quantitativi annuali per i gruppi — Informazioni specifiche del gruppo Le imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista presentano annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35, in combinato disposto con l’articolo 372, paragrafo 1, dello stesso regolamento delegato, utilizzando i seguenti modelli e rispettando le seguenti istruzioni: a) il modello S.32.01.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle imprese di assicurazione e di riassicurazione nell’ambito del gruppo, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.32.01 di cui all’allegato III; b) il modello S.33.01.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sui requisiti delle imprese di assicurazione e di riassicurazione nell’ambito del gruppo, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.33.01 di cui all’allegato III; c) il modello S.34.01.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle imprese finanziarie diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione, e sulle imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie di cui alla definizione dell’articolo 1, punto 52), del regolamento delegato (UE) 2015/35, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.34.01 di cui all’allegato III; d) il modello S.35.01.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle riserve tecniche delle imprese del gruppo, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.35.01 di cui all’allegato III; e) il modello S.36.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle operazioni infragruppo significative che comportano operazioni di tipo equity, debito e trasferimento di attività superiori alla soglia decisa dall’autorità di vigilanza del gruppo ai sensi dell’articolo 245, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.36.01 di cui all’allegato III del presente regolamento; f) il modello S.36.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle operazioni infragruppo significative su derivati, incluse le garanzie a sostegno degli strumenti derivati, superiori alla soglia decisa dall’autorità di vigilanza del gruppo ai sensi dell’articolo 245, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.36.02 di cui all’allegato III del presente regolamento; g) il modello S.36.03.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle operazioni infragruppo significative riguardanti gli elementi fuori bilancio e le passività potenziali superiori alla soglia decisa dall’autorità di vigilanza del gruppo ai sensi dell’articolo 245, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.36.03 di cui all’allegato III del presente regolamento; h) il modello S.36.04.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle operazioni infragruppo significative riguardanti l’assicurazione e la riassicurazione superiori alla soglia decisa dall’autorità di vigilanza del gruppo ai sensi dell’articolo 245, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.36.04 di cui all’allegato III del presente regolamento; i) il modello S.36.05.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle operazioni infragruppo significative su profitti e perdite, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.36.05 di cui all’allegato III; j) il modello S.37.01.04 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle concentrazioni di rischi significative superiori alla soglia decisa dall’autorità di vigilanza del gruppo ai sensi dell’articolo 244, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.37.01 di cui all’allegato III del presente regolamento; k) il modello S.37.02.04 che specifica le informazioni sulle esposizioni a concentrazioni di rischio per valuta, settore, paese, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.37.02 di cui all’allegato III del presente regolamento; l) il modello S.37.03.04 che specifica le informazioni sull’esposizione a concentrazioni di rischio per categoria di attività e rating, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.37.03 di cui all’allegato III del presente regolamento. Articolo 37 Modelli quantitativi annuali per i gruppi — Informazioni sui fondi separati, sui portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità rilevanti e sulla parte restante 1.   Le imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista che, per il calcolo della solvibilità di gruppo, utilizzano il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2, definito all’articolo 233 della stessa direttiva, presentano annualmente le informazioni di cui all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35, in combinato disposto con l’articolo 372, paragrafo 1, dello stesso regolamento delegato, utilizzando i seguenti modelli in riferimento a tutti i fondi separati rilevanti e a tutti i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità rilevanti in relazione alla parte consolidata di cui all’articolo 335, paragrafo 1, lettere a) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35, nonché in relazione alla parte restante e rispettando le istruzioni seguenti: a) il modello SR.01.01.04 di cui all’allegato I, che specifica il contenuto della segnalazione, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.01.01 di cui all’allegato III; b) se il gruppo utilizza la formula standard per il calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità, il modello SR.25.01.01 di cui all’allegato I, che specifica il requisito patrimoniale di solvibilità, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.25.01 di cui all’allegato III; c) se il gruppo utilizza un modello interno parziale e un modello interno completo per il calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità, il modello SR.25.05.01 di cui all’allegato I, che specifica il requisito patrimoniale di solvibilità, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.25.05 di cui all’allegato III; d) il modello SR.26.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di mercato, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.01 di cui all’allegato III; e) il modello SR.26.02.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di inadempimento della controparte, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.02 di cui all’allegato III; f) il modello SR.26.03.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.03 di cui all’allegato III; g) il modello SR.26.04.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.04 di cui all’allegato III; h) il modello SR.26.05.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.05 di cui all’allegato III; i) il modello SR.26.06.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio operativo, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.06 di cui all’allegato III; j) il modello SR.26.07.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sulle semplificazioni utilizzate per il calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.07 di cui all’allegato III; k) il modello SR.26.08.01 di cui all’allegato I, che specifica ulteriori informazioni sul modello interno utilizzato per il requisito patrimoniale di solvibilità, per le imprese che utilizzano un modello interno parziale o un modello interno completo, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.26.08 di cui all’allegato III; l) il modello SR.27.01.01 di cui all’allegato I, che specifica le informazioni sul rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.27.01 di cui all’allegato III. 2.   Se è utilizzato un modello interno parziale, i modelli di cui al paragrafo 1, lettere da d) a j) e l), sono compilati solo in relazione ai rischi coperti dalla formula standard e il modello di cui al paragrafo 1, lettera k), è compilato solo in relazione ai rischi coperti dal modello interno. 3.   Se è utilizzato un modello interno completo, non sono compilati i modelli di cui al paragrafo 1, lettere da d) a j) e l), ed è compilato il modello di cui al paragrafo 1, lettera k). 4.   Le imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista che, per il calcolo della solvibilità di gruppo, utilizzano il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2, definito all’articolo 233 della stessa direttiva, in aggiunta alle informazioni presentate utilizzando i modelli di cui al paragrafo 1, presentano annualmente informazioni sullo stato patrimoniale in relazione a tutti i fondi separati rilevanti riferiti alla parte consolidata conformemente all’articolo 335, paragrafo 1, lettere a) o c), del regolamento delegato (UE) 2015/35, nonché in relazione alla parte restante, come previsto all’articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35, in combinato disposto con l’articolo 372, paragrafo 1, dello stesso regolamento delegato, utilizzando il modello SR.02.01.01 di cui all’allegato I del presente regolamento, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.02.01 di cui all’allegato III del presente regolamento. Articolo 38 Modelli quantitativi per i gruppi — Operazioni infragruppo e concentrazioni del rischio Le imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista segnalano: a) le operazioni infragruppo significative e molto significative di cui all’articolo 245, paragrafo 2, primo e secondo comma, della direttiva 2009/138/CE e le operazioni infragruppo da segnalare in ogni circostanza di cui all’articolo 245, paragrafo 3, della stessa direttiva, utilizzando il modello appropriato tra i modelli S.36.01.01, S.36.02.01, S.36.03.01, S.36.04.01 e S.36.05.01 di cui all’allegato I del presente regolamento, conformemente alle istruzioni contenute nelle sezioni da S.36.01 a S.36.05 di cui all’allegato III del presente regolamento; b) le concentrazioni di rischi significative di cui all’articolo 244, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE e le concentrazioni di rischi da segnalare in ogni circostanza di cui all’articolo 244, paragrafo 3, della stessa direttiva, utilizzando il modello S.37.01.04 di cui all’allegato I del presente regolamento, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.37.01 di cui all’allegato III del presente regolamento. CAPO IV DISPOSIZIONI FINALI Articolo 39 Abrogazione del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450 Il regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450 è abrogato. Articolo 40 Entrata in vigore e data di applicazione Il presente regolamento entra in vigore il giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell’Unione europea . Esso si applica a decorrere dal 31 dicembre 2023. Il presente regolamento è obbligatorio in tutti i suoi elementi e direttamente applicabile in ciascuno degli Stati membri. Fatto a Bruxelles, il 4 aprile 2023 Per la Commissione La presidente Ursula VON DER LEYEN ( 1 ) GU L 335 del 17.12.2009, pag. 1 . ( 2 ) Regolamento (UE) n. 1094/2010 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 24 novembre 2010, che istituisce l’Autorità europea di vigilanza (Autorità europea delle assicurazioni e delle pensioni aziendali e professionali), modifica la decisione n. 716/2009/CE e abroga la decisione 2009/79/CE della Commissione ( GU L 331 del 15.12.2010, pag. 48 ). ALLEGATO I S.01.01.01 Contenuto della segnalazione Codice del modello Nome del modello C0010 S.01.02.01 Informazioni di base - Generale R0010 S.01.03.01 Informazioni di base - Fondi separati (RFF) e portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità (MAP) R0020 S.02.01.01 Stato patrimoniale R0030 S.02.02.01 Passività per valuta R0040 S.03.01.01 Elementi fuori bilancio - Generale R0060 S.04.02.01 Informazioni sul ramo 10 di cui all'allegato I, parte A, della direttiva solvibilità II, esclusa la responsabilità del vettore R0100 S.04.03.01 Informazioni di base - Elenco delle entità di sottoscrizione R0104 S.04.04.01 Attività per paese - Localizzazione della sottoscrizione R0105 S.04.05.01 Attività per paese - Localizzazione del rischio R0106 S.05.01.01 Premi, sinistri e spese per area di attività R0110 S.06.02.01 Elenco delle attività R0140 S.06.03.01 Organismi di investimento collettivo - Metodo look-through R0150 S.06.04.01 Rischi connessi ai cambiamenti climatici per gli investimenti R0151 S.07.01.01 Prodotti strutturati R0160 S.08.01.01 Derivati aperti R0170 S.09.01.01 Ricavi, utili e perdite nel periodo di riferimento R0190 S.10.01.01 Contratti di concessione di titoli in prestito e contratti di vendita con patto di riacquisto R0200 S.11.01.01 Attività detenute a titolo di garanzia collaterale R0210 S.12.01.01 Riserve tecniche per l'assicurazione vita e l'assicurazione malattia SLT R0220 S.12.02.01 Riserve tecniche per l'assicurazione vita e l'assicurazione malattia SLT - per paese R0230 S.13.01.01 Proiezioni dei flussi di cassa lordi futuri R0240 S.14.01.01 Analisi delle obbligazioni di assicurazione vita R0250 S.14.02.01 Attività di assicurazione non vita - Informazioni relative a polizze e clienti R0251 S.14.03.01 Rischio di sottoscrizione di natura informatica (cyber) R0252 S.16.01.01 Informazioni sulle rendite derivanti da obbligazioni non vita R0280 S.17.01.01 Riserve tecniche per l'assicurazione non vita R0290 S.17.02.01 Riserve tecniche per l'assicurazione non vita - per paese R0300 S.18.01.01 Proiezione dei flussi di cassa futuri (migliore stima - non vita) R0310 S.19.01.01 Sinistri nell'assicurazione non vita R0320 S.20.01.01 Sviluppo della distribuzione dei sinistri verificatisi R0330 S.21.01.01 Profilo di rischio della distribuzione delle perdite R0340 S.21.02.01 Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione non vita R0350 S.21.03.01 Distribuzione del rischio di sottoscrizione per l'assicurazione non vita - per somma assicurata R0360 S.22.01.01 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie R0370 S.22.04.01 Informazioni sul calcolo della misura transitoria sui tassi di interesse R0380 S.22.05.01 Calcolo complessivo della misura transitoria sulle riserve tecniche R0390 S.22.06.01 Migliore stima soggetta all'aggiustamento per la volatilità per paese e per valuta R0400 S.23.01.01 Fondi propri R0410 S.23.02.01 Informazioni dettagliate sui fondi propri per classi R0420 S.23.03.01 Movimenti annuali relativi ai fondi propri R0430 S.23.04.01 Elenco degli elementi dei fondi propri R0440 S.24.01.01 Partecipazioni detenute R0450 S.25.01.01 Requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) - per le imprese che utilizzano la formula standard R0460 S.25.05.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - per le imprese che utilizzano un modello interno (parziale o completo) R0470 S.26.01.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di mercato R0500 S.26.02.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di inadempimento della controparte R0510 S.26.03.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita R0520 S.26.04.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia R0530 S.26.05.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione non vita R0540 S.26.06.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio operativo R0550 S.26.07.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Semplificazioni R0560 S.26.08.01 Requisito patrimoniale di solvibilità per le imprese che utilizzano un modello interno (parziale o completo) R0561 S.26.09.01 Modello interno - Rischio di mercato & rischio di credito e sensibilità R0562 S.26.10.01 Modello interno - Rischio di evento creditizio - Dettagli della presentazione del portafoglio R0563 S.26.11.01 Modello interno - Rischio di evento creditizio per gli strumenti finanziari R0564 S.26.12.01 Modello interno - Rischio di credito per strumenti non finanziari R0565 S.26.13.01 Modello interno - Non vita & malattia non SLT R0566 S.26.14.01 Modello interno - Rischio vita & malattia R0567 S.26.15.01 Modello interno - Rischio operativo R0568 S.26.16.01 Modello interno - Modifiche del modello R0569 S.27.01.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita e per l'assicurazione malattia R0570 S.28.01.01 Requisito patrimoniale minimo (MCR) - Solo attività di assicurazione o di riassicurazione vita o solo attività di assicurazione o riassicurazione non vita R0580 S.28.02.01 Requisito patrimoniale minimo (MCR) - Sia attività di assicurazione vita che attività di assicurazione non vita R0590 S.29.01.01 Eccedenza delle attività rispetto alle passività R0600 S.29.02.01 Eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuta a investimenti e passività finanziarie R0610 S.29.03.01 Eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuta alle riserve tecniche R0620 S.29.04.01 Analisi dettagliata per periodo - Flussi tecnici contro riserve tecniche R0630 S.30.01.01 Coperture facoltative per l'attività di assicurazione non vita e per l'attività di assicurazione vita - Dati di base R0640 S.30.02.01 Coperture facoltative per l'attività di assicurazione non vita e per l'attività di assicurazione vita - Dati sulle quote R0650 S.30.03.01 Piano di riassicurazione passiva - Dati di base R0660 S.30.04.01 Piano di riassicurazione passiva - Dati sulle quote R0670 S.31.01.01 Quota a carico dei riassicuratori (incl. riassicurazione "finite" e società veicolo) R0680 S.31.02.01 Società veicolo R0690 S.36.01.01 Operazioni infragruppo (IGT) - Operazioni di tipo equity, debito e trasferimento di attività R0740 S.36.02.01 Operazioni infragruppo (IGT) - Derivati R0750 S.36.03.01 IGT - Fuori bilancio e passività potenziali R0760 S.36.04.01 IGT - Assicurazione e riassicurazione R0770 S.36.05.01 IGT – Profitti e perdite (P&L) R0775 S.01.01.02 Contenuto della segnalazione Codice del modello Nome del modello C0010 S.01.02.01 Informazioni di base - Generale R0010 S.02.01.02 Stato patrimoniale R0030 S.05.01.02 Premi, sinistri e spese per area di attività R0110 S.06.02.01 Elenco delle attività R0140 S.06.03.01 Organismi di investimento collettivo - Metodo look-through R0150 S.08.01.01 Derivati aperti R0170 S.12.01.02 Riserve tecniche per l'assicurazione vita e l'assicurazione malattia SLT R0220 S.17.01.02 Riserve tecniche per l'assicurazione non vita R0290 S.23.01.01 Fondi propri R0410 S.28.01.01 Requisito patrimoniale minimo (MCR) - Solo attività di assicurazione o di riassicurazione vita o solo attività di assicurazione o riassicurazione non vita R0580 S.28.02.01 Requisito patrimoniale minimo (MCR) - Sia attività di assicurazione vita che attività di assicurazione non vita R0590 S.01.01.04 Contenuto della segnalazione Codice del modello Nome del modello C0010 S.01.02.04 Informazioni di base - Generale R0010 S.01.03.04 Informazioni di base - Fondi separati (RFF) e portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità (MAP) R0020 S.02.01.01 Stato patrimoniale R0030 S.02.02.01 Passività per valuta R0040 S.03.01.04 Elementi fuori bilancio - Generale R0060 S.05.01.01 Premi, sinistri e spese per area di attività R0110 S.05.02.04 Premi, sinistri e spese per paese R0120 S.06.02.04 Elenco delle attività R0140 S.06.03.04 Organismi di investimento collettivo - Metodo look-through R0150 S.06.04.01 Rischi connessi ai cambiamenti climatici per gli investimenti R0151 S.07.01.04 Prodotti strutturati R0160 S.08.01.04 Derivati aperti R0170 S.09.01.04 Ricavi, utili e perdite nel periodo di riferimento R0190 S.10.01.04 Contratti di concessione di titoli in prestito e contratti di vendita con patto di riacquisto R0200 S.11.01.04 Attività detenute a titolo di garanzia collaterale R0210 S.22.01.04 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie R0370 S.23.01.04 Fondi propri R0410 S.23.02.04 Informazioni dettagliate sui fondi propri per classi R0420 S.23.03.04 Movimenti annuali relativi ai fondi propri R0430 S.23.04.04 Elenco degli elementi dei fondi propri R0440 S.25.01.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - per i gruppi che utilizzano la formula standard R0460 S.25.05.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - per i gruppi che utilizzano un modello interno (parziale o completo) R0470 S.26.01.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di mercato R0500 S.26.02.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di inadempimento della controparte R0510 S.26.03.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita R0520 S.26.04.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia R0530 S.26.05.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione non vita R0540 S.26.06.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio operativo R0550 S.26.07.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - Semplificazioni R0560 S.26.08.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - per i gruppi che utilizzano un modello interno (parziale o completo) R0561 S.26.09.04 Modello interno - Rischio di mercato & rischio di credito e sensibilità R0562 S.26.10.01 Modello interno - Rischio di evento creditizio - Dettagli della presentazione del portafoglio R0563 S.26.11.01 Modello interno - Rischio di evento creditizio per gli strumenti finanziari R0564 S.26.12.01 Modello interno - Rischio di credito per strumenti non finanziari R0565 S.26.13.01 Modello interno - Non vita & malattia non SLT R0566 S.26.14.01 Modello interno - Rischio vita & malattia R0567 S.26.15.01 Modello interno - Rischio operativo R0568 S.26.16.01 Modello interno - Modifiche del modello R0569 S.27.01.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita e per l'assicurazione malattia R0570 S.31.01.04 Quota a carico dei riassicuratori (incl. riassicurazione "finite" e società veicolo) R0680 S.31.02.04 Società veicolo R0690 S.32.01.04 Imprese incluse nell'ambito del gruppo R0700 S.33.01.04 Requisiti delle singole imprese di assicurazione e di riassicurazione R0710 S.34.01.04 Altre imprese finanziarie regolamentate e non regolamentate, ivi comprese le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista - Requisiti delle singole imprese R0720 S.35.01.04 Contributo alle riserve tecniche del gruppo R0730 S.36.01.01 Operazioni infragruppo (IGT) - Operazioni di tipo equity, debito e trasferimento di attività R0740 S.36.02.01 Operazioni infragruppo (IGT) - Derivati R0750 S.36.03.01 IGT - Fuori bilancio e passività potenziali R0760 S.36.04.01 IGT - Assicurazione e riassicurazione R0770 S.36.05.01 IGT – Profitti e perdite (P&L) R0775 S.37.01.04 Concentrazione del rischio R0780 S.37.02.04 Concentrazione del rischio - Esposizione per valuta, settore, paese R0785 S.37.03.04 Concentrazione del rischio - Esposizione per classe di attività e rating R0786 S.01.01.05 Contenuto della segnalazione Codice del modello Nome del modello C0010 S.01.02.04 Informazioni di base - Generale R0010 S.02.01.02 Stato patrimoniale R0030 S.05.01.02 Premi, sinistri e spese per area di attività R0110 S.06.02.04 Elenco delle attività R0140 S.06.03.04 Organismi di investimento collettivo - Metodo look-through R0150 S.08.01.04 Derivati aperti R0170 S.23.01.04 Fondi propri R0410 SR.01.01.01 Contenuto della segnalazione Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità/parte restante Z0010 Numero del fondo/portafoglio Z0020 Codice del modello Nome del modello C0010 SR.02.01.01 Stato patrimoniale R0790 SR.12.01.01 Riserve tecniche per l'assicurazione vita e l'assicurazione malattia SLT R0800 SR.17.01.01 Riserve tecniche per l'assicurazione non vita R0810 SR.22.02.01 Proiezione dei flussi di cassa futuri (migliore stima - portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità) R0820 SR.22.03.01 Informazioni sul calcolo dell'aggiustamento di congruità R0830 SR.25.01.01 Requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) - per le imprese che utilizzano la formula standard R0840 SR.25.05.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - per le imprese che utilizzano un modello interno (parziale o completo) R0850 SR.26.01.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di mercato R0870 SR.26.02.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di inadempimento della controparte R0880 SR.26.03.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita R0890 SR.26.04.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia R0900 SR.26.05.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione non vita R0910 SR.26.06.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio operativo R0920 SR.26.07.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Semplificazioni R0930 SR.26.08.01 Requisito patrimoniale di solvibilità per le imprese che utilizzano un modello interno R0935 SR.27.01.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita R0940 SR.01.01.04 Contenuto della segnalazione Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità/parte restante Z0010 Numero del fondo/portafoglio Z0020 Codice del modello Nome del modello C0010 SR.02.01.04 Stato patrimoniale R0790 SR.25.01.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - per i gruppi che utilizzano la formula standard R0840 SR.25.05.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - per i gruppi che utilizzano un modello interno (parziale o completo) R0850 SR.26.01.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di mercato R0870 SR.26.02.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di inadempimento della controparte R0880 SR.26.03.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita R0890 SR.26.04.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia R0900 SR.26.05.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione non vita R0910 SR.26.06.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio operativo R0920 SR.26.07.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Semplificazioni R0930 SR.26.08.04 Requisito patrimoniale di solvibilità per i gruppi che utilizzano un modello interno R0935 SR.27.01.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita R0940 S.01.02.01 Informazioni di base - Generale C0010 Denominazione dell'impresa R0010 Codice di identificazione dell'impresa R0020 Tipo di impresa R0040 Paese di autorizzazione R0050 Lingua della segnalazione R0070 Data della presentazione della segnalazione R0080 Chiusura dell'esercizio finanziario R0081 Data di riferimento della segnalazione R0090 Segnalazione periodica/ad hoc R0100 Valuta utilizzata per la segnalazione R0110 Principi contabili R0120 Metodo di calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) R0130 Uso di parametri specifici dell'impresa R0140 Fondi separati R0150 Aggiustamento di congruità R0170 Aggiustamento per la volatilità R0180 Misura transitoria sui tassi di interesse privi di rischio R0190 Misura transitoria sulle riserve tecniche R0200 Presentazione iniziale o ripresentazione R0210 Esenzione dall'obbligo di notifica delle informazioni ECAI R0250 URL diretto alla pagina web in cui è pubblicata la relazione relativa alla solvibilità e alla condizione finanziaria (SFCR) R0255 URL diretto per scaricare la relazione relativa alla solvibilità e alla condizione finanziaria (SFCR) corrispondente all'obbligo di segnalazione per l'esercizio finanziario in questione (R0090) R0260 Attività captive R0270 Attività di run-off R0280 M&A durante il periodo R0290 S.01.02.04 Informazioni di base - Generale C0010 Denominazione dell'impresa partecipante R0010 Codice di identificazione del gruppo R0020 Denominazione del gruppo R0025 Paese dell'autorità di vigilanza del gruppo R0050 Informazioni relative al sottogruppo R0060 Lingua della segnalazione R0070 Data della presentazione della segnalazione R0080 Chiusura dell'esercizio finanziario R0081 Data di riferimento della segnalazione R0090 Segnalazione periodica/ad hoc R0100 Valuta utilizzata per la segnalazione R0110 Principi contabili R0120 Metodo di calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) del gruppo R0130 Uso di parametri specifici del gruppo R0140 Fondi separati R0150 Metodo di calcolo della solvibilità del gruppo R0160 Aggiustamento di congruità R0170 Aggiustamento per la volatilità R0180 Misura transitoria sui tassi di interesse privi di rischio R0190 Misura transitoria sulle riserve tecniche R0200 Presentazione iniziale o ripresentazione R0210 Esenzione dall'obbligo di notifica delle informazioni ECAI R0250 URL diretto alla pagina web in cui è pubblicata la relazione relativa alla solvibilità e alla condizione finanziaria (SFCR) R0255 URL diretto per scaricare la relazione relativa alla solvibilità e alla condizione finanziaria R0260 Attività captive R0270 Attività di run-off R0280 M&A durante il periodo R0290 S.01.03.01 Informazioni di base - Fondi separati (RFF) e portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità (MAP) Elenco di tutti i RFF/MAP (sono consentite sovrapposizioni) Numero del fondo/portafoglio Denominazione del fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità RFF/MAP/Parte restante di un fondo RFF/MAP con sub RFF/MAP Rilevante Articolo 304 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 Elenco dei RFF/MAP con sub RFF/MAP Numero dell'RFF/MAP con sub RFF/MAP Numero del sub RFF/MAP Sub RFF/MAP C0100 C0110 C0120 S.01.03.04 Informazioni di base - Fondi separati (RFF) e portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità (MAP) Elenco di tutti i RFF/MAP (sono consentite sovrapposizioni) Denominazione sociale dell'impresa Codice di identificazione dell'impresa Numero del fondo/portafoglio Denominazione del fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità RFF/MAP/Parte restante di un fondo RFF/MAP con sub RFF/MAP Rilevante Articolo 304 C0010 C0020 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 Elenco dei RFF/MAP con sub RFF/MAP Numero dell'RFF/MAP con sub RFF/MAP Numero del sub RFF/MAP Sub RFF/MAP C0100 C0110 C0120 S.02.01.01 Stato patrimoniale Valore solvibilità II Valore della contabilità obbligatoria Attività C0010 C0020 Avviamento R0010 Spese di acquisizione differite R0020 Attività immateriali R0030 Attività fiscali differite R0040 Utili da prestazioni pensionistiche R0050 Immobili, impianti e attrezzature posseduti per uso proprio R0060 Investimenti (diversi da attività detenute per contratti collegati a un indice e collegati a quote) R0070 Immobili (diversi da quelli per uso proprio) R0080 Quote detenute in imprese partecipate, incluse le partecipazioni R0090 Strumenti di capitale R0100 Strumenti di capitale - Quotati R0110 Strumenti di capitale - Non quotati R0120 Obbligazioni R0130 Titoli di Stato R0140 Obbligazioni societarie R0150 Obbligazioni strutturate R0160 Titoli garantiti R0170 Organismi di investimento collettivo R0180 Derivati R0190 Depositi diversi da equivalenti a contante R0200 Altri investimenti R0210 Attività detenute per contratti collegati a un indice e collegati a quote R0220 Mutui ipotecari e prestiti R0230 Prestiti su polizze R0240 Mutui ipotecari e prestiti a persone fisiche R0250 Altri mutui ipotecari e prestiti R0260 Importi recuperabili da riassicurazione da: R0270 Non vita e malattia simile a non vita R0280 Non vita esclusa malattia R0290 Malattia simile a non vita R0300 Vita e malattia simile a vita, escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote R0310 Malattia simile a vita R0320 Vita, escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote R0330 Vita collegata a un indice e collegata a quote R0340 Depositi presso imprese cedenti R0350 Crediti assicurativi e verso intermediari R0360 Crediti riassicurativi R0370 Crediti (commerciali, non assicurativi) R0380 Azioni proprie (detenute direttamente) R0390 Importi dovuti per elementi dei fondi propri o fondi iniziali richiamati ma non ancora versati R0400 Contante ed equivalenti a contante R0410 Tutte le altre attività non indicate altrove R0420 Totale delle attività R0500 Passività C0010 C0020 Riserve tecniche - Non vita R0510 Riserve tecniche - Non vita (esclusa malattia) R0520 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0530 Migliore stima R0540 Margine di rischio R0550 Riserve tecniche - Malattia (simile a non vita) R0560 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0570 Migliore stima R0580 Margine di rischio R0590 Riserve tecniche - Vita (escluse collegata a un indice e collegata a quote) R0600 Riserve tecniche - Malattia (simile a vita) R0610 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0620 Migliore stima R0630 Margine di rischio R0640 Riserve tecniche - Vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote) R0650 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0660 Migliore stima R0670 Margine di rischio R0680 Riserve tecniche - Collegata a un indice e collegata a quote R0690 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0700 Migliore stima R0710 Margine di rischio R0720 Altre riserve tecniche R0730 Passività potenziali R0740 Riserve diverse dalle riserve tecniche R0750 Obbligazioni da prestazioni pensionistiche R0760 Depositi dai riassicuratori R0770 Passività fiscali differite R0780 Derivati R0790 Debiti verso enti creditizi R0800 Passività finanziarie diverse da debiti verso enti creditizi R0810 Debiti assicurativi e verso intermediari R0820 Debiti riassicurativi R0830 Debiti (commerciali, non assicurativi) R0840 Passività subordinate R0850 Passività subordinate non incluse nei fondi propri di base R0860 Passività subordinate incluse nei fondi propri di base R0870 Tutte le altre passività non segnalate altrove R0880 Totale delle passività R0900 Eccedenza delle attività rispetto alle passività R1000 S.02.01.02 Stato patrimoniale Valore solvibilità II Attività C0010 Avviamento R0010 Spese di acquisizione differite R0020 Attività immateriali R0030 Attività fiscali differite R0040 Utili da prestazioni pensionistiche R0050 Immobili, impianti e attrezzature posseduti per uso proprio R0060 Investimenti (diversi da attività detenute per contratti collegati a un indice e collegati a quote) R0070 Immobili (diversi da quelli per uso proprio) R0080 Quote detenute in imprese partecipate, incluse le partecipazioni R0090 Strumenti di capitale R0100 Strumenti di capitale - Quotati R0110 Strumenti di capitale - Non quotati R0120 Obbligazioni R0130 Titoli di Stato R0140 Obbligazioni societarie R0150 Obbligazioni strutturate R0160 Titoli garantiti R0170 Organismi di investimento collettivo R0180 Derivati R0190 Depositi diversi da equivalenti a contante R0200 Altri investimenti R0210 Attività detenute per contratti collegati a un indice e collegati a quote R0220 Mutui ipotecari e prestiti R0230 Prestiti su polizze R0240 Mutui ipotecari e prestiti a persone fisiche R0250 Altri mutui ipotecari e prestiti R0260 Importi recuperabili da riassicurazione da: R0270 Non vita e malattia simile a non vita R0280 Non vita esclusa malattia R0290 Malattia simile a non vita R0300 Vita e malattia simile a vita, escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote R0310 Malattia simile a vita R0320 Vita, escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote R0330 Vita collegata a un indice e collegata a quote R0340 Depositi presso imprese cedenti R0350 Crediti assicurativi e verso intermediari R0360 Crediti riassicurativi R0370 Crediti (commerciali, non assicurativi) R0380 Azioni proprie (detenute direttamente) R0390 Importi dovuti per elementi dei fondi propri o fondi iniziali richiamati ma non ancora versati R0400 Contante ed equivalenti a contante R0410 Tutte le altre attività non indicate altrove R0420 Totale delle attività R0500 Passività C0010 Riserve tecniche - Non vita R0510 Riserve tecniche - Non vita (esclusa malattia) R0520 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0530 Migliore stima R0540 Margine di rischio R0550 Riserve tecniche - Malattia (simile a non vita) R0560 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0570 Migliore stima R0580 Margine di rischio R0590 Riserve tecniche - Vita (escluse collegata a un indice e collegata a quote) R0600 Riserve tecniche - Malattia (simile a vita) R0610 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0620 Migliore stima R0630 Margine di rischio R0640 Riserve tecniche - Vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote) R0650 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0660 Migliore stima R0670 Margine di rischio R0680 Riserve tecniche - Collegata a un indice e collegata a quote R0690 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0700 Migliore stima R0710 Margine di rischio R0720 Altre riserve tecniche R0730 Passività potenziali R0740 Riserve diverse dalle riserve tecniche R0750 Obbligazioni da prestazioni pensionistiche R0760 Depositi dai riassicuratori R0770 Passività fiscali differite R0780 Derivati R0790 Debiti verso enti creditizi R0800 Passività finanziarie diverse da debiti verso enti creditizi R0810 Debiti assicurativi e verso intermediari R0820 Debiti riassicurativi R0830 Debiti (commerciali, non assicurativi) R0840 Passività subordinate R0850 Passività subordinate non incluse nei fondi propri di base R0860 Passività subordinate incluse nei fondi propri di base R0870 Tutte le altre passività non segnalate altrove R0880 Totale delle passività R0900 Eccedenza delle attività rispetto alle passività R1000 SR.02.01.01 Stato patrimoniale Fondo separato o parte restante Z0020 Numero del fondo Z0030 Valore solvibilità II Valore della contabilità obbligatoria Attività C0010 C0020 Avviamento R0010 Spese di acquisizione differite R0020 Attività immateriali R0030 Attività fiscali differite R0040 Utili da prestazioni pensionistiche R0050 Immobili, impianti e attrezzature posseduti per uso proprio R0060 Investimenti (diversi da attività detenute per contratti collegati a un indice e collegati a quote) R0070 Immobili (diversi da quelli per uso proprio) R0080 Quote detenute in imprese partecipate, incluse le partecipazioni R0090 Strumenti di capitale R0100 Strumenti di capitale - Quotati R0110 Strumenti di capitale - Non quotati R0120 Obbligazioni R0130 Titoli di Stato R0140 Obbligazioni societarie R0150 Obbligazioni strutturate R0160 Titoli garantiti R0170 Organismi di investimento collettivo R0180 Derivati R0190 Depositi diversi da equivalenti a contante R0200 Altri investimenti R0210 Attività detenute per contratti collegati a un indice e collegati a quote R0220 Mutui ipotecari e prestiti R0230 Prestiti su polizze R0240 Mutui ipotecari e prestiti a persone fisiche R0250 Altri mutui ipotecari e prestiti R0260 Importi recuperabili da riassicurazione da: R0270 Non vita e malattia simile a non vita R0280 Non vita esclusa malattia R0290 Malattia simile a non vita R0300 Vita e malattia simile a vita, escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote R0310 Malattia simile a vita R0320 Vita, escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote R0330 Vita collegata a un indice e collegata a quote R0340 Depositi presso imprese cedenti R0350 Crediti assicurativi e verso intermediari R0360 Crediti riassicurativi R0370 Crediti (commerciali, non assicurativi) R0380 Azioni proprie (detenute direttamente) R0390 Importi dovuti per elementi dei fondi propri o fondi iniziali richiamati ma non ancora versati R0400 Contante ed equivalenti a contante R0410 Tutte le altre attività non indicate altrove R0420 Totale delle attività R0500 Passività C0010 C0020 Riserve tecniche - Non vita R0510 Riserve tecniche - Non vita (esclusa malattia) R0520 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0530 Migliore stima R0540 Margine di rischio R0550 Riserve tecniche - Malattia (simile a non vita) R0560 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0570 Migliore stima R0580 Margine di rischio R0590 Riserve tecniche - Vita (escluse collegata a un indice e collegata a quote) R0600 Riserve tecniche - Malattia (simile a vita) R0610 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0620 Migliore stima R0630 Margine di rischio R0640 Riserve tecniche - Vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote) R0650 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0660 Migliore stima R0670 Margine di rischio R0680 Riserve tecniche - Collegata a un indice e collegata a quote R0690 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0700 Migliore stima R0710 Margine di rischio R0720 Altre riserve tecniche Passività potenziali R0740 Riserve diverse dalle riserve tecniche R0750 Obbligazioni da prestazioni pensionistiche R0760 Depositi dai riassicuratori R0770 Passività fiscali differite R0780 Derivati R0790 Debiti verso enti creditizi R0800 Passività finanziarie diverse da debiti verso enti creditizi R0810 Debiti assicurativi e verso intermediari R0820 Debiti riassicurativi R0830 Debiti (commerciali, non assicurativi) R0840 Passività subordinate R0850 Passività subordinate non incluse nei fondi propri di base R0860 Passività subordinate incluse nei fondi propri di base R0870 Tutte le altre passività non segnalate altrove R0880 Totale delle passività R0900 Eccedenza delle attività rispetto alle passività R1000 S.02.02.01 Passività per valuta Valuta rilevante Codice della valuta R0010 … Valore totale di tutte le valute Valore della valuta di segnalazione solvibilità II Valore delle altre valute rimanenti Valore delle valute rilevanti C0020 C0030 C0040 C0050 … Passività Riserve tecniche (escl. contratti collegati a un indice e collegati a quote) R0110 … Riserve tecniche - Contratti collegati a un indice e collegati a quote R0120 … Depositi dai riassicuratori e debiti assicurativi, verso intermediari e riassicurativi R0130 … Derivati R0140 … Passività finanziarie R0150 … Passività potenziali R0160 … Tutte le altre passività R0170 … Totale delle passività R0200 … S.03.01.01 Elementi fuori bilancio - Generale Valore massimo Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali Valore delle attività per le quali è detenuta la garanzia collaterale Valore delle passività per le quali è costituita la garanzia collaterale Informazioni sulle garanzie illimitate C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 Garanzie prestate dall'impresa, incluse le lettere di credito R0010 Di cui garanzie, incluse lettere di credito, fornite ad altre imprese dello stesso gruppo R0020 Garanzie ricevute dall'impresa, incluse le lettere di credito R0030 Di cui garanzie, incluse lettere di credito, ricevute da altre imprese dello stesso gruppo R0040 Garanzie collaterali detenute Garanzie collaterali detenute per prestiti concessi o obbligazioni acquistate R0100 Garanzie collaterali detenute per derivati R0110 Attività costituite dai riassicuratori per riserve tecniche cedute R0120 Altre garanzie collaterali detenute R0130 Totale delle garanzie collaterali detenute R0200 Garanzie collaterali costituite Garanzie collaterali costituite per prestiti ricevuti o obbligazioni emesse R0210 Garanzie collaterali costituite per derivati R0220 Attività costituite a favore delle imprese cedenti per riserve tecniche (riassicurazione accettata) R0230 Altre garanzie collaterali costituite R0240 Totale delle garanzie collaterali costituite R0300 Passività potenziali Passività potenziali non nello stato patrimoniale solvibilità II R0310 Di cui passività potenziali verso entità dello stesso gruppo R0320 Passività potenziali nello stato patrimoniale solvibilità II R0330 Totale delle passività potenziali R0400 Garanzie illimitate ricevute R0510 fornite R0520 S.03.01.04 Elementi fuori bilancio - Generale Valore massimo Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali Valore delle attività per le quali è detenuta la garanzia collaterale Valore delle passività per le quali è costituita la garanzia collaterale Informazioni sulle garanzie illimitate C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 Garanzie prestate dal gruppo, incluse le lettere di credito R0010 Garanzie ricevute dal gruppo, incluse le lettere di credito R0030 Garanzie collaterali detenute Garanzie collaterali detenute per prestiti concessi o obbligazioni acquistate R0100 Garanzie collaterali detenute per derivati R0110 Attività costituite dai riassicuratori per riserve tecniche cedute R0120 Altre garanzie collaterali detenute R0130 Totale delle garanzie collaterali detenute R0200 Garanzie collaterali costituite Garanzie collaterali costituite per prestiti ricevuti o obbligazioni emesse R0210 Garanzie collaterali costituite per derivati R0220 Attività costituite a favore delle imprese cedenti per riserve tecniche (riassicurazione accettata) R0230 Altre garanzie collaterali costituite R0240 Totale delle garanzie collaterali costituite R0300 Passività potenziali Passività potenziali non nello stato patrimoniale solvibilità II R0310 Di cui passività potenziali verso entità dello stesso gruppo R0320 Passività potenziali nello stato patrimoniale solvibilità II R0330 Totale delle passività potenziali R0400 Garanzie illimitate ricevute R0510 fornite R0520 S.04.02.01 Informazioni sul ramo 10 di cui all'allegato I, parte A, della direttiva solvibilità II, esclusa la responsabilità del vettore Paese SEE R0010 … Impresa Per membro SEE … Libera prestazione di servizi Succursale Libera prestazione di servizi Succursale Libera prestazione di servizi C0010 C0020 C0030 … Frequenza dei sinistri per l'assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli (esclusa la responsabilità del vettore) R0020 Costo medio dei sinistri per l'assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli (esclusa la responsabilità del vettore) R0030 S.04.03.01 Informazioni di base - Elenco delle entità di sottoscrizione Elenco delle entità di sottoscrizione Codice dell'entità di sottoscrizione Tipo di codice dell'entità di sottoscrizione Tipo di entità Tipo di localizzazione della succursale Paese di stabilimento C0010 C0011 C0020 C0030 C0040 S.04.04.01 Attività per paese - Localizzazione della sottoscrizione Area di attività Z0010 Codice dell'entità di sottoscrizione Z0020 Paese SEE R0010 Per entità di sottoscrizione Per entità di sottoscrizione e per membro del SEE (localizzazione dell'attività [in base al luogo di sottoscrizione]) … Attività sottoscritte nel paese di stabilimento Attività sottoscritte nel quadro della libera prestazione di servizi in un paese diverso dal paese di stabilimento Attività sottoscritte nel paese interessato nel quadro della libera prestazione … C0010 C0020 C0030 Premi contabilizzati (lordo) R0020 Sinistri verificatisi R0030 Spese di acquisizione R0040 di cui commissioni R0050 S.04.05.01 Attività per paese - Localizzazione del rischio Area di attività Z0010 Paese R0010 Codice dell'entità di sottoscrizione Z0020 Totale attività dell'entità di sottoscrizione … Attività per paese - Localizzazione del rischio … Totale delle attività contabilizzate delle imprese … Totale per paese … C0010 C0020 Premi contabilizzati (lordo) R0020 Premi acquisiti (lordo) R0030 Sinistri verificatisi (lordo) R0040 Spese sostenute (lordo) R0050 S.05.01.01 Premi, sinistri e spese per area di attività Aree di attività per: obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione non vita (attività diretta e riassicurazione proporzionale accettata) Assicurazione spese mediche Assicurazione protezione del reddito Assicurazione risarcimento dei lavoratori Assicurazione responsabilità civile autoveicoli Altre assicurazioni auto Assicurazione marittima, aeronautica e trasporti Assicurazione contro l'incendio e altri danni a beni Assicurazione responsabilità civile generale Assicurazione di credito e cauzione C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 Premi contabilizzati Lordo - Attività diretta R0110 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0120 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0130 Quota a carico dei riassicuratori R0140 Netto R0200 Premi acquisiti Lordo - Attività diretta R0210 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0220 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0230 Quota a carico dei riassicuratori R0240 Netto R0300 Sinistri verificatisi Lordo - Attività diretta R0310 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0320 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0330 Quota a carico dei riassicuratori R0340 Netto R0400 Aree di attività per: obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione non vita (attività diretta e riassicurazione proporzionale accettata) Aree di attività per: riassicurazione non proporzionale accettata Totale Assicurazione tutela giudiziaria Assistenza Perdite pecuniarie di vario genere Malattia Responsabilità civile Marittima, aeronautica e trasporti Immobili C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0200 Premi contabilizzati Lordo - Attività diretta R0110 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0120 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0130 Quota a carico dei riassicuratori R0140 Netto R0200 Premi acquisiti Lordo - Attività diretta R0210 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0220 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0230 Quota a carico dei riassicuratori R0240 Netto R0300 Sinistri verificatisi Lordo - Attività diretta R0310 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0320 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0330 Quota a carico dei riassicuratori R0340 Netto R0400 Aree di attività per: obbligazioni non vita Assicurazione spese mediche Assicurazione protezione del reddito Assicurazione risarcimento dei lavoratori Assicurazione responsabilità civile autoveicoli Altre assicurazioni auto Assicurazione marittima, aeronautica e trasporti Assicurazione contro l'incendio e altri danni a beni Assicurazione responsabilità civile generale Assicurazione di credito e cauzione C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 Spese sostenute R0550 Spese amministrative Lordo - Attività diretta R0610 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0620 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0630 Quota a carico dei riassicuratori R0640 Netto R0700 Spese di gestione degli investimenti Lordo - Attività diretta R0710 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0720 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0730 Quota a carico dei riassicuratori R0740 Netto R0800 Spese di gestione dei sinistri Lordo - Attività diretta R0810 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0820 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0830 Quota a carico dei riassicuratori R0840 Netto R0900 Spese di acquisizione Lordo - Attività diretta R0910 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0920 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0930 Quota a carico dei riassicuratori R0940 Netto R1000 Spese generali Lordo - Attività diretta R1010 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R1020 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R1030 Quota a carico dei riassicuratori R1040 Netto R1100 Saldo - Altri oneri/proventi tecnici R1200 Totale spese R1300 Aree di attività per: obbligazioni non vita Aree di attività per: riassicurazione non proporzionale accettata Totale Assicurazione tutela giudiziaria Assistenza Perdite pecuniarie di vario genere Malattia Responsabilità civile Marittima, aeronautica e trasporti Immobili C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0200 Spese sostenute R0550 Spese amministrative Lordo - Attività diretta R0610 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0620 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0630 Quota a carico dei riassicuratori R0640 Netto R0700 Spese di gestione degli investimenti Lordo - Attività diretta R0710 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0720 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0730 Quota a carico dei riassicuratori R0740 Netto R0800 Spese di gestione dei sinistri Lordo - Attività diretta R0810 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0820 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0830 Quota a carico dei riassicuratori R0840 Netto R0900 Spese di acquisizione Lordo - Attività diretta R0910 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0920 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0930 Quota a carico dei riassicuratori R0940 Netto R1000 Spese generali Lordo - Attività diretta R1010 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R1020 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R1030 Quota a carico dei riassicuratori R1040 Netto R1100 Saldo - Altri oneri/proventi tecnici R1200 Totale spese R1300 Aree di attività per: obbligazioni di assicurazione vita Obbligazioni di riassicurazione vita Totale Assicurazione malattia Assicurazione con partecipazione agli utili Assicurazione collegata a un indice e collegata a quote Altre assicurazioni vita Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione malattia Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione diverse dalle obbligazioni di assicurazione malattia Riassicurazione malattia Riassicurazione vita C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 C0300 Premi contabilizzati Lordo R1410 Quota a carico dei riassicuratori R1420 Netto R1500 Premi acquisiti Lordo R1510 Quota a carico dei riassicuratori R1520 Netto R1600 Sinistri verificatisi Lordo R1610 Quota a carico dei riassicuratori R1620 Netto R1700 Variazioni delle altre riserve tecniche Lordo R1710 Quota a carico dei riassicuratori R1720 Netto R1800 Spese sostenute R1900 Spese amministrative Lordo R1910 Quota a carico dei riassicuratori R1920 Netto R2000 Spese di gestione degli investimenti Lordo R2010 Quota a carico dei riassicuratori R2020 Netto R2100 Spese di gestione dei sinistri Lordo R2110 Quota a carico dei riassicuratori R2120 Netto R2200 Aree di attività per: obbligazioni di assicurazione vita Obbligazioni di riassicurazione vita Totale Assicurazione malattia Assicurazione con partecipazione agli utili Assicurazione collegata a un indice e collegata a quote Altre assicurazioni vita Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione malattia Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione diverse dalle obbligazioni di assicurazione malattia Riassicurazione malattia Riassicurazione vita C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 C0300 Spese di acquisizione Lordo R2210 Quota a carico dei riassicuratori R2220 Netto R2300 Spese generali Lordo R2310 Quota a carico dei riassicuratori R2320 Netto R2400 Saldo - Altri oneri/proventi tecnici R2500 Totale spese R2600 Importo totale dei riscatti R2700 S.05.01.02 Premi, sinistri e spese per area di attività Aree di attività per: obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione non vita (attività diretta e riassicurazione proporzionale accettata) Assicurazione spese mediche Assicurazione protezione del reddito Assicurazione risarcimento dei lavoratori Assicurazione responsabilità civile autoveicoli Altre assicurazioni auto Assicurazione marittima, aeronautica e trasporti Assicurazione contro l'incendio e altri danni a beni Assicurazione responsabilità civile generale Assicurazione di credito e cauzione C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 Premi contabilizzati Lordo - Attività diretta R0110 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0120 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0130 Quota a carico dei riassicuratori R0140 Netto R0200 Premi acquisiti Lordo - Attività diretta R0210 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0220 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0230 Quota a carico dei riassicuratori R0240 Netto R0300 Sinistri verificatisi Lordo - Attività diretta R0310 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0320 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0330 Quota a carico dei riassicuratori R0340 Netto R0400 Variazioni delle altre riserve tecniche Lordo - Attività diretta R0410 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0420 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0430 Quota a carico dei riassicuratori R0440 Netto R0500 Spese sostenute R0550 Saldo - Altri oneri/proventi tecnici R1200 Totale spese R1300 Aree di attività per: obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione non vita (attività diretta e riassicurazione proporzionale accettata) Aree di attività per: riassicurazione non proporzionale accettata Totale Assicurazione tutela giudiziaria Assistenza Perdite pecuniarie di vario genere Malattia Responsabilità civile Marittima, aeronautica e trasporti Immobili C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0200 Premi contabilizzati Lordo - Attività diretta R0110 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0120 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0130 Quota a carico dei riassicuratori R0140 Netto R0200 Premi acquisiti Lordo - Attività diretta R0210 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0220 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0230 Quota a carico dei riassicuratori R0240 Netto R0300 Sinistri verificatisi Lordo - Attività diretta R0310 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0320 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0330 Quota a carico dei riassicuratori R0340 Netto R0400 Variazioni delle altre riserve tecniche Lordo - Attività diretta R0410 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0420 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0430 Quota a carico dei riassicuratori R0440 Netto R0500 Spese sostenute R0550 Saldo - Altri oneri/proventi tecnici R1200 Totale spese R1300 Aree di attività per: obbligazioni di assicurazione vita Obbligazioni di riassicurazione vita Totale Assicurazione malattia Assicurazione con partecipazione agli utili Assicurazione collegata a un indice e collegata a quote Altre assicurazioni vita Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione malattia Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione diverse dalle obbligazioni di assicurazione malattia Riassicurazione malattia Riassicurazione vita C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 C0300 Premi contabilizzati Lordo R1410 Quota a carico dei riassicuratori R1420 Netto R1500 Premi acquisiti Lordo R1510 Quota a carico dei riassicuratori R1520 Netto R1600 Sinistri verificatisi Lordo R1610 Quota a carico dei riassicuratori R1620 Netto R1700 Variazioni delle altre riserve tecniche Lordo R1710 Quota a carico dei riassicuratori R1720 Netto R1800 Spese sostenute R1900 Saldo - Altri oneri/proventi tecnici R2500 Totale spese R2600 Importo totale dei riscatti R2700 S.05.02.04 Premi, sinistri e spese per paese Paese di origine 5 primi paesi (per importi premi lordi contabilizzati) - Obbligazioni non vita Totale 5 primi paesi e paese di origine C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 R0010 C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 Premi contabilizzati Lordo - Attività diretta R0110 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0120 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0130 Quota a carico dei riassicuratori R0140 Netto R0200 Premi acquisiti Lordo - Attività diretta R0210 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0220 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0230 Quota a carico dei riassicuratori R0240 Netto R0300 Sinistri verificatisi Lordo - Attività diretta R0310 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0320 Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata R0330 Quota a carico dei riassicuratori R0340 Netto R0400 Spese sostenute R0550 Saldo - Altri oneri/proventi tecnici R1210 Totale spese R1300 Paese di origine 5 primi paesi (per importi premi lordi contabilizzati) - Obbligazioni vita Totale 5 primi paesi e paese di origine C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 R1400 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 Premi contabilizzati Lordo R1410 Quota a carico dei riassicuratori R1420 Netto R1500 Premi acquisiti Lordo R1510 Quota a carico dei riassicuratori R1520 Netto R1600 Sinistri verificatisi Lordo R1610 Quota a carico dei riassicuratori R1620 Netto R1700 Spese sostenute R1900 Saldo - Altri oneri/proventi tecnici R2510 Totale spese R2600 S.06.02.01 Elenco delle attività Informazioni sulle posizioni detenute Codice ID dell'attività Tipo di codice ID dell' attività Portafoglio Numero del fondo Numero del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Attività detenute in contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote. Attività costituite a titolo di garanzia collaterale Paese di deposito Depositario Codice del depositario Tipo di codice del depositario Quantità Importo alla pari Investimenti a lungo termine in strumenti di capitale (cont.) C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0121 C0122 C0130 C0140 C0145 Metodo di valutazione Valore di acquisizione Importo solvibilità II totale Interesse maturato C0150 C0160 C0170 C0180 Informazioni sulle attività Codice ID dell'attività Tipo di codice ID dell'attività Titolo dell'elemento Denominazione dell'emittente Codice dell'emittente Tipo di codice dell'emittente Settore dell'emittente Gruppo dell'emittente Codice del gruppo dell'emittente Tipo di codice del gruppo dell'emittente Paese dell'emittente Valuta CIC Metodo di calcolo dell'SCR dell'OIC (cont.) C0040 C0050 C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 C0290 C0292 Norme sul bail-in Amministrazioni regionali e autorità locali (RGLA) Cripto-attività Tipo di immobile Localizzazione degli immobili Investimento infrastrutturale Quote detenute in imprese partecipate, incluse le partecipazioni Rating esterno ECAI prescelta Classe di merito di credito Rating interno Durata Prezzo solvibilità II unitario Prezzo solvibilità II unitario, percentuale dell'importo alla pari (cont.) C0293 C0294 C0295 C0296 C0297 C0300 C0310 C0320 C0330 C0340 C0350 C0360 C0370 C0380 Data di scadenza C0390 S.06.02.04 Elenco delle attività Informazioni sulle posizioni detenute Denominazione sociale dell'impresa Codice di identificazione dell'impresa Tipo di codice di identificazione (ID) dell'impresa Codice ID dell'attività Tipo di codice ID dell'attività Tipo di codice ID dell'attività Portafoglio Numero del fondo Numero del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Attività detenute in contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote. Attività costituite a titolo di garanzia collaterale Paese di deposito Depositario (cont.) C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 Codice del depositario Tipo di codice del depositario Quantità Importo alla pari Investimenti a lungo termine in strumenti di capitale Metodo di valutazione Valore di acquisizione Importo solvibilità II totale Interesse maturato C0121 C0122 C0130 C0140 C0145 C0150 C0160 C0170 C0180 Informazioni sulle attività Codice ID dell'attività Tipo di codice ID dell'attività Titolo dell'elemento Denominazione dell'emittente Codice dell'emittente Tipo di codice dell'emittente Settore dell'emittente Gruppo dell'emittente Codice del gruppo dell'emittente Tipo di codice del gruppo dell'emittente Paese dell'emittente Valuta CIC (cont.) C0040 C0050 C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 C0290 Norme sul bail-in Amministrazioni regionali e autorità locali (RGLA) Cripto-attività Tipo di immobile Localizzazione degli immobili Investimento infrastrutturale Quote detenute in imprese partecipate, incluse le partecipazioni Rating esterno ECAI prescelta Classe di merito di credito Rating interno Durata Prezzo solvibilità II unitario (cont.) C0293 C0294 C0295 C0296 C0297 C0300 C0310 C0320 C0330 C0340 C0350 C0360 C0370 Prezzo solvibilità II unitario, percentuale dell'importo alla pari Data di scadenza C0380 C0390 S.06.03.01 Organismi di investimento collettivo - Metodo look-through Codice di identificazione dell'organismo di investimento collettivo Tipo di codice di identificazione dell'organismo di investimento collettivo Categoria dell'attività sottostante Paese di emissione Valuta Importo totale C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 S.06.03.04 Organismi di investimento collettivo - Metodo look-through Codice di identificazione dell'organismo di investimento collettivo Tipo di codice di identificazione dell'organismo di investimento collettivo Categoria dell'attività sottostante Paese di emissione Valuta Importo totale C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 S.06.04.01 Rischi connessi ai cambiamenti climatici per gli investimenti C0010 Rischio di transizione connesso ai cambiamenti climatici - KPI R0010 Rischio fisico connesso ai cambiamenti climatici - KPI R0020 Giustificazione della mancata comunicazione del rischio di transizione connesso ai cambiamenti climatici - KPI R0030 Giustificazione della mancata comunicazione del rischio fisico connesso ai cambiamenti climatici - KPI R0040 S.07.01.01 Prodotti strutturati Codice ID dell'attività Tipo di codice ID dell'attività Tipo di garanzia collaterale Tipo di prodotto strutturato Protezione del capitale Titolo/indice/portafoglio sottostante Con opzione call o con opzione put Prodotto strutturato sintetico Prodotto strutturato con pagamento anticipato Valore della garanzia collaterale Portafoglio di garanzie collaterali Rendimento annuo fisso Rendimento annuo variabile Perdita per inadempimento Punto di attacco ( attachment point ) Punto di distacco ( detachment point ) C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 S.07.01.04 Prodotti strutturati Denominazione sociale dell'impresa Codice di identificazione dell'impresa Tipo di codice di identificazione (ID) dell'impresa Codice ID dell'attività Tipo di codice ID dell'attività Tipo di garanzia collaterale Tipo di prodotto strutturato Protezione del capitale Titolo/indice/portafoglio sottostante Con opzione call o con opzione put (cont.) C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 Prodotto strutturato sintetico Prodotto strutturato con pagamento anticipato Valore della garanzia collaterale Portafoglio di garanzie collaterali Rendimento annuo fisso Rendimento annuo variabile Perdita per inadempimento Punto di attacco ( attachment point ) Punto di distacco ( detachment point ) C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 S.08.01.01 Derivati aperti Informazioni sulle posizioni detenute Codice di identificazione del derivato Identificativo unico dell'operazione ( unique transaction identifier ) Tipo di codice di identificazione del derivato Portafoglio Numero del fondo Derivati detenuti in contratti collegati a un indice e collegati a quote. Strumento sottostante il derivato Tipo di codice dell'attività o passività sottostante il derivato Uso del derivato Importo nozionale del derivato Acquirente/ venditore (cont.) C0040 C0041 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 C0131 C0140 Premi pagati finora Premi ricevuti finora Numero di contratti Entità del contratto Perdita massima in caso di evento di risoluzione Importo in uscita per swap Importo in entrata per swap Data iniziale Durata Valore solvibilità II Metodo di valutazione C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 Informazioni sui derivati Codice di identificazione del derivato Tipo di codice di identificazione del derivato Denominazione della controparte Codice della controparte Tipo di codice della controparte Rating esterno ECAI prescelta Classe di merito di credito Rating interno Gruppo della controparte Codice del gruppo della controparte (cont.) C0040 C0050 C0260 C0270 C0280 C0290 C0300 C0310 C0320 C0330 C0340 Tipo di codice del gruppo della controparte Denominazione del contratto Valuta Valuta del prezzo CIC Valore scatenante Evento scatenante della risoluzione del contratto Data di scadenza Swap consegnato Swap ricevuto C0350 C0360 C0370 C0371 C0380 C0390 C0400 C0430 C0440 C0450 S.08.04.01 Derivati aperti Informazioni sulle posizioni detenute Denominazione sociale dell'impresa Codice di identificazione dell'impresa Tipo di codice di identificazione (ID) dell'impresa Codice di identificazione del derivato Identificativo unico dell'operazione ( unique transaction identifier ) Tipo di codice di identificazione del derivato Portafoglio Numero del fondo Derivati detenuti in contratti collegati a un indice e collegati a quote. Strumento sottostante il derivato Tipo di codice dell'attività o passività sottostante il derivato (cont.) C0010 C0020 C0030 C0040 C0041 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 Uso del derivato Importo nozionale del derivato Acquirente/ venditore Premi pagati finora Premi ricevuti finora Numero di contratti Entità del contratto Perdita massima in caso di evento di risoluzione Importo in uscita per swap Importo in entrata per swap Data iniziale (cont.) C0110 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 Durata Valore solvibilità II Metodo di valutazione C0230 C0240 C0250 Informazioni sui derivati Codice di identificazione del derivato Tipo di codice di identificazione del derivato Denominazione della controparte Codice della controparte Tipo di codice della controparte Rating esterno ECAI prescelta Classe di merito di credito Rating interno Gruppo della controparte Codice del gruppo della controparte (cont.) C0040 C0050 C0260 C0270 C0280 C0290 C0300 C0310 C0320 C0330 C0340 Tipo di codice del gruppo della controparte Denominazione del contratto Valuta Valuta del prezzo CIC Valore scatenante Evento scatenante della risoluzione del contratto Data di scadenza Swap consegnato Swap ricevuto C0350 C0360 C0370 C0371 C0380 C0390 C0400 C0430 C0440 C0450 S.09.01.01 Ricavi, utili e perdite nel periodo di riferimento Categoria di attività Portafoglio Attività detenute in contratti collegati a un indice e collegati a quote Dividendi Interessi Fitti Utili e perdite netti Utili e perdite non realizzati C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 S.09.01.04 Ricavi, utili e perdite nel periodo di riferimento Denominazione sociale dell'impresa Codice di identificazione dell'impresa Tipo di codice di identificazione (ID) dell'impresa Categoria di attività Portafoglio Attività detenute in contratti collegati a un indice e collegati a quote Dividendi Interessi Fitti Utili e perdite netti Utili e perdite non realizzati C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 S.10.01.01 Contratti di concessione di titoli in prestito e contratti di vendita con patto di riacquisto Portafoglio Numero del fondo Categoria di attività Denominazione della controparte Codice della controparte Tipo di codice della controparte Categoria di attività della controparte Attività detenute in contratti collegati a un indice e collegati a quote Posizione nel contratto Importo della near leg Importo della far leg Data di inizio Data di scadenza Valore solvibilità II C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 S.10.01.04 Contratti di concessione di titoli in prestito e contratti di vendita con patto di riacquisto Denominazione sociale dell'impresa Codice di identificazione dell'impresa Tipo di codice di identificazione (ID) dell'impresa Portafoglio Numero del fondo Categoria di attività Denominazione della controparte Codice della controparte Tipo di codice della controparte Categoria di attività della controparte Attività detenute in contratti collegati a un indice e collegati a quote (cont.) C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 Posizione nel contratto Importo della near leg Importo della far leg Data di inizio Data di scadenza Valore solvibilità II C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 S.11.01.01 Attività detenute a titolo di garanzia collaterale Informazioni sulle posizioni detenute Informazioni sulle attività detenute Informazioni sulle attività per le quali è detenuta la garanzia collaterale Codice ID dell'attività Tipo di codice ID dell'attività Denominazione della controparte che costituisce la garanzia collaterale Denominazione del gruppo della controparte che costituisce la garanzia collaterale Paese di deposito Quantità Importo alla pari Metodo di valutazione Importo totale Interesse maturato Tipo di attività per le quali è detenuta la garanzia collaterale C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 Informazioni sulle attività Informazioni sulle attività detenute Codice ID dell'attività Tipo di codice ID dell'attività Titolo dell'elemento Denominazione dell'emittente Codice dell'emittente Tipo di codice dell'emittente Settore dell'emittente Denominazione del gruppo dell'emittente Codice del gruppo dell'emittente Tipo di codice del gruppo dell'emittente Paese dell'emittente Valuta CIC Prezzo unitario Prezzo solvibilità II unitario, percentuale dell'importo alla pari Data di scadenza C0040 C0050 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 S.11.01.04 Attività detenute a titolo di garanzia collaterale Informazioni sulle posizioni detenute Informazioni sulle attività detenute Informazioni sulle attività per le quali è detenuta la garanzia collaterale Denominazione sociale dell'impresa Codice di identificazione dell'impresa Tipo di codice di identificazione (ID) dell'impresa Codice ID dell'attività Tipo di codice ID dell'attività Denominazione della controparte che costituisce la garanzia collaterale Denominazione del gruppo della controparte che costituisce la garanzia collaterale Paese di deposito Quantità Importo alla pari Metodo di valutazione Importo totale Interesse maturato Tipo di attività per le quali è detenuta la garanzia collaterale C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 Informazioni sulle attività Informazioni sulle attività detenute Codice ID dell'attività Tipo di codice ID dell'attività Titolo dell'elemento Denominazione dell'emittente Codice dell'emittente Tipo di codice dell'emittente Settore dell'emittente Denominazione del gruppo dell'emittente Codice del gruppo dell'emittente Tipo di codice del gruppo dell'emittente Paese dell'emittente Valuta CIC (cont.) C0040 C0050 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 Informazioni sulle attività detenute Prezzo unitario Prezzo solvibilità II unitario, percentuale dell'importo alla pari Data di scadenza C0260 C0270 C0280 S.12.01.01 Riserve tecniche per l'assicurazione vita e l'assicurazione malattia SLT Assicurazione con partecipazione agli utili Assicurazione collegata a un indice e collegata a quote Contratti senza opzioni né garanzie Contratti con opzioni e garanzie C0020 C0030 C0040 C0050 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0010 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico R0020 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio Migliore stima Migliore stima lorda R0030 Totale importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo e riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0040 Importi recuperabili da riassicurazione (eccetto società veicolo e riassicurazione "finite") prima dell'aggiustamento per perdite previste R0050 Importi recuperabili da società veicolo prima dell'aggiustamento per perdite previste R0060 Importi recuperabili da riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste R0070 Totale importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0080 Migliore stima meno totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" R0090 Margine di rischio R0100 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0110 Migliore stima R0120 Margine di rischio R0130 Riserve tecniche - Totale R0200 Riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" - Totale R0210 Migliore stima dei prodotti con opzione di riscatto R0220 Migliore stima lorda per flussi di cassa Uscite di cassa Future prestazioni garantite e future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale R0230 Future prestazioni garantite R0240 Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale R0250 Spese future e altre uscite di cassa R0260 Entrate di cassa Premi futuri R0270 Altre entrate di cassa R0280 Percentuale della migliore stima lorda calcolata utilizzando approssimazioni R0290 Valore di riscatto R0300 Migliore stima soggetta alla misura transitoria sui tassi di interesse R0310 Riserve tecniche senza misura transitoria sui tassi di interesse R0320 Migliore stima soggetta all'aggiustamento per la volatilità R0330 Riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie R0340 Migliore stima soggetta ad aggiustamento di congruità R0350 Riserve tecniche senza l'aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure R0360 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) R0370 Altre assicurazioni vita Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione diverse dalle obbligazioni di assicurazione malattia Contratti senza opzioni né garanzie Contratti con opzioni e garanzie C0060 C0070 C0080 C0090 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0010 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico R0020 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio Migliore stima Migliore stima lorda R0030 Totale importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo e riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0040 Importi recuperabili da riassicurazione (eccetto società veicolo e riassicurazione "finite") prima dell'aggiustamento per perdite previste R0050 Importi recuperabili da società veicolo prima dell'aggiustamento per perdite previste R0060 Importi recuperabili da riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste R0070 Totale importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0080 Migliore stima meno totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" R0090 Margine di rischio R0100 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0110 Migliore stima R0120 Margine di rischio R0130 Riserve tecniche - Totale R0200 Riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" - Totale R0210 Migliore stima dei prodotti con opzione di riscatto R0220 Migliore stima lorda per flussi di cassa Uscite di cassa Future prestazioni garantite e future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale R0230 Future prestazioni garantite R0240 Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale R0250 Spese future e altre uscite di cassa R0260 Entrate di cassa Premi futuri R0270 Altre entrate di cassa R0280 Percentuale della migliore stima lorda calcolata utilizzando approssimazioni R0290 Valore di riscatto R0300 Migliore stima soggetta alla misura transitoria sui tassi di interesse R0310 Riserve tecniche senza misura transitoria sui tassi di interesse R0320 Migliore stima soggetta all'aggiustamento per la volatilità R0330 Riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie R0340 Migliore stima soggetta ad aggiustamento di congruità R0350 Riserve tecniche senza l'aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure R0360 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) R0370 Riassicurazione accettata Assicurazione con partecipazione agli utili Assicurazione collegata a un indice e collegata a quote Altre assicurazioni vita C0100 C0110 C0120 C0130 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0010 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico R0020 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio Migliore stima Migliore stima lorda R0030 Totale importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo e riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0040 Importi recuperabili da riassicurazione (eccetto società veicolo e riassicurazione "finite") prima dell'aggiustamento per perdite previste R0050 Importi recuperabili da società veicolo prima dell'aggiustamento per perdite previste R0060 Importi recuperabili da riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste R0070 Totale importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0080 Migliore stima meno totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" R0090 Margine di rischio R0100 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0110 Migliore stima R0120 Margine di rischio R0130 Riserve tecniche - Totale R0200 Riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" - Totale R0210 Migliore stima dei prodotti con opzione di riscatto R0220 Migliore stima lorda per flussi di cassa Uscite di cassa Future prestazioni garantite e future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale R0230 Future prestazioni garantite R0240 Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale R0250 Spese future e altre uscite di cassa R0260 Entrate di cassa Premi futuri R0270 Altre entrate di cassa R0280 Percentuale della migliore stima lorda calcolata utilizzando approssimazioni R0290 Valore di riscatto R0300 Migliore stima soggetta alla misura transitoria sui tassi di interesse R0310 Riserve tecniche senza misura transitoria sui tassi di interesse R0320 Migliore stima soggetta all'aggiustamento per la volatilità R0330 Riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie R0340 Migliore stima soggetta ad aggiustamento di congruità R0350 Riserve tecniche senza l'aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure R0360 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) R0370 Riassicurazione accettata Totale (assicurazione vita diversa da malattia, incl. collegata a quote) Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita accettati e relative a obbligazioni di assicurazione diverse dalle obbligazioni di assicurazione malattia C0140 C0150 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0010 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico R0020 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio Migliore stima Migliore stima lorda R0030 Totale importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo e riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0040 Importi recuperabili da riassicurazione (eccetto società veicolo e riassicurazione "finite") prima dell'aggiustamento per perdite previste R0050 Importi recuperabili da società veicolo prima dell'aggiustamento per perdite previste R0060 Importi recuperabili da riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste R0070 Totale importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0080 Migliore stima meno totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" R0090 Margine di rischio R0100 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0110 Migliore stima R0120 Margine di rischio R0130 Riserve tecniche - Totale R0200 Riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" - Totale R0210 Migliore stima dei prodotti con opzione di riscatto R0220 Migliore stima lorda per flussi di cassa Uscite di cassa Future prestazioni garantite e future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale R0230 Future prestazioni garantite R0240 Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale R0250 Spese future e altre uscite di cassa R0260 Entrate di cassa Premi futuri R0270 Altre entrate di cassa R0280 Percentuale della migliore stima lorda calcolata utilizzando approssimazioni R0290 Valore di riscatto R0300 Migliore stima soggetta alla misura transitoria sui tassi di interesse R0310 Riserve tecniche senza misura transitoria sui tassi di interesse R0320 Migliore stima soggetta all'aggiustamento per la volatilità R0330 Riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie R0340 Migliore stima soggetta ad aggiustamento di congruità R0350 Riserve tecniche senza l'aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure R0360 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) R0370 Assicurazione malattia (attività diretta) Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione malattia Contratti senza opzioni né garanzie Contratti con opzioni e garanzie C0160 C0170 C0180 C0190 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0010 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico R0020 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio Migliore stima Migliore stima lorda R0030 Totale importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo e riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0040 Importi recuperabili da riassicurazione (eccetto società veicolo e riassicurazione "finite") prima dell'aggiustamento per perdite previste R0050 Importi recuperabili da società veicolo prima dell'aggiustamento per perdite previste R0060 Importi recuperabili da riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste R0070 Totale importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0080 Migliore stima meno totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" R0090 Margine di rischio R0100 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0110 Migliore stima R0120 Margine di rischio R0130 Riserve tecniche - Totale R0200 Riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" - Totale R0210 Migliore stima dei prodotti con opzione di riscatto R0220 Migliore stima lorda per flussi di cassa Uscite di cassa Future prestazioni garantite e future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale R0230 Future prestazioni garantite R0240 Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale R0250 Spese future e altre uscite di cassa R0260 Entrate di cassa Premi futuri R0270 Altre entrate di cassa R0280 Percentuale della migliore stima lorda calcolata utilizzando approssimazioni R0290 Valore di riscatto R0300 Migliore stima soggetta alla misura transitoria sui tassi di interesse R0310 Riserve tecniche senza misura transitoria sui tassi di interesse R0320 Migliore stima soggetta all'aggiustamento per la volatilità R0330 Riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie R0340 Migliore stima soggetta ad aggiustamento di congruità R0350 Riserve tecniche senza l'aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure R0360 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) R0370 Riassicurazione malattia (riassicurazione accettata) Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) C0200 C0210 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0010 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico R0020 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio Migliore stima Migliore stima lorda R0030 Totale importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo e riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0040 Importi recuperabili da riassicurazione (eccetto società veicolo e riassicurazione "finite") prima dell'aggiustamento per perdite previste R0050 Importi recuperabili da società veicolo prima dell'aggiustamento per perdite previste R0060 Importi recuperabili da riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste R0070 Totale importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0080 Migliore stima meno totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" R0090 Margine di rischio R0100 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0110 Migliore stima R0120 Margine di rischio R0130 Riserve tecniche - Totale R0200 Riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" - Totale R0210 Migliore stima dei prodotti con opzione di riscatto R0220 Migliore stima lorda per flussi di cassa Uscite di cassa Future prestazioni garantite e future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale R0230 Future prestazioni garantite R0240 Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale R0250 Spese future e altre uscite di cassa R0260 Entrate di cassa Premi futuri R0270 Altre entrate di cassa R0280 Percentuale della migliore stima lorda calcolata utilizzando approssimazioni R0290 Valore di riscatto R0300 Migliore stima soggetta alla misura transitoria sui tassi di interesse R0310 Riserve tecniche senza misura transitoria sui tassi di interesse R0320 Migliore stima soggetta all'aggiustamento per la volatilità R0330 Riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie R0340 Migliore stima soggetta ad aggiustamento di congruità R0350 Riserve tecniche senza l'aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure R0360 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) R0370 S.12.01.02 Riserve tecniche per l'assicurazione vita e l'assicurazione malattia SLT Assicurazione con partecipazione agli utili Assicurazione collegata a un indice e collegata a quote Altre assicurazioni vita Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione diverse dalle obbligazioni di assicurazione malattia (cont.) Contratti senza opzioni né garanzie Contratti con opzioni e garanzie Contratti senza opzioni né garanzie Contratti con opzioni e garanzie C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0010 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico R0020 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio Migliore stima Migliore stima lorda R0030 Totale importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0080 Migliore stima meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" - Totale R0090 Margine di rischio R0100 Riserve tecniche - Totale R0200 Riassicurazione accettata Totale (assicurazione vita diversa da malattia, incl. collegata a quote) Assicurazione malattia (attività diretta) Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione malattia Riassicurazione malattia (riassicurazione accettata) Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Contratti senza opzioni né garanzie Contratti con opzioni e garanzie C0100 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0210 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico R0220 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio Migliore stima Migliore stima lorda R0030 Totale importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0080 Migliore stima meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" - Totale R0090 Margine di rischio R0100 Riserve tecniche - Totale R0200 SR.12.01.01 Riserve tecniche per l'assicurazione vita e l'assicurazione malattia SLT Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità/parte restante Z0020 Numero del fondo/portafoglio Z0030 Assicurazione con partecipazione agli utili Assicurazione collegata a un indice e collegata a quote Altre assicurazioni vita Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione diverse dalle obbligazioni di assicurazione malattia Contratti senza opzioni né garanzie Contratti con opzioni e garanzie Contratti senza opzioni né garanzie Contratti con opzioni e garanzie (cont.) C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0010 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico R0020 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio Migliore stima Migliore stima lorda R0030 Totale importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0080 Migliore stima meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" - Totale R0090 Margine di rischio R0100 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0110 Migliore stima R0120 Margine di rischio R0130 Riserve tecniche - Totale R0200 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) R0370 Riassicurazione accettata Totale (assicurazione vita diversa da malattia, incl. collegata a quote) Assicurazione malattia (attività diretta) Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione malattia Riassicurazione malattia (riassicurazione accettata) Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Contratti senza opzioni né garanzie Contratti con opzioni e garanzie C0100 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0210 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico R0220 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio Migliore stima Migliore stima lorda R0030 Totale importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0080 Migliore stima meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" - Totale R0090 Margine di rischio R0100 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0110 Migliore stima R0120 Margine di rischio R0130 Riserve tecniche - Totale R0200 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) R0370 S.12.02.01 Riserve tecniche per l'assicurazione vita e l'assicurazione malattia SLT - per paese Riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per diversi paesi - Paese d'origine e paesi non rientranti nella soglia di rilevanza Zona geografica Assicurazione con partecipazione agli utili Assicurazione collegata a un indice e collegata a quote Altre assicurazioni vita Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione diverse dalle obbligazioni di assicurazione malattia Riassicurazione accettata (cont.) C0020 C0030 C0060 C0090 C0100 Paese di origine R0010 Paesi SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0020 Paesi non SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0030 Paesi rientranti nella soglia di rilevanza C0010 Paese 1 R0040 … … Zona geografica Assicurazione malattia (attività diretta) Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione malattia Riassicurazione malattia (riassicurazione accettata) C0160 C0190 C0200 Paese di origine R0010 Paesi SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0020 Paesi non SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0030 Paesi rientranti nella soglia di rilevanza C0010 Paese 1 R0040 … … S.13.01.01 Proiezioni dei flussi di cassa lordi futuri Assicurazione con partecipazione agli utili Assicurazione collegata a indici e a quote Uscite di cassa Entrate di cassa Totale importi recuperabili da riassicurazione (dopo aggiustamento) Uscite di cassa Entrate di cassa Totale importi recuperabili da riassicurazione (dopo aggiustamento) Future prestazioni garantite Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale Spese future e altre uscite di cassa Premi futuri Altre entrate di cassa Future prestazioni garantite Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale Spese future e altre uscite di cassa Premi futuri Altre entrate di cassa (cont.) C0011 C0015 C0020 C0030 C0040 C0045 C0051 C0055 C0060 C0070 C0080 C0085 Anno (proiezione dei flussi di cassa previsti non attualizzati) 1 R0010 2 R0020 3 R0030 4 R0040 5 R0050 6 R0060 7 R0070 8 R0080 9 R0090 10 R0100 11 R0110 12 R0120 13 R0130 14 R0140 15 R0150 16 R0160 17 R0170 18 R0180 19 R0190 20 R0200 21 R0210 22 R0220 23 R0230 24 R0240 25 R0250 26 R0260 27 R0270 28 R0280 29 R0290 30 R0300 31-40 R0310 41-50 R0320 51 & seguenti R0330 Altre assicurazioni vita Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita Uscite di cassa Entrate di cassa Totale importi recuperabili da riassicurazione (dopo aggiustamento) Uscite di cassa Entrate di cassa Totale importi recuperabili da riassicurazione (dopo aggiustamento) Future prestazioni garantite Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale Spese future e altre uscite di cassa Premi futuri Altre entrate di cassa Future prestazioni garantite Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale Spese future e altre uscite di cassa Premi futuri Altre entrate di cassa (cont.) C0091 C0095 C0100 C0110 C0120 C0125 C0131 C0135 C0140 C0150 C0160 C0165 Anno (proiezione dei flussi di cassa previsti non attualizzati) 1 R0010 2 R0020 3 R0030 4 R0040 5 R0050 6 R0060 7 R0070 8 R0080 9 R0090 10 R0100 11 R0110 12 R0120 13 R0130 14 R0140 15 R0150 16 R0160 17 R0170 18 R0180 19 R0190 20 R0200 21 R0210 22 R0220 23 R0230 24 R0240 25 R0250 26 R0260 27 R0270 28 R0280 29 R0290 30 R0300 31-40 R0310 41-50 R0320 51 & seguenti R0330 Riassicurazione accettata Assicurazione malattia Uscite di cassa Entrate di cassa Totale importi recuperabili da riassicurazione (dopo aggiustamento) Uscite di cassa Entrate di cassa Totale importi recuperabili da riassicurazione (dopo aggiustamento) Future prestazioni garantite Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale Spese future e altre uscite di cassa Premi futuri Altre entrate di cassa Future prestazioni garantite Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale Spese future e altre uscite di cassa Premi futuri Altre entrate di cassa (cont.) C0171 C0175 C0180 C0190 C0200 C0205 C0211 C0215 C0220 C0230 C0240 C0245 Anno (proiezione dei flussi di cassa previsti non attualizzati) 1 R0010 2 R0020 3 R0030 4 R0040 5 R0050 6 R0060 7 R0070 8 R0080 9 R0090 10 R0100 11 R0110 12 R0120 13 R0130 14 R0140 15 R0150 16 R0160 17 R0170 18 R0180 19 R0190 20 R0200 21 R0210 22 R0220 23 R0230 24 R0240 25 R0250 26 R0260 27 R0270 28 R0280 29 R0290 30 R0300 31-40 R0310 41-50 R0320 51 & seguenti R0330 Riassicurazione malattia Totale importi recuperabili da riassicurazione (dopo aggiustamento) Uscite di cassa Entrate di cassa Totale importi recuperabili da riassicurazione (dopo aggiustamento) Future prestazioni garantite Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale Spese future e altre uscite di cassa Premi futuri Altre entrate di cassa C0251 C0255 C0260 C0270 C0280 C0285 C0290 Anno (proiezione dei flussi di cassa previsti non attualizzati) 1 R0010 2 R0020 3 R0030 4 R0040 5 R0050 6 R0060 7 R0070 8 R0080 9 R0090 10 R0100 11 R0110 12 R0120 13 R0130 14 R0140 15 R0150 16 R0160 17 R0170 18 R0180 19 R0190 20 R0200 21 R0210 22 R0220 23 R0230 24 R0240 25 R0250 26 R0260 27 R0270 28 R0280 29 R0290 30 R0300 31-40 R0310 41-50 R0320 51 & seguenti R0330 S.14.01.01 Analisi delle obbligazioni di assicurazione vita Portafoglio Codice di identificazione del prodotto Area di attività Numero di contratti alla fine dell'anno Numero di contratti alla fine dell'anno – di cui numero di contratti con opzione di riscatto Numero di nuovi contratti nell'anno Numero di contratti riscattati nell'anno Numero di assicurati alla fine dell'anno Trattamento fiscale dei prodotti Paese C0010 C0030 C0040 C0041 C0050 C0051 C0054 C0055 C0080 Prodotto del portafoglio Numero del fondo Importo totale dei premi contabilizzati Importo totale dei premi contabilizzati – di cui contabilizzati direttamente dall'impresa di assicurazione Importo totale dei premi contabilizzati – di cui contabilizzati mediante enti creditizi Importo totale dei premi contabilizzati – di cui contabilizzati mediante altri distributori di prodotti assicurativi Importo totale dei sinistri pagati nell'anno Importo totale delle commissioni pagate nell'anno - Importo totale delle commissioni pagate nell'anno Premi futuri attesi (cont.) C0020 C0060 C0061 C0062 C0063 C0070 C0071 C0075 Commissioni future attese Migliore stima e riserve tecniche come elemento unico Capitale a rischio Valore di riscatto Tasso garantito - Tasso garantito annualizzato (sulla durata media della garanzia) Tasso garantito - Garanzia sul tasso di interesse annuo per l'anno di riferimento Condizioni di uscita alla data di segnalazione Importo sul quale è garantito il tasso di interesse C0077 C0180 C0190 C0200 C0260 C0261 C0270 C0280 Caratteristiche del prodotto Classificazione del prodotto Diritti pensionistici Tipo di prodotto Denominazione del prodotto Prodotto ancora commercializzato? Distribuzione degli utili Durata contrattuale residua C0101 C0102 C0110 C0120 C0130 C0141 C0142 S.14.02.01 Analisi delle obbligazioni di assicurazione non vita Portafoglio Area di attività Di cui categoria di prodotto Per i prodotti commercializzati nell'ambito di questa categoria di prodotti/area di attività, quale percentuale (misurata in premi lordi contabilizzati) copre i pericoli connessi al clima? (0-100) Se il prodotto copre pericoli connessi al clima, la struttura del prodotto contempla misure di prevenzione dei rischi? (Sì/No/Non pertinente) Numero di contratti alla fine dell'anno Numero di nuovi contratti nell'anno Importo totale dei premi lordi contabilizzati – contabilizzati direttamente dall'impresa di assicurazione Importo totale dei premi lordi contabilizzati – contabilizzati mediante enti creditizi (cont.) C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Importo totale dei premi lordi contabilizzati – contabilizzati mediante distributori di prodotti assicurativi diversi dagli enti creditizi Importo totale delle commissioni pagate nell'anno Importo totale dei sinistri pagati nell'anno Paese Informazioni sul numero di assicurati Numero di assicurati alla fine dell'anno Numero di assicurati alla fine dell'anno C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 S.14.03.01 Rischio di sottoscrizione di natura informatica (cyber) Rischio informatico - Identificazione del rischio Codice del gruppo di prodotti Mercato di riferimento Identificazione del prodotto Copertura informatica nella categoria di prodotto Area/aree di attività Descrizione dei rischi inclusi nella copertura Descrizione dettagliata di "altro rischio" Somme assicurate (cont.) C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Premi Somme riassicurate Numero di sinistri liquidati con pagamenti Importo dei sinistri pagati Numero di sinistri liquidati senza pagamento Riserve tecniche C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 S.16.01.01 Informazioni sulle rendite derivanti da obbligazioni di assicurazione non vita Area di attività non vita collegata Z0010 Anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione Z0020 Valuta Z0030 Conversione della valuta Z0040 Informazioni sull'anno N: C0010 Tasso di interesse medio R0010 Durata media delle obbligazioni R0020 Età media ponderata dei beneficiari R0030 Informazioni sulle rendite Anno Riserve per rendite non attualizzate all'inizio dell'anno N Riserve per rendite non attualizzate costituite nell'anno N Rendite pagate nell'anno N Riserve per rendite non attualizzate alla fine dell'anno N Numero delle obbligazioni di rendita alla fine dell'anno N Migliore stima delle riserve per rendite alla fine dell'anno N (su base attualizzata) Risultato degli sviluppi non attualizzati C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Anni precedenti R0040 N-14 R0050 N-13 R0060 N-12 R0070 N-11 R0080 N-10 R0090 N-9 R0100 N-8 R0110 N-7 R0120 N-6 R0130 N-5 R0140 N-4 R0150 N-3 R0160 N-2 R0170 N-1 R0180 N R0190 Totale R0200 S.17.01.01 Riserve tecniche per l'assicurazione non vita Attività diretta e riassicurazione proporzionale accettata Assicurazione spese mediche Assicurazione protezione del reddito Assicurazione risarcimento dei lavoratori Assicurazione responsabilità civile autoveicoli Altre assicurazioni auto Assicurazione marittima, aeronautica e trasporti C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0010 Attività diretta R0020 Attività di riassicurazione proporzionale accettata R0030 Riassicurazione non proporzionale accettata R0040 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico R0050 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio Migliore stima Riserve premi Lordo -Totale R0060 Lordo - Attività diretta R0070 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0080 Lordo - Attività di riassicurazione non proporzionale accettata R0090 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0100 Importi recuperabili da riassicurazione (eccetto società veicolo e riassicurazione "finite") prima dell'aggiustamento per perdite previste R0110 Importi recuperabili da società veicolo prima dell'aggiustamento per perdite previste R0120 Importi recuperabili da riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste R0130 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0140 Migliore stima netta delle riserve premi R0150 Riserve per sinistri Lordo -Totale R0160 Lordo - Attività diretta R0170 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0180 Lordo - Attività di riassicurazione non proporzionale accettata R0190 Attività diretta e riassicurazione proporzionale accettata Assicurazione contro l'incendio e altri danni a beni Assicurazione responsabilità civile generale Assicurazione di credito e cauzione Assicurazione tutela giudiziaria Assistenza Perdite pecuniarie di vario genere C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0010 Attività diretta R0020 Attività di riassicurazione proporzionale accettata R0030 Riassicurazione non proporzionale accettata R0040 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico R0050 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio Migliore stima Riserve premi Lordo -Totale R0060 Lordo - Attività diretta R0070 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0080 Lordo - Attività di riassicurazione non proporzionale accettata R0090 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0100 Importi recuperabili da riassicurazione (eccetto società veicolo e riassicurazione "finite") prima dell'aggiustamento per perdite previste R0110 Importi recuperabili da società veicolo prima dell'aggiustamento per perdite previste R0120 Importi recuperabili da riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste R0130 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0140 Migliore stima netta delle riserve premi R0150 Riserve per sinistri Lordo -Totale R0160 Lordo - Attività diretta R0170 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0180 Lordo - Attività di riassicurazione non proporzionale accettata R0190 Riassicurazione non proporzionale accettata Totale delle obbligazioni non vita Riassicurazione non proporzionale malattia Riassicurazione non proporzionale responsabilità civile Riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti Riassicurazione non proporzionale danni a beni C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0010 Attività diretta R0020 Attività di riassicurazione proporzionale accettata R0030 Riassicurazione non proporzionale accettata R0040 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico R0050 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio Migliore stima Riserve premi Lordo -Totale R0060 Lordo - Attività diretta R0070 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0080 Lordo - Attività di riassicurazione non proporzionale accettata R0090 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0100 Importi recuperabili da riassicurazione (eccetto società veicolo e riassicurazione "finite") prima dell'aggiustamento per perdite previste R0110 Importi recuperabili da società veicolo prima dell'aggiustamento per perdite previste R0120 Importi recuperabili da riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste R0130 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0140 Migliore stima netta delle riserve premi R0150 Riserve per sinistri Lordo -Totale R0160 Lordo - Attività diretta R0170 Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata R0180 Lordo - Attività di riassicurazione non proporzionale accettata R0190 Attività diretta e riassicurazione proporzionale accettata Assicurazione spese mediche Assicurazione protezione del reddito Assicurazione risarcimento dei lavoratori Assicurazione responsabilità civile autoveicoli Altre assicurazioni auto Assicurazione marittima, aeronautica e trasporti C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0200 Importi recuperabili da riassicurazione (eccetto società veicolo e riassicurazione "finite") prima dell'aggiustamento per perdite previste R0210 Importi recuperabili da società veicolo prima dell'aggiustamento per perdite previste R0220 Importi recuperabili da riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste R0230 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0240 Migliore stima netta delle riserve per sinistri R0250 Migliore stima totale - Lordo R0260 Migliore stima totale - Netto R0270 Margine di rischio R0280 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0290 Migliore stima R0300 Margine di rischio R0310 Riserve tecniche - Totale Riserve tecniche - Totale R0320 Importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte - Totale R0330 Riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione/società veicolo e riassicurazione "finite" - Totale R0340 Area di attività: ulteriore segmentazione (gruppi di rischio omogenei) Riserve premi - Numero totale di gruppi di rischio omogenei R0350 Riserve per sinistri - Numero totale di gruppi di rischio omogenei R0360 Flussi di cassa della migliore stima delle riserve premi (lordo) Uscite di cassa Prestazioni e sinistri futuri R0370 Spese future e altre uscite di cassa R0380 Entrate di cassa Premi futuri R0390 Altre entrate di cassa (incl. importi recuperabili da salvataggi e surrogazioni) R0400 Attività diretta e riassicurazione proporzionale accettata Assicurazione contro l'incendio e altri danni a beni Assicurazione responsabilità civile generale Assicurazione di credito e cauzione Assicurazione tutela giudiziaria Assistenza Perdite pecuniarie di vario genere C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0200 Importi recuperabili da riassicurazione (eccetto società veicolo e riassicurazione "finite") prima dell'aggiustamento per perdite previste R0210 Importi recuperabili da società veicolo prima dell'aggiustamento per perdite previste R0220 Importi recuperabili da riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste R0230 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0240 Migliore stima netta delle riserve per sinistri R0250 Migliore stima totale - Lordo R0260 Migliore stima totale - Netto R0270 Margine di rischio R0280 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0290 Migliore stima R0300 Margine di rischio R0310 Riserve tecniche - Totale Riserve tecniche - Totale R0320 Importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte - Totale R0330 Riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione/società veicolo e riassicurazione "finite" - Totale R0340 Area di attività: ulteriore segmentazione (gruppi di rischio omogenei) Riserve premi - Numero totale di gruppi di rischio omogenei R0350 Riserve per sinistri - Numero totale di gruppi di rischio omogenei R0360 Flussi di cassa della migliore stima delle riserve premi (lordo) Uscite di cassa Prestazioni e sinistri futuri R0370 Spese future e altre uscite di cassa R0380 Entrate di cassa Premi futuri R0390 Altre entrate di cassa (incl. importi recuperabili da salvataggi e surrogazioni) R0400 Riassicurazione non proporzionale accettata Totale delle obbligazioni non vita Riassicurazione non proporzionale malattia Riassicurazione non proporzionale responsabilità civile Riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti Riassicurazione non proporzionale danni a beni C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0200 Importi recuperabili da riassicurazione (eccetto società veicolo e riassicurazione "finite") prima dell'aggiustamento per perdite previste R0210 Importi recuperabili da società veicolo prima dell'aggiustamento per perdite previste R0220 Importi recuperabili da riassicurazione "finite" prima dell'aggiustamento per perdite previste R0230 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0240 Migliore stima netta delle riserve per sinistri R0250 Migliore stima totale - Lordo R0260 Migliore stima totale - Netto R0270 Margine di rischio R0280 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0290 Migliore stima R0300 Margine di rischio R0310 Riserve tecniche - Totale Riserve tecniche - Totale R0320 Importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte - Totale R0330 Riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione/società veicolo e riassicurazione "finite" - Totale R0340 Area di attività: ulteriore segmentazione (gruppi di rischio omogenei) Riserve premi - Numero totale di gruppi di rischio omogenei R0350 Riserve per sinistri - Numero totale di gruppi di rischio omogenei R0360 Flussi di cassa della migliore stima delle riserve premi (lordo) Uscite di cassa Prestazioni e sinistri futuri R0370 Spese future e altre uscite di cassa R0380 Entrate di cassa Premi futuri R0390 Altre entrate di cassa (incl. importi recuperabili da salvataggi e surrogazioni) R0400 Attività diretta e riassicurazione proporzionale accettata Assicurazione spese mediche Assicurazione protezione del reddito Assicurazione risarcimento dei lavoratori Assicurazione responsabilità civile autoveicoli Altre assicurazioni auto Assicurazione marittima, aeronautica e trasporti C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 Flussi di cassa della migliore stima delle riserve per sinistri (lordo) Uscite di cassa Prestazioni e sinistri futuri R0410 Spese future e altre uscite di cassa R0420 Entrate di cassa Premi futuri R0430 Altre entrate di cassa (incl. importi recuperabili da salvataggi e surrogazioni) R0440 Percentuale della migliore stima lorda calcolata utilizzando approssimazioni R0450 Migliore stima soggetta alla misura transitoria sui tassi di interesse R0460 Riserve tecniche senza misura transitoria sui tassi di interesse R0470 Migliore stima soggetta all'aggiustamento per la volatilità R0480 Riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie R0490 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) R0500 Attività diretta e riassicurazione proporzionale accettata Assicurazione contro l'incendio e altri danni a beni Assicurazione responsabilità civile generale Assicurazione di credito e cauzione Assicurazione tutela giudiziaria Assistenza Perdite pecuniarie di vario genere C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 Flussi di cassa della migliore stima delle riserve per sinistri (lordo) Uscite di cassa Prestazioni e sinistri futuri R0410 Spese future e altre uscite di cassa R0420 Entrate di cassa Premi futuri R0430 Altre entrate di cassa (incl. importi recuperabili da salvataggi e surrogazioni) R0440 Percentuale della migliore stima lorda calcolata utilizzando approssimazioni R0450 Migliore stima soggetta alla misura transitoria sui tassi di interesse R0460 Riserve tecniche senza misura transitoria sui tassi di interesse R0470 Migliore stima soggetta all'aggiustamento per la volatilità R0480 Riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie R0490 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) R0500 Riassicurazione non proporzionale accettata Totale delle obbligazioni non vita Riassicurazione non proporzionale malattia Riassicurazione non proporzionale responsabilità civile Riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti Riassicurazione non proporzionale danni a beni C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 Flussi di cassa della migliore stima delle riserve per sinistri (lordo) Uscite di cassa Prestazioni e sinistri futuri R0410 Spese future e altre uscite di cassa R0420 Entrate di cassa Premi futuri R0430 Altre entrate di cassa (incl. importi recuperabili da salvataggi e surrogazioni) R0440 Percentuale della migliore stima lorda calcolata utilizzando approssimazioni R0450 Migliore stima soggetta alla misura transitoria sui tassi di interesse R0460 Riserve tecniche senza misura transitoria sui tassi di interesse R0470 Migliore stima soggetta all'aggiustamento per la volatilità R0480 Riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie R0490 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) R0500 S.17.01.02 Riserve tecniche per l'assicurazione non vita Attività diretta e riassicurazione proporzionale accettata Assicurazione spese mediche Assicurazione protezione del reddito Assicurazione risarcimento dei lavoratori Assicurazione responsabilità civile autoveicoli Altre assicurazioni auto Assicurazione marittima, aeronautica e trasporti C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0010 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico R0050 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio Migliore stima Riserve premi Lordo R0060 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0140 Migliore stima netta delle riserve premi R0150 Riserve per sinistri Lordo R0160 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0240 Migliore stima netta delle riserve per sinistri R0250 Migliore stima totale - Lordo R0260 Migliore stima totale - Netto R0270 Margine di rischio R0280 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0290 Migliore stima R0300 Margine di rischio R0310 Riserve tecniche - Totale Riserve tecniche - Totale R0320 Importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte - Totale R0330 Riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" - Totale R0340 Attività diretta e riassicurazione proporzionale accettata Assicurazione contro l'incendio e altri danni a beni Assicurazione responsabilità civile generale Assicurazione di credito e cauzione Assicurazione tutela giudiziaria Assistenza Perdite pecuniarie di vario genere C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0010 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico R0050 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio Migliore stima Riserve premi Lordo R0060 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0140 Migliore stima netta delle riserve premi R0150 Riserve per sinistri Lordo R0160 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0240 Migliore stima netta delle riserve per sinistri R0250 Migliore stima totale - Lordo R0260 Migliore stima totale - Netto R0270 Margine di rischio R0280 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0290 Migliore stima R0300 Margine di rischio R0310 Riserve tecniche - Totale Riserve tecniche - Totale R0320 Importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte - Totale R0330 Riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" - Totale R0340 Riassicurazione non proporzionale accettata Totale delle obbligazioni non vita Riassicurazione non proporzionale malattia Riassicurazione non proporzionale responsabilità civile Riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti Riassicurazione non proporzionale danni a beni C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0010 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico R0050 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio Migliore stima Riserve premi Lordo R0060 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0140 Migliore stima netta delle riserve premi R0150 Riserve per sinistri Lordo R0160 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0240 Migliore stima netta delle riserve per sinistri R0250 Migliore stima totale - Lordo R0260 Migliore stima totale - Netto R0270 Margine di rischio R0280 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0290 Migliore stima R0300 Margine di rischio R0310 Riserve tecniche - Totale Riserve tecniche - Totale R0320 Importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte - Totale R0330 Riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" - Totale R0340 SR.17.01.01 Riserve tecniche per l'assicurazione non vita Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità/parte restante Z0020 Numero del fondo/portafoglio Z0030 Attività diretta e riassicurazione proporzionale accettata Assicurazione spese mediche Assicurazione protezione del reddito Assicurazione risarcimento dei lavoratori Assicurazione responsabilità civile autoveicoli Altre assicurazioni auto Assicurazione marittima, aeronautica e trasporti C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0010 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico R0050 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio Migliore stima Riserve premi Lordo R0060 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0140 Migliore stima netta delle riserve premi R0150 Riserve per sinistri Lordo R0160 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0240 Migliore stima netta delle riserve per sinistri R0250 Migliore stima totale - Lordo R0260 Migliore stima totale - Netto R0270 Margine di rischio R0280 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0290 Migliore stima R0300 Margine di rischio R0310 Riserve tecniche - Totale Riserve tecniche - Totale R0320 Importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte - Totale R0330 Riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" - Totale R0340 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) R0500 Attività diretta e riassicurazione proporzionale accettata Assicurazione contro l'incendio e altri danni a beni Assicurazione responsabilità civile generale Assicurazione di credito e cauzione Assicurazione tutela giudiziaria Assistenza Perdite pecuniarie di vario genere C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0010 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico R0050 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio Migliore stima Riserve premi Lordo R0060 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0140 Migliore stima netta delle riserve premi R0150 Riserve per sinistri Lordo R0160 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0240 Migliore stima netta delle riserve per sinistri R0250 Migliore stima totale - Lordo R0260 Migliore stima totale - Netto R0270 Margine di rischio R0280 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0290 Migliore stima R0300 Margine di rischio R0310 Riserve tecniche - Totale Riserve tecniche - Totale R0320 Importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte - Totale R0330 Riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" - Totale R0340 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) R0500 Riassicurazione non proporzionale accettata Totale delle obbligazioni non vita Riassicurazione non proporzionale malattia Riassicurazione non proporzionale responsabilità civile Riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti Riassicurazione non proporzionale danni a beni C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0010 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico R0050 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio Migliore stima Riserve premi Lordo R0060 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0140 Migliore stima netta delle riserve premi R0150 Riserve per sinistri Lordo R0160 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte R0240 Migliore stima netta delle riserve per sinistri R0250 Migliore stima totale - Lordo R0260 Migliore stima totale - Netto R0270 Margine di rischio R0280 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0290 Migliore stima R0300 Margine di rischio R0310 Riserve tecniche - Totale Riserve tecniche - Totale R0320 Importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" dopo l'aggiustamento per perdite previste a causa dell'inadempimento della controparte - Totale R0330 Riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione "finite" - Totale R0340 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) R0500 S.17.02.01 Riserve tecniche per l'assicurazione non vita - per paese Riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per diversi paesi - Paese d'origine e paesi non rientranti nella soglia di rilevanza Paese … C0010 Tipo di attività Z0010 Attività diretta Zona geografica Assicurazione spese mediche Assicurazione protezione del reddito Assicurazione risarcimento dei lavoratori Assicurazione responsabilità civile autoveicoli Altre assicurazioni auto Assicurazione marittima, aeronautica e trasporti Assicurazione contro l'incendio e altri danni a beni C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Attività diretta Paese di origine R0010 Paesi SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0020 Paesi non SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0030 Attività di riassicurazione proporzionale accettata Paese di origine R0041 Paesi SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0050 Paesi non SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0060 Riassicurazione non proporzionale accettata Paese di origine R0070 Paesi SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0080 Paesi non SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0090 Paesi rientranti nella soglia di rilevanza R0100 Paesi rientranti nella soglia di rilevanza R0110 Attività diretta Zona geografica Assicurazione responsabilità civile generale Assicurazione di credito e cauzione Assicurazione tutela giudiziaria Assistenza Perdite pecuniarie di vario genere C0010 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 Attività diretta (cont.) Paese di origine R0010 Paesi SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0020 Paesi non SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0030 Attività di riassicurazione proporzionale accettata Paese di origine R0041 Paesi SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0050 Paesi non SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0060 Riassicurazione non proporzionale accettata Paese di origine R0070 Paesi SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0080 Paesi non SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0090 Paesi rientranti nella soglia di rilevanza R0100 Paesi rientranti nella soglia di rilevanza R0110 Riassicurazione non proporzionale accettata Zona geografica Riassicurazione non proporzionale malattia Riassicurazione non proporzionale responsabilità civile Riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti Riassicurazione non proporzionale danni a beni C0010 C0140 C0150 C0160 C0170 Attività diretta Paese di origine R0010 Paesi SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0020 Paesi non SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0030 Attività di riassicurazione proporzionale accettata Paese di origine R0041 Paesi SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0050 Paesi non SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0060 Riassicurazione non proporzionale accettata Paese di origine R0070 Paesi SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0080 Paesi non SEE non rientranti nella soglia di rilevanza - Non segnalato per paese R0090 Paesi rientranti nella soglia di rilevanza R0100 Paesi rientranti nella soglia di rilevanza R0110 S.18.01.01 Proiezione dei flussi di cassa futuri (migliore stima - non vita) Migliore stima delle riserve premi (lordo) Migliore stima delle riserve per sinistri (lordo) Totale importi recuperabili da riassicurazione (dopo l'aggiustamento) Uscite di cassa Entrate di cassa Uscite di cassa Entrate di cassa Prestazioni future Spese future e altre uscite di cassa Premi futuri Altre entrate di cassa Prestazioni future Spese future e altre uscite di cassa Premi futuri Altre entrate di cassa C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 Anno (proiezione dei flussi di cassa previsti non attualizzati) 1 R0010 2 R0020 3 R0030 4 R0040 5 R0050 6 R0060 7 R0070 8 R0080 9 R0090 10 R0100 11 R0110 12 R0120 13 R0130 14 R0140 15 R0150 16 R0160 17 R0170 18 R0180 19 R0190 20 R0200 21 R0210 Migliore stima delle riserve premi (lordo) Migliore stima delle riserve per sinistri (lordo) Totale importi recuperabili da riassicurazione (dopo l'aggiustamento) Uscite di cassa Entrate di cassa Uscite di cassa Entrate di cassa Prestazioni future Spese future e altre uscite di cassa Premi futuri Altre entrate di cassa Prestazioni future Spese future e altre uscite di cassa Premi futuri Altre entrate di cassa C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 Anno (proiezione dei flussi di cassa previsti non attualizzati) 22 R0220 23 R0230 24 R0240 25 R0250 26 R0260 27 R0270 28 R0280 29 R0290 30 R0300 31 & seguenti R0310 Aree di attività incluse C1000 R1000 S.19.01.01 Sinistri nell'assicurazione non vita Area di attività Z0010 Anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione Z0020 Valuta Z0030 Conversione della valuta Z0040 Sinistri lordi pagati (non cumulato) (importo assoluto) Anno di sviluppo Anno 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 & + Nell'anno in corso Somma degli anni (cumulato) C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 Precedenti R0100 R0100 N-14 R0110 R0110 N-13 R0120 R0120 N-12 R0130 R0130 N-11 R0140 R0140 N-10 R0150 R0150 N-9 R0160 R0160 N-8 R0170 R0170 N-7 R0180 R0180 N-6 R0190 R0190 N-5 R0200 R0200 N-4 R0210 R0210 N-3 R0220 R0220 N-2 R0230 R0230 N-1 R0240 R0240 N R0250 R0250 Totale R0260 Recuperi da riassicurazione ricevuti (non cumulato) (importo assoluto) Anno di sviluppo Anno 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 & + Nell'anno in corso Somma degli anni (cumulato) C0600 C0610 C0620 C0630 C0640 C0650 C0660 C0670 C0680 C0690 C0700 C0710 C0720 C0730 C0740 C0750 C0760 C0770 Precedenti R0300 R0300 N-14 R0310 R0310 N-13 R0320 R0320 N-12 R0330 R0330 N-11 R0340 R0340 N-10 R0350 R0350 N-9 R0360 R0360 N-8 R0370 R0370 N-7 R0380 R0380 N-6 R0390 R0390 N-5 R0400 R0400 N-4 R0410 R0410 N-3 R0420 R0420 N-2 R0430 R0430 N-1 R0440 R0440 N R0450 R0450 Totale R0460 Sinistri netti pagati (non cumulato) (importo assoluto) Anno di sviluppo Anno 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 & + Nell'anno in corso Somma degli anni (cumulato) C1200 C1210 C1220 C1230 C1240 C1250 C1260 C1270 C1280 C1290 C1300 C1310 C1320 C1330 C1340 C1350 C1360 C1370 Precedenti R0500 R0500 N-14 R0510 R0510 N-13 R0520 R0520 N-12 R0530 R0530 N-11 R0540 R0540 N-10 R0550 R0550 N-9 R0560 R0560 N-8 R0570 R0570 N-7 R0580 R0580 N-6 R0590 R0590 N-5 R0600 R0600 N-4 R0610 R0610 N-3 R0620 R0620 N-2 R0630 R0630 N-1 R0640 R0640 N R0650 R0650 Totale R0660 Migliore stima lorda non attualizzata delle riserve per sinistri (importo assoluto) Anno di sviluppo Anno 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 & + Fine anno (dati attualizzati) C0200 C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 C0290 C0300 C0310 C0320 C0330 C0340 C0350 C0360 Precedenti R0100 R0100 N-14 R0110 R0110 N-13 R0120 R0120 N-12 R0130 R0130 N-11 R0140 R0140 N-10 R0150 R0150 N-9 R0160 R0160 N-8 R0170 R0170 N-7 R0180 R0180 N-6 R0190 R0190 N-5 R0200 R0200 N-4 R0210 R0210 N-3 R0220 R0220 N-2 R0230 R0230 N-1 R0240 R0240 N R0250 R0250 Totale R0260 Migliore stima non attualizzata per riserve per sinistri - Importi recuperabili da riassicurazione (importo assoluto) Anno di sviluppo Anno 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 & + Fine anno (dati attualizzati) C0800 C0810 C0820 C0830 C0840 C0850 C0860 C0870 C0880 C0890 C0900 C0910 C0920 C0930 C0940 C0950 C0960 Precedenti R0300 R0300 N-14 R0310 R0310 N-13 R0320 R0320 N-12 R0330 R0330 N-11 R0340 R0340 N-10 R0350 R0350 N-9 R0360 R0360 N-8 R0370 R0370 N-7 R0380 R0380 N-6 R0390 R0390 N-5 R0400 R0400 N-4 R0410 R0410 N-3 R0420 R0420 N-2 R0430 R0430 N-1 R0440 R0440 N R0450 R0450 Totale R0460 Migliore stima netta non attualizzata delle riserve per sinistri (importo assoluto) Anno di sviluppo Anno 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 & + Fine anno (dati attualizzati) C1400 C1410 C1420 C1430 C1440 C1450 C1460 C1470 C1480 C1490 C1500 C1510 C1520 C1530 C1540 C1550 C1560 Precedenti R0500 R0500 N-14 R0510 R0510 N-13 R0520 R0520 N-12 R0530 R0530 N-11 R0540 R0540 N-10 R0550 R0550 N-9 R0560 R0560 N-8 R0570 R0570 N-7 R0580 R0580 N-6 R0590 R0590 N-5 R0600 R0600 N-4 R0610 R0610 N-3 R0620 R0620 N-2 R0630 R0630 N-1 R0640 R0640 N R0650 R0650 Totale R0660 Sinistri denunciati ma non ancora liquidati (RBNS) lordo (importo assoluto) Anno di sviluppo Anno 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 & + Fine anno C0400 C0410 C0420 C0430 C0440 C0450 C0460 C0470 C0480 C0490 C0500 C0510 C0520 C0530 C0540 C0550 C0560 Precedenti R0100 R0100 N-14 R0110 R0110 N-13 R0120 R0120 N-12 R0130 R0130 N-11 R0140 R0140 N-10 R0150 R0150 N-9 R0160 R0160 N-8 R0170 R0170 N-7 R0180 R0180 N-6 R0190 R0190 N-5 R0200 R0200 N-4 R0210 R0210 N-3 R0220 R0220 N-2 R0230 R0230 N-1 R0240 R0240 N R0250 R0250 Totale R0260 Riassicurazione sinistri RBNS (importo assoluto) Anno di sviluppo Anno 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 & + Fine anno C1000 C1010 C1020 C1030 C1040 C1050 C1060 C1070 C1080 C1090 C1100 C1110 C1120 C1130 C1140 C1150 C1160 Precedenti R0300 R0300 N-14 R0310 R0310 N-13 R0320 R0320 N-12 R0330 R0330 N-11 R0340 R0340 N-10 R0350 R0350 N-9 R0360 R0360 N-8 R0370 R0370 N-7 R0380 R0380 N-6 R0390 R0390 N-5 R0400 R0400 N-4 R0410 R0410 N-3 R0420 R0420 N-2 R0430 R0430 N-1 R0440 R0440 N R0450 R0450 Totale R0460 Sinistri RBNS netto (importo assoluto) Anno di sviluppo Anno 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 & + Fine anno C1600 C1610 C1620 C1630 C1640 C1650 C1660 C1670 C1680 C1690 C1700 C1710 C1720 C1730 C1740 C1750 C1760 Precedenti R0500 R0500 N-14 R0510 R0510 N-13 R0520 R0520 N-12 R0530 R0530 N-11 R0540 R0540 N-10 R0550 R0550 N-9 R0560 R0560 N-8 R0570 R0570 N-7 R0580 R0580 N-6 R0590 R0590 N-5 R0600 R0600 N-4 R0610 R0610 N-3 R0620 R0620 N-2 R0630 R0630 N-1 R0640 R0640 N R0650 R0650 Totale R0660 Tassi di inflazione (solo in caso di metodi che tengono conto dell'inflazione per attualizzare dati) N-14 N-13 N-12 N-11 N-10 N-9 N-8 N-7 N-6 N-5 N-4 N-3 N-2 N-1 N C1800 C1810 C1820 C1830 C1840 C1850 C1860 C1870 C1880 C1890 C1900 C1910 C1920 C1930 C1940 Tasso di inflazione storico - Totale R0700 Tasso d'inflazione storico: inflazione esterna R0710 Tasso d'inflazione storico: inflazione endogena R0720 C2000 C2010 C2020 C2030 C2040 C2050 C2060 C2070 C2080 C2090 C2100 C2110 C2120 C2130 C2140 N+1 N+2 N+3 N+4 N+5 N+6 N+7 N+8 N+9 N+10 N+11 N+12 N+13 N+14 N+15 Tasso di inflazione atteso - totale R0730 Tasso d'inflazione atteso: inflazione esterna R0740 Tasso d'inflazione atteso: inflazione endogena R0750 C2200 Descrizione del tasso di inflazione utilizzato: R0760 S.20.01.01 Sviluppo della distribuzione dei sinistri verificatisi Area di attività: Z0010 Anno di accadimento del sinistro (AY)/anno della sottoscrizione (UWY) Z0020 Sinistri denunciati ma non ancora liquidati (RBNS) lordo Sinistri RBNS. Sinistri aperti all’inizio dall'anno Sinistri aperti alla fine dell’anno Sinistri chiusi alla fine dell’anno: liquidati con pagamento liquidati senza pagamento Numero di sinistri Sinistri RBNS lordo all'inizio dell'anno Pagamenti lordi effettuati nell'anno in corso Sinistri RBNS lordo alla fine del periodo Numero di sinistri conclusi con pagamenti Sinistri RBNS lordo all'inizio dell'anno Pagamenti lordi effettuati nell'anno in corso Numero di sinistri conclusi senza pagamenti Sinistri RBNS lordo all'inizio dell'anno, con riferimento a sinistri liquidati senza pagamento Anno C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 Precedenti R0010 N-14 R0020 N-13 R0030 N-12 R0040 N-11 R0050 N-10 R0060 N-9 R0070 N-8 R0080 N-7 R0090 N-6 R0100 N-5 R0110 N-4 R0120 N-3 R0130 N-2 R0140 N-1 R0150 Totale anni precedenti R0160 N R0170 Totale R0180 Sinistri denunciati ma non ancora liquidati (RBNS) lordo Sinistri denunciati nell'anno Sinistri riaperti nell'anno Sinistri aperti alla fine dell’anno Sinistri chiusi alla fine dell’anno: Sinistri aperti alla fine dell’anno Sinistri chiusi alla fine dell’anno: liquidati con pagamento liquidati senza pagamento Numero di sinistri Pagamenti lordi effettuati nell'anno in corso Sinistri RBNS lordo alla fine del periodo Numero di sinistri conclusi con pagamenti Pagamenti lordi effettuati nell'anno in corso Numero di sinistri conclusi senza pagamenti Numero di sinistri Pagamenti lordi effettuati nell'anno in corso Sinistri RBNS lordo alla fine del periodo Numero di sinistri conclusi con pagamenti Pagamenti lordi effettuati nell'anno in corso Anno C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 Precedenti R0010 N-14 R0020 N-13 R0030 N-12 R0040 N-11 R0050 N-10 R0060 N-9 R0070 N-8 R0080 N-7 R0090 N-6 R0100 N-5 R0110 N-4 R0120 N-3 R0130 N-2 R0140 N-1 R0150 Totale anni precedenti R0160 N R0170 Totale R0180 S.21.01.01 Profilo di rischio della distribuzione delle perdite Area di attività Z0010 Anno di accadimento del sinistro (AY)/anno della sottoscrizione (UWY) Z0020 Inizio sinistri verificatisi Fine sinistri verificatisi Numero di sinistri AY/UWY anno N Totale sinistri verificatisi AY/UWY anno N Numero di sinistri AY/UWY anno N-1 Totale sinistri verificatisi AY/UWY anno N-1 Numero di sinistri AY/UWY anno N-2 Totale sinistri verificatisi AY/UWY anno N-2 Numero di sinistri AY/UWY anno N-3 Totale sinistri verificatisi AY/UWY anno N-3 Numero di sinistri AY/UWY anno N-4 Totale sinistri verificatisi AY/UWY anno N-4 Numero di sinistri AY/UWY anno N-5 Totale sinistri verificatisi AY/UWY anno N-5 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 Scaglione 1 R0010 Scaglione 2 R0020 Scaglione 3 R0030 Scaglione 4 R0040 Scaglione 5 R0050 Scaglione 6 R0060 Scaglione 7 R0070 Scaglione 8 R0080 Scaglione 9 R0090 Scaglione 10 R0100 Scaglione 11 R0110 Scaglione 12 R0120 Scaglione 13 R0130 Scaglione 14 R0140 Scaglione 15 R0150 Scaglione 16 R0160 Scaglione 17 R0170 Scaglione 18 R0180 Scaglione 19 R0190 Scaglione 20 R0200 Scaglione 21 R0210 Totale R0300 Inizio sinistri verificatisi Fine sinistri verificatisi Numero di sinistri AY/UWY anno N-6 Totale sinistri verificatisi AY/UWY anno N-6 Numero di sinistri AY/UWY anno N-7 Totale sinistri verificatisi AY/UWY anno N-7 Numero di sinistri AY/UWY anno N-8 Totale sinistri verificatisi AY/UWY anno N-8 Numero di sinistri AY/UWY anno N-9 Totale sinistri verificatisi AY/UWY anno N-9 Numero di sinistri AY/UWY anno N-10 Totale sinistri verificatisi AY/UWY anno N-10 Numero di sinistri AY/UWY anno N-11 Totale sinistri verificatisi AY/UWY anno N-11 C0030 C0040 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 Scaglione 1 R0010 Scaglione 2 R0020 Scaglione 3 R0030 Scaglione 4 R0040 Scaglione 5 R0050 Scaglione 6 R0060 Scaglione 7 R0070 Scaglione 8 R0080 Scaglione 9 R0090 Scaglione 10 R0100 Scaglione 11 R0110 Scaglione 12 R0120 Scaglione 13 R0130 Scaglione 14 R0140 Scaglione 15 R0150 Scaglione 16 R0160 Scaglione 17 R0170 Scaglione 18 R0180 Scaglione 19 R0190 Scaglione 20 R0200 Scaglione 21 R0210 Totale R0300 Inizio sinistri verificatisi Fine sinistri verificatisi Numero di sinistri AY/UWY anno N-12 Totale sinistri verificatisi AY/UWY anno N-12 Numero di sinistri AY/UWY anno N-13 Totale sinistri verificatisi AY/UWY anno N-13 Numero di sinistri AY/UWY anno N-14 Totale sinistri verificatisi AY/UWY anno N-14 C0030 C0040 C0290 C0300 C0310 C0320 C0330 C0340 Scaglione 1 R0010 Scaglione 2 R0020 Scaglione 3 R0030 Scaglione 4 R0040 Scaglione 5 R0050 Scaglione 6 R0060 Scaglione 7 R0070 Scaglione 8 R0080 Scaglione 9 R0090 Scaglione 10 R0100 Scaglione 11 R0110 Scaglione 12 R0120 Scaglione 13 R0130 Scaglione 14 R0140 Scaglione 15 R0150 Scaglione 16 R0160 Scaglione 17 R0170 Scaglione 18 R0180 Scaglione 19 R0190 Scaglione 20 R0200 Scaglione 21 R0210 Totale R0300 S.21.02.01 Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione non vita Codice di identificazione del rischio Indicazione della società/persona a cui il rischio si riferisce Descrizione del rischio Area di attività Descrizione della categoria di rischio coperta Periodo di validità (data di inizio) Periodo di validità (data di scadenza) Valuta Somma assicurata Importo originario deducibile dal contraente Tipo di modello di sottoscrizione (cont.) C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 Importo del modello di sottoscrizione Somma riassicurata su base facoltativa, con tutti i riassicuratori Somma riassicurata non su base facoltativa, con tutti i riassicuratori Mantenimenti netti dell'assicuratore C0120 C0130 C0140 C0150 S.21.03.01 Distribuzione del rischio di sottoscrizione per l'assicurazione non vita - per somma assicurata Area di attività Z0010 Inizio somma assicurata Fine somma assicurata Numero di rischi di sottoscrizione Totale somma assicurata Totale premi contabilizzati annui C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 Scaglione 1 R0010 Scaglione 2 R0020 Scaglione 3 R0030 Scaglione 4 R0040 Scaglione 5 R0050 Scaglione 6 R0060 Scaglione 7 R0070 Scaglione 8 R0080 Scaglione 9 R0090 Scaglione 10 R0100 Scaglione 11 R0110 Scaglione 12 R0120 Scaglione 13 R0130 Scaglione 14 R0140 Scaglione 15 R0150 Scaglione 16 R0160 Scaglione 17 R0170 Scaglione 18 R0180 Scaglione 19 R0190 Scaglione 20 R0200 Scaglione 21 R0210 Totale R0220 S.22.01.01 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie Importo con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie Impatto delle misure di garanzie a lungo termine e delle misure transitorie (approccio graduale) Senza misura transitoria sulle riserve tecniche Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche Senza misura transitoria sui tassi di interesse Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse Senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità Senza l'aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento di congruità Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 Riserve tecniche R0010 Fondi propri di base R0020 Eccedenza delle attività rispetto alle passività R0030 Fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità R0040 Fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità R0050 Classe 1 R0060 Classe 2 R0070 Classe 3 R0080 Requisito patrimoniale di solvibilità R0090 Fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo R0100 Requisito patrimoniale minimo R0110 Coefficiente del requisito patrimoniale di solvibilità R0120 Coefficiente del requisito patrimoniale minimo R0130 S.22.01.04 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie Importo con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie Impatto delle misure di garanzie a lungo termine e delle misure transitorie (approccio graduale) Senza misura transitoria sulle riserve tecniche Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche Senza misura transitoria sui tassi di interesse Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse Senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità Senza l'aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento di congruità Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 Riserve tecniche R0010 Fondi propri di base R0020 Eccedenza delle attività rispetto alle passività R0030 Fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità R0040 Fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità R0050 Classe 1 R0060 Classe 2 R0070 Classe 3 R0080 Requisito patrimoniale di solvibilità R0090 Coefficiente del requisito patrimoniale di solvibilità R0120 Coefficiente del requisito patrimoniale minimo R0130 SR.22.02.01 Proiezione dei flussi di cassa futuri (migliore stima - portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità) Portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Z0010 Proiezione dei flussi di cassa alla fine del periodo di riferimento Disallineamenti nel periodo di riferimento Uscite di cassa per obbligazioni di longevità, mortalità e revisione Uscite di cassa per spese Flussi di cassa delle attività depurati dal rischio Disallineamento positivo non attualizzato (flussi in entrata > flussi in uscita) Disallineamento negativo non attualizzato (flussi in entrata < flussi in uscita) C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 Anno (proiezione dei flussi di cassa previsti non attualizzati) 1 R0010 2 R0020 3 R0030 4 R0040 5 R0050 6 R0060 7 R0070 8 R0080 9 R0090 10 R0100 11 R0110 12 R0120 13 R0130 14 R0140 15 R0150 16 R0160 17 R0170 18 R0180 19 R0190 20 R0200 21 R0210 22 R0220 23 R0230 24 R0240 25 R0250 26 R0260 27 R0270 28 R0280 29 R0290 30 R0300 31 R0310 32 R0320 33 R0330 34 R0340 35 R0350 36 R0360 37 R0370 38 R0380 39 R0390 40 R0400 41-45 R0410 46-50 R0420 51-60 R0430 61-70 R0440 71 e seguenti R0450 SR.22.03.01 Informazioni sul calcolo dell'aggiustamento di congruità Portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Z0010 C0010 Calcolo complessivo dell'aggiustamento di congruità Tasso effettivo annuo applicato ai flussi di cassa (CF) delle obbligazioni R0010 Tasso effettivo annuo della migliore stima R0020 Probabilità di inadempimento utilizzata per depurare dal rischio i flussi di cassa delle attività R0030 Porzione dello spread fondamentale che non trova riflesso quando i flussi di cassa delle attività sono depurati dal rischio R0040 Incremento dello spread fondamentale per attività con merito di credito inferiore alla categoria "investimento" (investment grade) R0050 Aggiustamento di congruità al tasso privo di rischio R0060 Requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) Stress legato al rischio di mortalità ai fini dell'aggiustamento di congruità R0070 Portafoglio Valore di mercato delle attività del portafoglio R0080 Valore di mercato delle attività legato all'inflazione R0090 Migliore stima legata all'inflazione R0100 Valore di mercato delle attività quando i terzi possono modificare i flussi di cassa R0110 Rendimento delle attività - Attività del portafoglio R0120 Valore di mercato dei contratti riscattati R0130 Numero di opzioni di riscatto esercitate R0140 Valore di mercato delle attività che coprono i contratti riscattati R0150 Importo pagato ai contraenti R0160 Passività Durata R0170 S.22.04.01 Informazioni sul calcolo della misura transitoria sui tassi di interesse Calcolo complessivo dell'aggiustamento transitorio Valuta Z0010 Aggiustamento al tasso privo di rischio C0010 Tasso di interesse solvibilità I R0010 Tasso effettivo annuo R0020 Porzione della differenza applicata alla data di riferimento R0030 Aggiustamento al tasso privo di rischio R0040 Tasso di interesse solvibilità I Valuta Z0010 Migliore stima Durata media delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione C0020 C0030 Fino a 0,5 per cento R0100 Superiore a 0,5 % e fino a 1,0 % R0110 Superiore a 1,0 % e fino a 1,5 % R0120 Superiore a 1,5 % e fino a 2,0 % R0130 Superiore a 2,0 % e fino a 2,5 % R0140 Superiore a 2,5 % e fino a 3,0 % R0150 Superiore a 3,0 % e fino a 4,0 % R0160 Superiore a 4,0 % e fino a 5,0 % R0170 Superiore a 5,0 % e fino a 6,0 % R0180 Superiore a 6,0 % e fino a 7,0 % R0190 Superiore a 7,0 % e fino a 8,0 % R0200 Superiore a 8,0% R0210 S.22.05.01 Calcolo complessivo della misura transitoria sulle riserve tecniche C0010 Riserve tecniche solvibilità II giorno 1 R0010 Riserve tecniche soggette alla misura transitoria sulle riserve tecniche Riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0020 Migliore stima R0030 Margine di rischio R0040 Riserve tecniche solvibilità I R0050 Porzione della differenza adeguata R0060 Limitazione applicata conformemente all'articolo 308 quinquies, paragrafo 4 R0070 Riserva tecnica dopo la misura transitoria sulle riserve tecniche R0080 S.22.06.01 Migliore stima soggetta all'aggiustamento per la volatilità per paese e per valuta Area di attività Z0010 Valuta diversa dalla valuta di segnalazione R0010 … Migliore stima soggetta all'aggiustamento per volatilità per paese e per valuta - Totale e paese di origine per valuta Valore totale della migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità (per tutte le valute) Parte della migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità contabilizzata nella valuta di segnalazione Parte della migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità contabilizzata in valute C0030 C0040 C0050 … Valore totale della migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità in tutti i paesi R0020 Valore totale della migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità nel paese di origine R0030 Migliore stima soggetta all'aggiustamento per la volatilità per paese e per valuta - Per paese e per valuta Paesi Valore totale della migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità (per tutte le valute) Parte della migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità contabilizzata nella valuta di segnalazione Parte della migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità contabilizzata in valute C0020 C0030 C0040 C0050 … Valore totale della migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità in paesi diversi dal paese di origine R0040 … S.23.01.01 Fondi propri Totale Classe 1 - non ristretta Classe 1 - ristretta Classe 2 Classe 3 C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 Fondi propri di base prima della deduzione delle partecipazioni in altri settori finanziari ai sensi dell'articolo 68 del regolamento delegato (UE) 2015/35 Capitale sociale ordinario (al lordo delle azioni proprie) R0010 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario R0030 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica R0040 Conti subordinati dei membri delle mutue R0050 Riserve di utili R0070 Azioni privilegiate R0090 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate R0110 Riserva di riconciliazione R0130 Passività subordinate R0140 Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette R0160 Altri elementi dei fondi propri approvati dall'autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza R0180 Fondi propri in bilancio che non sono rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II Fondi propri in bilancio che non sono rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II R0220 Deduzioni Deduzioni per partecipazioni in enti creditizi e finanziari R0230 Totale dei fondi propri di base dopo le deduzioni R0290 Fondi propri accessori Capitale sociale ordinario non versato e non richiamato richiamabile su richiesta R0300 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica non versati e non richiamati, richiamabili su richiesta R0310 Azioni privilegiate non versate e non richiamate richiamabili su richiesta R0320 Un impegno giuridicamente vincolante a sottoscrivere e pagare le passività subordinate su richiesta R0330 Lettere di credito e garanzie di cui all'articolo 96, primo comma, punto 2), della direttiva 2009/138/CE R0340 Lettere di credito e garanzie diverse da quelle di cui all'articolo 96, primo comma, punto 2), della direttiva 2009/138/CE R0350 Richiami di contributi supplementari dai soci ai sensi dell'articolo 96, primo comma, punto 3), della direttiva 2009/138/CE R0360 Richiami di contributi supplementari dai soci diversi da quelli di cui all'articolo 96, primo comma, punto 3), della direttiva 2009/138/CE R0370 Altri fondi propri accessori R0390 Totale Classe 1 - non ristretta Classe 1 - ristretta Classe 2 Classe 3 C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 Fondi propri accessori totali R0400 Fondi propri disponibili e ammissibili Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) R0500 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo (MCR) R0510 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) R0540 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo (MCR) R0550 Requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) R0580 Requisito patrimoniale minimo (MCR) R0600 Rapporto tra fondi propri ammissibili e SCR R0620 Rapporto tra fondi propri ammissibili e MCR R0640 C0060 Riserva di riconciliazione Eccedenza delle attività rispetto alle passività R0700 Azioni proprie (detenute direttamente e indirettamente) R0710 Dividendi, distribuzioni e oneri prevedibili R0720 Altri elementi dei fondi propri di base R0730 Aggiustamento per gli elementi dei fondi propri ristretti in relazione a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e fondi propri separati R0740 Riserva di riconciliazione R0760 Utili attesi Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) - Attività vita R0770 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) - Attività non vita R0780 Totale utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) R0790 S.23.01.04 Fondi propri Totale Classe 1 - non ristretta Classe 1 - ristretta Classe 2 Classe 3 C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 Fondi propri di base prima della deduzione Capitale sociale ordinario (al lordo delle azioni proprie) R0010 Capitale sociale ordinario non disponibile richiamato ma non ancora versato da dedurre a livello di gruppo R0020 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario R0030 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica R0040 Conti subordinati dei membri delle mutue R0050 Conti subordinati dei membri delle mutue non disponibili da dedurre a livello di gruppo R0060 Riserve di utili R0070 Riserve di utili non disponibili da dedurre a livello di gruppo R0080 Azioni privilegiate R0090 Azioni privilegiate non disponibili da dedurre a livello di gruppo R0100 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate R0110 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate non disponibile da dedurre a livello di gruppo R0120 Riserva di riconciliazione R0130 Passività subordinate R0140 Passività subordinate non disponibili da dedurre a livello di gruppo R0150 Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette R0160 Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette non disponibili da dedurre a livello di gruppo R0170 Altri elementi approvati dall'autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza R0180 Fondi propri non disponibili relativi ad altri elementi dei fondi propri approvati dall'autorità di vigilanza da dedurre R0190 Quote di minoranza R0200 Quote di minoranza non disponibili da dedurre a livello di gruppo R0210 Fondi propri in bilancio che non sono rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II Fondi propri in bilancio che non sono rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II R0220 Deduzioni Deduzioni per partecipazioni in altre imprese finanziarie, incluse imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie R0230 Di cui dedotte ai sensi dell'articolo 228 della direttiva 2009/138/CE R0240 Deduzioni per partecipazioni in caso di non disponibilità delle informazioni (articolo 229) R0250 Deduzioni per partecipazioni, incluso utilizzando il metodo della deduzione e dell'aggregazione, quando viene utilizzata una combinazione di metodi R0260 Totale fondi propri non disponibili da dedurre R0270 Totale deduzioni R0280 Totale Classe 1 - non ristretta Classe 1 - ristretta Classe 2 Classe 3 C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 Totale dei fondi propri di base dopo le deduzioni R0290 Fondi propri accessori Capitale sociale ordinario non versato e non richiamato richiamabile su richiesta R0300 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica non versati e non richiamati, richiamabili su richiesta R0310 Azioni privilegiate non versate e non richiamate richiamabili su richiesta R0320 Un impegno giuridicamente vincolante a sottoscrivere e pagare le passività subordinate su richiesta R0330 Lettere di credito e garanzie di cui all'articolo 96, primo comma, punto 2), della direttiva 2009/138/CE R0340 Lettere di credito e garanzie diverse da quelle di cui all'articolo 96, primo comma, punto 2), della direttiva 2009/138/CE R0350 Richiami di contributi supplementari dai soci ai sensi dell'articolo 96, primo comma, punto 3), della direttiva 2009/138/CE R0360 Richiami di contributi supplementari dai soci diversi da quelli di cui all'articolo 96, primo comma, punto 3), della direttiva 2009/138/CE R0370 Fondi propri accessori non disponibili da dedurre a livello di gruppo R0380 Altri fondi propri accessori R0390 Fondi propri accessori totali R0400 Fondi propri di altri settori finanziari Enti creditizi, imprese di investimento, enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi R0410 Enti pensionistici aziendali o professionali R0420 Imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie R0430 Totale dei fondi propri di altri settori finanziari R0440 Fondi propri in caso di utilizzo del metodo della deduzione e dell'aggregazione in via esclusiva o in combinazione con il metodo 1 Fondi propri aggregati in caso di utilizzo del metodo della deduzione e dell'aggregazione e di una combinazione di metodi R0450 Fondi propri aggregati in caso di utilizzo del metodo della deduzione e dell'aggregazione e di una combinazione di metodi al netto di operazioni infragruppo R0460 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare la parte consolidata dell'SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari e dalle imprese incluse con il metodo D&A) R0520 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare l'SCR di gruppo consolidato minimo R0530 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare la parte consolidata dell'SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari e dalle imprese incluse con il metodo D&A) R0560 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR di gruppo consolidato minimo R0570 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR di gruppo consolidato (inclusi i fondi propri da altri settori finanziari, esclusi i fondi propri dalle imprese incluse con il metodo D&A) R0800 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari, inclusi i fondi propri da imprese incluse con il metodo D&A) R0810 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR di gruppo totale (inclusi i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo D&A) R0660 Parte consolidata dell'SCR di gruppo (esclusi i CR per altri settori finanziari e l'SCR per le imprese incluse con il metodo D&A) R0820 SCR di gruppo consolidato minimo R0610 Requisiti patrimoniali (CR) per altri settori finanziari R0860 SCR di gruppo consolidato (inclusi i CR per altri settori finanziari, escluso l'SCR per le imprese incluse con il metodo D&A) R0590 SCR per le imprese incluse con il metodo D&A R0670 SCR di gruppo (esclusi i CR per altri settori finanziari, incluso l'SCR per le imprese incluse con il metodo D&A) R0830 SCR di gruppo totale (inclusi i CR per altri settori finanziari e l'SCR per le imprese incluse con il metodo D&A) R0680 Rapporto tra fondi propri ammissibili (R0560) e la parte consolidata dell'SCR di gruppo (R0820) (esclusi altri settori finanziari e imprese incluse con il metodo D&A) R0630 Totale Classe 1 - non ristretta Classe 1 - ristretta Classe 2 Classe 3 C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 Rapporto tra fondi propri ammissibili (R0570) e SCR di gruppo consolidato minimo (R0610) R0650 Rapporto tra fondi propri ammissibili (R0800) e l'SCR di gruppo consolidato (R590) (inclusi altri settori finanziari ma escluse le imprese incluse con il metodo D&A) R0840 Rapporto tra fondi propri ammissibili (R0810) e l'SCR di gruppo (R0830) (esclusi altri settori finanziari, incluse le imprese incluse con il metodo D&A) R0850 Rapporto tra fondi propri ammissibili totali (R0660) e l'SCR di gruppo totale (R0680) (inclusi altri settori finanziari e le imprese incluse con il metodo D&A) R0690 C0060 Riserva di riconciliazione Eccedenza delle attività rispetto alle passività R0700 Azioni proprie (detenute direttamente e indirettamente) R0710 Dividendi, distribuzioni e oneri prevedibili R0720 Altri elementi dei fondi propri di base R0730 Aggiustamento per gli elementi dei fondi propri ristretti in relazione a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e fondi propri separati R0740 Altri fondi propri non disponibili R0750 Riserva di riconciliazione R0760 Utili attesi Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) - Attività vita R0770 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) - Attività non vita R0780 Totale utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) R0790 S.23.02.01 Informazioni dettagliate sui fondi propri per classi Totale Classe 1 Classe 2 Classe 3 Totale classe 1 Di cui contati nel quadro delle misure transitorie Totale classe 2 Di cui contati nel quadro delle misure transitorie C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 Capitale sociale ordinario Versato R0010 Richiamato ma non ancora versato R0020 Azioni proprie detenute R0030 Totale capitale sociale ordinario R0100 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica Versati R0110 Richiamati ma non ancora versati R0120 Totale fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica R0200 Conti subordinati dei membri delle mutue Subordinati datati R0210 Subordinati non datati con opzione call R0220 Subordinati non datati senza opportunità contrattuale di riscatto R0230 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue R0300 Azioni privilegiate Azioni privilegiate datate R0310 Azioni privilegiate non datate con opzione call R0320 Azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto R0330 Totale azioni privilegiate R0400 Passività subordinate Passività subordinate datate R0410 Passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto R0420 Passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto R0430 Totale delle passività subordinate R0500 Classe 2 Classe 3 Importi iniziali approvati Importi attuali Importi iniziali approvati Importi attuali Fondi propri accessori C0070 C0080 C0090 C0100 Elementi per i quali è stato approvato un importo R0510 Elementi per i quali è stato approvato un metodo R0520 S.23.02.04 Informazioni dettagliate sui fondi propri per classi Totale Classe 1 Classe 2 Classe 3 Totale classe 1 Di cui contati nel quadro delle misure transitorie Classe 2 Di cui contati nel quadro delle misure transitorie C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 Capitale sociale ordinario Versato R0010 Richiamato ma non ancora versato R0020 Azioni proprie detenute R0030 Totale capitale sociale ordinario R0100 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica Versati R0110 Richiamato ma non ancora versato R0120 Totale fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica R0200 Conti subordinati dei membri delle mutue Subordinati datati R0210 Subordinati non datati con opzione call R0220 Subordinati non datati senza opportunità contrattuale di riscatto R0230 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue R0300 Azioni privilegiate Azioni privilegiate datate R0310 Azioni privilegiate non datate con opzione call R0320 Azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto R0330 Totale azioni privilegiate R0400 Passività subordinate Passività subordinate datate R0410 Passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto R0420 Passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto R0430 Totale delle passività subordinate R0500 Classe 2 Classe 3 Importi iniziali approvati Importi attuali Importi iniziali approvati Importi attuali Fondi propri accessori C0070 C0080 C0090 C0100 Elementi per i quali è stato approvato un importo R0510 Elementi per i quali è stato approvato un metodo R0520 Totale Spiegazione C0110 C0120 Eccedenza delle attività rispetto alle passività - attribuzione delle differenze di valutazione Differenza nella valutazione delle attività R0600 Differenza nella valutazione delle riserve tecniche R0610 Differenza nella valutazione di altre passività R0620 Totale delle riserve e degli utili non distribuiti iscritti in bilancio R0630 Altro, spiegare perché c'è bisogno di utilizzare questa riga R0640 Riserve iscritte in bilancio aggiustate per le differenze di valutazione di solvibilità II R0650 Eccedenza delle attività rispetto alle passività attribuibile ad elementi dei fondi propri di base (esclusa la riserva di riconciliazione) R0660 Eccedenza delle attività rispetto alle passività R0700 S.23.03.01 Movimenti annuali relativi ai fondi propri Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Incremento Riduzione Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo C0010 C0020 C0030 C0060 Capitale sociale ordinario - Movimenti nel periodo di riferimento Versato R0010 Richiamato ma non ancora versato R0020 Azioni proprie detenute R0030 Totale capitale sociale ordinario R0100 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario - Movimenti nel periodo di riferimento Classe 1 R0110 Classe 2 R0120 Totale R0200 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Movimenti nel periodo di riferimento Versati R0210 Richiamati ma non ancora versati R0220 Totale fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica R0300 Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Emessi Riscattati Movimenti nella valutazione Azione regolamentare Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo C0010 C0070 C0080 C0090 C0100 C0060 Conti subordinati dei membri delle mutue - Movimenti nel periodo di riferimento Classe 1 R0310 Classe 2 R0320 Classe 3 R0330 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue R0400 Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo C0010 C0060 Riserve di utili R0500 Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Incremento Riduzione Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo C0010 C0020 C0030 C0060 Azioni privilegiate - Movimenti nel periodo di riferimento Classe 1 R0510 Classe 2 R0520 Classe 3 R0530 Totale azioni privilegiate R0600 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate Classe 1 R0610 Classe 2 R0620 Classe 3 R0630 Totale R0700 Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Emesse Riscattate Movimenti nella valutazione Azione regolamentare Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo C0010 C0070 C0080 C0090 C0100 C0060 Passività subordinate - Movimenti nel periodo di riferimento Classe 1 R0710 Classe 2 R0720 Classe 3 R0730 Totale delle passività subordinate R0800 Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo C0010 C0060 Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette R0900 Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Emessi Riscattati Movimenti nella valutazione Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo C0010 C0070 C0080 C0090 C0060 Altri elementi approvati dall'autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Movimenti nel periodo di riferimento Classe 1 da trattare come non ristretta R1000 Classe 1 da trattare come ristretta R1010 Classe 2 R1020 Classe 3 R1030 Totale degli altri elementi approvati dall'autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza R1100 Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Nuovo importo reso disponibile Riduzione dell'importo disponibile Richiamati a fondi propri di base Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo C0010 C0110 C0120 C0130 C0060 Fondi propri accessori - Movimenti nel periodo di riferimento Classe 2 R1110 Classe 3 R1120 Fondi propri accessori totali R1200 S.23.03.04 Movimenti annuali relativi ai fondi propri Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Incremento Riduzione Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo C0010 C0020 C0030 C0060 Capitale sociale ordinario - Movimenti nel periodo di riferimento Versato R0010 Richiamato ma non ancora versato R0020 Azioni proprie detenute R0030 Totale capitale sociale ordinario R0100 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario - Movimenti nel periodo di riferimento Classe 1 R0110 Classe 2 R0120 Totale R0200 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Movimenti nel periodo di riferimento Versati R0210 Richiamati ma non ancora versati R0220 Totale fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica R0300 Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Emessi Riscattati Movimenti nella valutazione Azione regolamentare Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo C0010 C0070 C0080 C0090 C0100 C0060 Conti subordinati dei membri delle mutue - Movimenti nel periodo di riferimento Classe 1 R0310 Classe 2 R0320 Classe 3 R0330 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue R0400 Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo C0010 C0060 Riserve di utili R0500 Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Incremento Riduzione Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo C0010 C0020 C0030 Azioni privilegiate - Movimenti nel periodo di riferimento Classe 1 R0510 Classe 2 R0520 Classe 3 R0530 Totale azioni privilegiate R0600 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate Classe 1 R0610 Classe 2 R0620 Classe 3 R0630 Totale R0700 Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Emesse Riscattate Movimenti nella valutazione Azione regolamentare Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo C0010 C0070 C0080 C0090 C0100 C0060 Passività subordinate - Movimenti nel periodo di riferimento Classe 1 R0710 Classe 2 R0720 Classe 3 R0730 Totale delle passività subordinate R0800 Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo C0010 C0060 Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette R0900 Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Emessi Riscattati Movimenti nella valutazione Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo C0010 C0070 C0080 C0090 C0060 Altri elementi approvati dall'autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Movimenti nel periodo di riferimento Classe 1 da trattare come non ristretta R1000 Classe 1 da trattare come ristretta R1010 Classe 2 R1020 Classe 3 R1030 Totale degli altri elementi approvati dall'autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza R1100 Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Nuovo importo reso disponibile Riduzione dell'importo disponibile Richiamati a fondi propri di base Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo C0010 C0110 C0120 C0130 C0060 Fondi propri accessori - Movimenti nel periodo di riferimento Classe 2 R1110 Classe 3 R1120 Fondi propri accessori totali R1200 S.23.04.01 Elenco degli elementi dei fondi propri Descrizione dei conti subordinati dei membri delle mutue Importo Classe Codice della valuta Contati nel quadro delle misure transitorie? Controparte (se specifica) Data di emissione (cont.) C0010 C0020 C0030 C0040 C0070 C0080 C0090 Data di scadenza Prima data di call Dettagli di ulteriori date di call Dettagli degli incentivi a rimborsare Periodo di preavviso Riacquisto nell'anno C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0160 Descrizione delle azioni privilegiate Importo Contate nel quadro delle misure transitorie? Controparte (se specifica) Data di emissione Prima data di call Dettagli di ulteriori date di call Dettagli degli incentivi a rimborsare C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 Descrizione delle passività subordinate Importo Classe Codice della valuta Prestatore (se specifico) Contate nel quadro delle misure transitorie? Data di emissione (cont.) C0270 C0280 C0290 C0300 C0320 C0330 C0350 Data di scadenza Prima data di call Ulteriori date di call Dettagli degli incentivi a rimborsare Periodo di preavviso C0360 C0370 C0380 C0390 C0400 Altri elementi approvati dall'autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza Importo Codice della valuta Classe 1 Classe 2 Classe 3 Data di autorizzazione C0450 C0460 C0470 C0480 C0490 C0500 C0510 Fondi propri in bilancio che non sono rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II Descrizione dell'elemento Totale C0570 C0580 Descrizione dei fondi propri accessori Importo Controparte Data di emissione Data di autorizzazione C0590 C0600 C0610 C0620 C0630 Aggiustamento per i fondi separati e i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità Numero del fondo separato/portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità SCR nozionale SCR nozionale (risultati negativi riportati a zero) Eccedenza delle attività rispetto alle passività Trasferimenti futuri attribuibili agli azionisti Aggiustamento per gli elementi dei fondi propri ristretti in relazione a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e fondi propri separati C0660 C0670 C0680 C0690 C0700 C0710 Aggiustamento per gli elementi dei fondi propri ristretti in relazione a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e fondi propri separati C0290 Aggiustamento per gli elementi dei fondi propri ristretti in relazione a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e fondi propri separati R0010 S.23.04.04 Elenco degli elementi dei fondi propri Descrizione dei conti subordinati dei membri delle mutue Importo Classe Codice della valuta Impresa emittente Prestatore (se specifico) Contati nel quadro delle misure transitorie? (cont.) C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 Controparte (se specifica) Data di emissione Data di scadenza Prima data di call Dettagli di ulteriori date di call Dettagli degli incentivi a rimborsare Periodo di preavviso (cont.) C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 Nome dell'autorità di vigilanza che ha dato l'autorizzazione Riacquisto nell'anno % dell'emissione detenuta da imprese del gruppo Contributo ai conti subordinati dei membri delle mutue C0150 C0160 C0170 C0180 Descrizione delle azioni privilegiate Importo Contate nel quadro delle misure transitorie? Controparte (se specifica) Data di emissione Prima data di call Dettagli di ulteriori date di call Dettagli degli incentivi a rimborsare C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 Descrizione delle passività subordinate Importo Classe Codice della valuta Impresa emittente Prestatore (se specifico) Contate nel quadro delle misure transitorie? (cont.) C0270 C0280 C0290 C0300 C0311 C0320 C0330 Controparte (se specifica) Data di emissione Data di scadenza Prima data di call Ulteriori date di call Dettagli degli incentivi a rimborsare Periodo di preavviso (cont.) C0340 C0350 C0360 C0370 C0380 C0390 C0400 % dell'emissione detenuta da imprese del gruppo Contributo alle passività subordinate del gruppo C0430 C0440 Altri elementi approvati dall'autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza Importo Codice della valuta Classe 1 Classe 2 Classe 3 Data di autorizzazione (cont.) C0450 C0460 C0470 C0480 C0490 C0500 C0510 Nome dell'autorità di vigilanza che ha dato l'autorizzazione Nome dell'entità interessata Riacquisto nell'anno % dell'emissione detenuta da imprese del gruppo Contributo agli altri fondi propri di base del gruppo C0520 C0530 C0540 C0550 C0560 Fondi propri in bilancio che non sono rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II Descrizione dell'elemento Importo totale C0570 C0580 Descrizione dei fondi propri accessori Importo Controparte Data di emissione Data di autorizzazione Nome dell'autorità di vigilanza che ha dato l'autorizzazione Nome dell'entità interessata (cont.) C0590 C0600 C0610 C0620 C0630 C0640 C0650 Aggiustamento per i fondi separati e i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità Numero del fondo separato/portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità SCR nozionale SCR nozionale (risultati negativi riportati a zero) Eccedenza delle attività rispetto alle passività Trasferimenti futuri attribuibili agli azionisti Aggiustamento per gli elementi dei fondi propri ristretti in relazione a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e fondi propri separati C0660 C0670 C0680 C0690 C0700 C0710 Aggiustamento per gli elementi dei fondi propri ristretti in relazione a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e fondi propri separati C0970 Aggiustamento per gli elementi dei fondi propri ristretti in relazione a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e fondi propri separati R0010 Calcolo dei fondi propri non disponibili a livello di gruppo (un tale calcolo deve essere fatto entità per entità) Fondi propri non disponibili a livello di gruppo - Superiori al contributo dell'SCR individuale all'SCR di gruppo Imprese di (ri)assicurazione partecipate, società di partecipazione assicurativa, società di partecipazione finanziaria mista, imprese strumentali e società veicolo incluse nell'ambito del calcolo di gruppo Paese Contributo dell'SCR della singola impresa all'SCR di gruppo Fondi propri non disponibili relativi ad altri elementi dei fondi propri approvati dall'autorità di vigilanza Riserve di utili non disponibili Capitale non disponibile richiamato ma non ancora versato Fondi propri accessori non disponibili (cont.) C0720 C0730 C0740 C0760 C0770 C0780 C0790 Conti subordinati dei membri delle mutue non disponibili Azioni privilegiate non disponibili Passività subordinate non disponibili Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette Sovrapprezzo di emissione non disponibile relativo alle azioni privilegiate Fondi propri non disponibili nella riserva di riconciliazione Totale fondi propri non disponibili (cont.) C0800 C0810 C0820 C0830 C0840 C0841 C0842 Totale fondi propri eccedenti non disponibili da dedurre Quote di minoranza non disponibili Quote di minoranza non disponibili da dedurre dai fondi propri del gruppo Fondi propri non disponibili relativi ad altri elementi dei fondi propri approvati dall'autorità di vigilanza Riserve di utili non disponibili Capitale non disponibile richiamato ma non ancora versato Fondi propri accessori non disponibili C0850 C0851 C0750 C0870 C0880 C0890 C0900 Conti subordinati dei membri delle mutue non disponibili Azioni privilegiate non disponibili Passività subordinate non disponibili Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette non disponibili Sovrapprezzo di emissione non disponibile relativo alle azioni privilegiate Fondi propri non disponibili nella riserva di riconciliazione Totale fondi propri non disponibili C0910 C0920 C0930 C0940 C0950 C0951 C0962 Totale fondi propri non disponibili da dedurre Quote di minoranza Quote di minoranza da dedurre dai fondi propri del gruppo C0960 C0861 C0860 S.24.01.01 Partecipazioni detenute Partecipazioni in imprese partecipate che sono enti finanziari o creditizi dedotte (per intero o in parte) conformemente all'articolo 68 del regolamento delegato (UE) 2015/35 Tabella 1 - Partecipazioni in imprese partecipate che sono enti finanziari o creditizi che individualmente superano il 10% degli elementi di cui all'articolo 69, lettera a), punti i), ii), iv) e vi), escluse le partecipazioni strategiche consolidate ai fini delle deduzioni di cui all'articolo 68, paragrafo 1, del regolamento delegato (UE) 2015/35 Denominazione dell'impresa partecipata Codice ID dell'attività Tipo di codice ID dell'attività Totale Capitale primario di classe 1 Capitale aggiuntivo di classe 1 Classe 2 C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 Tabella 2 - Partecipazioni in imprese partecipate che sono enti finanziari o creditizi che se aggregati superano il 10% degli elementi di cui all'articolo 69, lettera a), punti i), ii), iv) e vi), escluse le partecipazioni strategiche consolidate ai fini delle deduzioni di cui all'articolo 68, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35 Denominazione dell'impresa partecipata Codice ID dell'attività Tipo di codice ID dell'attività Totale Capitale primario di classe 1 Capitale aggiuntivo di classe 1 Classe 2 C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 Totale Capitale primario di classe 1 Capitale aggiuntivo di classe 1 Classe 2 C0150 C0160 C0170 C0180 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti creditizi e finanziari (per i quali è prevista una deduzione dai fondi propri) R0001 Deduzioni dai fondi propri Totale Classe 1 - non ristretta Classe 1 - ristretta Classe 2 C0190 C0200 C0210 C0220 R0010 Deduzioni ai sensi dell'articolo 68, paragrafo 1 R0020 Deduzioni ai sensi dell'articolo 68, paragrafo 2 R0030 Totale Trattamento SCR Partecipazioni in imprese partecipate che sono enti finanziari o creditizi non dedotte (per intero) conformemente all'articolo 68 del regolamento delegato (UE) 2015/35 Tabella 3 - Partecipazioni in imprese partecipate che sono enti finanziari o creditizi considerate strategiche conformemente all'articolo 171 del regolamento delegato (UE) 2015/35 e che sono incluse nel calcolo della solvibilità di gruppo sulla base del metodo 1 (nessuna deduzione dai fondi propri ai sensi dell'articolo 68, paragrafo 3)) Denominazione dell'impresa partecipata Codice ID dell'attività Tipo di codice ID dell'attività Totale Strumenti di capitale di tipo 1 Strumenti di capitale di tipo 2 Passività subordinate C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 C0290 Tabella 4 - Partecipazioni in imprese partecipate che sono enti finanziari o creditizi che sono strategiche (secondo la definizione dell'articolo 171 del regolamento delegato (UE) 2015/35) non incluse nel calcolo della solvibilità di gruppo sulla base del metodo 1 e che non sono dedotte ai sensi dell'articolo 68, paragrafi 1 e 2 (dovrebbe essere inclusa la parte restante a seguito della deduzione parziale ai sensi dell'articolo 68, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35) Denominazione dell'impresa partecipata Codice ID dell'attività Tipo di codice ID dell'attività Totale Strumenti di capitale di tipo 1 Strumenti di capitale di tipo 2 Passività subordinate C0300 C0310 C0320 C0330 C0340 C0350 C0360 Tabella 5 - Partecipazioni in imprese partecipate che sono enti finanziari o creditizi che non sono strategiche e che non sono dedotte conformemente all'articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35 (dovrebbe essere inclusa la parte restante a seguito della deduzione parziale ai sensi dell'articolo 68, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35) Denominazione dell'impresa partecipata Codice ID dell'attività Tipo di codice ID dell'attività Totale Strumenti di capitale di tipo 1 Strumenti di capitale di tipo 2 Passività subordinate C0370 C0380 C0390 C0400 C0410 C0420 C0430 Partecipazioni in imprese partecipate che non sono enti finanziari o creditizi Tabella 6 - Altre partecipazioni strategiche non in enti finanziari o creditizi Denominazione dell'impresa partecipata Codice ID dell'attività Tipo di codice ID dell'attività Totale Strumenti di capitale di tipo 1 Strumenti di capitale di tipo 2 Passività subordinate C0440 C0450 C0460 C0470 C0480 C0490 C0500 Tabella 7 - Altre partecipazioni non strategiche non in enti finanziari o creditizi Denominazione dell'impresa partecipata Codice ID dell'attività Tipo di codice ID dell'attività Totale Strumenti di capitale di tipo 1 Strumenti di capitale di tipo 2 Passività subordinate C0510 C0520 C0530 C0540 C0550 C0560 C0570 Totale per il calcolo dell'SCR Totale Strumenti di capitale di tipo 1 Strumenti di capitale di tipo 2 Passività subordinate C0580 C0590 C0600 C0610 R0040 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti finanziari o creditizi R0050 Di cui strategiche (metodo 1 o meno del 10% non metodo 1) R0060 Di cui non strategiche (meno del 10%) R0070 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che non sono enti finanziari o creditizi R0080 Di cui strategiche R0090 Di cui non strategiche Totale di tutte le partecipazioni Totale C0620 Totale di tutte le partecipazioni S.25.01.01 Requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) - per le imprese che utilizzano la formula standard Articolo 112 Z0010 A001 Requisito patrimoniale di solvibilità netto Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Ripartizione degli aggiustamenti dovuti a fondi separati (RFF) e a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità (MAP) C0030 C0040 C0050 Rischio di mercato R0010 Rischio di inadempimento della controparte R0020 Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita R0030 Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia R0040 Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione non vita R0050 Diversificazione R0060 Rischio relativo alle attività immateriali R0070 Requisito patrimoniale di solvibilità di base R0100 Calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità C0100 Aggiustamento dovuto all'aggregazione degli nSCR per il fondo separato (RFF)/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) R0120 Rischio operativo R0130 Capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R0140 Capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite R0150 Requisito patrimoniale per le attività svolte conformemente all'articolo 4 della direttiva 2003/41/CE R0160 Requisito patrimoniale di solvibilità esclusa maggiorazione del capitale R0200 Maggiorazione del capitale già stabilita R0210 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo a) R0211 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo b) R0212 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo c) R0213 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo d) R0214 Requisito patrimoniale di solvibilità R0220 Altre informazioni sull'SCR Requisito patrimoniale per il sottomodulo del rischio azionario basato sulla durata R0400 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per la parte restante R0410 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per fondi separati R0420 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità R0430 Effetti di diversificazione dovuti all'aggregazione dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per i fondi separati ai fini dell'articolo 304 R0440 Metodo utilizzato per il calcolo dell'aggiustamento dovuto all'aggregazione dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per i fondi separati/portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità R0450 Future partecipazioni nette agli utili a carattere discrezionale R0460 Metodo riguardante l'aliquota fiscale Sì/No C0109 Metodo basato sull'aliquota fiscale media R0590 Calcolo della capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite Prima dello shock Dopo lo shock C0110 C0120 DTA R0600 DTA portate a nuovo R0610 DTA dovute a differenze temporanee deducibili R0620 DTL R0630 LAC DT C0130 LAC DT R0640 LAC DT giustificata da riversamento di passività fiscali differite R0650 LAC DT giustificata con riferimento al probabile utile economico tassabile futuro R0660 LAC DT giustificata da riporto a esercizi precedenti, esercizio in corso R0670 LAC DT giustificata da riporto a esercizi precedenti, esercizi futuri R0680 LAC DT massima R0690 S.25.01.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - per i gruppi che utilizzano la formula standard Articolo 112 Z0010 Requisito patrimoniale di solvibilità netto Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Ripartizione degli aggiustamenti dovuti a fondi separati (RFF) e a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità (MAP) C0030 C0040 C0050 Rischio di mercato R0010 Rischio di inadempimento della controparte R0020 Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita R0030 Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia R0040 Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione non vita R0050 Diversificazione R0060 Rischio relativo alle attività immateriali R0070 Requisito patrimoniale di solvibilità di base R0100 Calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità C0100 Aggiustamento dovuto all'aggregazione degli nSCR per il fondo separato (RFF)/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) R0120 Rischio operativo R0130 Capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R0140 Capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite R0150 Requisito patrimoniale per le attività svolte conformemente all'articolo 4 della direttiva 2003/41/CE R0160 Requisito patrimoniale di solvibilità esclusa maggiorazione del capitale R0200 Maggiorazioni del capitale già stabilite R0210 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo a) R0211 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo b) R0212 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo c) R0213 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo d) R0214 SCR di gruppo consolidato R0220 Altre informazioni sull'SCR Requisito patrimoniale per il sottomodulo del rischio azionario basato sulla durata R0400 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per la parte restante R0410 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per fondi separati R0420 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità R0430 Effetti di diversificazione dovuti all'aggregazione dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per i fondi separati ai fini dell'articolo 304 R0440 Metodo utilizzato per il calcolo dell'aggiustamento dovuto all'aggregazione dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per i fondi separati/portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità R0450 Future partecipazioni nette agli utili a carattere discrezionale R0460 Requisito patrimoniale di solvibilità di gruppo consolidato minimo R0470 Informazioni su altre entità Requisiti patrimoniali per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) R0500 Requisiti patrimoniali per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) - Enti creditizi, imprese di investimento e enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM R0510 Requisito patrimoniale per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) - Enti pensionistici aziendali o professionali R0520 Requisiti patrimoniali per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) - Requisiti patrimoniali per entità non regolamentate che svolgono attività finanziarie R0530 Requisito patrimoniale per le partecipazioni di minoranza R0540 Requisiti patrimoniali per imprese partecipate residuali R0550 Requisito patrimoniale per gli organismi di investimento collettivo o gli investimenti confezionati come fondi R0555 Requisito patrimoniale di solvibilità complessivo SCR per le imprese incluse con il metodo D&A R0560 Requisito patrimoniale di solvibilità di gruppo totale R0570 SR.25.01.01 Requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) - per le imprese che utilizzano la formula standard Articolo 112 Z0010 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità/parte restante Z0020 Numero del fondo/portafoglio Z0030 Requisito patrimoniale di solvibilità netto Requisito patrimoniale di solvibilità lordo C0030 C0040 Rischio di mercato R0010 Rischio di inadempimento della controparte R0020 Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita R0030 Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia R0040 Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione non vita R0050 Diversificazione R0060 Rischio relativo alle attività immateriali R0070 Requisito patrimoniale di solvibilità di base R0100 Calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità C0100 Rischio operativo R0130 Capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R0140 Capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite R0150 Requisito patrimoniale di solvibilità R0200 Future partecipazioni nette agli utili a carattere discrezionale R0460 Metodo riguardante l'aliquota fiscale Sì/No C0109 Metodo basato sull'aliquota fiscale media R0590 Calcolo della capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite Prima dello shock Dopo lo shock C0110 C0120 DTA R0600 DTA portate a nuovo R0610 DTA dovute a differenze temporanee deducibili R0620 DTL R0630 LAC DT C0130 LAC DT R0640 LAC DT giustificata da riversamento di passività fiscali differite R0650 LAC DT giustificata con riferimento al probabile utile economico tassabile futuro R0660 LAC DT giustificata da riporto a esercizi precedenti, esercizio in corso R0670 LAC DT giustificata da riporto a esercizi precedenti, esercizi futuri R0680 LAC DT massima R0690 S.25.05.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - per le imprese che utilizzano un modello interno (parziale o completo) Requisito patrimoniale di solvibilità Ripartizione degli aggiustamenti dovuti a fondi separati (RFF) e a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità (MAP) Considerazione delle future misure di gestione relative alle riserve tecniche e/o alle imposte differite Importo modellizzato Tipo di rischio C0010 C0050 C0060 C0070 Diversificazione totale R0020 Rischio diversificato totale al lordo delle imposte R0030 Rischio diversificato totale al netto delle imposte R0040 Rischio di mercato e rischio di credito totale R0070 Rischio di mercato e di credito - diversificato R0080 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito R0190 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito - diversificato R0200 Rischio di attività totale R0270 Rischio di attività totale - diversificato R0280 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale R0310 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale - diversificato R0320 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale R0400 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale - diversificato R0410 Rischio operativo totale R0510 Rischio operativo totale - diversificato R0520 Altri rischi R0530 C0100 Totale delle componenti non diversificate R0110 Diversificazione R0060 Aggiustamento dovuto all'aggregazione degli nSCR per il fondo separato (RFF)/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) R0120 Requisito patrimoniale per le attività svolte conformemente all'articolo 4 della direttiva 2003/41/CE R0160 Requisito patrimoniale di solvibilità esclusa maggiorazione del capitale R0200 Maggiorazioni del capitale già stabilite R0210 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo a) R0211 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo b) R0212 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo c) R0213 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo d) R0214 Requisito patrimoniale di solvibilità R0220 Altre informazioni sull'SCR Importo/stima della capacità complessiva di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R0300 Importo/stima della capacità complessiva di assorbimento di perdite delle imposte differite R0310 Requisito patrimoniale per il sottomodulo del rischio azionario basato sulla durata R0400 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per la parte restante R0410 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per fondi separati R0420 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionale (nSCR) per i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità R0430 Effetti di diversificazione dovuti all'aggregazione dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per i fondi separati ai fini dell'articolo 304 R0440 Metodo utilizzato per il calcolo dell'aggregazione degli nSCR per i fondi separati R0450 Future partecipazioni nette agli utili a carattere discrezionale R0460 Sì/No C0109 Metodo basato sull'aliquota fiscale media R0590 Prima dello shock Dopo lo shock LAC DT C0110 C0120 C0130 DTA R0600 DTA portate a nuovo R0610 DTA dovute a differenze temporanee deducibili R0620 DTL R0630 Importo/stima della LAC DT R0640 Importo/stima della LAC DT giustificata da riversamento di passività fiscali differite R0650 Importo/stima della LAC DT giustificata con riferimento al probabile utile economico tassabile futuro R0660 Importo/stima della LAC DT giustificata da riporto a esercizi precedenti, esercizio in corso R0670 Importo/stima della LAC DT giustificata da riporto a esercizi precedenti, esercizi futuri R0680 Importo/stima della LAC DT massima R0690 S.25.05.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - per i gruppi che utilizzano un modello interno (parziale o completo) Requisito patrimoniale di solvibilità Ripartizione degli aggiustamenti dovuti a fondi separati (RFF) e a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità (MAP) Considerazione delle future misure di gestione relative alle riserve tecniche e/o alle imposte differite Importo modellizzato Tipo di rischio C0010 C0050 C0060 C0070 Diversificazione totale R0020 Rischio diversificato totale al lordo delle imposte R0030 Rischio diversificato totale al netto delle imposte R0040 Capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite R0050 Capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R0060 Rischio di mercato e rischio di credito totale R0070 Rischio di mercato e di credito - diversificato R0080 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito R0190 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito - diversificato R0200 Rischio di attività totale R0270 Rischio di attività totale - diversificato R0280 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale R0310 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale - diversificato R0320 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale R0400 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale - diversificato R0410 Rischio operativo totale R0510 Rischio operativo totale - diversificato R0520 Altri rischi R0530 C0100 Totale delle componenti non diversificate R0110 Diversificazione R0060 Aggiustamento dovuto all'aggregazione degli nSCR per il fondo separato (RFF)/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) R0120 Requisito patrimoniale per le attività svolte conformemente all'articolo 4 della direttiva 2003/41/CE R0160 Requisito patrimoniale di solvibilità calcolato sulla base dell'articolo 336, lettera a), del regolamento delegato (UE) 2015/35, esclusa la maggiorazione del capitale R0200 Maggiorazioni del capitale già stabilite R0210 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo a) R0211 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo b) R0212 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo c) R0213 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo d) R0214 SCR di gruppo consolidato R0220 Altre informazioni sull'SCR Importo/stima della capacità complessiva di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R0300 Importo/stima della capacità di assorbimento di perdite per le imposte differite R0310 Requisito patrimoniale per il sottomodulo del rischio azionario basato sulla durata R0400 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per la parte restante R0410 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per fondi separati R0420 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità R0430 Effetti di diversificazione dovuti all'aggregazione dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per i fondi separati ai fini dell'articolo 304 R0440 Metodo utilizzato per il calcolo dell'aggregazione degli nSCR per i fondi separati R0450 Future partecipazioni nette agli utili a carattere discrezionale R0460 Requisito patrimoniale di solvibilità di gruppo consolidato minimo R0470 Informazioni su altre entità Requisiti patrimoniali per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) R0500 Requisiti patrimoniali per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) - Enti creditizi, imprese di investimento ed enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM R0510 Requisito patrimoniale per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) - Enti pensionistici aziendali o professionali R0520 Requisito patrimoniale per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) - Requisito patrimoniale per imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie R0530 Requisito patrimoniale per le partecipazioni di minoranza R0540 Requisiti patrimoniali per imprese partecipate residuali R0550 Requisito patrimoniale per gli organismi di investimento collettivo o gli investimenti confezionati come fondi R0555 Requisito patrimoniale di solvibilità complessivo SCR per le imprese incluse con il metodo D&A R0560 Requisito patrimoniale di solvibilità di gruppo totale R0570 S.25.05.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - per le imprese che utilizzano un modello interno (parziale o completo) Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Z0020 Numero del fondo/portafoglio Z0030 Requisito patrimoniale di solvibilità Considerazione delle future misure di gestione relative alle riserve tecniche e/o alle imposte differite Importo modellizzato Tipo di rischio C0010 C0060 C0070 Diversificazione totale R0020 Rischio diversificato totale al lordo delle imposte R0030 Rischio diversificato totale al netto delle imposte R0040 Rischio di mercato e rischio di credito totale R0070 Rischio di mercato e di credito - diversificato R0080 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito R0190 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito - diversificato R0200 Rischio di attività totale R0270 Rischio di attività totale - diversificato R0280 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale R0310 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale - diversificato R0320 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale R0400 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale - diversificato R0410 Rischio operativo totale R0510 Rischio operativo totale - diversificato R0520 Altri rischi R0530 C0100 Totale delle componenti non diversificate R0110 Diversificazione R0060 Aggiustamento dovuto all'aggregazione degli nSCR per il fondo separato (RFF)/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) R0120 Requisito patrimoniale per le attività svolte conformemente all'articolo 4 della direttiva 2003/41/CE R0160 Requisito patrimoniale di solvibilità esclusa maggiorazione del capitale R0200 Maggiorazioni del capitale già stabilite R0210 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo a) R0211 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo b) R0212 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo c) R0213 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo d) R0214 Requisito patrimoniale di solvibilità R0220 Altre informazioni sull'SCR Importo/stima della capacità complessiva di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R0300 Importo/stima della capacità complessiva di assorbimento di perdite delle imposte differite R0310 Future partecipazioni nette agli utili a carattere discrezionale R0460 S.25.05.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - per i gruppi che utilizzano un modello interno (parziale o completo) Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Z0020 Numero del fondo/portafoglio Z0030 Requisito patrimoniale di solvibilità Ripartizione degli aggiustamenti dovuti a fondi separati (RFF) e a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità (MAP) Considerazione delle future misure di gestione relative alle riserve tecniche e/o alle imposte differite Importo modellizzato Tipo di rischio C0010 C0050 C0060 C0070 Diversificazione totale R0020 Rischio diversificato totale al lordo delle imposte R0030 Rischio diversificato totale al netto delle imposte R0040 Rischio di mercato e rischio di credito totale R0070 Rischio di mercato e di credito - diversificato R0080 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito R0190 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito - diversificato R0200 Rischio di attività totale R0270 Rischio di attività totale - diversificato R0280 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale R0310 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale - diversificato R0320 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale R0400 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale - diversificato R0410 Rischio operativo totale R0510 Rischio operativo totale - diversificato R0520 Altri rischi R0530 C0100 Totale delle componenti non diversificate R0110 Diversificazione R0060 Aggiustamento dovuto all'aggregazione degli nSCR per il fondo separato (RFF)/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) R0120 Requisito patrimoniale per le attività svolte conformemente all'articolo 4 della direttiva 2003/41/CE R0160 Requisito patrimoniale di solvibilità calcolato sulla base dell'articolo 336, lettera a), del regolamento delegato (UE) 2015/35, esclusa la maggiorazione del capitale R0200 Maggiorazioni del capitale già stabilite R0210 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo a) R0211 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo b) R0212 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo c) R0213 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo d) R0214 SCR di gruppo consolidato R0220 Altre informazioni sull'SCR Importo/stima della capacità complessiva di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R0300 Importo/stima della capacità di assorbimento di perdite per le imposte differite R0310 Requisito patrimoniale per il sottomodulo del rischio azionario basato sulla durata R0400 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per la parte restante R0410 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per fondi separati R0420 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità R0430 Effetti di diversificazione dovuti all'aggregazione dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per i fondi separati ai fini dell'articolo 304 R0440 Metodo utilizzato per il calcolo dell'aggregazione degli nSCR per i fondi separati R0450 Future partecipazioni nette agli utili a carattere discrezionale R0460 Requisito patrimoniale di solvibilità di gruppo consolidato minimo R0470 Informazioni su altre entità Requisiti patrimoniali per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) R0500 Requisiti patrimoniali per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) - Enti creditizi, imprese di investimento ed enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM R0510 Requisito patrimoniale per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) - Enti pensionistici aziendali o professionali R0520 Requisito patrimoniale per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) - Requisito patrimoniale per imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie R0530 Requisito patrimoniale per le partecipazioni di minoranza R0540 Requisiti patrimoniali per imprese residuali R0550 Requisito patrimoniale per gli organismi di investimento collettivo o gli investimenti confezionati come fondi R0555 SCR complessivo SCR per le imprese incluse con il metodo D&A R0560 Requisito patrimoniale di solvibilità di gruppo totale R0570 S.26.01.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di mercato Articolo 112 Z0010 Semplificazioni utilizzate C0010 Semplificazioni - Rischio di spread - Obbligazioni e prestiti R0012 Semplificazioni - Concentrazione del rischio di mercato - Semplificazioni utilizzate R0014 Semplificazioni per le imprese captive - Rischio di tasso di interesse R0020 Semplificazioni per le imprese captive - Rischio di spread su obbligazioni e prestiti R0030 Semplificazioni per le imprese captive - Concentrazioni del rischio di mercato R0040 Valori assoluti iniziali prima dello shock Valori assoluti dopo lo shock Valori assoluti dopo lo shock Attività Passività Attività Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) Requisito patrimoniale di solvibilità netto Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Rischio di mercato - Informazioni di base C0020 C0030 C0040 C0050 C0070 C0060 C0080 Rischio di tasso di interesse R0100 shock da ribasso del tasso di interesse R0110 shock da rialzo del tasso di interesse R0120 Rischio azionario R0200 Strumenti di capitale di tipo 1 R0210 strumenti di capitale di tipo 1 diversi da quelli a lungo termine R0221 partecipazioni strategiche (strumenti di capitale di tipo 1) R0230 investimenti in strumenti di capitale a lungo termine (strumenti di capitale di tipo 1) R0231 sulla base della durata (strumenti di capitale di tipo 1) R0240 Strumenti di capitale di tipo 2 R0250 strumenti di capitale di tipo 2 diversi da quelli a lungo termine R0261 partecipazioni strategiche (strumenti di capitale di tipo 2) R0270 investimenti in strumenti di capitale a lungo termine (strumenti di capitale di tipo 2) R0271 sulla base della durata (strumenti di capitale di tipo 2) R0280 Strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili R0291 strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili, diversi da quelli strategici e a lungo termine R0293 partecipazioni strategiche (strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili) R0294 investimenti in strumenti di capitale a lungo termine (strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili) R0295 Strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da in società R0292 strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili, diversi da quelli in società, strategici e a lungo termine R0296 partecipazioni strategiche (strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società) R0297 investimenti azionari a lungo termine (strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società) R0298 Rischio immobiliare R0300 Rischio di spread R0400 Obbligazioni e prestiti R0410 prestiti e obbligazioni (investimenti in società di infrastrutture ammissibili) R0414 prestiti e obbligazioni (investimenti in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società di infrastrutture) R0413 prestiti e obbligazioni (diversi da investimenti in infrastrutture ammissibili e società di infrastrutture ammissibili) R0412 Derivati su crediti R0420 shock da ribasso su derivati su crediti R0430 shock da rialzo su derivati su crediti R0440 Posizioni verso la cartolarizzazione R0450 cartolarizzazioni STS senior R0461 cartolarizzazioni STS non senior R0462 ricartolarizzazioni R0480 altre cartolarizzazioni R0481 cartolarizzazioni di tipo 1 transitorie R0482 cartolarizzazioni STS garantite R0483 Concentrazioni del rischio di mercato R0500 Rischio valutario R0600 incremento del valore della valuta estera R0610 calo del valore della valuta estera R0620 Diversificazione nell'ambito del modulo del rischio di mercato R0700 Totale rischio di mercato R0800 S.26.01.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di mercato Articolo 112 Z0010 Semplificazioni utilizzate C0010 Semplificazioni - Rischio di spread - Obbligazioni e prestiti R0012 Semplificazioni - Concentrazione del rischio di mercato - Semplificazioni utilizzate R0014 Semplificazioni per le imprese captive - Rischio di tasso di interesse R0020 Semplificazioni per le imprese captive - Rischio di spread su obbligazioni e prestiti R0030 Semplificazioni per le imprese captive - Concentrazioni del rischio di mercato R0040 Valori assoluti iniziali prima dello shock Valori assoluti dopo lo shock Valori assoluti dopo lo shock Attività Passività Attività Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) Requisito patrimoniale di solvibilità netto Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Rischio di mercato - Informazioni di base C0020 C0030 C0040 C0050 C0070 C0060 C0080 Rischio di tasso di interesse R0100 shock da ribasso del tasso di interesse R0110 shock da rialzo del tasso di interesse R0120 Rischio azionario R0200 Strumenti di capitale di tipo 1 R0210 strumenti di capitale di tipo 1 diversi da quelli a lungo termine R0221 partecipazioni strategiche (strumenti di capitale di tipo 1) R0230 investimenti in strumenti di capitale a lungo termine (strumenti di capitale di tipo 1) R0231 sulla base della durata (strumenti di capitale di tipo 1) R0240 Strumenti di capitale di tipo 2 R0250 strumenti di capitale di tipo 2 diversi da quelli a lungo termine R0261 partecipazioni strategiche (strumenti di capitale di tipo 2) R0270 investimenti in strumenti di capitale a lungo termine (strumenti di capitale di tipo 2) R0271 sulla base della durata (strumenti di capitale di tipo 2) R0280 Strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili R0291 strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili, diversi da quelli strategici e a lungo termine R0293 partecipazioni strategiche (strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili) R0294 investimenti in strumenti di capitale a lungo termine (strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili) R0295 Strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da in società R0292 strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili, diversi da quelli in società, strategici e a lungo termine R0296 partecipazioni strategiche (strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società) R0297 investimenti azionari a lungo termine (strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società) R0298 Rischio immobiliare R0300 Rischio di spread R0400 Obbligazioni e prestiti R0410 prestiti e obbligazioni (investimenti in società di infrastrutture ammissibili) R0414 prestiti e obbligazioni (investimenti in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società di infrastrutture) R0413 prestiti e obbligazioni (diversi da investimenti in infrastrutture ammissibili e società di infrastrutture ammissibili) R0412 Derivati su crediti R0420 shock da ribasso su derivati su crediti R0430 shock da rialzo su derivati su crediti R0440 Posizioni verso la cartolarizzazione R0450 cartolarizzazioni STS senior R0461 cartolarizzazioni STS non senior R0462 ricartolarizzazioni R0480 altre cartolarizzazioni R0481 cartolarizzazioni di tipo 1 transitorie R0482 cartolarizzazioni STS garantite R0483 Concentrazioni del rischio di mercato R0500 Rischio valutario R0600 incremento del valore della valuta estera R0610 calo del valore della valuta estera R0620 Diversificazione nell'ambito del modulo del rischio di mercato R0700 Totale rischio di mercato R0800 SR.26.01.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di mercato Articolo 112 Z0010 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Z0020 Numero del fondo/portafoglio Z0030 Semplificazioni utilizzate C0010 Semplificazioni - Rischio di spread - Obbligazioni e prestiti R0012 Semplificazioni - Concentrazione del rischio di mercato - Semplificazioni utilizzate R0014 Semplificazioni per le imprese captive - Rischio di tasso di interesse R0020 Semplificazioni per le imprese captive - Rischio di spread su obbligazioni e prestiti R0030 Semplificazioni per le imprese captive - Concentrazioni del rischio di mercato R0040 Valori assoluti iniziali prima dello shock Valori assoluti dopo lo shock Valori assoluti dopo lo shock Attività Passività (totale) Passività vita Passività non vita Attività Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) Requisito patrimoniale di solvibilità netto Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Rischio di mercato - Informazioni di base C0020 C0030 C0034 C0035 C0040 C0050 C0070 C0060 C0080 Rischio di tasso di interesse R0100 shock da ribasso del tasso di interesse R0110 shock da rialzo del tasso di interesse R0120 Rischio azionario R0200 di cui a lungo termine R0205 Strumenti di capitale di tipo 1 R0210 strumenti di capitale di tipo 1 diversi da quelli a lungo termine R0221 partecipazioni strategiche (strumenti di capitale di tipo 1) R0230 investimenti in strumenti di capitale a lungo termine (strumenti di capitale di tipo 1) R0231 sulla base della durata (strumenti di capitale di tipo 1) R0240 Strumenti di capitale di tipo 2 R0250 strumenti di capitale di tipo 2 diversi da quelli a lungo termine R0261 partecipazioni strategiche (strumenti di capitale di tipo 2) R0270 investimenti in strumenti di capitale a lungo termine (strumenti di capitale di tipo 2) R0271 sulla base della durata (strumenti di capitale di tipo 2) R0280 Strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili R0291 strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili, diversi da quelli strategici e a lungo termine R0293 partecipazioni strategiche (strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili) R0294 investimenti in strumenti di capitale a lungo termine (strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili) R0295 Strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da in società R0292 strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili, diversi da quelli in società, strategici e a lungo termine R0296 partecipazioni strategiche (strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società) R0297 investimenti azionari a lungo termine (strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società) R0298 Rischio immobiliare R0300 Rischio di spread R0400 Obbligazioni e prestiti R0410 prestiti e obbligazioni (investimenti in società di infrastrutture ammissibili) R0414 prestiti e obbligazioni (investimenti in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società di infrastrutture) R0413 prestiti e obbligazioni (diversi da investimenti in infrastrutture ammissibili e società di infrastrutture ammissibili) R0412 Derivati su crediti R0420 shock da ribasso su derivati su crediti R0430 shock da rialzo su derivati su crediti R0440 Posizioni verso la cartolarizzazione R0450 cartolarizzazioni STS senior R0461 cartolarizzazioni STS non senior R0462 ricartolarizzazioni R0480 altre cartolarizzazioni R0481 cartolarizzazioni di tipo 1 transitorie R0482 cartolarizzazioni STS garantite R0483 Concentrazioni del rischio di mercato R0500 Rischio valutario R0600 incremento del valore della valuta estera R0610 calo del valore della valuta estera R0620 Diversificazione nell'ambito del modulo del rischio di mercato R0700 Totale rischio di mercato R0800 SR.26.01.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di mercato Articolo 112 Z0010 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Z0020 Numero del fondo/portafoglio Z0030 Semplificazioni utilizzate C0010 Semplificazioni - Rischio di spread - Obbligazioni e prestiti R0012 Semplificazioni - Concentrazione del rischio di mercato - Semplificazioni utilizzate R0014 Semplificazioni per le imprese captive - Rischio di tasso di interesse R0020 Semplificazioni per le imprese captive - Rischio di spread su obbligazioni e prestiti R0030 Semplificazioni per le imprese captive - Concentrazioni del rischio di mercato R0040 Valori assoluti iniziali prima dello shock Valori assoluti dopo lo shock Valori assoluti dopo lo shock Attività Passività Attività Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) Requisito patrimoniale di solvibilità netto Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Rischio di mercato - Informazioni di base C0020 C0030 C0040 C0050 C0070 C0060 C0080 Rischio di tasso di interesse R0100 shock da ribasso del tasso di interesse R0110 shock da rialzo del tasso di interesse R0120 Rischio azionario R0200 Strumenti di capitale di tipo 1 R0210 strumenti di capitale di tipo 1 diversi da quelli a lungo termine R0221 partecipazioni strategiche (strumenti di capitale di tipo 1) R0230 investimenti in strumenti di capitale a lungo termine (strumenti di capitale di tipo 1) R0231 sulla base della durata (strumenti di capitale di tipo 1) R0240 Strumenti di capitale di tipo 2 R0250 strumenti di capitale di tipo 2 diversi da quelli a lungo termine R0261 partecipazioni strategiche (strumenti di capitale di tipo 2) R0270 investimenti in strumenti di capitale a lungo termine (strumenti di capitale di tipo 2) R0271 sulla base della durata (strumenti di capitale di tipo 2) R0280 Strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili R0291 strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili, diversi da quelli strategici e a lungo termine R0293 partecipazioni strategiche (strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili) R0294 investimenti in strumenti di capitale a lungo termine (strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili) R0295 Strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da in società R0292 strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili, diversi da quelli in società, strategici e a lungo termine R0296 partecipazioni strategiche (strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società) R0297 investimenti azionari a lungo termine (strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società) R0298 Rischio immobiliare R0300 Rischio di spread R0400 Obbligazioni e prestiti R0410 prestiti e obbligazioni (investimenti in società di infrastrutture ammissibili) R0414 prestiti e obbligazioni (investimenti in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società di infrastrutture) R0413 prestiti e obbligazioni (diversi da investimenti in infrastrutture ammissibili e società di infrastrutture ammissibili) R0412 Derivati su crediti R0420 shock da ribasso su derivati su crediti R0430 shock da rialzo su derivati su crediti R0440 Posizioni verso la cartolarizzazione R0450 cartolarizzazioni STS senior R0461 cartolarizzazioni STS non senior R0462 ricartolarizzazioni R0480 altre cartolarizzazioni R0481 cartolarizzazioni di tipo 1 transitorie R0482 cartolarizzazioni STS garantite R0483 Concentrazioni del rischio di mercato R0500 Rischio valutario R0600 incremento del valore della valuta estera R0610 calo del valore della valuta estera R0620 Diversificazione nell'ambito del modulo del rischio di mercato R0700 Totale rischio di mercato R0800 Valuta utilizzata come riferimento per il calcolo del rischio valutario C0090 Valuta utilizzata come riferimento per il calcolo del rischio valutario R0810 S.26.02.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di inadempimento della controparte Articolo 112 Z0010 Semplificazioni utilizzate C0010 Semplificazioni R0010 Denominazione dell'esposizione single-name Codice dell'esposizione single-name Tipo di codice dell'esposizione single-name Perdita per inadempimento (LGD) Probabilità di inadempimento Requisito patrimoniale di solvibilità netto Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Rischio di inadempimento della controparte - Informazioni di base C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Esposizioni di tipo 1 R0100 Esposizione single-name 1 R0110 Esposizione single-name 2 R0120 Esposizione single-name 3 R0130 Esposizione single-name 4 R0140 Esposizione single-name 5 R0150 Esposizione single-name 6 R0160 Esposizione single-name 7 R0170 Esposizione single-name 8 R0180 Esposizione single-name 9 R0190 Esposizione single-name 10 R0200 Esposizioni di tipo 2 R0300 Crediti verso intermediari scaduti da oltre tre mesi R0310 Tutte le esposizioni di tipo 2 diverse dai crediti verso intermediari scaduti da oltre 3 mesi R0320 Diversificazione nell'ambito del modulo del rischio di inadempimento della controparte R0330 Totale rischio di inadempimento della controparte R0400 Ulteriori dettagli sui mutui ipotecari C0090 Perdite derivanti da mutui ipotecari di tipo 2 R0500 Perdite complessive derivanti da mutui ipotecari R0510 S.26.02.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di inadempimento della controparte Articolo 112 Z0010 Semplificazioni utilizzate C0010 Semplificazioni R0010 Denominazione dell'esposizione single-name Codice dell'esposizione single-name Tipo di codice dell'esposizione single-name Perdita per inadempimento (LGD) Probabilità di inadempimento Requisito patrimoniale di solvibilità netto Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Rischio di inadempimento della controparte - Informazioni di base C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Esposizioni di tipo 1 R0100 Esposizione single-name 1 R0110 Esposizione single-name 2 R0120 Esposizione single-name 3 R0130 Esposizione single-name 4 R0140 Esposizione single-name 5 R0150 Esposizione single-name 6 R0160 Esposizione single-name 7 R0170 Esposizione single-name 8 R0180 Esposizione single-name 9 R0190 Esposizione single-name 10 R0200 Esposizioni di tipo 2 R0300 Crediti verso intermediari scaduti da oltre tre mesi R0310 Tutte le esposizioni di tipo 2 diverse dai crediti verso intermediari scaduti da oltre 3 mesi R0320 Diversificazione nell'ambito del modulo del rischio di inadempimento della controparte R0330 Totale rischio di inadempimento della controparte R0400 Ulteriori dettagli sui mutui ipotecari C0090 Perdite derivanti da mutui ipotecari di tipo 2 R0500 Perdite complessive derivanti da mutui ipotecari R0510 SR.26.02.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di inadempimento della controparte Articolo 112 Z0010 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità/parte restante Z0020 Numero del fondo/portafoglio Z0030 Semplificazioni utilizzate C0010 Semplificazioni R0010 Denominazione dell'esposizione single-name Codice dell'esposizione single-name Tipo di codice dell'esposizione single-name Perdita per inadempimento (LGD) Probabilità di inadempimento Requisito patrimoniale di solvibilità netto Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Rischio di inadempimento della controparte - Informazioni di base C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Esposizioni di tipo 1 R0100 Esposizione single-name 1 R0110 Esposizione single-name 2 R0120 Esposizione single-name 3 R0130 Esposizione single-name 4 R0140 Esposizione single-name 5 R0150 Esposizione single-name 6 R0160 Esposizione single-name 7 R0170 Esposizione single-name 8 R0180 Esposizione single-name 9 R0190 Esposizione single-name 10 R0200 Esposizioni di tipo 2 R0300 Crediti verso intermediari scaduti da oltre tre mesi R0310 Tutte le esposizioni di tipo 2 diverse dai crediti verso intermediari scaduti da oltre 3 mesi R0320 Diversificazione nell'ambito del modulo del rischio di inadempimento della controparte R0330 Totale rischio di inadempimento della controparte R0400 S.26.03.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita Articolo 112 Z0010 Semplificazioni utilizzate C0010 Semplificazioni - Rischio di mortalità R0010 Semplificazioni - Rischio di longevità R0020 Semplificazioni - Rischio di invalidità-morbilità R0030 Semplificazioni - Rischio di estinzione anticipata R0040 Semplificazioni - Rischio di spesa per l'assicurazione malattia R0050 Semplificazioni - Rischio di catastrofe per l'assicurazione vita R0060 Valori assoluti iniziali prima dello shock Valori assoluti dopo lo shock Attività Passività Attività Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) Requisito patrimoniale di solvibilità netto Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Rischio di mortalità R0100 Rischio di longevità R0200 Rischio di invalidità-morbilità R0300 Rischio di estinzione anticipata R0400 rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata R0410 rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata R0420 rischio di estinzione anticipata di massa R0430 Rischio di spesa per l'assicurazione vita R0500 Rischio di revisione R0600 Rischio di catastrofe per l'assicurazione vita R0700 Diversificazione nell'ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita R0800 Totale rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita R0900 Parametri specifici dell'impresa (USP) Ulteriori dettagli sul rischio di revisione C0090 Fattore applicato per lo shock di revisione R1000 S.26.03.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita Articolo 112 Z0010 Semplificazioni utilizzate C0010 Semplificazioni - Rischio di mortalità R0010 Semplificazioni - Rischio di longevità R0020 Semplificazioni - Rischio di invalidità-morbilità R0030 Semplificazioni - Rischio di estinzione anticipata R0040 Semplificazioni - Rischio di spesa per l'assicurazione malattia R0050 Semplificazioni - Rischio di catastrofe per l'assicurazione vita R0060 Valori assoluti iniziali prima dello shock Valori assoluti dopo lo shock Attività Passività Attività Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) Requisito patrimoniale di solvibilità netto Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Rischio di mortalità R0100 Rischio di longevità R0200 Rischio di invalidità-morbilità R0300 Rischio di estinzione anticipata R0400 rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata R0410 rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata R0420 rischio di estinzione anticipata di massa R0430 Rischio di spesa per l'assicurazione vita R0500 Rischio di revisione R0600 Rischio di catastrofe per l'assicurazione vita R0700 Diversificazione nell'ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita R0800 Totale rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita R0900 Parametri specifici dell'impresa (USP) Ulteriori dettagli sul rischio di revisione C0090 Fattore applicato per lo shock di revisione R1000 SR.26.03.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita Articolo 112 Z0010 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità/parte restante Z0020 Numero del fondo/portafoglio Z0030 Semplificazioni utilizzate C0010 Semplificazioni - Rischio di mortalità R0010 Semplificazioni - Rischio di longevità R0020 Semplificazioni - Rischio di invalidità-morbilità R0030 Semplificazioni - Rischio di estinzione anticipata R0040 Semplificazioni - Rischio di spesa per l'assicurazione malattia R0050 Semplificazioni - Rischio di catastrofe per l'assicurazione vita R0060 Valori assoluti iniziali prima dello shock Valori assoluti dopo lo shock Attività Passività Attività Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) Requisito patrimoniale di solvibilità netto Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Rischio di mortalità R0100 Rischio di longevità R0200 Rischio di invalidità-morbilità R0300 Rischio di estinzione anticipata R0400 rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata R0410 rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata R0420 rischio di estinzione anticipata di massa R0430 Rischio di spesa per l'assicurazione vita R0500 Rischio di revisione R0600 Rischio di catastrofe per l'assicurazione vita R0700 Diversificazione nell'ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita R0800 Totale rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita R0900 Parametri specifici dell'impresa (USP) Ulteriori dettagli sul rischio di revisione C0090 Fattore applicato per lo shock di revisione R1000 S.26.04.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia Articolo 112 Z0010 Semplificazioni utilizzate C0010 Semplificazioni - Rischio di mortalità per l'assicurazione malattia R0010 Semplificazioni - Rischio di longevità per l'assicurazione malattia R0020 Semplificazioni - Rischio di invalidità-morbilità per l'assicurazione malattia - Spese mediche R0030 Semplificazioni - Rischio di invalidità-morbilità per l'assicurazione malattia - Protezione del reddito R0040 Semplificazioni - Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione malattia SLT R0050 Semplificazioni - Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione malattia NSLT R0051 Semplificazioni - Rischio di spesa per l'assicurazione malattia R0060 Valori assoluti iniziali prima dello shock Valori assoluti dopo lo shock Attività Passività Attività Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) Requisito patrimoniale di solvibilità netto Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia SLT C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Rischio di mortalità per l'assicurazione malattia R0100 Rischio di longevità per l'assicurazione malattia R0200 Rischio di invalidità-morbilità per l'assicurazione malattia R0300 Spese mediche R0310 Incremento dei pagamenti medici R0320 Calo dei pagamenti medici R0330 Protezione del reddito R0340 Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione malattia SLT R0400 rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata R0410 rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata R0420 rischio di estinzione anticipata di massa R0430 Rischio di spesa per l'assicurazione malattia R0500 Rischio di revisione per l'assicurazione malattia R0600 Diversificazione nell'ambito del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SLT R0700 Totale rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SLT R0800 Parametri specifici dell'impresa (USP) Ulteriori dettagli sul rischio di revisione C0090 Fattore applicato per lo shock di revisione R0900 Scostamento standard per il rischio di tariffazione Scostamento standard per il rischio di riservazione Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione Parametri specifici dell'impresa (USP) Scostamento standard Parametri specifici dell'impresa (USP) Scostamento standard lordo/netto Parametri specifici dell'impresa (USP) Fattore di aggiustamento per la riassicurazione non proporzionale Parametri specifici dell'impresa (USP) V prem V res Diversificazione geografica V Rischio di tariffazione e di riservazione per l'assicurazione malattia NSLT C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 Assicurazione e riassicurazione proporzionale per le spese mediche R1000 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di protezione del reddito R1010 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori R1020 Riassicurazione non proporzionale malattia R1030 Totale misura di volume R1040 Scostamento standard combinato R1050 Requisito patrimoniale di solvibilità C0180 Rischio di tariffazione e di riservazione per l'assicurazione malattia NSLT R1100 Valori assoluti iniziali prima dello shock Valori assoluti dopo lo shock Attività Passività Attività Passività Requisito patrimoniale di solvibilità Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione malattia NSLT C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione malattia NSLT R1200 Requisito patrimoniale di solvibilità C0240 Diversificazione nell'ambito del rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia NSLT R1300 Totale del rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia NSLT R1400 Requisito patrimoniale di solvibilità netto Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia C0250 C0260 Rischio di incidente di massa R1500 Rischio di concentrazione di incidenti R1510 Rischio di pandemia R1520 Diversificazione nell'ambito del rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia R1530 Totale rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia R1540 Requisito patrimoniale di solvibilità netto Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Totale del rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia C0270 C0280 Diversificazione nell'ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia R1600 Totale del rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia R1700 S.26.04.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia Articolo 112 Z0010 Semplificazioni utilizzate C0010 Semplificazioni - Rischio di mortalità per l'assicurazione malattia R0010 Semplificazioni - Rischio di longevità per l'assicurazione malattia R0020 Semplificazioni - Rischio di invalidità-morbilità per l'assicurazione malattia - Spese mediche R0030 Semplificazioni - Rischio di invalidità-morbilità per l'assicurazione malattia - Protezione del reddito R0040 Semplificazioni - Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione malattia SLT R0050 Semplificazioni - Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione malattia NSLT R0051 Semplificazioni - Rischio di spesa per l'assicurazione malattia R0060 Valori assoluti iniziali prima dello shock Valori assoluti dopo lo shock Attività Passività Attività Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) Requisito patrimoniale di solvibilità netto Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia SLT C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Rischio di mortalità per l'assicurazione malattia R0100 Rischio di longevità per l'assicurazione malattia R0200 Rischio di invalidità-morbilità per l'assicurazione malattia R0300 Spese mediche R0310 Incremento dei pagamenti medici R0320 Calo dei pagamenti medici R0330 Protezione del reddito R0340 Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione malattia SLT R0400 rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata R0410 rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata R0420 rischio di estinzione anticipata di massa R0430 Rischio di spesa per l'assicurazione malattia R0500 Rischio di revisione per l'assicurazione malattia R0600 Diversificazione nell'ambito del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SLT R0700 Totale rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SLT R0800 Parametri specifici dell'impresa (USP) Ulteriori dettagli sul rischio di revisione C0090 Fattore applicato per lo shock di revisione R0900 Scostamento standard per il rischio di tariffazione Scostamento standard per il rischio di riservazione Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione Parametri specifici dell'impresa (USP) Scostamento standard Parametri specifici dell'impresa (USP) Scostamento standard lordo/netto Parametri specifici dell'impresa (USP) Fattore di aggiustamento per la riassicurazione non proporzionale Parametri specifici dell'impresa (USP) V prem V res Diversificazione geografica V Rischio di tariffazione e di riservazione per l'assicurazione malattia NSLT C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 Assicurazione e riassicurazione proporzionale per le spese mediche R1000 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di protezione del reddito R1010 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori R1020 Riassicurazione non proporzionale malattia R1030 Totale misura di volume R1040 Scostamento standard combinato R1050 Requisito patrimoniale di solvibilità C0180 Rischio di tariffazione e di riservazione per l'assicurazione malattia NSLT R1100 Valori assoluti iniziali prima dello shock Valori assoluti dopo lo shock Attività Passività Attività Passività Requisito patrimoniale di solvibilità Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione malattia NSLT C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione malattia NSLT R1200 Requisito patrimoniale di solvibilità C0240 Diversificazione nell'ambito del rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia NSLT R1300 Totale del rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia NSLT R1400 Requisito patrimoniale di solvibilità netto Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia C0250 C0260 Rischio di incidente di massa R1500 Rischio di concentrazione di incidenti R1510 Rischio di pandemia R1520 Diversificazione nell'ambito del rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia R1530 Totale rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia R1540 Requisito patrimoniale di solvibilità netto Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Totale del rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia C0270 C0280 Diversificazione nell'ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia R1600 Totale del rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia R1700 SR.26.04.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia Articolo 112 Z0010 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità/parte restante Z0020 Numero del fondo/portafoglio Z0030 Semplificazioni utilizzate C0010 Semplificazioni - Rischio di mortalità per l'assicurazione malattia R0010 Semplificazioni - Rischio di longevità per l'assicurazione malattia R0020 Semplificazioni - Rischio di invalidità-morbilità per l'assicurazione malattia - Spese mediche R0030 Semplificazioni - Rischio di invalidità-morbilità per l'assicurazione malattia - Protezione del reddito R0040 Semplificazioni - Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione malattia SLT R0050 Semplificazioni - Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione malattia NSLT R0051 Semplificazioni - Rischio di spesa per l'assicurazione malattia R0060 Valori assoluti iniziali prima dello shock Valori assoluti dopo lo shock Attività Passività Attività Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) Requisito patrimoniale di solvibilità netto Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia SLT C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Rischio di mortalità per l'assicurazione malattia R0100 Rischio di longevità per l'assicurazione malattia R0200 Rischio di invalidità-morbilità per l'assicurazione malattia R0300 Spese mediche R0310 Incremento dei pagamenti medici R0320 Calo dei pagamenti medici R0330 Protezione del reddito R0340 Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione malattia SLT R0400 rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata R0410 rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata R0420 rischio di estinzione anticipata di massa R0430 Rischio di spesa per l'assicurazione malattia R0500 Rischio di revisione per l'assicurazione malattia R0600 Diversificazione nell'ambito del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SLT R0700 Totale rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SLT R0800 Parametri specifici dell'impresa (USP) Ulteriori dettagli sul rischio di revisione C0090 Fattore applicato per lo shock di revisione R0900 Scostamento standard per il rischio di tariffazione Scostamento standard per il rischio di riservazione Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione Parametri specifici dell'impresa (USP) Scostamento standard Parametri specifici dell'impresa (USP) Scostamento standard lordo/netto Parametri specifici dell'impresa (USP) Fattore di aggiustamento per la riassicurazione non proporzionale Parametri specifici dell'impresa (USP) V prem V res Diversificazione geografica V Rischio di tariffazione e di riservazione per l'assicurazione malattia NSLT C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 Assicurazione e riassicurazione proporzionale per le spese mediche R1000 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di protezione del reddito R1010 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori R1020 Riassicurazione non proporzionale malattia R1030 Totale misura di volume R1040 Scostamento standard combinato R1050 Requisito patrimoniale di solvibilità C0180 Rischio di tariffazione e di riservazione per l'assicurazione malattia NSLT R1100 Valori assoluti iniziali prima dello shock Valori assoluti dopo lo shock Attività Passività Attività Passività Requisito patrimoniale di solvibilità Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione malattia NSLT C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione malattia NSLT R1200 Requisito patrimoniale di solvibilità C0240 Diversificazione nell'ambito del rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia NSLT R1300 Totale del rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia NSLT R1400 Requisito patrimoniale di solvibilità netto Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia C0250 C0260 Rischio di incidente di massa R1500 Rischio di concentrazione di incidenti R1510 Rischio di pandemia R1520 Diversificazione nell'ambito del rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia R1530 Totale rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia R1540 Requisito patrimoniale di solvibilità netto Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Totale del rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia C0270 C0280 Diversificazione nell'ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia R1600 Totale del rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia R1700 S.26.05.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione non vita Articolo 112 Z0010 Semplificazioni utilizzate C0010 Semplificazione per le imprese captive - Rischio di tariffazione e di riservazione R0010 Semplificazioni utilizzate - Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione non vita R0011 Scostamento standard per il rischio di tariffazione Scostamento standard per il rischio di riservazione Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione Parametri specifici dell'impresa (USP) Scostamento standard Parametri specifici dell'impresa (USP) Scostamento standard lordo/netto Parametri specifici dell'impresa (USP) Fattore di aggiustamento per la riassicurazione non proporzionale Parametri specifici dell'impresa (USP) V prem V res Diversificazione geografica V Rischio di tariffazione e di riservazione per l'assicurazione non vita C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 Responsabilità civile autoveicoli R0100 Autoveicoli, altri rami R0110 Marittima, aeronautica e trasporti (MAT) R0120 Incendio e altri danni a beni R0130 Responsabilità civile R0140 Credito e cauzione R0150 Tutela giudiziaria R0160 Assistenza R0170 Vario genere R0180 Riassicurazione non proporzionale - Danni a beni R0190 Riassicurazione non proporzionale - Responsabilità civile R0200 Riassicurazione non proporzionale - Marittima, aeronautica e trasporti (MAT) R0210 Totale misura di volume R0220 Scostamento standard combinato R0230 Requisito patrimoniale di solvibilità C0100 Rischio di tariffazione e di riservazione per l'assicurazione non vita R0300 Valori assoluti iniziali prima dello shock Valori assoluti dopo lo shock Attività Passività Attività Passività Requisito patrimoniale di solvibilità C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione non vita R0400 Requisito patrimoniale di solvibilità Rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita C0160 Rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita R0500 Totale rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita Diversificazione nell'ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita R0600 Totale rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita R0700 S.26.05.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione non vita Articolo 112 Z0010 Semplificazioni utilizzate C0010 Semplificazione per le imprese captive - Rischio di tariffazione e di riservazione R0010 Semplificazioni utilizzate - Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione non vita R0011 Scostamento standard per il rischio di tariffazione Scostamento standard per il rischio di riservazione Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione Parametri specifici dell'impresa (USP) Scostamento standard Parametri specifici dell'impresa (USP) Scostamento standard lordo/netto Parametri specifici dell'impresa (USP) Fattore di aggiustamento per la riassicurazione non proporzionale Parametri specifici dell'impresa (USP) V prem V res Diversificazione geografica V Rischio di tariffazione e di riservazione per l'assicurazione non vita C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 Responsabilità civile autoveicoli R0100 Autoveicoli, altri rami R0110 Marittima, aeronautica e trasporti (MAT) R0120 Incendio e altri danni a beni R0130 Responsabilità civile R0140 Credito e cauzione R0150 Tutela giudiziaria R0160 Assistenza R0170 Vario genere R0180 Riassicurazione non proporzionale - Danni a beni R0190 Riassicurazione non proporzionale - Responsabilità civile R0200 Riassicurazione non proporzionale - Marittima, aeronautica e trasporti (MAT) R0210 Totale misura di volume R0220 Scostamento standard combinato R0230 Requisito patrimoniale di solvibilità C0100 Rischio di tariffazione e di riservazione per l'assicurazione non vita R0300 Valori assoluti iniziali prima dello shock Valori assoluti dopo lo shock Attività Passività Attività Passività Requisito patrimoniale di solvibilità Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione non vita C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione non vita R0400 Requisito patrimoniale di solvibilità Rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita C0160 Rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita R0500 Totale rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita Diversificazione nell'ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita R0600 Totale rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita R0700 SR.26.05.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione non vita Articolo 112 Z0010 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità/parte restante Z0020 Numero del fondo/portafoglio Z0030 Semplificazioni utilizzate C0010 Semplificazione per le imprese captive - Rischio di tariffazione e di riservazione R0010 Semplificazioni utilizzate - Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione non vita R0011 Scostamento standard per il rischio di tariffazione Scostamento standard per il rischio di riservazione Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione Parametri specifici dell'impresa (USP) Scostamento standard Parametri specifici dell'impresa (USP) Scostamento standard lordo/netto Parametri specifici dell'impresa (USP) Fattore di aggiustamento per la riassicurazione non proporzionale Parametri specifici dell'impresa (USP) V prem V res Diversificazione geografica V Rischio di tariffazione e di riservazione per l'assicurazione non vita C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 Responsabilità civile autoveicoli R0100 Autoveicoli, altri rami R0110 Marittima, aeronautica e trasporti (MAT) R0120 Incendio e altri danni a beni R0130 Responsabilità civile R0140 Credito e cauzione R0150 Tutela giudiziaria R0160 Assistenza R0170 Vario genere R0180 Riassicurazione non proporzionale - Danni a beni R0190 Riassicurazione non proporzionale - Responsabilità civile R0200 Riassicurazione non proporzionale - Marittima, aeronautica e trasporti (MAT) R0210 Totale misura di volume R0220 Scostamento standard combinato R0230 Requisito patrimoniale di solvibilità C0100 Rischio di tariffazione e di riservazione per l'assicurazione non vita R0300 Valori assoluti iniziali prima dello shock Valori assoluti dopo lo shock Attività Passività Attività Passività Requisito patrimoniale di solvibilità Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione non vita C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione non vita R0400 Requisito patrimoniale di solvibilità Rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita C0160 Rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita R0500 Totale rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita Diversificazione nell'ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita R0600 Totale rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita R0700 S.26.06.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio operativo Articolo 112 Z0010 Requisito patrimoniale Rischio operativo - Informazioni sulle riserve tecniche C0020 Riserve tecniche lorde per l'attività di assicurazione vita (escluso margine di rischio) R0100 Riserve tecniche lorde per l'attività di assicurazione vita collegata a quote (escluso margine di rischio) R0110 Riserve tecniche lorde per l'attività di assicurazione non vita (escluso margine di rischio) R0120 Requisito patrimoniale per il rischio operativo basato sulle riserve tecniche R0130 Rischio operativo - Informazioni sui premi acquisiti Premi acquisiti lordi per l'attività di assicurazione vita (precedenti 12 mesi) R0200 Premi acquisiti lordi per l'attività di assicurazione vita collegata a quote (precedenti 12 mesi) R0210 Premi acquisiti lordi per l'attività di assicurazione non vita (precedenti 12 mesi) R0220 Premi acquisiti lordi per l'attività di assicurazione vita (12 mesi precedenti gli ultimi 12 mesi) R0230 Premi acquisiti lordi per l'attività di assicurazione vita collegata a quote (12 mesi precedenti gli ultimi 12 mesi) R0240 Premi acquisiti lordi per l'attività di assicurazione non vita (12 mesi precedenti gli ultimi 12 mesi) R0250 Requisito patrimoniale per il rischio operativo basato sui premi acquisiti R0260 Rischio operativo - Calcolo dell'SCR Requisito patrimoniale per il rischio operativo prima dell'applicazione della soglia R0300 Percentuale del requisito patrimoniale di solvibilità di base R0310 Requisito patrimoniale per il rischio operativo dopo l'applicazione della soglia R0320 Spese sostenute in relazione all'attività di assicurazione collegata a quote (precedenti 12 mesi) R0330 Totale requisito patrimoniale per il rischio operativo R0340 S.26.06.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio operativo Articolo 112 Z0010 Requisito patrimoniale Rischio operativo - Informazioni sulle riserve tecniche C0020 Riserve tecniche lorde per l'attività di assicurazione vita (escluso margine di rischio) R0100 Riserve tecniche lorde per l'attività di assicurazione vita collegata a quote (escluso margine di rischio) R0110 Riserve tecniche lorde per l'attività di assicurazione non vita (escluso margine di rischio) R0120 Requisito patrimoniale per il rischio operativo basato sulle riserve tecniche R0130 Rischio operativo - Informazioni sui premi acquisiti Premi acquisiti lordi per l'attività di assicurazione vita (precedenti 12 mesi) R0200 Premi acquisiti lordi per l'attività di assicurazione vita collegata a quote (precedenti 12 mesi) R0210 Premi acquisiti lordi per l'attività di assicurazione non vita (precedenti 12 mesi) R0220 Premi acquisiti lordi per l'attività di assicurazione vita (12 mesi precedenti gli ultimi 12 mesi) R0230 Premi acquisiti lordi per l'attività di assicurazione vita collegata a quote (12 mesi precedenti gli ultimi 12 mesi) R0240 Premi acquisiti lordi per l'attività di assicurazione non vita (12 mesi precedenti gli ultimi 12 mesi) R0250 Requisito patrimoniale per il rischio operativo basato sui premi acquisiti R0260 Rischio operativo - Calcolo dell'SCR Requisito patrimoniale per il rischio operativo prima dell'applicazione della soglia R0300 Percentuale del requisito patrimoniale di solvibilità di base R0310 Requisito patrimoniale per il rischio operativo dopo l'applicazione della soglia R0320 Spese sostenute in relazione all'attività di assicurazione collegata a quote (precedenti 12 mesi) R0330 Totale requisito patrimoniale per il rischio operativo R0340 SR.26.06.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio operativo Articolo 112 Z0010 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità/parte restante Z0020 Numero del fondo/portafoglio Z0030 Requisito patrimoniale Rischio operativo - Informazioni sulle riserve tecniche C0020 Riserve tecniche lorde per l'attività di assicurazione vita (escluso margine di rischio) R0100 Riserve tecniche lorde per l'attività di assicurazione vita collegata a quote (escluso margine di rischio) R0110 Riserve tecniche lorde per l'attività di assicurazione non vita (escluso margine di rischio) R0120 Requisito patrimoniale per il rischio operativo basato sulle riserve tecniche R0130 Rischio operativo - Informazioni sui premi acquisiti Premi acquisiti lordi per l'attività di assicurazione vita (precedenti 12 mesi) R0200 Premi acquisiti lordi per l'attività di assicurazione vita collegata a quote (precedenti 12 mesi) R0210 Premi acquisiti lordi per l'attività di assicurazione non vita (precedenti 12 mesi) R0220 Premi acquisiti lordi per l'attività di assicurazione vita (12 mesi precedenti gli ultimi 12 mesi) R0230 Premi acquisiti lordi per l'attività di assicurazione vita collegata a quote (12 mesi precedenti gli ultimi 12 mesi) R0240 Premi acquisiti lordi per l'attività di assicurazione non vita (12 mesi precedenti gli ultimi 12 mesi) R0250 Requisito patrimoniale per il rischio operativo basato sui premi acquisiti R0260 Rischio operativo - Calcolo dell'SCR Requisito patrimoniale per il rischio operativo prima dell'applicazione della soglia R0300 Percentuale del requisito patrimoniale di solvibilità di base R0310 Requisito patrimoniale per il rischio operativo dopo l'applicazione della soglia R0320 Spese sostenute in relazione all'attività di assicurazione collegata a quote (precedenti 12 mesi) R0330 Totale requisito patrimoniale per il rischio operativo R0340 S.26.07.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Semplificazioni Articolo 112 Z0010 Valuta per il rischio di tasso di interesse (imprese captive) Z0040 Rischio di mercato Classe di merito di credito Rischio di spread (obbligazioni e prestiti) (imprese captive) 0 1 2 3 4 5 6 Rating non disponibile C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Valore di mercato R0010 Durata modificata R0020 C0090 Incremento delle riserve tecniche per collegata a un indice e collegata a quote R0030 Requisito patrimoniale Rischio di tasso di interesse (imprese captive) Rialzo del tasso di interesse Ribasso del tasso di interesse C0100 C0110 Valuta R0040 Capitale a rischio Capitale a rischio t+1 Flusso di cassa derivante dal riscatto Migliore stima Tasso medio t+1 Tasso medio t+2 Durata modificata Periodo medio di estinzione (run-off) Tasso di recesso Pagamenti Tasso d'inflazione medio Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 Rischio di mortalità R0100 Rischio di longevità R0110 Rischio di invalidità-morbilità R0120 Rischio di estinzione anticipata Rischio di estinzione anticipata (incremento) R0130 Rischio di estinzione anticipata (calo) R0140 Rischio di spesa per l'assicurazione vita R0150 Rischio di catastrofe per l'assicurazione vita R0160 Capitale a rischio Capitale a rischio t+1 Flusso di cassa derivante dal riscatto Migliore stima Tasso medio t+1 Tasso medio t+2 Durata modificata Periodo medio di estinzione (run-off) Tasso di recesso Pagamenti Tasso d'inflazione medio Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia Rischio di mortalità per l'assicurazione malattia R0200 Rischio di longevità per l'assicurazione malattia R0210 Rischio di invalidità-morbilità per l'assicurazione malattia (spese mediche) R0220 Rischio di invalidità-morbilità per l'assicurazione malattia (protezione del reddito) R0230 Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione malattia SLT Rischio di estinzione anticipata (incremento) R0240 Rischio di estinzione anticipata (calo) R0250 Rischio di spesa per l'assicurazione malattia R0260 Rischio di mercato - Concentrazione del rischio di mercato C0300 Quota del portafoglio debiti R0300 Semplificazioni per catastrofe naturale C0330 Tempesta R0400 Grandine R0410 Terremoto R0420 Inondazioni R0430 Cedimento del terreno R0060 S.26.07.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - Semplificazioni Articolo 112 Z0010 Valuta per il rischio di tasso di interesse (imprese captive) Z0040 Rischio di mercato Classe di merito di credito Rischio di spread (obbligazioni e prestiti) (imprese captive) 0 1 2 3 4 5 6 Rating non disponibile C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Valore di mercato R0010 Durata modificata R0020 C0090 Incremento delle riserve tecniche per collegata a un indice e collegata a quote R0030 Requisito patrimoniale Rischio di tasso di interesse (imprese captive) Rialzo del tasso di interesse Ribasso del tasso di interesse C0100 C0110 Valuta 1 R0040 Capitale a rischio Capitale a rischio t+1 Flusso di cassa derivante dal riscatto Migliore stima Tasso medio t+1 Tasso medio t+2 Durata modificata Periodo medio di estinzione (run-off) Tasso di recesso Pagamenti Tasso d'inflazione medio Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 Rischio di mortalità R0100 Rischio di longevità R0110 Rischio di invalidità-morbilità R0120 Rischio di estinzione anticipata Rischio di estinzione anticipata (incremento) R0130 Rischio di estinzione anticipata (calo) R0140 Rischio di spesa per l'assicurazione vita R0150 Rischio di catastrofe per l'assicurazione vita R0160 Capitale a rischio Capitale a rischio t+1 Flusso di cassa derivante dal riscatto Migliore stima Tasso medio t+1 Tasso medio t+2 Durata modificata Periodo medio di estinzione (run-off) Tasso di recesso Pagamenti Tasso d'inflazione medio Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia Rischio di mortalità per l'assicurazione malattia R0200 Rischio di longevità per l'assicurazione malattia R0210 Rischio di invalidità-morbilità per l'assicurazione malattia (spese mediche) R0220 Rischio di invalidità-morbilità per l'assicurazione malattia (protezione del reddito) R0230 Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione malattia SLT Rischio di estinzione anticipata (incremento) R0240 Rischio di estinzione anticipata (calo) R0250 Rischio di spesa per l'assicurazione malattia R0260 Rischio di mercato - Concentrazione del rischio di mercato C0300 Quota del portafoglio debiti R0300 Semplificazioni per catastrofe naturale C0330 Tempesta R0400 Grandine R0410 Terremoto R0420 Inondazioni R0430 Cedimento del terreno R0060 SR.26.07.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Semplificazioni Articolo 112 Z0010 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità/parte restante Z0020 Numero del fondo/portafoglio Z0030 Valuta per il rischio di tasso di interesse (imprese captive) Z0040 Rischio di mercato Classe di merito di credito Rischio di spread (obbligazioni e prestiti) (imprese captive) 0 1 2 3 4 5 6 Rating non disponibile C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Valore di mercato R0010 Durata modificata R0020 C0090 Incremento delle riserve tecniche per collegata a un indice e collegata a quote R0030 Requisito patrimoniale Rischio di tasso di interesse (imprese captive) Rialzo del tasso di interesse Ribasso del tasso di interesse C0100 C0110 Valuta R0040 Capitale a rischio Capitale a rischio t+1 Flusso di cassa derivante dal riscatto Migliore stima Tasso medio t+1 Tasso medio t+2 Durata modificata Periodo medio di estinzione (run-off) Tasso di recesso Pagamenti Tasso d'inflazione medio Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 Rischio di mortalità R0100 Rischio di longevità R0110 Rischio di invalidità-morbilità R0120 Rischio di estinzione anticipata Rischio di estinzione anticipata (incremento) R0130 Rischio di estinzione anticipata (calo) R0140 Rischio di spesa per l'assicurazione vita R0150 Rischio di catastrofe per l'assicurazione vita R0160 Capitale a rischio Capitale a rischio t+1 Flusso di cassa derivante dal riscatto Migliore stima Tasso medio t+1 Tasso medio t+2 Durata modificata Periodo medio di estinzione (run-off) Tasso di recesso Pagamenti Tasso d'inflazione medio Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 Rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia Rischio di mortalità per l'assicurazione malattia R0200 Rischio di longevità per l'assicurazione malattia R0210 Rischio di invalidità-morbilità per l'assicurazione malattia (spese mediche) R0220 Rischio di invalidità-morbilità per l'assicurazione malattia (protezione del reddito) R0230 Rischio di estinzione anticipata per l'assicurazione malattia SLT Rischio di estinzione anticipata (incremento) R0240 Rischio di estinzione anticipata (calo) R0250 Rischio di spesa per l'assicurazione malattia R0260 Rischio di mercato - Concentrazione del rischio di mercato C0300 Quota del portafoglio debiti R0300 Semplificazioni per catastrofe naturale C0330 Tempesta R0400 Grandine R0410 Terremoto R0420 Inondazioni R0430 Cedimento del terreno R0060 S.26.08.01 Requisito patrimoniale di solvibilità — per le imprese che utilizzano un modello interno (parziale o completo) Requisito patrimoniale di solvibilità Ripartizione degli aggiustamenti dovuti a fondi separati (RFF) e a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità (MAP) Considerazione delle future misure di gestione relative alle riserve tecniche e/o alle imposte differite Importo modellizzato Descrizione del rischio C0010 C0050 C0060 C0070 C0080 Tipo di rischio Totale rischio separato R0010 Diversificazione totale R0020 Rischio diversificato totale al lordo delle imposte R0030 Rischio diversificato totale al netto delle imposte R0040 Capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite R0050 Capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R0060 Rischio di mercato e rischio di credito totale R0070 Rischio di mercato e di credito — diversificato R0080 Rischio di tasso di interesse R0090 Rischio di volatilità dei tassi di interesse R0100 Rischio di inflazione R0110 Rischio azionario R0120 Rischio di volatilità azionaria R0130 Rischio immobiliare R0140 Rischio valutario R0150 Rischio di spread creditizio R0160 Rischio di evento creditizio (migrazione & inadempimento) R0170 Somma del rischio di credito (spread, migrazione & inadempimento) R0180 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito R0190 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito — diversificato R0200 Strumenti finanziari — rischio di base R0210 Rischio derivati R0220 Partecipazioni R0230 Rischio di liquidità R0240 Rischio pensionistico R0250 Rischio di concentrazione R0260 Rischio di attività totale R0270 Rischio di attività totale — diversificato R0280 Totale rischio di sottoscrizione R0290 Rischio di sottoscrizione totale — diversificato R0300 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale R0310 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale — diversificato R0320 Rischio netto di catastrofe naturale R0330 Rischio netto provocato dalle attività umane R0340 Rischio di riservazione lordo R0350 Rischio di tariffazione lordo R0360 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale R0370 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale — diversificato R0380 Rischio di mortalità R0390 Rischio di longevità R0400 Rischio di invalidità-morbilità R0410 Estinzione anticipata R0420 Rischio di spesa R0430 Rischio di revisione R0440 Rischio di catastrofe R0450 Rischio di tendenza R0460 Rischio di livello R0470 Rischio operativo totale R0480 Rischio operativo totale — diversificato R0490 Altri rischi R0500 Voce per memoria: Descrizione dell'altro rischio R0510 Rischi specifici modellizzati Modellizzato esplicitamente nel proprio modulo Mercato e credito Non vita Vita & malattia Operativo Altro C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 Rischio di inflazione R0700 Rischio di spread sovrano R0710 Partecipazioni R0720 Rischio di liquidità R0730 Rischio pensionistico R0740 Rischio di concentrazione R0750 Strumenti finanziari — rischio di base R0760 Rischio derivati R0770 Catastrofe per l'assicurazione vita + invalidità/morbilità R0780 Vita + malattia SLT R0790 Rischio NatCat + Cat provocata da attività umane R0800 Rischio di tariffazione + riservazione + NatCat R0810 Non vita + malattia NSLT R0820 S.26.08.04 Requisito patrimoniale di solvibilità per le imprese che utilizzano un modello interno (parziale o completo) Requisito patrimoniale di solvibilità Ripartizione degli aggiustamenti dovuti a fondi separati (RFF) e a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità (MAP) Considerazione delle future misure di gestione relative alle riserve tecniche e/o alle imposte differite Importo modellizzato Descrizione del rischio C0010 C0050 C0060 C0070 C0080 Tipo di rischio Totale rischio separato R0010 Diversificazione totale R0020 Rischio diversificato totale al lordo delle imposte R0030 Rischio diversificato totale al netto delle imposte R0040 Capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite R0050 Capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R0060 Rischio di mercato e rischio di credito totale R0070 Rischio di mercato e di credito — diversificato R0080 Rischio di tasso di interesse R0090 Rischio di volatilità dei tassi di interesse R0100 Rischio di inflazione R0110 Rischio azionario R0120 Rischio di volatilità azionaria R0130 Rischio immobiliare R0140 Rischio valutario R0150 Rischio di spread creditizio R0160 Rischio di evento creditizio (migrazione & inadempimento) R0170 Somma del rischio di credito (spread, migrazione & inadempimento) R0180 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito R0190 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito — diversificato R0200 Strumenti finanziari — rischio di base R0210 Rischio derivati R0220 Partecipazioni R0230 Rischio di liquidità R0240 Rischio pensionistico R0250 Rischio di concentrazione R0260 Rischio di attività totale R0270 Rischio di attività totale — diversificato R0280 Totale rischio di sottoscrizione R0290 Rischio di sottoscrizione totale — diversificato R0300 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale R0310 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale — diversificato R0320 Rischio netto di catastrofe naturale R0330 Rischio netto provocato dalle attività umane R0340 Rischio di riservazione lordo R0350 Rischio di tariffazione lordo R0360 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale R0370 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale — diversificato R0380 Rischio di mortalità R0390 Rischio di longevità R0400 Rischio di invalidità-morbilità R0410 Estinzione anticipata R0420 Rischio di spesa R0430 Rischio di revisione R0440 Rischio di catastrofe R0450 Rischio di tendenza R0460 Rischio di livello R0470 Rischio operativo totale R0480 Rischio operativo totale — diversificato R0490 Altri rischi R0500 Voce per memoria: Descrizione dell'altro rischio R0510 Rischi specifici modellizzati Modellizzato esplicitamente nel proprio modulo Mercato e credito Non vita Vita & malattia Operativo Altro C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 Rischio di inflazione R0700 Rischio di spread sovrano R0710 Partecipazioni R0720 Rischio di liquidità R0730 Rischio pensionistico R0740 Rischio di concentrazione R0750 Strumenti finanziari — rischio di base R0760 Rischio derivati R0770 Catastrofe per l'assicurazione vita + invalidità/morbilità R0780 Vita + malattia SLT R0790 Rischio NatCat + Cat provocata da attività umane R0800 Rischio di tariffazione + riservazione + NatCat R0810 Non vita + malattia NSLT R0820 SR.26.08.01 Requisito patrimoniale di solvibilità per le imprese che utilizzano un modello interno (parziale o completo) Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Z0020 Numero del fondo/portafoglio Z0030 Requisito patrimoniale di solvibilità Ripartizione degli aggiustamenti dovuti a fondi separati (RFF) e a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità (MAP) Considerazione delle future misure di gestione relative alle riserve tecniche e/o alle imposte differite Importo modellizzato Descrizione del rischio C0010 C0050 C0060 C0070 C0080 Tipo di rischio Totale rischio separato R0010 Diversificazione totale R0020 Rischio diversificato totale al lordo delle imposte R0030 Rischio diversificato totale al netto delle imposte R0040 Capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite R0050 Capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R0060 Rischio di mercato e rischio di credito totale R0070 Rischio di mercato e di credito — diversificato R0080 Rischio di tasso di interesse R0090 Rischio di volatilità dei tassi di interesse R0100 Rischio di inflazione R0110 Rischio azionario R0120 Rischio di volatilità azionaria R0130 Rischio immobiliare R0140 Rischio valutario R0150 Rischio di spread creditizio R0160 Rischio di evento creditizio (migrazione & inadempimento) R0170 Somma del rischio di credito (spread, migrazione & inadempimento) R0180 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito R0190 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito — diversificato R0200 Strumenti finanziari — rischio di base R0210 Rischio derivati R0220 Partecipazioni R0230 Rischio di liquidità R0240 Rischio pensionistico R0250 Rischio di concentrazione R0260 Rischio di attività totale R0270 Rischio di attività totale — diversificato R0280 Totale rischio di sottoscrizione R0290 Rischio di sottoscrizione totale — diversificato R0300 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale R0310 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale — diversificato R0320 Rischio netto di catastrofe naturale R0330 Rischio netto provocato dalle attività umane R0340 Rischio di riservazione lordo R0350 Rischio di tariffazione lordo R0360 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale R0370 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale — diversificato R0380 Rischio di mortalità R0390 Rischio di longevità R0400 Rischio di invalidità-morbilità R0410 Estinzione anticipata R0420 Rischio di spesa R0430 Rischio di revisione R0440 Rischio di catastrofe R0450 Rischio di tendenza R0460 Rischio di livello R0470 Rischio operativo totale R0480 Rischio operativo totale — diversificato R0490 Altri rischi R0500 Voce per memoria: Descrizione dell'altro rischio R0510 SR.26.08.04 Requisito patrimoniale di solvibilità — per le imprese che utilizzano un modello interno (parziale o completo) Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Z0020 Numero del fondo/portafoglio Z0030 Requisito patrimoniale di solvibilità Ripartizione degli aggiustamenti dovuti a fondi separati (RFF) e a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità (MAP) Considerazione delle future misure di gestione relative alle riserve tecniche e/o alle imposte differite Importo modellizzato Descrizione del rischio C0010 C0050 C0060 C0070 C0080 Tipo di rischio Totale rischio separato R0010 Diversificazione totale R0020 Rischio diversificato totale al lordo delle imposte R0030 Rischio diversificato totale al netto delle imposte R0040 Capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite R0050 Capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R0060 Rischio di mercato e rischio di credito totale R0070 Rischio di mercato e di credito — diversificato R0080 Rischio di tasso di interesse R0090 Rischio di volatilità dei tassi di interesse R0100 Rischio di inflazione R0110 Rischio azionario R0120 Rischio di volatilità azionaria R0130 Rischio immobiliare R0140 Rischio valutario R0150 Rischio di spread creditizio R0160 Rischio di evento creditizio (migrazione & inadempimento) R0170 Somma del rischio di credito (spread, migrazione & inadempimento) R0180 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito R0190 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito — diversificato R0200 Strumenti finanziari — rischio di base R0210 Rischio derivati R0220 Partecipazioni R0230 Rischio di liquidità R0240 Rischio pensionistico R0250 Rischio di concentrazione R0260 Rischio di attività totale R0270 Rischio di attività totale — diversificato R0280 Totale rischio di sottoscrizione R0290 Rischio di sottoscrizione totale — diversificato R0300 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale R0310 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale — diversificato R0320 Rischio netto di catastrofe naturale R0330 Rischio netto provocato dalle attività umane R0340 Rischio di riservazione lordo R0350 Rischio di tariffazione lordo R0360 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale R0370 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale — diversificato R0380 Rischio di mortalità R0390 Rischio di longevità R0400 Rischio di invalidità-morbilità R0410 Estinzione anticipata R0420 Rischio di spesa R0430 Rischio di revisione R0440 Rischio di catastrofe R0450 Rischio di tendenza R0460 Rischio di livello R0470 Rischio operativo totale R0480 Rischio operativo totale — diversificato R0490 Altri rischi R0500 Voce per memoria: Descrizione dell'altro rischio R0510 S.26.09.01 Modello interno — Rischio di mercato & rischio di credito e sensibilità C0010 Tipo di VA utilizzato R0010 Tipo di modello di shock per il rischio di mercato R0020 Tipo di modello di shock per il rischio di credito R0030 Copertura degli strumenti non finanziari R0040 mVaR 99,50 % mVaR 99,50 % senza misura transitoria su riserve tecniche mVaR 99,50 % senza misura transitoria su tassi di interesse mVaR 99,50 % senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie mVaR 99,50 % senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure Distribuzione marginale (cont.) Media Deviazione standard mVaR 0,001 mVaR 0,005 mVaR 0,01 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 Somma del rischio di mercato e di credito (componenti di livello 2) R0010 Rischio di mercato e di credito diversificato R0020 Diversificazione del rischio di mercato e di credito R0030 Rischio di mercato separato Somma del rischio di tasso di interesse R0040 di cui: rischio di tasso di interesse diversificato R0050 Rischio di tasso di interesse R0060 Rischio di volatilità dei tassi di interesse R0070 Rischio di inflazione R0080 Somma del rischio azionario R0090 di cui: rischio azionario diversificato R0100 Rischio azionario R0110 Rischio di volatilità azionaria R0120 Rischio immobiliare R0130 Rischio valutario R0140 Somma del rischio di credito R0150 di cui: Rischio di credito diversificato R0160 Rischio di evento creditizio ("migrazione e inadempimento") R0170 Rischio di spread creditizio R0180 Rischio di spread "Amministrazioni pubbliche e banche centrali" R0190 Rischio di spread — altro R0200 Distribuzione marginale (cont.) mVaR 0,05 mVaR 0,1 mVaR 0,2 mVaR 0,25 mVaR 0,3 mVaR 0,4 mVaR 0,5 mVaR 0,6 mVaR 0,7 mVaR 0,75 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 Somma del rischio di mercato e di credito (componenti di livello 2) R0010 Rischio di mercato e di credito diversificato R0020 Diversificazione del rischio di mercato e di credito R0030 Rischio di mercato separato Somma del rischio di tasso di interesse R0040 di cui: rischio di tasso di interesse diversificato R0050 Rischio di tasso di interesse R0060 Rischio di volatilità dei tassi di interesse R0070 Rischio di inflazione R0080 Somma del rischio azionario R0090 di cui: rischio azionario diversificato R0100 Rischio azionario R0110 Rischio di volatilità azionaria R0120 Rischio immobiliare R0130 Rischio valutario R0140 Somma del rischio di credito R0150 di cui: Rischio di credito diversificato R0160 Rischio di evento creditizio ("migrazione e inadempimento") R0170 Rischio di spread creditizio R0180 Rischio di spread "Amministrazioni pubbliche e banche centrali" R0190 Rischio di spread — altro R0200 Variazione marginale mVaR 0,8 mVaR 0,9 mVaR 0,975 mVaR 0,98 mVaR 0,985 mVaR 0,99 mVaR 0,995 mVaR 0,997 mVaR 0,999 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 C0290 C0300 Somma del rischio di mercato e di credito (componenti di livello 2) R0010 Rischio di mercato e di credito diversificato R0020 Diversificazione del rischio di mercato e di credito R0030 Rischio di mercato separato Somma del rischio di tasso di interesse R0040 di cui: rischio di tasso di interesse diversificato R0050 Rischio di tasso di interesse R0060 Rischio di volatilità dei tassi di interesse R0070 Rischio di inflazione R0080 Somma del rischio azionario R0090 di cui: rischio azionario diversificato R0100 Rischio azionario R0110 Rischio di volatilità azionaria R0120 Rischio immobiliare R0130 Rischio valutario R0140 Somma del rischio di credito R0150 di cui: Rischio di credito diversificato R0160 Rischio di evento creditizio ("migrazione e inadempimento") R0170 Rischio di spread creditizio R0180 Rischio di spread "Amministrazioni pubbliche e banche centrali" R0190 Rischio di spread — altro R0200 Attività Passività Attività meno passività Attività escluse collegate a quote Passività escluse collegate a quote Attività escluse collegate a quote meno passività escluse collegate a quote C0310 C0320 C0330 C0340 C0350 C0360 Stress separati Esposizione sensibile ai tassi di interesse scenario di base/assenza di shock R0210 Tassi di interesse (spostamento parallelo di tutte le scadenze) – 100 bp R0220 + 100 bp R0230 – 50bp R0240 + 50bp R0250 Esposizione sensibile ai tassi di interesse scenario di base/assenza di shock R0260 Tassi di inflazione – 100 bp R0270 + 100 bp R0280 Esposizione sensibile agli spread scenario di base/assenza di shock R0290 Spread (spostamento uniforme di tutte le scadenze e attività) – 100 bp R0300 + 100 bp R0310 Esposizione sensibile al valore delle azioni scenario di base/assenza di shock R0320 Azioni (variazione uniforme dei valori) – 30 % R0330 + 30 % R0340 Esposizione sensibile al rischio immobiliare scenario di base/assenza di shock R0350 Immobili (variazione uniforme dei valori) – 30 % R0360 + 30 % R0370 Esposizione sensibile al rischio valutario scenario di base/assenza di shock R0380 Valuta (variazione uniforme dei tassi di cambio) –10 % R0390 + 10 % R0400 Esposizione sensibile alla volatilità dei tassi di interesse scenario di base/assenza di shock R0410 Volatilità dei tassi di interesse in ribasso – 25 % R0420 – 20 bp per vols normali R0430 Volatilità dei tassi di interesse in rialzo + 25 % R0440 + 20 bp per vols normali R0450 Esposizione sensibile alla volatilità azionaria scenario di base/assenza di shock R0460 Volatilità azionaria in ribasso – 25 % R0470 Volatilità azionaria in rialzo + 25 % R0480 S.26.09.04 Modello interno — Rischio di mercato & rischio di credito e sensibilità C0010 Tipo di modello di shock per il rischio di mercato R0020 Tipo di modello di shock per il rischio di credito R0030 Copertura degli strumenti non finanziari R0040 mVaR 99,50 % mVaR 99,50 % senza misura transitoria su riserve tecniche mVaR 99,50 % senza misura transitoria su tassi di interesse mVaR 99,50 % senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie mVaR 99,50 % senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure Distribuzione marginale (cont.) Media Deviazione standard mVaR 0,001 mVaR 0,005 mVaR 0,01 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 Somma del rischio di mercato e di credito (componenti di livello 2) R0010 Rischio di mercato e di credito diversificato R0020 Diversificazione del rischio di mercato e di credito R0030 Rischio di mercato separato Somma del rischio di tasso di interesse R0040 di cui: rischio di tasso di interesse diversificato R0050 Rischio di tasso di interesse R0060 Rischio di volatilità dei tassi di interesse R0070 Rischio di inflazione R0080 Somma del rischio azionario R0090 di cui: rischio azionario diversificato R0100 Rischio azionario R0110 Rischio di volatilità azionaria R0120 Rischio immobiliare R0130 Rischio valutario R0140 Somma del rischio di credito R0150 di cui: Rischio di credito diversificato R0160 Rischio di evento creditizio ("migrazione e inadempimento") R0170 Rischio di spread creditizio R0180 Rischio di spread "Amministrazioni pubbliche e banche centrali" R0190 Rischio di spread — altro R0200 Distribuzione marginale (cont.) mVaR 0,05 mVaR 0,1 mVaR 0,2 mVaR 0,25 mVaR 0,3 mVaR 0,4 mVaR 0,5 mVaR 0,6 mVaR 0,7 mVaR 0,75 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 Somma del rischio di mercato e di credito (componenti di livello 2) R0010 Rischio di mercato e di credito diversificato R0020 Diversificazione del rischio di mercato e di credito R0030 Rischio di mercato separato Somma del rischio di tasso di interesse R0040 di cui: rischio di tasso di interesse diversificato R0050 Rischio di tasso di interesse R0060 Rischio di volatilità dei tassi di interesse R0070 Rischio di inflazione R0080 Somma del rischio azionario R0090 di cui: rischio azionario diversificato R0100 Rischio azionario R0110 Rischio di volatilità azionaria R0120 Rischio immobiliare R0130 Rischio valutario R0140 Somma del rischio di credito R0150 di cui: Rischio di credito diversificato R0160 Rischio di evento creditizio ("migrazione e inadempimento") R0170 Rischio di spread creditizio R0180 Rischio di spread "Amministrazioni pubbliche e banche centrali" R0190 Rischio di spread — altro R0200 Variazione marginale mVaR 0,8 mVaR 0,9 mVaR 0,975 mVaR 0,98 mVaR 0,985 mVaR 0,99 mVaR 0,995 mVaR 0,997 mVaR 0,999 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 C0290 C0300 Somma del rischio di mercato e di credito (componenti di livello 2) R0010 Rischio di mercato e di credito diversificato R0020 Diversificazione del rischio di mercato e di credito R0030 Rischio di mercato separato Somma del rischio di tasso di interesse R0040 di cui: rischio di tasso di interesse diversificato R0050 Rischio di tasso di interesse R0060 Rischio di volatilità dei tassi di interesse R0070 Rischio di inflazione R0080 Somma del rischio azionario R0090 di cui: rischio azionario diversificato R0100 Rischio azionario R0110 Rischio di volatilità azionaria R0120 Rischio immobiliare R0130 Rischio valutario R0140 Somma del rischio di credito R0150 di cui: Rischio di credito diversificato R0160 Rischio di evento creditizio ("migrazione e inadempimento") R0170 Rischio di spread creditizio R0180 Rischio di spread "Amministrazioni pubbliche e banche centrali" R0190 Rischio di spread — altro R0200 Attività Passività Attività meno passività Attività escluse collegate a quote Passività escluse collegate a quote Attività escluse collegate a quote meno passività escluse collegate a quote C0310 C0320 C0330 C0340 C0350 C0360 Stress separati Esposizione sensibile ai tassi di interesse scenario di base/assenza di shock R0210 Tassi di interesse (spostamento parallelo di tutte le scadenze) – 100 bp R0220 + 100 bp R0230 – 50bp R0240 + 50bp R0250 Esposizione sensibile ai tassi di interesse scenario di base/assenza di shock R0260 Tassi di inflazione – 100 bp R0270 + 100 bp R0280 Esposizione sensibile agli spread scenario di base/assenza di shock R0290 Spread (spostamento uniforme di tutte le scadenze e attività) – 100 bp R0300 + 100 bp R0310 Esposizione sensibile al valore delle azioni scenario di base/assenza di shock R0320 Azioni (variazione uniforme dei valori) – 30 % R0330 + 30 % R0340 Esposizione sensibile al rischio immobiliare scenario di base/assenza di shock R0350 Immobili (variazione uniforme dei valori) – 30 % R0360 + 30 % R0370 Esposizione sensibile al rischio valutario scenario di base/assenza di shock R0380 Valuta (variazione uniforme dei tassi di cambio) –10 % R0390 + 10 % R0400 Esposizione sensibile alla volatilità dei tassi di interesse scenario di base/assenza di shock R0410 Volatilità dei tassi di interesse in ribasso – 25 % R0420 – 20 bp per vols normali R0430 Volatilità dei tassi di interesse in rialzo + 25 % R0440 + 20 bp per vols normali R0450 Esposizione sensibile alla volatilità azionaria scenario di base/assenza di shock R0460 Volatilità azionaria in ribasso – 25 % R0470 Volatilità azionaria in rialzo + 25 % R0480 S.26.10.01 Modello interno — Rischio di evento creditizio — Dettagli della presentazione del portafoglio Modello interno — Rischio di evento creditizio — Dettagli della presentazione del portafoglio — Impatto sull'SCR (gruppo) Nome esposizione gruppo Valore di mercato Esposizione al momento dell'inadempimento Contributo al rischio di credito Probabilità di inadempimento media (in %) Perdita media per inadempimento (in %) Valore di mercato (% della somma totale) Contributo al rischio di credito (% della somma totale) C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Prime 10 esposizioni in termini di valore di mercato (gruppo) Somma di tutte le esposizioni R0010 Totale delle prime 10 esposizioni R0020 Esposizione controparte 1 — gruppo R0030 Esposizione controparte 2 — gruppo R0040 Esposizione controparte 3 — gruppo R0050 Esposizione controparte 4 — gruppo R0060 Esposizione controparte 5 — gruppo R0070 Esposizione controparte 6 — gruppo R0080 Esposizione controparte 7 — gruppo R0090 Esposizione controparte 8 — gruppo R0100 Esposizione controparte 9 — gruppo R0110 Esposizione controparte 10 — gruppo R0120 Tutte le altre esposizioni R0130 Modello interno — Rischio di evento creditizio — Dettagli della presentazione del portafoglio — Impatto sull'SCR (singolo) Nome esposizione gruppo Valore di mercato Esposizione al momento dell'inadempimento Contributo al rischio di credito Probabilità di inadempimento media (in %) Perdita media per inadempimento (in %) Valore di mercato (% della somma totale) Contributo al rischio di credito (% della somma totale) C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Prime 10 esposizioni in termini di valore di mercato (singolo) Somma di tutte le esposizioni R0270 Totale delle prime 10 esposizioni R0280 Esposizione controparte 1 — gruppo R0290 Esposizione controparte 2 — gruppo R0300 Esposizione controparte 3 — gruppo R0310 Esposizione controparte 4 — gruppo R0320 Esposizione controparte 5 — gruppo R0330 Esposizione controparte 6 — gruppo R0340 Esposizione controparte 7 — gruppo R0350 Esposizione controparte 8 — gruppo R0360 Esposizione controparte 9 — gruppo R0370 Esposizione controparte 10 — gruppo R0380 Tutte le altre esposizioni R0390 Modello interno — Rischio di evento creditizio — Dettagli della presentazione del portafoglio — Valore di mercato (gruppo) Nome esposizione singolo Valore di mercato Esposizione al momento dell'inadempimento Contributo al rischio di credito Probabilità di inadempimento media (in %) Perdita media per inadempimento (in %) Valore di mercato (% della somma totale) Contributo al rischio di credito (% della somma totale) C0090 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Prime 10 esposizioni in termini di valore di mercato (gruppo) Somma di tutte le esposizioni R0400 Totale delle prime 10 esposizioni R0410 Esposizione controparte 1 — singolo R0420 Esposizione controparte 2 — singolo R0430 Esposizione controparte 3 — singolo R0440 Esposizione controparte 4 — singolo R0450 Esposizione controparte 5 — singolo R0460 Esposizione controparte 6 — singolo R0470 Esposizione controparte 7 — singolo R0480 Esposizione controparte 8 — singolo R0490 Esposizione controparte 9 — singolo R0500 Esposizione controparte 10 — singolo R0510 Tutte le altre esposizioni R0520 Modello interno — Rischio di evento creditizio — Dettagli della presentazione del portafoglio — Valore di mercato (singolo) Nome esposizione singolo Valore di mercato Esposizione al momento dell'inadempimento Contributo al rischio di credito Probabilità di inadempimento media (in %) Perdita media per inadempimento (in %) Valore di mercato (% della somma totale) Contributo al rischio di credito (% della somma totale) C0090 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Prime 10 esposizioni in termini di valore di mercato (gruppo) Somma di tutte le esposizioni R0400 Totale delle prime 10 esposizioni R0410 Esposizione controparte 1 — singolo R0420 Esposizione controparte 2 — singolo R0430 Esposizione controparte 3 — singolo R0440 Esposizione controparte 4 — singolo R0450 Esposizione controparte 5 — singolo R0460 Esposizione controparte 6 — singolo R0470 Esposizione controparte 7 — singolo R0480 Esposizione controparte 8 — singolo R0490 Esposizione controparte 9 — singolo R0500 Esposizione controparte 10 — singolo R0510 Tutte le altre esposizioni R0520 Modello interno — Rischio di evento creditizio — Dettagli della presentazione del portafoglio — Disaggregazione per classi di attività Valore di mercato Esposizione al momento dell'inadempimento Contributo al rischio di credito Probabilità di inadempimento media (in %) Perdita media per inadempimento (in %) Valore di mercato (% della somma totale) Contributo al rischio di credito (% della somma totale) C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Disaggregazione per classi di attività obbligazioni e prestiti R0530 obbligazioni garantite R0540 obbligazioni sovrane R0550 mutui ipotecari R0560 asset backed R0570 altro R0580 Disponibilità liquide R0590 crediti R0600 riassicurazione e derivati R0610 assicurazione crediti R0620 fuori bilancio e altro R0630 Totale R0640 Modello interno — Rischio di evento creditizio — Dettagli della presentazione del portafoglio — Disaggregazione per classi di merito di credito (CQS) Valore di mercato Esposizione al momento dell'inadempimento Contributo al rischio di credito Probabilità di inadempimento media (in %) Perdita media per inadempimento (in %) Valore di mercato (% della somma totale) Contributo al rischio di credito (% della somma totale) C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Disaggregazione per classe di merito di credito (CQS) Classe di merito di credito 0 R0650 Classe di merito di credito 1 R0660 Classe di merito di credito 2 R0670 Classe di merito di credito 3 R0680 Classe di merito di credito 4 R0690 Classe di merito di credito 5 R0700 Classe di merito di credito 6 R0710 Classe di merito di credito non disponibile R0720 Totale R0730 Modello interno — Rischio di evento creditizio — Dettagli della presentazione del portafoglio mVaR C0100 Rischio di evento creditizio ("migrazione e inadempimento") — 99,5 % R0740 Perdita attesa — media R0750 S.26.11.01 Modello interno — Rischio di credito — Dati per gli strumenti finanziari Rischio di evento creditizio per gli strumenti finanziari — Esposizione al momento dell'inadempimento Classe di merito di credito 0 Classe di merito di credito 1 Classe di merito di credito 2 Classe di merito di credito 3 Classe di merito di credito 4 Classe di merito di credito 5 Classe di merito di credito 6 Classe di merito di credito non disponibile Totale C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 Esposizione al momento dell'inadempimento Esposizione complessiva al momento dell'inadempimento R0010 Obbligazioni e prestiti R0020 titoli di Stato e prestiti governativi R0030 obbligazioni e prestiti societari R0040 obbligazioni e prestiti — altro R0050 Disponibilità liquide R0060 Derivati R0070 Altro R0080 Rischio di evento creditizio per gli strumenti finanziari — Probabilità di inadempimento Classe di merito di credito 0 Classe di merito di credito 1 Classe di merito di credito 2 Classe di merito di credito 3 Classe di merito di credito 4 Classe di merito di credito 5 Classe di merito di credito 6 Classe di merito di credito non disponibile Totale C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 Probabilità di inadempimento Esposizione complessiva al momento dell'inadempimento R0100 Obbligazioni e prestiti R0110 titoli di Stato e prestiti governativi R0120 obbligazioni e prestiti societari R0130 obbligazioni e prestiti — altro R0140 Disponibilità liquide R0150 Derivati R0160 Altro R0170 C0100 Probabilità di default — altro — descrizione R0180 Rischio di evento creditizio per gli strumenti finanziari — mVaR 99,50 % mVaR 99,50 % C0110 Rischio di credito non diversificato totale R0190 Diversificazione: rischio di credito R0200 Rischio diversificato: rischio di credito R0210 S.26.12.01 Modello interno — Rischio di credito — per gli strumenti non finanziari Modello interno — Rischio di credito — Strumenti non finanziari — Rischio di inadempimento della controparte — Esposizioni di tipo 1 Denominazione dell'esposizione single-name Codice dell'esposizione single-name Perdita per inadempimento (LGD) Esposizione al momento dell'inadempimento Probabilità di inadempimento C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 Prime 10 esposizioni di tipo 1 in termini di impatto sull'SCR Somma R0010 Esposizione single-name 1 R0020 Esposizione single-name 2 R0030 Esposizione single-name 3 R0040 Esposizione single-name 4 R0050 Esposizione single-name 5 R0060 Esposizione single-name 6 R0070 Esposizione single-name 7 R0080 Esposizione single-name 8 R0090 Esposizione single-name 9 R0100 Esposizione single-name 10 R0110 Altre esposizioni (aggregate) R0120 Modello interno — Rischio di credito — Strumenti non finanziari — Rischio di inadempimento della controparte — Esposizioni di tipo 2 Perdita per inadempimento (LGD) Esposizione al momento dell'inadempimento Probabilità di inadempimento Descrizione dell'esposizione C0030 C0040 C0050 C0060 Esposizioni di tipo 2 in termini di impatto sull'SCR Somma R0130 Portafoglio assicurato R0140 Verso intermediari scaduti da oltre tre mesi R0150 Altre esposizioni principali 1 R0160 Altre esposizioni principali 2 R0170 Altre esposizioni principali 3 R0180 Altre esposizioni di tipo 2 (aggregate) R0190 Rischio di credito per gli strumenti non finanziari — mVaR 99,50 % mVaR 99,50 % C0070 Totale del rischio di inadempimento della controparte non diversificato R0200 Diversificazione: rischio di inadempimento della controparte R0210 Rischio diversificato: rischio di inadempimento della controparte R0220 S.26.13.01 Modello interno — Rischio di sottoscrizione non vita & malattia NSLT Non vita & malattia non SLT — Dati del modello di rischio Area di attività Z0010 Tipo di rischio Z0020 C0010 È centrata la misura del rischio SCR per il rischio di tariffazione? R0010 Breve descrizione della misura del rischio SCR utilizzata per il rischio di tariffazione R0020 È centrata la misura del rischio SCR per il rischio di riservazione? R0030 Breve descrizione della misura del rischio SCR utilizzata per il rischio di riservazione R0040 È centrata la misura del rischio SCR per il rischio di catastrofe? R0050 Breve descrizione della misura del rischio SCR utilizzata per il rischio di catastrofe R0060 Area di attività interna Area di attività solvibilità II Indicatore del rischio di tariffazione Indicatore del rischio di riservazione Quota dell'area di attività interna allocata all'area di attività SII C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 Non vita & malattia non SLT — Dati del modello del rischio di riservazione — Aggregato Rischio di riservazione diversificato escluso il rischio di catastrofe esplicito Area di attività SII Area di attività interna C0070 C0080 C0090 al lordo della riassicurazione Riserva per sinistri da pagare — attualizzata R0070 Riserva premi — attualizzata (solo se riserva premi allocata al rischio di riservazione) R0080 Requisito patrimoniale di solvibilità R0090 Distribuzione di probabilità — base attualizzata Media simulata (risultati) R0100 Deviazione standard simulata (risultati) R0110 0,001 R0120 0,005 R0130 0,01 R0140 0,05 R0150 0,1 R0160 0,2 R0170 0,25 R0180 0,3 R0190 0,4 R0200 0,5 R0210 0,6 R0220 0,7 R0230 0,75 R0240 0,8 R0250 0,9 R0260 0,975 R0270 0,98 R0280 0,985 R0290 0,99 R0300 0,995 R0310 0,997 R0320 0,999 R0330 Al netto della riassicurazione Riserva per sinistri da pagare — attualizzata R0340 Riserva premi — attualizzata (solo se riserva premi allocata al rischio di riservazione) R0350 Requisito patrimoniale di solvibilità R0360 Distribuzione di probabilità — base attualizzata Media simulata (risultati) R0370 Deviazione standard simulata (risultati) R0380 0,001 R0390 0,005 R0400 0,01 R0410 0,05 R0420 0,1 R0430 0,2 R0440 0,25 R0450 0,3 R0460 0,4 R0470 0,5 R0480 0,6 R0490 0,7 R0500 0,75 R0510 0,8 R0520 0,9 R0530 0,975 R0540 0,98 R0550 0,985 R0560 0,99 R0570 0,995 R0580 0,997 R0590 0,999 R0600 Aggregato Area di attività SII Area di attività interna C0100 C0110 C0120 al lordo della riassicurazione Premi lordi contabilizzati R0610 Premi lordi acquisiti R0620 Premi lordi contabilizzati previsti nei 12 mesi successivi alla data di riferimento per le segnalazioni R0630 Premi lordi contabilizzati non acquisiti alla data di riferimento (solo se riserva premi allocata al rischio di tariffazione) R0640 Riserva premi — attualizzata (solo se riserva premi allocata al rischio di tariffazione) R0650 Requisito patrimoniale di solvibilità R0660 Distribuzione di probabilità — base attualizzata Media simulata (risultati) R0670 Deviazione standard simulata (risultati) R0680 0,001 R0690 0,005 R0700 0,01 R0710 0,05 R0720 0,1 R0730 0,2 R0740 0,25 R0750 0,3 R0760 0,4 R0770 0,5 R0780 0,6 R0790 0,7 R0800 0,75 R0810 0,8 R0820 0,9 R0830 0,975 R0840 0,98 R0850 0,985 R0860 0,99 R0870 0,995 R0880 0,997 R0890 0,999 R0900 Al netto della riassicurazione Premi netti contabilizzati R0910 Premi netti acquisiti R0920 Premi netti contabilizzati previsti nei 12 mesi successivi alla data di riferimento per le segnalazioni R0930 Premi netti contabilizzati non acquisiti alla data di riferimento (solo se riserva premi allocata al rischio di tariffazione) R0940 Riserva premi — attualizzata (solo se riserva premi allocata al rischio di tariffazione) R0950 Requisito patrimoniale di solvibilità R0960 Distribuzione di probabilità — base attualizzata Media simulata (risultati) R0970 Deviazione standard simulata (risultati) R0980 0,001 R0990 0,005 R1000 0,01 R1010 0,05 R1020 0,1 R1030 0,2 R1040 0,25 R1050 0,3 R1060 0,4 R1070 0,5 R1080 0,6 R1090 0,7 R1100 0,75 R1110 0,8 R1120 0,9 R1130 0,975 R1140 0,98 R1150 0,985 R1160 0,99 R1170 0,995 R1180 0,997 R1190 0,999 R1200 Totale non diversificato Diversificazione Diversificato C0130 C0140 C0150 Lordo Requisito patrimoniale di solvibilità R1210 Distribuzione di probabilità — base attualizzata Media simulata (risultati) R1220 Deviazione standard simulata (risultati) R1230 0,001 R1240 0,005 R1250 0,01 R1260 0,05 R1270 0,1 R1280 0,2 R1290 0,25 R1300 0,3 R1310 0,4 R1320 0,5 R1330 0,6 R1340 0,7 R1350 0,75 R1360 0,8 R1370 0,9 R1380 0,975 R1390 0,98 R1400 0,985 R1410 0,99 R1420 0,995 R1430 0,997 R1440 0,999 R1450 Al netto della riassicurazione Requisito patrimoniale di solvibilità R1460 Distribuzione di probabilità — base attualizzata Media simulata (risultati) R1470 Deviazione standard simulata (risultati) R1480 0,001 R1490 0,005 R1500 0,01 R1510 0,05 R1520 0,1 R1530 0,2 R1540 0,25 R1550 0,3 R1560 0,4 R1570 0,5 R1580 0,6 R1590 0,7 R1600 0,75 R1610 0,8 R1620 0,9 R1630 0,975 R1640 0,98 R1650 0,985 R1660 0,99 R1670 0,995 R1680 0,997 R1690 0,999 R1700 Classi colpite dall'evento catastrofico Catastrofe Modello di venditore disponibile in commercio utilizzato (se del caso) Nome e versione del modello di venditore disponibile in commercio utilizzati (se del caso) Informazioni esplicative (se la perdita AEP non è disponibile) Totale somma assicurata Importo dell'esposizione Metrica dell'esposizione C0020 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 Aggregato di tutti i pericoli (cont.) Lordo Netto Perdita OEP Perdita AEP Perdita annuale Perdita OEP Perdita AEP Perdita annuale C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 Media simulata dal modello per l'attività totale (immobiliare e non immobiliare) R1710 Deviazione standard simulata per l'attività totale (immobiliare e non immobiliare) R1720 Percentili simulati per l'attività totale (immobiliare e non immobiliare) 75,00 % R1730 90,00 % R1740 96,00 % R1750 98,00 % R1760 99,00 % R1770 99,50 % R1780 99,60 % R1790 99,80 % R1800 99,90 % R1810 Aggregato di tutti i pericoli di NatCat (cont.) Lordo Netto Perdita OEP Perdita AEP Perdita annuale Perdita OEP Perdita AEP Perdita annuale C0290 C0300 C0310 C0320 C0330 C0340 Media simulata dal modello per l'attività totale (immobiliare e non immobiliare) R1710 Deviazione standard simulata per l'attività totale (immobiliare e non immobiliare) R1720 Percentili simulati per l'attività totale (immobiliare e non immobiliare) 75,00 % R1730 90,00 % R1740 96,00 % R1750 98,00 % R1760 99,00 % R1770 99,50 % R1780 99,60 % R1790 99,80 % R1800 99,90 % R1810 Aggregato di tutti i pericoli provocati dalle attività umane Lordo Netto Perdita OEP Perdita AEP Perdita annuale Perdita OEP Perdita AEP Perdita annuale C0350 C0360 C0370 C0380 C0390 C0400 Media simulata dal modello per l'attività totale (immobiliare e non immobiliare) R1710 Deviazione standard simulata per l'attività totale (immobiliare e non immobiliare) R1720 Percentili simulati per l'attività totale (immobiliare e non immobiliare) 75,00 % R1730 90,00 % R1740 96,00 % R1750 98,00 % R1760 99,00 % R1770 99,50 % R1780 99,60 % R1790 99,80 % R1800 99,90 % R1810 Distribuzione delle perdite dai pericoli di catastrofe — Dati relativi ai premi e alle somme assicurate Premi annuali lordi Totale somma assicurata C0410 C0420 Assicurazione diretta Europa R1820 Africa R1830 USA nordorientali R1840 USA sudorientali R1850 Mid-West USA R1860 USA occidentali R1870 Nordamerica (esclusi USA) R1880 Caraibi e America centrale R1890 America meridionale R1900 Australia R1910 Giappone R1920 Asia (escluso il Giappone) R1930 Resto del mondo R1940 Non allocati R1950 Riassicurazione Europa R1960 Nordamerica R1970 Resto del mondo R1980 Non allocati R1990 C0430 Assicurazione diretta R2000 Riassicurazione R2010 Retrocessione R2020 C0440 Altri pericoli significativi R2030 Descrizione di altri pericoli R2040 Requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) C0450 Rischio di NatCat non diversificato totale R2050 Diversificazione tra pericoli di NatCat R2060 Totale del rischio provocato dalle attività umane non diversificato R2070 Diversificazione tra i pericoli provocati dalle attività umane R2080 Altro rischio di catastrofe non vita R2090 Diversificazione tra altri pericoli di catastrofe non vita R2100 Rischio di catastrofe non vita — diversificazione totale R2110 Rischio di catastrofe non vita totale — diversificato R2120 S.26.14.01 Modello interno — Rischio vita & malattia Rischio vita & malattia — SCR vita e percentili Tipo di rischio Z0010 Migliore stima netta Passività + Riserve tecniche calcolate come un elemento unico Rendite corrisposte (APO) Rendite non corrisposte (ANPO) Premi netti contabilizzati Somma assicurata Requisiti patrimoniali di solvibilità (cont.) C0010 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 Rischio di mortalità aggregato R0010 di tendenza R0020 di livello R0030 di volatilità R0040 di catastrofe R0050 Rischio di longevità aggregato R0060 di tendenza R0070 di livello R0080 di volatilità R0090 di catastrofe R0100 Rischio di invalidità-morbilità aggregato R0110 di livello R0130 di volatilità R0140 di catastrofe R0150 Rischio di estinzione anticipata aggregato R0160 rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata R0170 rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata R0180 rischio di estinzione anticipata di massa R0190 Disaggregazione del tipo di estinzione anticipata (diversa dall'estinzione anticipata di massa) R0200 riscatto integrale R0210 riscatto parziale R0220 altro R0230 Rischio di spesa per l'assicurazione vita R0240 Rischio di catastrofe per l'assicurazione vita R0250 Rischio di revisione per l'assicurazione vita R0260 Rischio di mortalità e rischio di longevità combinati — aggregato R0270 Rischio di mortalità R0310 di tendenza R0320 di livello R0330 di volatilità R0340 di catastrofe R0350 Rischio di longevità R0360 di tendenza R0370 di livello R0380 di volatilità R0390 di catastrofe R0400 Rischio di invalidità-morbilità aggregato R0410 Spese mediche R0420 Incremento dei pagamenti medici R0430 Calo dei pagamenti medici R0440 Protezione del reddito R0450 Invalidità diversa da Spese mediche e protezione del reddito R0460 Rischio di estinzione anticipata aggregato R0470 rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata R0480 rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata R0490 rischio di estinzione anticipata di massa R0500 Disaggregazione del tipo di estinzione anticipata (diversa dall'estinzione anticipata di massa) R0510 riscatto integrale R0520 riscatto parziale R0530 altro R0540 Rischio di spesa per malattia SLT R0550 Rischio di catastrofe per malattia SLT R0560 Rischio di revisione per malattia SLT R0570 Rischio di tendenza R0580 Rischio di livello R0590 Rischio di catastrofe R0600 Distribuzione di probabilità Media Deviazione standard 0,001 0,005 0,01 0,05 (cont.) C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 Rischio di mortalità aggregato R0010 di tendenza R0020 di livello R0030 di volatilità R0040 di catastrofe R0050 Rischio di longevità aggregato R0060 di tendenza R0070 di livello R0080 di volatilità R0090 di catastrofe R0100 Rischio di invalidità-morbilità aggregato R0110 di tendenza R0120 di livello R0130 di volatilità R0140 di catastrofe R0150 Rischio di estinzione anticipata aggregato R0160 rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata R0170 rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata R0180 rischio di estinzione anticipata di massa R0190 Disaggregazione del tipo di estinzione anticipata (diversa dall'estinzione anticipata di massa) R0200 riscatto integrale R0210 riscatto parziale R0220 altro R0230 Rischio di spesa per l'assicurazione vita R0240 Rischio di catastrofe per l'assicurazione vita R0250 Rischio di revisione per l'assicurazione vita R0260 Rischio di mortalità e rischio di longevità combinati — aggregato R0270 Rischio di mortalità R0310 di tendenza R0320 di livello R0330 di volatilità R0340 di catastrofe R0350 Rischio di longevità R0360 di tendenza R0370 di livello R0380 di volatilità R0390 di catastrofe R0400 Rischio di invalidità-morbilità aggregato R0410 Spese mediche R0420 Incremento dei pagamenti medici R0430 Calo dei pagamenti medici R0440 Protezione del reddito R0450 Invalidità diversa da Spese mediche e protezione del reddito R0460 Rischio di estinzione anticipata aggregato R0470 rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata R0480 rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata R0490 rischio di estinzione anticipata di massa R0500 Disaggregazione del tipo di estinzione anticipata (diversa dall'estinzione anticipata di massa) R0510 riscatto integrale R0520 riscatto parziale R0530 altro R0540 Rischio di spesa per malattia SLT R0550 Rischio di catastrofe per malattia SLT R0560 Rischio di revisione per malattia SLT R0570 Rischio di tendenza R0580 Rischio di livello R0590 Rischio di catastrofe R0600 Distribuzione di probabilità 0,1 0,2 0,25 0,3 0,4 0,5 (cont.) C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 Rischio di mortalità aggregato R0010 di tendenza R0020 di livello R0030 di volatilità R0040 di catastrofe R0050 Rischio di longevità aggregato R0060 di tendenza R0070 di livello R0080 di volatilità R0090 di catastrofe R0100 Rischio di invalidità-morbilità aggregato R0110 di tendenza R0120 di livello R0130 di volatilità R0140 di catastrofe R0150 Rischio di estinzione anticipata aggregato R0160 rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata R0170 rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata R0180 rischio di estinzione anticipata di massa R0190 Disaggregazione del tipo di estinzione anticipata (diversa dall'estinzione anticipata di massa) R0200 riscatto integrale R0210 riscatto parziale R0220 altro R0230 Rischio di spesa per l'assicurazione vita R0240 Rischio di catastrofe per l'assicurazione vita R0250 Rischio di revisione per l'assicurazione vita R0260 Rischio di mortalità e rischio di longevità combinati — aggregato R0270 Rischio di mortalità R0310 di tendenza R0320 di livello R0330 di volatilità R0340 di catastrofe R0350 Rischio di longevità R0360 di tendenza R0370 di livello R0380 di volatilità R0390 di catastrofe R0400 Rischio di invalidità-morbilità aggregato R0410 Spese mediche R0420 Incremento dei pagamenti medici R0430 Calo dei pagamenti medici R0440 Protezione del reddito R0450 Invalidità diversa da Spese mediche e protezione del reddito R0460 Rischio di estinzione anticipata aggregato R0470 rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata R0480 rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata R0490 rischio di estinzione anticipata di massa R0500 Disaggregazione del tipo di estinzione anticipata (diversa dall'estinzione anticipata di massa) R0510 riscatto integrale R0520 riscatto parziale R0530 altro R0540 Rischio di spesa per malattia SLT R0550 Rischio di catastrofe per malattia SLT R0560 Rischio di revisione per malattia SLT R0570 Rischio di tendenza R0580 Rischio di livello R0590 Rischio di catastrofe R0600 Distribuzione di probabilità 0,6 0,7 0,75 0,8 0,9 0,975 (cont.) C0200 C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 Rischio di mortalità aggregato R0010 di tendenza R0020 di livello R0030 di volatilità R0040 di catastrofe R0050 Rischio di longevità aggregato R0060 di tendenza R0070 di livello R0080 di volatilità R0090 di catastrofe R0100 Rischio di invalidità-morbilità aggregato R0110 di tendenza R0120 di livello R0130 di volatilità R0140 di catastrofe R0150 Rischio di estinzione anticipata aggregato R0160 rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata R0170 rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata R0180 rischio di estinzione anticipata di massa R0190 Disaggregazione del tipo di estinzione anticipata (diversa dall'estinzione anticipata di massa) R0200 riscatto integrale R0210 riscatto parziale R0220 altro R0230 Rischio di spesa per l'assicurazione vita R0240 Rischio di catastrofe per l'assicurazione vita R0250 Rischio di revisione per l'assicurazione vita R0260 Rischio di mortalità e rischio di longevità combinati — aggregato R0270 Rischio di mortalità R0310 di tendenza R0320 di livello R0330 di volatilità R0340 di catastrofe R0350 Rischio di longevità R0360 di tendenza R0370 di livello R0380 di volatilità R0390 di catastrofe R0400 Rischio di invalidità-morbilità aggregato R0410 Spese mediche R0420 Incremento dei pagamenti medici R0430 Calo dei pagamenti medici R0440 Protezione del reddito R0450 Invalidità diversa da Spese mediche e protezione del reddito R0460 Rischio di estinzione anticipata aggregato R0470 rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata R0480 rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata R0490 rischio di estinzione anticipata di massa R0500 Disaggregazione del tipo di estinzione anticipata (diversa dall'estinzione anticipata di massa) R0510 riscatto integrale R0520 riscatto parziale R0530 altro R0540 Rischio di spesa per malattia SLT R0550 Rischio di catastrofe per malattia SLT R0560 Rischio di revisione per malattia SLT R0570 Rischio di tendenza R0580 Rischio di livello R0590 Rischio di catastrofe R0600 Distribuzione di probabilità 0,98 0,985 0,99 0,995 0,997 0,999 C0260 C0270 C0280 C0290 C0300 C0310 Rischio di mortalità aggregato R0010 di tendenza R0020 di livello R0030 di volatilità R0040 di catastrofe R0050 Rischio di longevità aggregato R0060 di tendenza R0070 di livello R0080 di volatilità R0090 di catastrofe R0100 Rischio di invalidità-morbilità aggregato R0110 di tendenza R0120 di livello R0130 di volatilità R0140 di catastrofe R0150 Rischio di estinzione anticipata aggregato R0160 rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata R0170 rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata R0180 rischio di estinzione anticipata di massa R0190 Disaggregazione del tipo di estinzione anticipata (diversa dall'estinzione anticipata di massa) R0200 riscatto integrale R0210 riscatto parziale R0220 altro R0230 Rischio di spesa per l'assicurazione vita R0240 Rischio di catastrofe per l'assicurazione vita R0250 Rischio di revisione per l'assicurazione vita R0260 Rischio di mortalità e rischio di longevità combinati — aggregato R0270 Rischio di mortalità R0310 di tendenza R0320 di livello R0330 di volatilità R0340 di catastrofe R0350 Rischio di longevità R0360 di tendenza R0370 di livello R0380 di volatilità R0390 di catastrofe R0400 Rischio di invalidità-morbilità aggregato R0410 Spese mediche R0420 Incremento dei pagamenti medici R0430 Calo dei pagamenti medici R0440 Protezione del reddito R0450 Invalidità diversa da Spese mediche e protezione del reddito R0460 Rischio di estinzione anticipata aggregato R0470 rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata R0480 rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata R0490 rischio di estinzione anticipata di massa R0500 Disaggregazione del tipo di estinzione anticipata (diversa dall'estinzione anticipata di massa) R0510 riscatto integrale R0520 riscatto parziale R0530 altro R0540 Rischio di spesa per malattia SLT R0550 Rischio di catastrofe per malattia SLT R0560 Rischio di revisione per malattia SLT R0570 Rischio di tendenza R0580 Rischio di livello R0590 Rischio di catastrofe R0600 Requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) C0320 Totale non diversificato R0610 Diversificazione R0620 Diversificato R0630 S.26.15.01 Modello interno - Rischio operativo Rischio operativo - Classificazione C0010 È utilizzata la classificazione L1 di Basilea? R0010 È utilizzata la classificazione L1 & L2 di Basilea? R0020 Modello interno - Dati del modello di rischio Nome dello scenario ID univoco ID univoco del livello di impresa madre Associazione della classificazione livello 1 di Basilea Associazione della classificazione livello 2 di Basilea Distribuzione di probabilità Requisito patrimoniale di solvibilità (cont.) C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Distribuzione di probabilità 0,005 0,025 0,05 0,25 0,5 0,75 0,9 0,95 0,975 0,99 0,995 0,997 0,999 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 Modello interno - SCR Requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) C0220 Totale del livello 2 non diversificato R0030 Somma della diversificazione all'interno degli elementi di livello 2 R0040 Totale del livello 1 non diversificato R0050 Rischio operativo - Diversificazione tra elementi di livello 1 R0060 Rischio operativo - diversificato R0070 S.26.16.01 Modello interno - Modifiche del modello Modifiche del modello - Politica di modifica del modello ID modifica Data di approvazione Data di presentazione Descrizione della modifica del modello C0020 C0030 C0040 C0050 Politica di modifica del modello Modifiche del modello - Modifiche importanti Tipo di modifica ID modifica Descrizione della modifica Data di approvazione Data di presentazione Descrizione della modifica del modello Modifica derivante da Altra categorizzazione e spiegazione Impatto sul rischio di mercato Impatto sul rischio di credito FinInstr Impatto sul rischio di credito NonFinInstr Impatto sul rischio non vita & malattia NSLT Impatto sul rischio vita & malattia Impatto sul rischio operativo Impatto sul rischio pensionistico Impatto sulla struttura della dipendenza e le correlazioni Altro (testo libero) Qualifica della modifica C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 Impatto della modifica Valore SCR totale prima della modifica (importo) Data di riferimento dell'impatto sull'SCR Valore dell'SCR totale dopo la modifica (importo) Modifica dell'SCR% totale Fondi propri senza modifica (importo) Fondi propri con la modifica (importo) Altro fattore di attivazione Altro impatto dell'attivazione (importo) Altro impatto dell'attivazione % C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 C0260 C0270 C0280 Modifiche del modello - Totale minori Fondi propri senza modifica (importo) Fondi propri con la modifica (importo) Somma dell'SCR per le modifiche minori che aumentano l'SCR Somma dell'SCR per le modifiche minori che diminuiscono l'SCR Numero di modifiche minori apportate durante il periodo di riferimento Soglia per l'accumulo Reset Motivo del reset C0220 C0230 C0240 C0250 C0290 C0300 C0310 C0320 Totale minori R0010 S.27.01.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita e per l'assicurazione malattia Semplificazioni utilizzate Semplificazioni utilizzate C0001 Semplificazioni utilizzate - Rischio di incendio R0001 Semplificazioni utilizzate - Rischio di catastrofe naturale R0002 Rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita e per l'assicurazione malattia - Riepilogo SCR prima dell'attenuazione del rischio Totale dell'attenuazione del rischio SCR dopo l'attenuazione del rischio C0010 C0020 C0030 Rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita - Riepilogo Rischio di catastrofe naturale R0010 Tempesta R0020 Terremoto R0030 Inondazioni R0040 Grandine R0050 Cedimento del terreno R0060 Diversificazione tra pericoli R0070 Rischio di catastrofe per la riassicurazione non proporzionale danni a beni R0080 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane R0090 Responsabilità civile autoveicoli R0100 Marittima R0110 Aeronautica R0120 Incendio R0130 Responsabilità civile R0140 Credito e cauzione R0150 Diversificazione tra pericoli R0160 Altro rischio di catastrofe non vita R0170 Diversificazione tra pericoli R0180 Totale rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita prima della diversificazione R0190 Diversificazione tra sottomoduli R0200 Totale rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita dopo la diversificazione R0210 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Riepilogo Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia R0300 Incidente di massa R0310 Concentrazione di incidenti R0320 Pandemia R0330 Diversificazione tra sottomoduli R0340 Rischio di catastrofe naturale - Tempesta Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Scenario A o B Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio (cont.) C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 Repubblica d'Austria R0400 Regno del Belgio R0410 Repubblica ceca R0420 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R0430 Regno di Danimarca R0440 Repubblica di Slovenia R0441 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R0450 Repubblica federale di Germania R0460 Repubblica di Ungheria R0461 Repubblica d'Islanda R0470 Irlanda R0480 Granducato di Lussemburgo R0490 Regno dei Paesi Bassi R0500 Regno di Norvegia R0510 Repubblica di Polonia R0520 Repubblica di Finlandia R0521 Regno di Spagna R0530 Regno di Svezia R0540 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R0550 Guadalupa R0560 Martinica R0570 Collettività di Saint-Martin R0580 Riunione R0590 Totale tempesta regioni specificate prima della diversificazione R0600 Europa settentrionale R0610 Europa occidentale R0620 Europa orientale R0630 Europa meridionale R0640 Asia centrale e occidentale R0650 Asia orientale R0660 Asia meridionale e sudorientale R0670 Oceania R0680 Africa settentrionale R0690 Africa meridionale R0700 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R0710 Rischio di catastrofe naturale - Tempesta Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0100 C0110 C0120 Repubblica d'Austria R0400 Regno del Belgio R0410 Repubblica ceca R0420 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R0430 Regno di Danimarca R0440 Repubblica di Slovenia R0441 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R0450 Repubblica federale di Germania R0460 Repubblica di Ungheria R0461 Repubblica d'Islanda R0470 Irlanda R0480 Granducato di Lussemburgo R0490 Regno dei Paesi Bassi R0500 Regno di Norvegia R0510 Repubblica di Polonia R0520 Repubblica di Finlandia R0521 Regno di Spagna R0530 Regno di Svezia R0540 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R0550 Guadalupa R0560 Martinica R0570 Collettività di Saint-Martin R0580 Riunione R0590 Totale tempesta regioni specificate prima della diversificazione R0600 Europa settentrionale R0610 Europa occidentale R0620 Europa orientale R0630 Europa meridionale R0640 Asia centrale e occidentale R0650 Asia orientale R0660 Asia meridionale e sudorientale R0670 Oceania R0680 Africa settentrionale R0690 Africa meridionale R0700 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R0710 Rischio di catastrofe naturale - Tempesta Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Scenario A o B Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio (cont.) C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 America caraibica e centrale R0720 Sudamerica orientale R0730 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R0740 Stati Uniti d'America nordorientali R0750 Stati Uniti d'America sudorientali R0760 Stati Uniti d'America centroccidentali R0770 Stati Uniti d'America occidentali R0780 Totale tempesta altre regioni prima della diversificazione R0790 Totale tempesta tutte le regioni prima della diversificazione R0800 Effetto di diversificazione tra le regioni R0810 Totale tempesta dopo la diversificazione R0820 Rischio di catastrofe naturale - Tempesta Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0100 C0110 C0120 America caraibica e centrale R0720 Sudamerica orientale R0730 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R0740 Stati Uniti d'America nordorientali R0750 Stati Uniti d'America sudorientali R0760 Stati Uniti d'America centroccidentali R0770 Stati Uniti d'America occidentali R0780 Totale tempesta altre regioni prima della diversificazione R0790 Totale tempesta tutte le regioni prima della diversificazione R0800 Effetto di diversificazione tra le regioni R0810 Totale tempesta dopo la diversificazione R0820 Rischio di catastrofe naturale - Terremoto Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata (cont.) C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 Repubblica d'Austria R0830 Regno del Belgio R0840 Repubblica di Bulgaria R0850 Repubblica di Croazia R0860 Repubblica di Cipro R0870 Repubblica ceca R0880 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R0890 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R0900 Repubblica federale di Germania R0910 Repubblica ellenica R0920 Repubblica di Ungheria R0930 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R0940 Repubblica di Malta R0950 Repubblica portoghese R0960 Romania R0970 Repubblica slovacca R0980 Repubblica di Slovenia R0990 Guadalupa R1000 Martinica R1010 Collettività di Saint-Martin R1020 Totale terremoto regioni specificate prima della diversificazione R1030 Europa settentrionale R1040 Europa occidentale R1050 Europa orientale R1060 Europa meridionale R1070 Asia centrale e occidentale R1080 Asia orientale R1090 Asia meridionale e sudorientale R1100 Oceania R1110 Africa settentrionale R1120 Africa meridionale R1130 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R1140 Rischio di catastrofe naturale - Terremoto Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0190 C0200 Repubblica d'Austria R0830 Regno del Belgio R0840 Repubblica di Bulgaria R0850 Repubblica di Croazia R0860 Repubblica di Cipro R0870 Repubblica ceca R0880 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R0890 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R0900 Repubblica federale di Germania R0910 Repubblica ellenica R0920 Repubblica di Ungheria R0930 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R0940 Repubblica di Malta R0950 Repubblica portoghese R0960 Romania R0970 Repubblica slovacca R0980 Repubblica di Slovenia R0990 Guadalupa R1000 Martinica R1010 Collettività di Saint-Martin R1020 Totale terremoto regioni specificate prima della diversificazione R1030 Europa settentrionale R1040 Europa occidentale R1050 Europa orientale R1060 Europa meridionale R1070 Asia centrale e occidentale R1080 Asia orientale R1090 Asia meridionale e sudorientale R1100 Oceania R1110 Africa settentrionale R1120 Africa meridionale R1130 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R1140 Rischio di catastrofe naturale - Terremoto Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata (cont.) C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 America caraibica e centrale R1150 Sudamerica orientale R1160 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R1170 Stati Uniti d'America nordorientali R1180 Stati Uniti d'America sudorientali R1190 Stati Uniti d'America centroccidentali R1200 Stati Uniti d'America occidentali R1210 Totale terremoto altre regioni prima della diversificazione R1220 Totale terremoto tutte le regioni prima della diversificazione R1230 Effetto di diversificazione tra le regioni R1240 Totale terremoto dopo la diversificazione R1250 Rischio di catastrofe naturale - Terremoto Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0190 C0200 America caraibica e centrale R1150 Sudamerica orientale R1160 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R1170 Stati Uniti d'America nordorientali R1180 Stati Uniti d'America sudorientali R1190 Stati Uniti d'America centroccidentali R1200 Stati Uniti d'America occidentali R1210 Totale terremoto altre regioni prima della diversificazione R1220 Totale terremoto tutte le regioni prima della diversificazione R1230 Effetto di diversificazione tra le regioni R1240 Totale terremoto dopo la diversificazione R1250 Rischio di catastrofe naturale - Alluvione Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Scenario A o B Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio (cont.) C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 Repubblica d'Austria R1260 Regno del Belgio R1270 Repubblica di Bulgaria R1280 Repubblica ceca R1290 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R1300 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R1310 Repubblica federale di Germania R1320 Repubblica di Ungheria R1330 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R1340 Repubblica di Polonia R1350 Romania R1360 Repubblica slovacca R1370 Repubblica di Slovenia R1380 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R1390 Totale alluvione regioni specificate prima della diversificazione R1400 Europa settentrionale R1410 Europa occidentale R1420 Europa orientale R1430 Europa meridionale R1440 Asia centrale e occidentale R1450 Asia orientale R1460 Asia meridionale e sudorientale R1470 Oceania R1480 Africa settentrionale R1490 Africa meridionale R1500 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R1510 America caraibica e centrale R1520 Sudamerica orientale R1530 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R1540 Stati Uniti d'America nordorientali R1550 Stati Uniti d'America sudorientali R1560 Stati Uniti d'America centroccidentali R1570 Rischio di catastrofe naturale - Alluvione Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0270 C0280 C0290 Repubblica d'Austria R1260 Regno del Belgio R1270 Repubblica di Bulgaria R1280 Repubblica ceca R1290 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R1300 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R1310 Repubblica federale di Germania R1320 Repubblica di Ungheria R1330 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R1340 Repubblica di Polonia R1350 Romania R1360 Repubblica slovacca R1370 Repubblica di Slovenia R1380 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R1390 Totale alluvione regioni specificate prima della diversificazione R1400 Europa settentrionale R1410 Europa occidentale R1420 Europa orientale R1430 Europa meridionale R1440 Asia centrale e occidentale R1450 Asia orientale R1460 Asia meridionale e sudorientale R1470 Oceania R1480 Africa settentrionale R1490 Africa meridionale R1500 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R1510 America caraibica e centrale R1520 Sudamerica orientale R1530 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R1540 Stati Uniti d'America nordorientali R1550 Stati Uniti d'America sudorientali R1560 Stati Uniti d'America centroccidentali R1570 Rischio di catastrofe naturale - Alluvione Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Scenario A o B Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio (cont.) C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 Stati Uniti d'America occidentali R1580 Totale alluvione altre regioni prima della diversificazione R1590 Totale alluvione tutte le regioni prima della diversificazione R1600 Effetto di diversificazione tra le regioni R1610 Totale alluvione dopo la diversificazione R1620 Rischio di catastrofe naturale - Alluvione Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0270 C0280 C0290 Stati Uniti d'America occidentali R1580 Totale alluvione altre regioni prima della diversificazione R1590 Totale alluvione tutte le regioni prima della diversificazione R1600 Effetto di diversificazione tra le regioni R1610 Totale alluvione dopo la diversificazione R1620 Rischio di catastrofe naturale - Grandine Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Scenario A o B Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio (cont.) C0300 C0310 C0320 C0330 C0340 C0350 Repubblica d'Austria R1630 Regno del Belgio R1640 Repubblica ceca R1641 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R1650 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R1660 Repubblica federale di Germania R1670 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R1680 Granducato di Lussemburgo R1690 Regno dei Paesi Bassi R1700 Repubblica di Slovenia R1701 Regno di Spagna R1710 Totale grandine regioni specificate prima della diversificazione R1720 Europa settentrionale R1730 Europa occidentale R1740 Europa orientale R1750 Europa meridionale R1760 Asia centrale e occidentale R1770 Asia orientale R1780 Asia meridionale e sudorientale R1790 Oceania R1800 Africa settentrionale R1810 Africa meridionale R1820 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R1830 America caraibica e centrale R1840 Sudamerica orientale R1850 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R1860 Stati Uniti d'America nordorientali R1870 Stati Uniti d'America sudorientali R1880 Stati Uniti d'America centroccidentali R1890 Stati Uniti d'America occidentali R1900 Totale grandine altre regioni prima della diversificazione R1910 Totale grandine tutte le regioni prima della diversificazione R1920 Effetto di diversificazione tra le regioni R1930 Totale grandine dopo la diversificazione R1940 Rischio di catastrofe naturale - Grandine Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0360 C0370 C0380 Repubblica d'Austria R1630 Regno del Belgio R1640 Repubblica ceca R1641 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R1650 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R1660 Repubblica federale di Germania R1670 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R1680 Granducato di Lussemburgo R1690 Regno dei Paesi Bassi R1700 Repubblica di Slovenia R1701 Regno di Spagna R1710 Totale grandine regioni specificate prima della diversificazione R1720 Europa settentrionale R1730 Europa occidentale R1740 Europa orientale R1750 Europa meridionale R1760 Asia centrale e occidentale R1770 Asia orientale R1780 Asia meridionale e sudorientale R1790 Oceania R1800 Africa settentrionale R1810 Africa meridionale R1820 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R1830 America caraibica e centrale R1840 Sudamerica orientale R1850 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R1860 Stati Uniti d'America nordorientali R1870 Stati Uniti d'America sudorientali R1880 Stati Uniti d'America centroccidentali R1890 Stati Uniti d'America occidentali R1900 Totale grandine altre regioni prima della diversificazione R1910 Totale grandine tutte le regioni prima della diversificazione R1920 Effetto di diversificazione tra le regioni R1930 Totale grandine dopo la diversificazione R1940 Rischio di catastrofe naturale - Cedimento del terreno Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata C0390 C0400 C0410 C0420 C0430 C0440 Totale cedimento del terreno prima della diversificazione R1950 Effetto di diversificazione tra le zone R1960 Totale cedimento del terreno dopo la diversificazione R1970 Rischio di catastrofe naturale - Cedimento del terreno Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0450 C0460 Totale cedimento del terreno prima della diversificazione R1950 Effetto di diversificazione tra le zone R1960 Totale cedimento del terreno dopo la diversificazione R1970 Rischio di catastrofe - Riassicurazione non proporzionale danni a beni Stima dei premi da acquisire Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0470 C0480 C0490 C0500 C0510 Riassicurazione non proporzionale danni a beni R2000 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Responsabilità civile autoveicoli Numero di veicoli con limite di polizza superiore a 24 000 000  EUR Numero di veicoli con limite di polizza pari o inferiore a 24 000 000  EUR Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per l'assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per l'assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli dopo l'attenuazione del rischio C0520 C0530 C0540 C0550 C0560 C0570 Responsabilità civile autoveicoli R2100 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Collisione in mare tra navi cisterna Quota del requisito per il rischio di catastrofe per l'assicurazione marittima dello scafo in relazione alla nave cisterna t prima dell'attenuazione del rischio Quota del requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per l'assicurazione della responsabilità marittima in relazione alla nave cisterna t prima dell'attenuazione del rischio Quota del requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per l'assicurazione per inquinamento petrolifero in relazione alla nave cisterna t prima dell'attenuazione del rischio Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per collisione in mare di navi cisterna prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati (cont.) C0580 C0590 C0600 C0610 C0620 C0630 Collisione in mare tra navi cisterna R2200 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Collisione in mare tra navi cisterna Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per collisione in mare di navi cisterna dopo l'attenuazione del rischio Nome dell'imbarcazione C0640 C0650 Collisione in mare tra navi cisterna R2200 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Esplosione in mare di una piattaforma Requisito per il rischio di catastrofe per i danni a beni prima dell'attenuazione del rischio Requisito per il rischio di catastrofe per rimozione di rottami prima dell'attenuazione del rischio Requisito per il rischio di catastrofe per perdita di reddito da attività produttive prima dell'attenuazione del rischio Requisito per il rischio di catastrofe per la copertura del pozzo o per renderlo sicuro prima dell'attenuazione del rischio Requisito per il rischio di catastrofe per le obbligazioni di assicurazione e riassicurazione della responsabilità civile prima dell'attenuazione del rischio Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per esplosione in mare di una piattaforma prima dell'attenuazione del rischio (cont.) C0660 C0670 C0680 C0690 C0700 C0710 Esplosione in mare di una piattaforma R2300 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Esplosione in mare di una piattaforma Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per esplosione in mare di una piattaforma dopo l'attenuazione del rischio Nome della piattaforma C0720 C0730 C0740 C0750 Esplosione in mare di una piattaforma R2300 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane -Marittima Requisito per il rischio di catastrofe marittima prima dell'attenuazione del rischio Totale dell'attenuazione del rischio stimata Requisito per il rischio di catastrofe marittima dopo l'attenuazione del rischio C0760 C0770 C0780 Totale prima della diversificazione R2400 Diversificazione tra tipi di eventi R2410 Totale dopo la diversificazione R2420 Numero di imbarcazioni Numero C0781 Numero di imbarcazioni al di sotto della soglia di 250 000  EUR R2421 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Aeronautica Requisito per il rischio di catastrofe per corpi di veicoli aerei prima dell'attenuazione del rischio Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile aeromobili prima dell'attenuazione del rischio Requisito del rischio di catastrofe aeronautica prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito del rischio di catastrofe aeronautica dopo attenuazione del rischio C0790 C0800 C0810 C0820 C0830 C0840 Requisito lordo per il rischio di catastrofe per responsabilità civile aeromobili R2500 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Incendio Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per incendio prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito per il rischio di catastrofe per incendio dopo attenuazione del rischio C0850 C0860 C0870 C0880 Incendio R2600 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Responsabilità civile Premi acquisiti nei 12 mesi successivi Limite di responsabilità civile più elevato fornito Numero di sinistri Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile dopo l'attenuazione del rischio C0890 C0900 C0910 C0920 C0930 C0940 C0950 Responsabilità civile professionale R2700 Responsabilità del datore di lavoro R2710 Responsabilità degli amministratori e dei dirigenti R2720 Altre responsabilità R2730 Riassicurazione non proporzionale R2740 Totale R2750 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Responsabilità civile Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile prima dell'attenuazione del rischio Totale dell'attenuazione del rischio stimata Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile dopo l'attenuazione del rischio C0960 C0970 C0980 Totale prima della diversificazione R2800 Diversificazione tra tipi di copertura R2810 Totale dopo la diversificazione R2820 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Credito e cauzione - Grave inadempimento Esposizione (singola impresa o gruppo) Percentuale del danno causato dallo scenario Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell'attenuazione del rischio - Grave inadempimento Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l'attenuazione del rischio - Grave inadempimento C0990 C1000 C1010 C1020 C1030 C1040 Massima esposizione 1 R2900 Massima esposizione 2 R2910 Totale R2920 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Credito e cauzione - Rischio di recessione Premi acquisiti nei 12 mesi successivi Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell'attenuazione del rischio - Rischio di recessione Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l'attenuazione del rischio - Rischio di recessione C1050 C1060 C1070 C1080 C1090 Totale R3000 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Credito e cauzione Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell'attenuazione del rischio Totale dell'attenuazione del rischio stimata Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l'attenuazione del rischio C1100 C1110 C1120 Totale prima della diversificazione R3100 Diversificazione tra tipi di eventi R3110 Totale dopo la diversificazione R3120 Altro rischio di catastrofe non vita Stima dei premi lordi da acquisire Requisito per il rischio di catastrofe per gli altri rischi di catastrofe per l'assicurazione non vita prima dell'attenuazione del rischio Totale dell'attenuazione del rischio stimata Requisito per il rischio di catastrofe per gli altri rischi di catastrofe per l'assicurazione non vita dopo l'attenuazione del rischio C1130 C1140 C1150 C1160 Marittima, aeronautica e trasporti (MAT) diversa da marittima e aeronautica R3200 Riassicurazione marittima, aeronautica e trasporti (MAT) diversa da marittima e aeronautica. R3210 Perdite pecuniarie di vario genere R3220 Riassicurazione non proporzionale della responsabilità civile diversa dalla riassicurazione della responsabilità civile generale R3230 Riassicurazione non proporzionale di credito e cauzione R3240 Totale prima della diversificazione R3250 Diversificazione tra gruppi di obbligazioni R3260 Totale dopo la diversificazione R3270 Decesso causato da incidente Invalidità permanente Invalidità 10 anni Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Incidente di massa # Contraenti Valore totale delle prestazioni erogabili # Contraenti Valore totale delle prestazioni erogabili # Contraenti Valore totale delle prestazioni erogabili (cont.) C1170 C1180 C1190 C1200 C1210 C1220 Repubblica d'Austria R3300 Regno del Belgio R3310 Repubblica di Bulgaria R3320 Repubblica di Croazia R3330 Repubblica di Cipro R3340 Repubblica ceca R3350 Regno di Danimarca R3360 Repubblica di Estonia R3370 Repubblica di Finlandia R3380 Repubblica francese Principato di Monaco Principato di Andorra R3390 Repubblica ellenica R3400 Repubblica federale di Germania R3410 Repubblica di Ungheria R3420 Repubblica d'Islanda R3430 Irlanda R3440 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R3450 Repubblica di Lettonia R3460 Repubblica di Lituania R3470 Granducato di Lussemburgo R3480 Repubblica di Malta R3490 Regno dei Paesi Bassi R3500 Regno di Norvegia R3510 Repubblica di Polonia R3520 Repubblica portoghese R3530 Romania R3540 Repubblica slovacca R3550 Repubblica di Slovenia R3560 Regno di Spagna R3570 Regno di Svezia R3580 Confederazione svizzera R3590 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R3600 Totale incidente di massa tutti i paesi prima della diversificazione R3610 Effetto di diversificazione tra i paesi R3620 Totale incidente di massa tutti i paesi dopo la diversificazione R3630 Invalidità 12 mesi Trattamenti medici Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Incidente di massa # Contraenti Valore totale delle prestazioni erogabili # Contraenti Valore totale delle prestazioni erogabili (cont.) C1230 C1240 C1250 C1260 C1270 C1280 Repubblica d'Austria R3300 Regno del Belgio R3310 Repubblica di Bulgaria R3320 Repubblica di Croazia R3330 Repubblica di Cipro R3340 Repubblica ceca R3350 Regno di Danimarca R3360 Repubblica di Estonia R3370 Repubblica di Finlandia R3380 Repubblica francese Principato di Monaco Principato di Andorra R3390 Repubblica ellenica R3400 Repubblica federale di Germania R3410 Repubblica di Ungheria R3420 Repubblica d'Islanda R3430 Irlanda R3440 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R3450 Repubblica di Lettonia R3460 Repubblica di Lituania R3470 Granducato di Lussemburgo R3480 Repubblica di Malta R3490 Regno dei Paesi Bassi R3500 Regno di Norvegia R3510 Repubblica di Polonia R3520 Repubblica portoghese R3530 Romania R3540 Repubblica slovacca R3550 Repubblica di Slovenia R3560 Regno di Spagna R3570 Regno di Svezia R3580 Confederazione svizzera R3590 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R3600 Totale incidente di massa tutti i paesi prima della diversificazione R3610 Effetto di diversificazione tra i paesi R3620 Totale incidente di massa tutti i paesi dopo la diversificazione R3630 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Incidente di massa Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C1290 C1300 Repubblica d'Austria R3300 Regno del Belgio R3310 Repubblica di Bulgaria R3320 Repubblica di Croazia R3330 Repubblica di Cipro R3340 Repubblica ceca R3350 Regno di Danimarca R3360 Repubblica di Estonia R3370 Repubblica di Finlandia R3380 Repubblica francese Principato di Monaco Principato di Andorra R3390 Repubblica ellenica R3400 Repubblica federale di Germania R3410 Repubblica di Ungheria R3420 Repubblica d'Islanda R3430 Irlanda R3440 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R3450 Repubblica di Lettonia R3460 Repubblica di Lituania R3470 Granducato di Lussemburgo R3480 Repubblica di Malta R3490 Regno dei Paesi Bassi R3500 Regno di Norvegia R3510 Repubblica di Polonia R3520 Repubblica portoghese R3530 Romania R3540 Repubblica slovacca R3550 Repubblica di Slovenia R3560 Regno di Spagna R3570 Regno di Svezia R3580 Confederazione svizzera R3590 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R3600 Totale incidente di massa tutti i paesi prima della diversificazione R3610 Effetto di diversificazione tra i paesi R3620 Totale incidente di massa tutti i paesi dopo la diversificazione R3630 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Concentrazione di incidenti Concentrazione massima conosciuta di rischi di incidenti Decesso causato da incidente Invalidità permanente Invalidità 10 anni Invalidità 12 mesi Trattamenti medici Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata (cont.) C1310 C1320 C1330 C1340 C1350 C1360 Repubblica d'Austria R3700 Regno del Belgio R3710 Repubblica di Bulgaria R3720 Repubblica di Croazia R3730 Repubblica di Cipro R3740 Repubblica ceca R3750 Regno di Danimarca R3760 Repubblica di Estonia R3770 Repubblica di Finlandia R3780 Repubblica francese R3790 Repubblica ellenica R3800 Repubblica federale di Germania R3810 Repubblica di Ungheria R3820 Repubblica d'Islanda R3830 Irlanda R3840 Repubblica italiana R3850 Repubblica di Lettonia R3860 Repubblica di Lituania R3870 Granducato di Lussemburgo R3880 Repubblica di Malta R3890 Regno dei Paesi Bassi R3900 Regno di Norvegia R3910 Repubblica di Polonia R3920 Repubblica portoghese R3930 Romania R3940 Repubblica slovacca R3950 Repubblica di Slovenia R3960 Regno di Spagna R3970 Regno di Svezia R3980 Confederazione svizzera R3990 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R4000 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Concentrazione di incidenti Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C1370 C1380 C1390 C1400 Repubblica d'Austria R3700 Regno del Belgio R3710 Repubblica di Bulgaria R3720 Repubblica di Croazia R3730 Repubblica di Cipro R3740 Repubblica ceca R3750 Regno di Danimarca R3760 Repubblica di Estonia R3770 Repubblica di Finlandia R3780 Repubblica francese R3790 Repubblica ellenica R3800 Repubblica federale di Germania R3810 Repubblica di Ungheria R3820 Repubblica d'Islanda R3830 Irlanda R3840 Repubblica italiana R3850 Repubblica di Lettonia R3860 Repubblica di Lituania R3870 Granducato di Lussemburgo R3880 Repubblica di Malta R3890 Regno dei Paesi Bassi R3900 Regno di Norvegia R3910 Repubblica di Polonia R3920 Repubblica portoghese R3930 Romania R3940 Repubblica slovacca R3950 Repubblica di Slovenia R3960 Regno di Spagna R3970 Regno di Svezia R3980 Confederazione svizzera R3990 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R4000 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Concentrazione di incidenti Concentrazione massima conosciuta di rischi di incidenti Decesso causato da incidente Invalidità permanente Invalidità 10 anni Invalidità 12 mesi Trattamenti medici Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata (cont.) C1310 C1320 C1330 C1340 C1350 C1360 Altri paesi da considerare nella concentrazione di incidenti C1410 Paese 1 R4010 … Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Concentrazione di incidenti Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C1370 C1380 C1390 C1400 Altri paesi da considerare nella concentrazione di incidenti C1410 Paese 1 R4010 … Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Concentrazione di incidenti Concentrazione massima conosciuta di rischi di incidenti Decesso causato da incidente Invalidità permanente Invalidità 10 anni Invalidità 12 mesi Trattamenti medici Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata (cont.) C1310 C1320 C1330 C1340 C1350 C1360 Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi prima di diversificazione R4020 Effetto di diversificazione tra i paesi R4030 Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi dopo diversificazione R4040 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Concentrazione di incidenti Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C1370 C1380 C1390 C1400 Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi prima di diversificazione R4020 Effetto di diversificazione tra i paesi R4030 Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi dopo diversificazione R4040 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Pandemia Protezione del reddito Spese mediche Numero di persone assicurate Totale esposizione a pandemie Numero di persone assicurate Costo unitario sinistri per ospedalizzazione Rapporto delle persone assicurate che ricorrono a ospedalizzazione Costo unitario sinistri per medico generico (cont.) C1420 C1430 C1440 C1450 C1460 C1470 Repubblica d'Austria R4100 Regno del Belgio R4110 Repubblica di Bulgaria R4120 Repubblica di Croazia R4130 Repubblica di Cipro R4140 Repubblica ceca R4150 Regno di Danimarca R4160 Repubblica di Estonia R4170 Repubblica di Finlandia R4180 Repubblica francese R4190 Repubblica ellenica R4200 Repubblica federale di Germania R4210 Repubblica di Ungheria R4220 Repubblica d'Islanda R4230 Irlanda R4240 Repubblica italiana R4250 Repubblica di Lettonia R4260 Repubblica di Lituania R4270 Granducato di Lussemburgo R4280 Repubblica di Malta R4290 Regno dei Paesi Bassi R4300 Regno di Norvegia R4310 Repubblica di Polonia R4320 Repubblica portoghese R4330 Romania R4340 Repubblica slovacca R4350 Repubblica di Slovenia R4360 Regno di Spagna R4370 Regno di Svezia R4380 Confederazione svizzera R4390 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R4400 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Pandemia Spese mediche Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio Rapporto delle persone assicurate che ricorrono a medico generico Costo unitario sinistri in caso di non ricorso ad assistenza medica formale Rapporto delle persone assicurate che non ricorrono ad assistenza medica formale C1480 C1490 C1500 C1510 C1520 C1530 C1540 Repubblica d'Austria R4100 Regno del Belgio R4110 Repubblica di Bulgaria R4120 Repubblica di Croazia R4130 Repubblica di Cipro R4140 Repubblica ceca R4150 Regno di Danimarca R4160 Repubblica di Estonia R4170 Repubblica di Finlandia R4180 Repubblica francese R4190 Repubblica ellenica R4200 Repubblica federale di Germania R4210 Repubblica di Ungheria R4220 Repubblica d'Islanda R4230 Irlanda R4240 Repubblica italiana R4250 Repubblica di Lettonia R4260 Repubblica di Lituania R4270 Granducato di Lussemburgo R4280 Repubblica di Malta R4290 Regno dei Paesi Bassi R4300 Regno di Norvegia R4310 Repubblica di Polonia R4320 Repubblica portoghese R4330 Romania R4340 Repubblica slovacca R4350 Repubblica di Slovenia R4360 Regno di Spagna R4370 Regno di Svezia R4380 Confederazione svizzera R4390 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R4400 Protezione del reddito Spese mediche Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Pandemia Numero di persone assicurate Totale esposizione a pandemie Numero di persone assicurate Costo unitario sinistri per ospedalizzazione Rapporto delle persone assicurate che ricorrono a ospedalizzazione Costo unitario sinistri per medico generico (cont.) C1420 C1430 C1440 C1450 C1460 C1470 Altri paesi da considerare nella pandemia C1550 Paese 1 R4410 … Totale pandemia tutti i paesi R4420 Spese mediche Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Pandemia Rapporto delle persone assicurate che ricorrono a medico generico Costo unitario sinistri in caso di non ricorso ad assistenza medica formale Rapporto delle persone assicurate che non ricorrono ad assistenza medica formale C1480 C1490 C1500 C1510 C1520 C1530 C1540 Altri paesi da considerare nella pandemia C1550 Paese 1 R4410 … Totale pandemia tutti i paesi R4420 S.27.01.04 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita e per l'assicurazione malattia Semplificazioni utilizzate Semplificazioni utilizzate C0001 Semplificazioni utilizzate - Rischio di incendio R0001 Semplificazioni utilizzate - Rischio di catastrofe naturale R0002 Rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita e per l'assicurazione malattia - Riepilogo SCR prima dell'attenuazione del rischio Totale dell'attenuazione del rischio SCR dopo l'attenuazione del rischio C0010 C0020 C0030 Rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita - Riepilogo Rischio di catastrofe naturale R0010 Tempesta R0020 Terremoto R0030 Inondazioni R0040 Grandine R0050 Cedimento del terreno R0060 Diversificazione tra pericoli R0070 Rischio di catastrofe per la riassicurazione non proporzionale danni a beni R0080 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane R0090 Responsabilità civile autoveicoli R0100 Marittima R0110 Aeronautica R0120 Incendio R0130 Responsabilità civile R0140 Credito e cauzione R0150 Diversificazione tra pericoli R0160 Altro rischio di catastrofe non vita R0170 Diversificazione tra pericoli R0180 Totale rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita prima della diversificazione R0190 Diversificazione tra sottomoduli R0200 Totale rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita dopo la diversificazione R0210 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Riepilogo Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia R0300 Incidente di massa R0310 Concentrazione di incidenti R0320 Pandemia R0330 Diversificazione tra sottomoduli R0340 Rischio di catastrofe naturale - Tempesta Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Scenario A o B Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio (cont.) C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 Repubblica d'Austria R0400 Regno del Belgio R0410 Repubblica ceca R0420 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R0430 Regno di Danimarca R0440 Repubblica di Slovenia R0441 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R0450 Repubblica federale di Germania R0460 Repubblica di Ungheria R0461 Repubblica d'Islanda R0470 Irlanda R0480 Granducato di Lussemburgo R0490 Regno dei Paesi Bassi R0500 Regno di Norvegia R0510 Repubblica di Polonia R0520 Repubblica di Finlandia R0521 Regno di Spagna R0530 Regno di Svezia R0540 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R0550 Guadalupa R0560 Martinica R0570 Collettività di Saint-Martin R0580 Riunione R0590 Totale tempesta regioni specificate prima della diversificazione R0600 Europa settentrionale R0610 Europa occidentale R0620 Europa orientale R0630 Europa meridionale R0640 Asia centrale e occidentale R0650 Asia orientale R0660 Asia meridionale e sudorientale R0670 Oceania R0680 Africa settentrionale R0690 Africa meridionale R0700 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R0710 Rischio di catastrofe naturale - Tempesta Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0100 C0110 C0120 Repubblica d'Austria R0400 Regno del Belgio R0410 Repubblica ceca R0420 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R0430 Regno di Danimarca R0440 Repubblica di Slovenia R0441 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R0450 Repubblica federale di Germania R0460 Repubblica di Ungheria R0461 Repubblica d'Islanda R0470 Irlanda R0480 Granducato di Lussemburgo R0490 Regno dei Paesi Bassi R0500 Regno di Norvegia R0510 Repubblica di Polonia R0520 Repubblica di Finlandia R0521 Regno di Spagna R0530 Regno di Svezia R0540 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R0550 Guadalupa R0560 Martinica R0570 Collettività di Saint-Martin R0580 Riunione R0590 Totale tempesta regioni specificate prima della diversificazione R0600 Europa settentrionale R0610 Europa occidentale R0620 Europa orientale R0630 Europa meridionale R0640 Asia centrale e occidentale R0650 Asia orientale R0660 Asia meridionale e sudorientale R0670 Oceania R0680 Africa settentrionale R0690 Africa meridionale R0700 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R0710 Rischio di catastrofe naturale - Tempesta Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Scenario A o B Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio (cont.) C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 America caraibica e centrale R0720 Sudamerica orientale R0730 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R0740 Stati Uniti d'America nordorientali R0750 Stati Uniti d'America sudorientali R0760 Stati Uniti d'America centroccidentali R0770 Stati Uniti d'America occidentali R0780 Totale tempesta altre regioni prima della diversificazione R0790 Totale tempesta tutte le regioni prima della diversificazione R0800 Effetto di diversificazione tra le regioni R0810 Totale tempesta dopo la diversificazione R0820 Rischio di catastrofe naturale - Tempesta Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0100 C0110 C0120 America caraibica e centrale R0720 Sudamerica orientale R0730 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R0740 Stati Uniti d'America nordorientali R0750 Stati Uniti d'America sudorientali R0760 Stati Uniti d'America centroccidentali R0770 Stati Uniti d'America occidentali R0780 Totale tempesta altre regioni prima della diversificazione R0790 Totale tempesta tutte le regioni prima della diversificazione R0800 Effetto di diversificazione tra le regioni R0810 Totale tempesta dopo la diversificazione R0820 Rischio di catastrofe naturale - Terremoto Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata (cont.) C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 Repubblica d'Austria R0830 Regno del Belgio R0840 Repubblica di Bulgaria R0850 Repubblica di Croazia R0860 Repubblica di Cipro R0870 Repubblica ceca R0880 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R0890 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R0900 Repubblica federale di Germania R0910 Repubblica ellenica R0920 Repubblica di Ungheria R0930 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R0940 Repubblica di Malta R0950 Repubblica portoghese R0960 Romania R0970 Repubblica slovacca R0980 Repubblica di Slovenia R0990 Guadalupa R1000 Martinica R1010 Collettività di Saint-Martin R1020 Totale terremoto regioni specificate prima della diversificazione R1030 Europa settentrionale R1040 Europa occidentale R1050 Europa orientale R1060 Europa meridionale R1070 Asia centrale e occidentale R1080 Asia orientale R1090 Asia meridionale e sudorientale R1100 Oceania R1110 Africa settentrionale R1120 Africa meridionale R1130 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R1140 Rischio di catastrofe naturale - Terremoto Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0190 C0200 Repubblica d'Austria R0830 Regno del Belgio R0840 Repubblica di Bulgaria R0850 Repubblica di Croazia R0860 Repubblica di Cipro R0870 Repubblica ceca R0880 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R0890 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R0900 Repubblica federale di Germania R0910 Repubblica ellenica R0920 Repubblica di Ungheria R0930 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R0940 Repubblica di Malta R0950 Repubblica portoghese R0960 Romania R0970 Repubblica slovacca R0980 Repubblica di Slovenia R0990 Guadalupa R1000 Martinica R1010 Collettività di Saint-Martin R1020 Totale terremoto regioni specificate prima della diversificazione R1030 Europa settentrionale R1040 Europa occidentale R1050 Europa orientale R1060 Europa meridionale R1070 Asia centrale e occidentale R1080 Asia orientale R1090 Asia meridionale e sudorientale R1100 Oceania R1110 Africa settentrionale R1120 Africa meridionale R1130 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R1140 Rischio di catastrofe naturale - Terremoto Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata (cont.) C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 America caraibica e centrale R1150 Sudamerica orientale R1160 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R1170 Stati Uniti d'America nordorientali R1180 Stati Uniti d'America sudorientali R1190 Stati Uniti d'America centroccidentali R1200 Stati Uniti d'America occidentali R1210 Totale terremoto altre regioni prima della diversificazione R1220 Totale terremoto tutte le regioni prima della diversificazione R1230 Effetto di diversificazione tra le regioni R1240 Totale terremoto dopo la diversificazione R1250 Rischio di catastrofe naturale - Terremoto Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0190 C0200 America caraibica e centrale R1150 Sudamerica orientale R1160 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R1170 Stati Uniti d'America nordorientali R1180 Stati Uniti d'America sudorientali R1190 Stati Uniti d'America centroccidentali R1200 Stati Uniti d'America occidentali R1210 Totale terremoto altre regioni prima della diversificazione R1220 Totale terremoto tutte le regioni prima della diversificazione R1230 Effetto di diversificazione tra le regioni R1240 Totale terremoto dopo la diversificazione R1250 Rischio di catastrofe naturale - Alluvione Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Scenario A o B Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio (cont.) C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 Repubblica d'Austria R1260 Regno del Belgio R1270 Repubblica di Bulgaria R1280 Repubblica ceca R1290 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R1300 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R1310 Repubblica federale di Germania R1320 Repubblica di Ungheria R1330 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R1340 Repubblica di Polonia R1350 Romania R1360 Repubblica slovacca R1370 Repubblica di Slovenia R1380 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R1390 Totale alluvione regioni specificate prima della diversificazione R1400 Europa settentrionale R1410 Europa occidentale R1420 Europa orientale R1430 Europa meridionale R1440 Asia centrale e occidentale R1450 Asia orientale R1460 Asia meridionale e sudorientale R1470 Oceania R1480 Africa settentrionale R1490 Africa meridionale R1500 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R1510 America caraibica e centrale R1520 Sudamerica orientale R1530 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R1540 Stati Uniti d'America nordorientali R1550 Stati Uniti d'America sudorientali R1560 Stati Uniti d'America centroccidentali R1570 Rischio di catastrofe naturale - Alluvione Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0270 C0280 C0290 Repubblica d'Austria R1260 Regno del Belgio R1270 Repubblica di Bulgaria R1280 Repubblica ceca R1290 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R1300 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R1310 Repubblica federale di Germania R1320 Repubblica di Ungheria R1330 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R1340 Repubblica di Polonia R1350 Romania R1360 Repubblica slovacca R1370 Repubblica di Slovenia R1380 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R1390 Totale alluvione regioni specificate prima della diversificazione R1400 Europa settentrionale R1410 Europa occidentale R1420 Europa orientale R1430 Europa meridionale R1440 Asia centrale e occidentale R1450 Asia orientale R1460 Asia meridionale e sudorientale R1470 Oceania R1480 Africa settentrionale R1490 Africa meridionale R1500 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R1510 America caraibica e centrale R1520 Sudamerica orientale R1530 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R1540 Stati Uniti d'America nordorientali R1550 Stati Uniti d'America sudorientali R1560 Stati Uniti d'America centroccidentali R1570 Rischio di catastrofe naturale - Alluvione Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Scenario A o B Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio (cont.) C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 Stati Uniti d'America occidentali R1580 Totale alluvione altre regioni prima della diversificazione R1590 Totale alluvione tutte le regioni prima della diversificazione R1600 Effetto di diversificazione tra le regioni R1610 Totale alluvione dopo la diversificazione R1620 Rischio di catastrofe naturale - Alluvione Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0270 C0280 C0290 Stati Uniti d'America occidentali R1580 Totale alluvione altre regioni prima della diversificazione R1590 Totale alluvione tutte le regioni prima della diversificazione R1600 Effetto di diversificazione tra le regioni R1610 Totale alluvione dopo la diversificazione R1620 Rischio di catastrofe naturale - Grandine Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Scenario A o B Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio (cont.) C0300 C0310 C0320 C0330 C0340 C0350 Repubblica d'Austria R1630 Regno del Belgio R1640 Repubblica ceca R1641 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R1650 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R1660 Repubblica federale di Germania R1670 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R1680 Granducato di Lussemburgo R1690 Regno dei Paesi Bassi R1700 Repubblica di Slovenia R1701 Regno di Spagna R1710 Totale grandine regioni specificate prima della diversificazione R1720 Europa settentrionale R1730 Europa occidentale R1740 Europa orientale R1750 Europa meridionale R1760 Asia centrale e occidentale R1770 Asia orientale R1780 Asia meridionale e sudorientale R1790 Oceania R1800 Africa settentrionale R1810 Africa meridionale R1820 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R1830 America caraibica e centrale R1840 Sudamerica orientale R1850 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R1860 Stati Uniti d'America nordorientali R1870 Stati Uniti d'America sudorientali R1880 Stati Uniti d'America centroccidentali R1890 Stati Uniti d'America occidentali R1900 Totale grandine altre regioni prima della diversificazione R1910 Totale grandine tutte le regioni prima della diversificazione R1920 Effetto di diversificazione tra le regioni R1930 Totale grandine dopo la diversificazione R1940 Rischio di catastrofe naturale - Grandine Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0360 C0370 C0380 Repubblica d'Austria R1630 Regno del Belgio R1640 Repubblica ceca R1641 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R1650 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R1660 Repubblica federale di Germania R1670 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R1680 Granducato di Lussemburgo R1690 Regno dei Paesi Bassi R1700 Repubblica di Slovenia R1701 Regno di Spagna R1710 Totale grandine regioni specificate prima della diversificazione R1720 Europa settentrionale R1730 Europa occidentale R1740 Europa orientale R1750 Europa meridionale R1760 Asia centrale e occidentale R1770 Asia orientale R1780 Asia meridionale e sudorientale R1790 Oceania R1800 Africa settentrionale R1810 Africa meridionale R1820 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R1830 America caraibica e centrale R1840 Sudamerica orientale R1850 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R1860 Stati Uniti d'America nordorientali R1870 Stati Uniti d'America sudorientali R1880 Stati Uniti d'America centroccidentali R1890 Stati Uniti d'America occidentali R1900 Totale grandine altre regioni prima della diversificazione R1910 Totale grandine tutte le regioni prima della diversificazione R1920 Effetto di diversificazione tra le regioni R1930 Totale grandine dopo la diversificazione R1940 Rischio di catastrofe naturale - Cedimento del terreno Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata C0390 C0400 C0410 C0420 C0430 C0440 Totale cedimento del terreno prima della diversificazione R1950 Effetto di diversificazione tra le zone R1960 Totale cedimento del terreno dopo la diversificazione R1970 Rischio di catastrofe naturale - Cedimento del terreno Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0450 C0460 Totale cedimento del terreno prima della diversificazione R1950 Effetto di diversificazione tra le zone R1960 Totale cedimento del terreno dopo la diversificazione R1970 Rischio di catastrofe - Riassicurazione non proporzionale danni a beni Stima dei premi da acquisire Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0470 C0480 C0490 C0500 C0510 Riassicurazione non proporzionale danni a beni R2000 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Responsabilità civile autoveicoli Numero di veicoli con limite di polizza superiore a 24 000 000  EUR Numero di veicoli con limite di polizza pari o inferiore a 24 000 000  EUR Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per l'assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per l'assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli dopo l'attenuazione del rischio C0520 C0530 C0540 C0550 C0560 C0570 Responsabilità civile autoveicoli R2100 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Collisione in mare tra navi cisterna Quota del requisito per il rischio di catastrofe per l'assicurazione marittima dello scafo in relazione alla nave cisterna t prima dell'attenuazione del rischio Quota del requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per l'assicurazione della responsabilità marittima in relazione alla nave cisterna t prima dell'attenuazione del rischio Quota del requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per l'assicurazione per inquinamento petrolifero in relazione alla nave cisterna t prima dell'attenuazione del rischio Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per collisione in mare di navi cisterna prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati (cont.) C0580 C0590 C0600 C0610 C0620 C0630 Collisione in mare tra navi cisterna R2200 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Collisione in mare tra navi cisterna Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per collisione in mare di navi cisterna dopo l'attenuazione del rischio Nome dell'imbarcazione C0640 C0650 Collisione in mare tra navi cisterna R2200 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Esplosione in mare di una piattaforma Requisito per il rischio di catastrofe per i danni a beni prima dell'attenuazione del rischio Requisito per il rischio di catastrofe per rimozione di rottami prima dell'attenuazione del rischio Requisito per il rischio di catastrofe per perdita di reddito da attività produttive prima dell'attenuazione del rischio Requisito per il rischio di catastrofe per la copertura del pozzo o per renderlo sicuro prima dell'attenuazione del rischio Requisito per il rischio di catastrofe per le obbligazioni di assicurazione e riassicurazione della responsabilità civile prima dell'attenuazione del rischio Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per esplosione in mare di una piattaforma prima dell'attenuazione del rischio (cont.) C0660 C0670 C0680 C0690 C0700 C0710 Esplosione in mare di una piattaforma R2300 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Esplosione in mare di una piattaforma Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per esplosione in mare di una piattaforma dopo l'attenuazione del rischio Nome della piattaforma C0720 C0730 C0740 C0750 Esplosione in mare di una piattaforma R2300 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane -Marittima Requisito per il rischio di catastrofe marittima prima dell'attenuazione del rischio Totale dell'attenuazione del rischio stimata Requisito per il rischio di catastrofe marittima dopo l'attenuazione del rischio C0760 C0770 C0780 Totale prima della diversificazione R2400 Diversificazione tra tipi di eventi R2410 Totale dopo la diversificazione R2420 Numero di imbarcazioni Numero C0781 Numero di imbarcazioni al di sotto della soglia di 250 000  EUR R2421 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Aeronautica Requisito per il rischio di catastrofe per corpi di veicoli aerei prima dell'attenuazione del rischio Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile aeromobili prima dell'attenuazione del rischio Requisito del rischio di catastrofe aeronautica prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito del rischio di catastrofe aeronautica dopo attenuazione del rischio C0790 C0800 C0810 C0820 C0830 C0840 Requisito lordo per il rischio di catastrofe per responsabilità civile aeromobili R2500 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Incendio Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per incendio prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito per il rischio di catastrofe per incendio dopo attenuazione del rischio C0850 C0860 C0870 C0880 Incendio R2600 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Responsabilità civile Premi acquisiti nei 12 mesi successivi Limite di responsabilità civile più elevato fornito Numero di sinistri Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile dopo l'attenuazione del rischio C0890 C0900 C0910 C0920 C0930 C0940 C0950 Responsabilità civile professionale R2700 Responsabilità del datore di lavoro R2710 Responsabilità degli amministratori e dei dirigenti R2720 Altre responsabilità R2730 Riassicurazione non proporzionale R2740 Totale R2750 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Responsabilità civile Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile prima dell'attenuazione del rischio Totale dell'attenuazione del rischio stimata Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile dopo l'attenuazione del rischio C0960 C0970 C0980 Totale prima della diversificazione R2800 Diversificazione tra tipi di copertura R2810 Totale dopo la diversificazione R2820 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Credito e cauzione - Grave inadempimento Esposizione (singola impresa o gruppo) Percentuale del danno causato dallo scenario Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell'attenuazione del rischio - Grave inadempimento Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l'attenuazione del rischio - Grave inadempimento C0990 C1000 C1010 C1020 C1030 C1040 Massima esposizione 1 R2900 Massima esposizione 2 R2910 Totale R2920 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Credito e cauzione - Rischio di recessione Premi acquisiti nei 12 mesi successivi Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell'attenuazione del rischio - Rischio di recessione Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l'attenuazione del rischio - Rischio di recessione C1050 C1060 C1070 C1080 C1090 Totale R3000 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Credito e cauzione Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell'attenuazione del rischio Totale dell'attenuazione del rischio stimata Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l'attenuazione del rischio C1100 C1110 C1120 Totale prima della diversificazione R3100 Diversificazione tra tipi di eventi R3110 Totale dopo la diversificazione R3120 Altro rischio di catastrofe non vita Stima dei premi lordi da acquisire Requisito per il rischio di catastrofe per gli altri rischi di catastrofe per l'assicurazione non vita prima dell'attenuazione del rischio Totale dell'attenuazione del rischio stimata Requisito per il rischio di catastrofe per gli altri rischi di catastrofe per l'assicurazione non vita dopo l'attenuazione del rischio C1130 C1140 C1150 C1160 Marittima, aeronautica e trasporti (MAT) diversa da marittima e aeronautica R3200 Riassicurazione marittima, aeronautica e trasporti (MAT) diversa da marittima e aeronautica. R3210 Perdite pecuniarie di vario genere R3220 Riassicurazione non proporzionale della responsabilità civile diversa dalla riassicurazione della responsabilità civile generale R3230 Riassicurazione non proporzionale di credito e cauzione R3240 Totale prima della diversificazione R3250 Diversificazione tra gruppi di obbligazioni R3260 Totale dopo la diversificazione R3270 Decesso causato da incidente Invalidità permanente Invalidità 10 anni Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Incidente di massa # Contraenti Valore totale delle prestazioni erogabili # Contraenti Valore totale delle prestazioni erogabili # Contraenti Valore totale delle prestazioni erogabili (cont.) C1170 C1180 C1190 C1200 C1210 C1220 Repubblica d'Austria R3300 Regno del Belgio R3310 Repubblica di Bulgaria R3320 Repubblica di Croazia R3330 Repubblica di Cipro R3340 Repubblica ceca R3350 Regno di Danimarca R3360 Repubblica di Estonia R3370 Repubblica di Finlandia R3380 Repubblica francese Principato di Monaco Principato di Andorra R3390 Repubblica ellenica R3400 Repubblica federale di Germania R3410 Repubblica di Ungheria R3420 Repubblica d'Islanda R3430 Irlanda R3440 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R3450 Repubblica di Lettonia R3460 Repubblica di Lituania R3470 Granducato di Lussemburgo R3480 Repubblica di Malta R3490 Regno dei Paesi Bassi R3500 Regno di Norvegia R3510 Repubblica di Polonia R3520 Repubblica portoghese R3530 Romania R3540 Repubblica slovacca R3550 Repubblica di Slovenia R3560 Regno di Spagna R3570 Regno di Svezia R3580 Confederazione svizzera R3590 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R3600 Totale incidente di massa tutti i paesi prima della diversificazione R3610 Effetto di diversificazione tra i paesi R3620 Totale incidente di massa tutti i paesi dopo la diversificazione R3630 Invalidità 12 mesi Trattamenti medici Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Incidente di massa # Contraenti Valore totale delle prestazioni erogabili # Contraenti Valore totale delle prestazioni erogabili (cont.) C1230 C1240 C1250 C1260 C1270 C1280 Repubblica d'Austria R3300 Regno del Belgio R3310 Repubblica di Bulgaria R3320 Repubblica di Croazia R3330 Repubblica di Cipro R3340 Repubblica ceca R3350 Regno di Danimarca R3360 Repubblica di Estonia R3370 Repubblica di Finlandia R3380 Repubblica francese Principato di Monaco Principato di Andorra R3390 Repubblica ellenica R3400 Repubblica federale di Germania R3410 Repubblica di Ungheria R3420 Repubblica d'Islanda R3430 Irlanda R3440 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R3450 Repubblica di Lettonia R3460 Repubblica di Lituania R3470 Granducato di Lussemburgo R3480 Repubblica di Malta R3490 Regno dei Paesi Bassi R3500 Regno di Norvegia R3510 Repubblica di Polonia R3520 Repubblica portoghese R3530 Romania R3540 Repubblica slovacca R3550 Repubblica di Slovenia R3560 Regno di Spagna R3570 Regno di Svezia R3580 Confederazione svizzera R3590 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R3600 Totale incidente di massa tutti i paesi prima della diversificazione R3610 Effetto di diversificazione tra i paesi R3620 Totale incidente di massa tutti i paesi dopo la diversificazione R3630 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Incidente di massa Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C1290 C1300 Repubblica d'Austria R3300 Regno del Belgio R3310 Repubblica di Bulgaria R3320 Repubblica di Croazia R3330 Repubblica di Cipro R3340 Repubblica ceca R3350 Regno di Danimarca R3360 Repubblica di Estonia R3370 Repubblica di Finlandia R3380 Repubblica francese Principato di Monaco Principato di Andorra R3390 Repubblica ellenica R3400 Repubblica federale di Germania R3410 Repubblica di Ungheria R3420 Repubblica d'Islanda R3430 Irlanda R3440 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R3450 Repubblica di Lettonia R3460 Repubblica di Lituania R3470 Granducato di Lussemburgo R3480 Repubblica di Malta R3490 Regno dei Paesi Bassi R3500 Regno di Norvegia R3510 Repubblica di Polonia R3520 Repubblica portoghese R3530 Romania R3540 Repubblica slovacca R3550 Repubblica di Slovenia R3560 Regno di Spagna R3570 Regno di Svezia R3580 Confederazione svizzera R3590 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R3600 Totale incidente di massa tutti i paesi prima della diversificazione R3610 Effetto di diversificazione tra i paesi R3620 Totale incidente di massa tutti i paesi dopo la diversificazione R3630 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Concentrazione di incidenti Concentrazione massima conosciuta di rischi di incidenti Decesso causato da incidente Invalidità permanente Invalidità 10 anni Invalidità 12 mesi Trattamenti medici Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata (cont.) C1310 C1320 C1330 C1340 C1350 C1360 Repubblica d'Austria R3700 Regno del Belgio R3710 Repubblica di Bulgaria R3720 Repubblica di Croazia R3730 Repubblica di Cipro R3740 Repubblica ceca R3750 Regno di Danimarca R3760 Repubblica di Estonia R3770 Repubblica di Finlandia R3780 Repubblica francese R3790 Repubblica ellenica R3800 Repubblica federale di Germania R3810 Repubblica di Ungheria R3820 Repubblica d'Islanda R3830 Irlanda R3840 Repubblica italiana R3850 Repubblica di Lettonia R3860 Repubblica di Lituania R3870 Granducato di Lussemburgo R3880 Repubblica di Malta R3890 Regno dei Paesi Bassi R3900 Regno di Norvegia R3910 Repubblica di Polonia R3920 Repubblica portoghese R3930 Romania R3940 Repubblica slovacca R3950 Repubblica di Slovenia R3960 Regno di Spagna R3970 Regno di Svezia R3980 Confederazione svizzera R3990 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R4000 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Concentrazione di incidenti Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C1370 C1380 C1390 C1400 Repubblica d'Austria R3700 Regno del Belgio R3710 Repubblica di Bulgaria R3720 Repubblica di Croazia R3730 Repubblica di Cipro R3740 Repubblica ceca R3750 Regno di Danimarca R3760 Repubblica di Estonia R3770 Repubblica di Finlandia R3780 Repubblica francese R3790 Repubblica ellenica R3800 Repubblica federale di Germania R3810 Repubblica di Ungheria R3820 Repubblica d'Islanda R3830 Irlanda R3840 Repubblica italiana R3850 Repubblica di Lettonia R3860 Repubblica di Lituania R3870 Granducato di Lussemburgo R3880 Repubblica di Malta R3890 Regno dei Paesi Bassi R3900 Regno di Norvegia R3910 Repubblica di Polonia R3920 Repubblica portoghese R3930 Romania R3940 Repubblica slovacca R3950 Repubblica di Slovenia R3960 Regno di Spagna R3970 Regno di Svezia R3980 Confederazione svizzera R3990 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R4000 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Concentrazione di incidenti Concentrazione massima conosciuta di rischi di incidenti Decesso causato da incidente Invalidità permanente Invalidità 10 anni Invalidità 12 mesi Trattamenti medici Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata (cont.) C1310 C1320 C1330 C1340 C1350 C1360 Altri paesi da considerare nella concentrazione di incidenti C1410 Paese 1 R4010 … Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Concentrazione di incidenti Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C1370 C1380 C1390 C1400 Altri paesi da considerare nella concentrazione di incidenti C1410 Paese 1 R4010 … Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Concentrazione di incidenti Concentrazione massima conosciuta di rischi di incidenti Decesso causato da incidente Invalidità permanente Invalidità 10 anni Invalidità 12 mesi Trattamenti medici Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata (cont.) C1310 C1320 C1330 C1340 C1350 C1360 Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi prima di diversificazione R4020 Effetto di diversificazione tra i paesi R4030 Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi dopo diversificazione R4040 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Concentrazione di incidenti Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C1370 C1380 C1390 C1400 Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi prima di diversificazione R4020 Effetto di diversificazione tra i paesi R4030 Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi dopo diversificazione R4040 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Pandemia Protezione del reddito Spese mediche Numero di persone assicurate Totale esposizione a pandemie Numero di persone assicurate Costo unitario sinistri per ospedalizzazione Rapporto delle persone assicurate che ricorrono a ospedalizzazione Costo unitario sinistri per medico generico (cont.) C1420 C1430 C1440 C1450 C1460 C1470 Repubblica d'Austria R4100 Regno del Belgio R4110 Repubblica di Bulgaria R4120 Repubblica di Croazia R4130 Repubblica di Cipro R4140 Repubblica ceca R4150 Regno di Danimarca R4160 Repubblica di Estonia R4170 Repubblica di Finlandia R4180 Repubblica francese R4190 Repubblica ellenica R4200 Repubblica federale di Germania R4210 Repubblica di Ungheria R4220 Repubblica d'Islanda R4230 Irlanda R4240 Repubblica italiana R4250 Repubblica di Lettonia R4260 Repubblica di Lituania R4270 Granducato di Lussemburgo R4280 Repubblica di Malta R4290 Regno dei Paesi Bassi R4300 Regno di Norvegia R4310 Repubblica di Polonia R4320 Repubblica portoghese R4330 Romania R4340 Repubblica slovacca R4350 Repubblica di Slovenia R4360 Regno di Spagna R4370 Regno di Svezia R4380 Confederazione svizzera R4390 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R4400 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Pandemia Spese mediche Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio Rapporto delle persone assicurate che ricorrono a medico generico Costo unitario sinistri in caso di non ricorso ad assistenza medica formale Rapporto delle persone assicurate che non ricorrono ad assistenza medica formale C1480 C1490 C1500 C1510 C1520 C1530 C1540 Repubblica d'Austria R4100 Regno del Belgio R4110 Repubblica di Bulgaria R4120 Repubblica di Croazia R4130 Repubblica di Cipro R4140 Repubblica ceca R4150 Regno di Danimarca R4160 Repubblica di Estonia R4170 Repubblica di Finlandia R4180 Repubblica francese R4190 Repubblica ellenica R4200 Repubblica federale di Germania R4210 Repubblica di Ungheria R4220 Repubblica d'Islanda R4230 Irlanda R4240 Repubblica italiana R4250 Repubblica di Lettonia R4260 Repubblica di Lituania R4270 Granducato di Lussemburgo R4280 Repubblica di Malta R4290 Regno dei Paesi Bassi R4300 Regno di Norvegia R4310 Repubblica di Polonia R4320 Repubblica portoghese R4330 Romania R4340 Repubblica slovacca R4350 Repubblica di Slovenia R4360 Regno di Spagna R4370 Regno di Svezia R4380 Confederazione svizzera R4390 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R4400 Protezione del reddito Spese mediche Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Pandemia Numero di persone assicurate Totale esposizione a pandemie Numero di persone assicurate Costo unitario sinistri per ospedalizzazione Rapporto delle persone assicurate che ricorrono a ospedalizzazione Costo unitario sinistri per medico generico (cont.) C1420 C1430 C1440 C1450 C1460 C1470 Altri paesi da considerare nella pandemia C1550 Paese 1 R4410 … Totale pandemia tutti i paesi R4420 Spese mediche Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Pandemia Rapporto delle persone assicurate che ricorrono a medico generico Costo unitario sinistri in caso di non ricorso ad assistenza medica formale Rapporto delle persone assicurate che non ricorrono ad assistenza medica formale C1480 C1490 C1500 C1510 C1520 C1530 C1540 Altri paesi da considerare nella pandemia C1550 Paese 1 R4410 … Totale pandemia tutti i paesi R4420 SR.27.01.01 Requisito patrimoniale di solvibilità - Rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita e per l'assicurazione malattia Semplificazioni utilizzate Semplificazioni utilizzate C0001 Semplificazioni utilizzate - Rischio di incendio R0001 Semplificazioni utilizzate - Rischio di catastrofe naturale R0002 Rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita e per l'assicurazione malattia - Riepilogo SCR prima dell'attenuazione del rischio Totale dell'attenuazione del rischio SCR dopo l'attenuazione del rischio C0010 C0020 C0030 Rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita - Riepilogo Rischio di catastrofe naturale R0010 Tempesta R0020 Terremoto R0030 Inondazioni R0040 Grandine R0050 Cedimento del terreno R0060 Diversificazione tra pericoli R0070 Rischio di catastrofe per la riassicurazione non proporzionale danni a beni R0080 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane R0090 Responsabilità civile autoveicoli R0100 Marittima R0110 Aeronautica R0120 Incendio R0130 Responsabilità civile R0140 Credito e cauzione R0150 Diversificazione tra pericoli R0160 Altro rischio di catastrofe non vita R0170 Diversificazione tra pericoli R0180 Totale rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita prima della diversificazione R0190 Diversificazione tra sottomoduli R0200 Totale rischio di catastrofe per l'assicurazione non vita dopo la diversificazione R0210 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Riepilogo Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia R0300 Incidente di massa R0310 Concentrazione di incidenti R0320 Pandemia R0330 Diversificazione tra sottomoduli R0340 Rischio di catastrofe naturale - Tempesta Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Scenario A o B Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio (cont.) C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 Repubblica d'Austria R0400 Regno del Belgio R0410 Repubblica ceca R0420 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R0430 Regno di Danimarca R0440 Repubblica di Slovenia R0441 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R0450 Repubblica federale di Germania R0460 Repubblica di Ungheria R0461 Repubblica d'Islanda R0470 Irlanda R0480 Granducato di Lussemburgo R0490 Regno dei Paesi Bassi R0500 Regno di Norvegia R0510 Repubblica di Polonia R0520 Repubblica di Finlandia R0521 Regno di Spagna R0530 Regno di Svezia R0540 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R0550 Guadalupa R0560 Martinica R0570 Collettività di Saint-Martin R0580 Riunione R0590 Totale tempesta regioni specificate prima della diversificazione R0600 Europa settentrionale R0610 Europa occidentale R0620 Europa orientale R0630 Europa meridionale R0640 Asia centrale e occidentale R0650 Asia orientale R0660 Asia meridionale e sudorientale R0670 Oceania R0680 Africa settentrionale R0690 Africa meridionale R0700 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R0710 Rischio di catastrofe naturale - Tempesta Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0100 C0110 C0120 Repubblica d'Austria R0400 Regno del Belgio R0410 Repubblica ceca R0420 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R0430 Regno di Danimarca R0440 Repubblica di Slovenia R0441 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R0450 Repubblica federale di Germania R0460 Repubblica di Ungheria R0461 Repubblica d'Islanda R0470 Irlanda R0480 Granducato di Lussemburgo R0490 Regno dei Paesi Bassi R0500 Regno di Norvegia R0510 Repubblica di Polonia R0520 Repubblica di Finlandia R0521 Regno di Spagna R0530 Regno di Svezia R0540 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R0550 Guadalupa R0560 Martinica R0570 Collettività di Saint-Martin R0580 Riunione R0590 Totale tempesta regioni specificate prima della diversificazione R0600 Europa settentrionale R0610 Europa occidentale R0620 Europa orientale R0630 Europa meridionale R0640 Asia centrale e occidentale R0650 Asia orientale R0660 Asia meridionale e sudorientale R0670 Oceania R0680 Africa settentrionale R0690 Africa meridionale R0700 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R0710 Rischio di catastrofe naturale - Tempesta Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Scenario A o B Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio (cont.) C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 America caraibica e centrale R0720 Sudamerica orientale R0730 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R0740 Stati Uniti d'America nordorientali R0750 Stati Uniti d'America sudorientali R0760 Stati Uniti d'America centroccidentali R0770 Stati Uniti d'America occidentali R0780 Totale tempesta altre regioni prima della diversificazione R0790 Totale tempesta tutte le regioni prima della diversificazione R0800 Effetto di diversificazione tra le regioni R0810 Totale tempesta dopo la diversificazione R0820 Rischio di catastrofe naturale - Tempesta Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0100 C0110 C0120 America caraibica e centrale R0720 Sudamerica orientale R0730 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R0740 Stati Uniti d'America nordorientali R0750 Stati Uniti d'America sudorientali R0760 Stati Uniti d'America centroccidentali R0770 Stati Uniti d'America occidentali R0780 Totale tempesta altre regioni prima della diversificazione R0790 Totale tempesta tutte le regioni prima della diversificazione R0800 Effetto di diversificazione tra le regioni R0810 Totale tempesta dopo la diversificazione R0820 Rischio di catastrofe naturale - Terremoto Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata (cont.) C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 Repubblica d'Austria R0830 Regno del Belgio R0840 Repubblica di Bulgaria R0850 Repubblica di Croazia R0860 Repubblica di Cipro R0870 Repubblica ceca R0880 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R0890 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R0900 Repubblica federale di Germania R0910 Repubblica ellenica R0920 Repubblica di Ungheria R0930 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R0940 Repubblica di Malta R0950 Repubblica portoghese R0960 Romania R0970 Repubblica slovacca R0980 Repubblica di Slovenia R0990 Guadalupa R1000 Martinica R1010 Collettività di Saint-Martin R1020 Totale terremoto regioni specificate prima della diversificazione R1030 Europa settentrionale R1040 Europa occidentale R1050 Europa orientale R1060 Europa meridionale R1070 Asia centrale e occidentale R1080 Asia orientale R1090 Asia meridionale e sudorientale R1100 Oceania R1110 Africa settentrionale R1120 Africa meridionale R1130 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R1140 Rischio di catastrofe naturale - Terremoto Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0190 C0200 Repubblica d'Austria R0830 Regno del Belgio R0840 Repubblica di Bulgaria R0850 Repubblica di Croazia R0860 Repubblica di Cipro R0870 Repubblica ceca R0880 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R0890 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R0900 Repubblica federale di Germania R0910 Repubblica ellenica R0920 Repubblica di Ungheria R0930 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R0940 Repubblica di Malta R0950 Repubblica portoghese R0960 Romania R0970 Repubblica slovacca R0980 Repubblica di Slovenia R0990 Guadalupa R1000 Martinica R1010 Collettività di Saint-Martin R1020 Totale terremoto regioni specificate prima della diversificazione R1030 Europa settentrionale R1040 Europa occidentale R1050 Europa orientale R1060 Europa meridionale R1070 Asia centrale e occidentale R1080 Asia orientale R1090 Asia meridionale e sudorientale R1100 Oceania R1110 Africa settentrionale R1120 Africa meridionale R1130 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R1140 Rischio di catastrofe naturale - Terremoto Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata (cont.) C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 America caraibica e centrale R1150 Sudamerica orientale R1160 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R1170 Stati Uniti d'America nordorientali R1180 Stati Uniti d'America sudorientali R1190 Stati Uniti d'America centroccidentali R1200 Stati Uniti d'America occidentali R1210 Totale terremoto altre regioni prima della diversificazione R1220 Totale terremoto tutte le regioni prima della diversificazione R1230 Effetto di diversificazione tra le regioni R1240 Totale terremoto dopo la diversificazione R1250 Rischio di catastrofe naturale - Terremoto Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0190 C0200 America caraibica e centrale R1150 Sudamerica orientale R1160 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R1170 Stati Uniti d'America nordorientali R1180 Stati Uniti d'America sudorientali R1190 Stati Uniti d'America centroccidentali R1200 Stati Uniti d'America occidentali R1210 Totale terremoto altre regioni prima della diversificazione R1220 Totale terremoto tutte le regioni prima della diversificazione R1230 Effetto di diversificazione tra le regioni R1240 Totale terremoto dopo la diversificazione R1250 Rischio di catastrofe naturale - Alluvione Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Scenario A o B Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio (cont.) C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 Repubblica d'Austria R1260 Regno del Belgio R1270 Repubblica di Bulgaria R1280 Repubblica ceca R1290 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R1300 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R1310 Repubblica federale di Germania R1320 Repubblica di Ungheria R1330 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R1340 Repubblica di Polonia R1350 Romania R1360 Repubblica slovacca R1370 Repubblica di Slovenia R1380 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R1390 Totale alluvione regioni specificate prima della diversificazione R1400 Europa settentrionale R1410 Europa occidentale R1420 Europa orientale R1430 Europa meridionale R1440 Asia centrale e occidentale R1450 Asia orientale R1460 Asia meridionale e sudorientale R1470 Oceania R1480 Africa settentrionale R1490 Africa meridionale R1500 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R1510 America caraibica e centrale R1520 Sudamerica orientale R1530 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R1540 Stati Uniti d'America nordorientali R1550 Stati Uniti d'America sudorientali R1560 Stati Uniti d'America centroccidentali R1570 Rischio di catastrofe naturale - Alluvione Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0270 C0280 C0290 Repubblica d'Austria R1260 Regno del Belgio R1270 Repubblica di Bulgaria R1280 Repubblica ceca R1290 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R1300 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R1310 Repubblica federale di Germania R1320 Repubblica di Ungheria R1330 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R1340 Repubblica di Polonia R1350 Romania R1360 Repubblica slovacca R1370 Repubblica di Slovenia R1380 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R1390 Totale alluvione regioni specificate prima della diversificazione R1400 Europa settentrionale R1410 Europa occidentale R1420 Europa orientale R1430 Europa meridionale R1440 Asia centrale e occidentale R1450 Asia orientale R1460 Asia meridionale e sudorientale R1470 Oceania R1480 Africa settentrionale R1490 Africa meridionale R1500 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R1510 America caraibica e centrale R1520 Sudamerica orientale R1530 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R1540 Stati Uniti d'America nordorientali R1550 Stati Uniti d'America sudorientali R1560 Stati Uniti d'America centroccidentali R1570 Rischio di catastrofe naturale - Alluvione Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Scenario A o B Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio (cont.) C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 Stati Uniti d'America occidentali R1580 Totale alluvione altre regioni prima della diversificazione R1590 Totale alluvione tutte le regioni prima della diversificazione R1600 Effetto di diversificazione tra le regioni R1610 Totale alluvione dopo la diversificazione R1620 Rischio di catastrofe naturale - Alluvione Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0270 C0280 C0290 Stati Uniti d'America occidentali R1580 Totale alluvione altre regioni prima della diversificazione R1590 Totale alluvione tutte le regioni prima della diversificazione R1600 Effetto di diversificazione tra le regioni R1610 Totale alluvione dopo la diversificazione R1620 Rischio di catastrofe naturale - Grandine Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Scenario A o B Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio (cont.) C0300 C0310 C0320 C0330 C0340 C0350 Repubblica d'Austria R1630 Regno del Belgio R1640 Repubblica ceca R1641 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R1650 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R1660 Repubblica federale di Germania R1670 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R1680 Granducato di Lussemburgo R1690 Regno dei Paesi Bassi R1700 Repubblica di Slovenia R1701 Regno di Spagna R1710 Totale grandine regioni specificate prima della diversificazione R1720 Europa settentrionale R1730 Europa occidentale R1740 Europa orientale R1750 Europa meridionale R1760 Asia centrale e occidentale R1770 Asia orientale R1780 Asia meridionale e sudorientale R1790 Oceania R1800 Africa settentrionale R1810 Africa meridionale R1820 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R1830 America caraibica e centrale R1840 Sudamerica orientale R1850 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R1860 Stati Uniti d'America nordorientali R1870 Stati Uniti d'America sudorientali R1880 Stati Uniti d'America centroccidentali R1890 Stati Uniti d'America occidentali R1900 Totale grandine altre regioni prima della diversificazione R1910 Totale grandine tutte le regioni prima della diversificazione R1920 Effetto di diversificazione tra le regioni R1930 Totale grandine dopo la diversificazione R1940 Rischio di catastrofe naturale - Grandine Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0360 C0370 C0380 Repubblica d'Austria R1630 Regno del Belgio R1640 Repubblica ceca R1641 Confederazione svizzera; Principato del Liechtenstein R1650 Repubblica francese (escluse Guadalupa, Martinica, la Collettività di Saint-Martin e Riunione) Principato di Monaco Principato di Andorra R1660 Repubblica federale di Germania R1670 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R1680 Granducato di Lussemburgo R1690 Regno dei Paesi Bassi R1700 Repubblica di Slovenia R1701 Regno di Spagna R1710 Totale grandine regioni specificate prima della diversificazione R1720 Europa settentrionale R1730 Europa occidentale R1740 Europa orientale R1750 Europa meridionale R1760 Asia centrale e occidentale R1770 Asia orientale R1780 Asia meridionale e sudorientale R1790 Oceania R1800 Africa settentrionale R1810 Africa meridionale R1820 America settentrionale esclusi gli Stati Uniti d'America R1830 America caraibica e centrale R1840 Sudamerica orientale R1850 Sudamerica settentrionale, meridionale e occidentale R1860 Stati Uniti d'America nordorientali R1870 Stati Uniti d'America sudorientali R1880 Stati Uniti d'America centroccidentali R1890 Stati Uniti d'America occidentali R1900 Totale grandine altre regioni prima della diversificazione R1910 Totale grandine tutte le regioni prima della diversificazione R1920 Effetto di diversificazione tra le regioni R1930 Totale grandine dopo la diversificazione R1940 Rischio di catastrofe naturale - Cedimento del terreno Stima dei premi lordi da acquisire Esposizione Perdita lorda specifica Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata C0390 C0400 C0410 C0420 C0430 C0440 Totale cedimento del terreno prima della diversificazione R1950 Effetto di diversificazione tra le zone R1960 Totale cedimento del terreno dopo la diversificazione R1970 Rischio di catastrofe naturale - Cedimento del terreno Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0450 C0460 Totale cedimento del terreno prima della diversificazione R1950 Effetto di diversificazione tra le zone R1960 Totale cedimento del terreno dopo la diversificazione R1970 Rischio di catastrofe - Riassicurazione non proporzionale danni a beni Stima dei premi da acquisire Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C0470 C0480 C0490 C0500 C0510 Riassicurazione non proporzionale danni a beni R2000 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Responsabilità civile autoveicoli Numero di veicoli con limite di polizza superiore a 24 000 000  EUR Numero di veicoli con limite di polizza pari o inferiore a 24 000 000  EUR Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per l'assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per l'assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli dopo l'attenuazione del rischio C0520 C0530 C0540 C0550 C0560 C0570 Responsabilità civile autoveicoli R2100 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Collisione in mare tra navi cisterna Quota del requisito per il rischio di catastrofe per l'assicurazione marittima dello scafo in relazione alla nave cisterna t prima dell'attenuazione del rischio Quota del requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per l'assicurazione della responsabilità marittima in relazione alla nave cisterna t prima dell'attenuazione del rischio Quota del requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per l'assicurazione per inquinamento petrolifero in relazione alla nave cisterna t prima dell'attenuazione del rischio Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per collisione in mare di navi cisterna prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati (cont.) C0580 C0590 C0600 C0610 C0620 C0630 Collisione in mare tra navi cisterna R2200 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Collisione in mare tra navi cisterna Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per collisione in mare di navi cisterna dopo l'attenuazione del rischio Nome dell'imbarcazione C0640 C0650 Collisione in mare tra navi cisterna R2200 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Esplosione in mare di una piattaforma Requisito per il rischio di catastrofe per i danni a beni prima dell'attenuazione del rischio Requisito per il rischio di catastrofe per rimozione di rottami prima dell'attenuazione del rischio Requisito per il rischio di catastrofe per perdita di reddito da attività produttive prima dell'attenuazione del rischio Requisito per il rischio di catastrofe per la copertura del pozzo o per renderlo sicuro prima dell'attenuazione del rischio Requisito per il rischio di catastrofe per le obbligazioni di assicurazione e riassicurazione della responsabilità civile prima dell'attenuazione del rischio Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per esplosione in mare di una piattaforma prima dell'attenuazione del rischio (cont.) C0660 C0670 C0680 C0690 C0700 C0710 Esplosione in mare di una piattaforma R2300 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Esplosione in mare di una piattaforma Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per esplosione in mare di una piattaforma dopo l'attenuazione del rischio Nome della piattaforma C0720 C0730 C0740 C0750 Esplosione in mare di una piattaforma R2300 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane -Marittima Requisito per il rischio di catastrofe marittima prima dell'attenuazione del rischio Totale dell'attenuazione del rischio stimata Requisito per il rischio di catastrofe marittima dopo l'attenuazione del rischio C0760 C0770 C0780 Totale prima della diversificazione R2400 Diversificazione tra tipi di eventi R2410 Totale dopo la diversificazione R2420 Numero di imbarcazioni Numero C0781 Numero di imbarcazioni al di sotto della soglia di 250 000  EUR R2421 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Aeronautica Requisito per il rischio di catastrofe per corpi di veicoli aerei prima dell'attenuazione del rischio Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile aeromobili prima dell'attenuazione del rischio Requisito del rischio di catastrofe aeronautica prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito del rischio di catastrofe aeronautica dopo attenuazione del rischio C0790 C0800 C0810 C0820 C0830 C0840 Requisito lordo per il rischio di catastrofe per responsabilità civile aeromobili R2500 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Incendio Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per incendio prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito per il rischio di catastrofe per incendio dopo attenuazione del rischio C0850 C0860 C0870 C0880 Incendio R2600 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Responsabilità civile Premi acquisiti nei 12 mesi successivi Limite di responsabilità civile più elevato fornito Numero di sinistri Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile dopo l'attenuazione del rischio C0890 C0900 C0910 C0920 C0930 C0940 C0950 Responsabilità civile professionale R2700 Responsabilità del datore di lavoro R2710 Responsabilità degli amministratori e dei dirigenti R2720 Altre responsabilità R2730 Riassicurazione non proporzionale R2740 Totale R2750 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Responsabilità civile Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile prima dell'attenuazione del rischio Totale dell'attenuazione del rischio stimata Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile dopo l'attenuazione del rischio C0960 C0970 C0980 Totale prima della diversificazione R2800 Diversificazione tra tipi di copertura R2810 Totale dopo la diversificazione R2820 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Credito e cauzione - Grave inadempimento Esposizione (singola impresa o gruppo) Percentuale del danno causato dallo scenario Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell'attenuazione del rischio - Grave inadempimento Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l'attenuazione del rischio - Grave inadempimento C0990 C1000 C1010 C1020 C1030 C1040 Massima esposizione 1 R2900 Massima esposizione 2 R2910 Totale R2920 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Credito e cauzione - Rischio di recessione Premi acquisiti nei 12 mesi successivi Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell'attenuazione del rischio - Rischio di recessione Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l'attenuazione del rischio - Rischio di recessione C1050 C1060 C1070 C1080 C1090 Totale R3000 Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Credito e cauzione Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell'attenuazione del rischio Totale dell'attenuazione del rischio stimata Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l'attenuazione del rischio C1100 C1110 C1120 Totale prima della diversificazione R3100 Diversificazione tra tipi di eventi R3110 Totale dopo la diversificazione R3120 Altro rischio di catastrofe non vita Stima dei premi lordi da acquisire Requisito per il rischio di catastrofe per gli altri rischi di catastrofe per l'assicurazione non vita prima dell'attenuazione del rischio Totale dell'attenuazione del rischio stimata Requisito per il rischio di catastrofe per gli altri rischi di catastrofe per l'assicurazione non vita dopo l'attenuazione del rischio C1130 C1140 C1150 C1160 Marittima, aeronautica e trasporti (MAT) diversa da marittima e aeronautica R3200 Riassicurazione marittima, aeronautica e trasporti (MAT) diversa da marittima e aeronautica. R3210 Perdite pecuniarie di vario genere R3220 Riassicurazione non proporzionale della responsabilità civile diversa dalla riassicurazione della responsabilità civile generale R3230 Riassicurazione non proporzionale di credito e cauzione R3240 Totale prima della diversificazione R3250 Diversificazione tra gruppi di obbligazioni R3260 Totale dopo la diversificazione R3270 Decesso causato da incidente Invalidità permanente Invalidità 10 anni Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Incidente di massa # Contraenti Valore totale delle prestazioni erogabili # Contraenti Valore totale delle prestazioni erogabili # Contraenti Valore totale delle prestazioni erogabili (cont.) C1170 C1180 C1190 C1200 C1210 C1220 Repubblica d'Austria R3300 Regno del Belgio R3310 Repubblica di Bulgaria R3320 Repubblica di Croazia R3330 Repubblica di Cipro R3340 Repubblica ceca R3350 Regno di Danimarca R3360 Repubblica di Estonia R3370 Repubblica di Finlandia R3380 Repubblica francese Principato di Monaco Principato di Andorra R3390 Repubblica ellenica R3400 Repubblica federale di Germania R3410 Repubblica di Ungheria R3420 Repubblica d'Islanda R3430 Irlanda R3440 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R3450 Repubblica di Lettonia R3460 Repubblica di Lituania R3470 Granducato di Lussemburgo R3480 Repubblica di Malta R3490 Regno dei Paesi Bassi R3500 Regno di Norvegia R3510 Repubblica di Polonia R3520 Repubblica portoghese R3530 Romania R3540 Repubblica slovacca R3550 Repubblica di Slovenia R3560 Regno di Spagna R3570 Regno di Svezia R3580 Confederazione svizzera R3590 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R3600 Totale incidente di massa tutti i paesi prima della diversificazione R3610 Effetto di diversificazione tra i paesi R3620 Totale incidente di massa tutti i paesi dopo la diversificazione R3630 Invalidità 12 mesi Trattamenti medici Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Incidente di massa # Contraenti Valore totale delle prestazioni erogabili # Contraenti Valore totale delle prestazioni erogabili (cont.) C1230 C1240 C1250 C1260 C1270 C1280 Repubblica d'Austria R3300 Regno del Belgio R3310 Repubblica di Bulgaria R3320 Repubblica di Croazia R3330 Repubblica di Cipro R3340 Repubblica ceca R3350 Regno di Danimarca R3360 Repubblica di Estonia R3370 Repubblica di Finlandia R3380 Repubblica francese Principato di Monaco Principato di Andorra R3390 Repubblica ellenica R3400 Repubblica federale di Germania R3410 Repubblica di Ungheria R3420 Repubblica d'Islanda R3430 Irlanda R3440 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R3450 Repubblica di Lettonia R3460 Repubblica di Lituania R3470 Granducato di Lussemburgo R3480 Repubblica di Malta R3490 Regno dei Paesi Bassi R3500 Regno di Norvegia R3510 Repubblica di Polonia R3520 Repubblica portoghese R3530 Romania R3540 Repubblica slovacca R3550 Repubblica di Slovenia R3560 Regno di Spagna R3570 Regno di Svezia R3580 Confederazione svizzera R3590 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R3600 Totale incidente di massa tutti i paesi prima della diversificazione R3610 Effetto di diversificazione tra i paesi R3620 Totale incidente di massa tutti i paesi dopo la diversificazione R3630 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Incidente di massa Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C1290 C1300 Repubblica d'Austria R3300 Regno del Belgio R3310 Repubblica di Bulgaria R3320 Repubblica di Croazia R3330 Repubblica di Cipro R3340 Repubblica ceca R3350 Regno di Danimarca R3360 Repubblica di Estonia R3370 Repubblica di Finlandia R3380 Repubblica francese Principato di Monaco Principato di Andorra R3390 Repubblica ellenica R3400 Repubblica federale di Germania R3410 Repubblica di Ungheria R3420 Repubblica d'Islanda R3430 Irlanda R3440 Repubblica italiana Repubblica di San Marino Stato della Città del Vaticano R3450 Repubblica di Lettonia R3460 Repubblica di Lituania R3470 Granducato di Lussemburgo R3480 Repubblica di Malta R3490 Regno dei Paesi Bassi R3500 Regno di Norvegia R3510 Repubblica di Polonia R3520 Repubblica portoghese R3530 Romania R3540 Repubblica slovacca R3550 Repubblica di Slovenia R3560 Regno di Spagna R3570 Regno di Svezia R3580 Confederazione svizzera R3590 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R3600 Totale incidente di massa tutti i paesi prima della diversificazione R3610 Effetto di diversificazione tra i paesi R3620 Totale incidente di massa tutti i paesi dopo la diversificazione R3630 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Concentrazione di incidenti Concentrazione massima conosciuta di rischi di incidenti Decesso causato da incidente Invalidità permanente Invalidità 10 anni Invalidità 12 mesi Trattamenti medici Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata (cont.) C1310 C1320 C1330 C1340 C1350 C1360 Repubblica d'Austria R3700 Regno del Belgio R3710 Repubblica di Bulgaria R3720 Repubblica di Croazia R3730 Repubblica di Cipro R3740 Repubblica ceca R3750 Regno di Danimarca R3760 Repubblica di Estonia R3770 Repubblica di Finlandia R3780 Repubblica francese R3790 Repubblica ellenica R3800 Repubblica federale di Germania R3810 Repubblica di Ungheria R3820 Repubblica d'Islanda R3830 Irlanda R3840 Repubblica italiana R3850 Repubblica di Lettonia R3860 Repubblica di Lituania R3870 Granducato di Lussemburgo R3880 Repubblica di Malta R3890 Regno dei Paesi Bassi R3900 Regno di Norvegia R3910 Repubblica di Polonia R3920 Repubblica portoghese R3930 Romania R3940 Repubblica slovacca R3950 Repubblica di Slovenia R3960 Regno di Spagna R3970 Regno di Svezia R3980 Confederazione svizzera R3990 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R4000 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Concentrazione di incidenti Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C1370 C1380 C1390 C1400 Repubblica d'Austria R3700 Regno del Belgio R3710 Repubblica di Bulgaria R3720 Repubblica di Croazia R3730 Repubblica di Cipro R3740 Repubblica ceca R3750 Regno di Danimarca R3760 Repubblica di Estonia R3770 Repubblica di Finlandia R3780 Repubblica francese R3790 Repubblica ellenica R3800 Repubblica federale di Germania R3810 Repubblica di Ungheria R3820 Repubblica d'Islanda R3830 Irlanda R3840 Repubblica italiana R3850 Repubblica di Lettonia R3860 Repubblica di Lituania R3870 Granducato di Lussemburgo R3880 Repubblica di Malta R3890 Regno dei Paesi Bassi R3900 Regno di Norvegia R3910 Repubblica di Polonia R3920 Repubblica portoghese R3930 Romania R3940 Repubblica slovacca R3950 Repubblica di Slovenia R3960 Regno di Spagna R3970 Regno di Svezia R3980 Confederazione svizzera R3990 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R4000 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Concentrazione di incidenti Concentrazione massima conosciuta di rischi di incidenti Decesso causato da incidente Invalidità permanente Invalidità 10 anni Invalidità 12 mesi Trattamenti medici Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata (cont.) C1310 C1320 C1330 C1340 C1350 C1360 Altri paesi da considerare nella concentrazione di incidenti C1410 Paese 1 R4010 … Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Concentrazione di incidenti Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C1370 C1380 C1390 C1400 Altri paesi da considerare nella concentrazione di incidenti C1410 Paese 1 R4010 … Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Concentrazione di incidenti Concentrazione massima conosciuta di rischi di incidenti Decesso causato da incidente Invalidità permanente Invalidità 10 anni Invalidità 12 mesi Trattamenti medici Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata Somma media assicurata (cont.) C1310 C1320 C1330 C1340 C1350 C1360 Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi prima di diversificazione R4020 Effetto di diversificazione tra i paesi R4030 Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi dopo diversificazione R4040 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Concentrazione di incidenti Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio C1370 C1380 C1390 C1400 Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi prima di diversificazione R4020 Effetto di diversificazione tra i paesi R4030 Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi dopo diversificazione R4040 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Pandemia Protezione del reddito Spese mediche Numero di persone assicurate Totale esposizione a pandemie Numero di persone assicurate Costo unitario sinistri per ospedalizzazione Rapporto delle persone assicurate che ricorrono a ospedalizzazione Costo unitario sinistri per medico generico (cont.) C1420 C1430 C1440 C1450 C1460 C1470 Repubblica d'Austria R4100 Regno del Belgio R4110 Repubblica di Bulgaria R4120 Repubblica di Croazia R4130 Repubblica di Cipro R4140 Repubblica ceca R4150 Regno di Danimarca R4160 Repubblica di Estonia R4170 Repubblica di Finlandia R4180 Repubblica francese R4190 Repubblica ellenica R4200 Repubblica federale di Germania R4210 Repubblica di Ungheria R4220 Repubblica d'Islanda R4230 Irlanda R4240 Repubblica italiana R4250 Repubblica di Lettonia R4260 Repubblica di Lituania R4270 Granducato di Lussemburgo R4280 Repubblica di Malta R4290 Regno dei Paesi Bassi R4300 Regno di Norvegia R4310 Repubblica di Polonia R4320 Repubblica portoghese R4330 Romania R4340 Repubblica slovacca R4350 Repubblica di Slovenia R4360 Regno di Spagna R4370 Regno di Svezia R4380 Confederazione svizzera R4390 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R4400 Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Pandemia Spese mediche Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio Rapporto delle persone assicurate che ricorrono a medico generico Costo unitario sinistri in caso di non ricorso ad assistenza medica formale Rapporto delle persone assicurate che non ricorrono ad assistenza medica formale C1480 C1490 C1500 C1510 C1520 C1530 C1540 Repubblica d'Austria R4100 Regno del Belgio R4110 Repubblica di Bulgaria R4120 Repubblica di Croazia R4130 Repubblica di Cipro R4140 Repubblica ceca R4150 Regno di Danimarca R4160 Repubblica di Estonia R4170 Repubblica di Finlandia R4180 Repubblica francese R4190 Repubblica ellenica R4200 Repubblica federale di Germania R4210 Repubblica di Ungheria R4220 Repubblica d'Islanda R4230 Irlanda R4240 Repubblica italiana R4250 Repubblica di Lettonia R4260 Repubblica di Lituania R4270 Granducato di Lussemburgo R4280 Repubblica di Malta R4290 Regno dei Paesi Bassi R4300 Regno di Norvegia R4310 Repubblica di Polonia R4320 Repubblica portoghese R4330 Romania R4340 Repubblica slovacca R4350 Repubblica di Slovenia R4360 Regno di Spagna R4370 Regno di Svezia R4380 Confederazione svizzera R4390 Regno Unito di Gran Bretagna e Irlanda del Nord R4400 Protezione del reddito Spese mediche Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Pandemia Numero di persone assicurate Totale esposizione a pandemie Numero di persone assicurate Costo unitario sinistri per ospedalizzazione Rapporto delle persone assicurate che ricorrono a ospedalizzazione Costo unitario sinistri per medico generico (cont.) C1420 C1430 C1440 C1450 C1460 C1470 Altri paesi da considerare nella pandemia C1550 Paese 1 R4410 … Totale pandemia tutti i paesi R4420 Spese mediche Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell'attenuazione del rischio Attenuazione del rischio stimata Premi di reintegro stimati Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l'attenuazione del rischio Rischio di catastrofe per l'assicurazione malattia - Pandemia Rapporto delle persone assicurate che ricorrono a medico generico Costo unitario sinistri in caso di non ricorso ad assistenza medica formale Rapporto delle persone assicurate che non ricorrono ad assistenza medica formale C1480 C1490 C1500 C1510 C1520 C1530 C1540 Altri paesi da considerare nella pandemia C1550 Paese 1 R4410 … Totale pandemia tutti i paesi R4420 S.28.01.01 Requisito patrimoniale minimo (MCR) - Solo attività di assicurazione o di riassicurazione vita o solo attività di assicurazione o riassicurazione non vita Componente della formula lineare per le obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione non vita C0010 Risultato MCR NL R0010 Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi C0020 C0030 Assicurazione e riassicurazione proporzionale per le spese mediche R0020 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di protezione del reddito R0030 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori R0040 Assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile autoveicoli R0050 Altre assicurazioni e riassicurazioni proporzionali auto R0060 Assicurazione e riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti R0070 Assicurazione e riassicurazione proporzionale contro l'incendio e altri danni a beni R0080 Assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale R0090 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di credito e cauzione R0100 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di tutela giudiziaria R0110 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di assistenza R0120 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere R0130 Riassicurazione non proporzionale malattia R0140 Riassicurazione non proporzionale responsabilità civile R0150 Riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti R0160 Riassicurazione non proporzionale danni a beni R0170 Componente della formula lineare per le obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione vita C0040 Risultato MCR L R0200 Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Totale del capitale a rischio al netto (di riassicurazione/società veicolo) C0050 C0060 Obbligazioni con partecipazione agli utili - Prestazioni garantite R0210 Obbligazioni con partecipazione agli utili - Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale R0220 Obbligazioni di assicurazione collegata ad un indice e collegata a quote R0230 Altre obbligazioni di (ri)assicurazione vita e di (ri)assicurazione malattia R0240 Totale del capitale a rischio per tutte le obbligazioni di (ri)assicurazione vita R0250 Calcolo complessivo dell'MCR C0070 MCR lineare R0300 Requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) R0310 MCR massimo R0320 MCR minimo R0330 MCR combinato R0340 Minimo assoluto dell'MCR R0350 C0070 Requisito patrimoniale minimo R0400 S.28.02.01 Requisito patrimoniale minimo (MCR) - Sia attività di assicurazione vita che attività di assicurazione non vita Attività non vita Attività vita Attività non vita Attività vita Risultato MCR (NL,NL) Risultato MCR (NL,L) C0010 C0020 Componente della formula lineare per le obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione non vita R0010 Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi C0030 C0040 C0050 C0060 Assicurazione e riassicurazione proporzionale per le spese mediche R0020 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di protezione del reddito R0030 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori R0040 Assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile autoveicoli R0050 Altre assicurazioni e riassicurazioni proporzionali auto R0060 Assicurazione e riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti R0070 Assicurazione e riassicurazione proporzionale contro l'incendio e altri danni a beni R0080 Assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale R0090 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di credito e cauzione R0100 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di tutela giudiziaria R0110 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di assistenza R0120 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere R0130 Riassicurazione non proporzionale malattia R0140 Riassicurazione non proporzionale responsabilità civile R0150 Riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti R0160 Riassicurazione non proporzionale danni a beni R0170 Attività non vita Attività vita Attività non vita Attività vita Risultato MCR (L,NL) Risultato MCR (L,L) C0070 C0080 Componente della formula lineare per le obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione vita R0200 Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Totale del capitale a rischio al netto (di riassicurazione/società veicolo) Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Totale del capitale a rischio al netto (di riassicurazione/società veicolo) C0090 C0100 C0110 C0120 Obbligazioni con partecipazione agli utili - Prestazioni garantite R0210 Obbligazioni con partecipazione agli utili - Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale R0220 Obbligazioni di assicurazione collegata ad un indice e collegata a quote R0230 Altre obbligazioni di (ri)assicurazione vita e di (ri)assicurazione malattia R0240 Totale del capitale a rischio per tutte le obbligazioni di (ri)assicurazione vita R0250 Calcolo complessivo dell'MCR C0130 MCR lineare R0300 Requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) R0310 MCR massimo R0320 MCR minimo R0330 MCR combinato R0340 Minimo assoluto dell'MCR R0350 C0130 Requisito patrimoniale minimo R0400 Calcolo dell'MCR nozionale per l'assicurazione non vita e vita Attività non vita Attività vita C0140 C0150 MCR lineare nozionale R0500 SCR nozionale esclusa la maggiorazione (calcolo annuale o ultimo calcolo) R0510 MCR massimo nozionale R0520 MCR minimo nozionale R0530 MCR combinato nozionale R0540 Minimo assoluto dell'MCR nozionale R0550 MCR nozionale R0560 S.29.01.01 Eccedenza delle attività rispetto alle passività Riconciliazione con i fondi propri - Elementi segnalati nei "Fondi propri" Anno N Anno N-1 Variazione Fondi propri di base prima della deduzione delle partecipazioni in altri settori finanziari ai sensi dell'articolo 68 del regolamento delegato (UE) 2015/35 C0010 C0020 C0030 Capitale sociale ordinario (al lordo delle azioni proprie) R0010 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario R0020 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica R0030 Conti subordinati dei membri delle mutue R0040 Riserve di utili R0050 Azioni privilegiate R0060 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate R0070 Riserve di riconciliazione prima della deduzione delle partecipazioni R0080 Passività subordinate R0090 Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette R0100 Altri elementi dei fondi propri approvati dall'autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza R0110 Variazione degli elementi dei fondi propri di base prima degli aggiustamenti R0120 Variazioni delle componenti delle riserve di riconciliazione - Elementi segnalati nei "Fondi propri" Eccedenza delle attività rispetto alle passività (variazioni dei fondi propri di base secondo le spiegazioni di cui al modello "Analisi delle variazioni") R0130 Azioni proprie R0140 Dividendi, distribuzioni e oneri prevedibili R0150 Altri elementi dei fondi propri di base R0160 Elementi dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità R0170 Totale variazione della riserva di riconciliazione R0180 Analisi sintetica delle variazioni dell'eccedenza delle attività rispetto alle passività Variazioni dovute a investimenti e passività finanziarie R0190 Variazioni dovute alle riserve tecniche R0200 Variazioni degli elementi dei fondi propri di base e di altri elementi approvati R0210 Variazione della posizione fiscale differita R0220 imposte sul reddito del periodo di riferimento R0230 Distribuzione di dividendi R0240 Altre variazioni dell'eccedenza delle attività rispetto alle passività R0250 S.29.02.01 Eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuta a investimenti e passività finanziarie Analisi dei movimenti che incidono sull'eccedenza delle attività rispetto alle passività Di cui movimenti nella valutazione con un impatto sull'eccedenza delle attività rispetto alle passività C0010 Movimenti nella valutazione sugli investimenti R0010 Movimenti nella valutazione sulle azioni proprie R0020 Movimenti nella valutazione sulle passività finanziarie e sulle passività subordinate R0030 Di cui ricavi e costi degli investimenti con un impatto sull'eccedenza delle attività rispetto alle passività Ricavi degli investimenti R0040 Costi degli investimenti, incl. oneri da interessi su passività subordinate e finanziarie R0050 Variazioni dell'eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuta a investimenti e a gestione delle passività finanziarie R0060 Dettaglio dei ricavi degli investimenti Dividendi R0070 Interessi R0080 Fitti R0090 Altro R0100 S.29.03.01 Eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuta alle riserve tecniche Di cui la seguente disaggregazione della variazione della migliore stima - Analisi per anno della sottoscrizione, ove applicabile VITA NON VITA al lordo della riassicurazione al lordo della riassicurazione C0010 C0020 Migliore stima di apertura R0010 Elementi eccezionali che determinano la rideterminazione della migliore stima di apertura R0020 Variazioni del perimetro R0030 Variazione del cambio R0040 Migliore stima sul rischio accettato nel periodo R0050 Variazione della migliore stima dovuta allo smontamento del tasso di sconto - Rischi accettati prima del periodo R0060 Variazione della migliore stima dovuta alle proiezioni dei flussi in entrata e in uscita per l'anno N - Rischi accettati prima del periodo R0070 Variazione della migliore stima dovuta all'esperienza - Rischi accettati prima del periodo R0080 Variazione della migliore stima dovuta ai cambiamenti delle ipotesi non economiche - Rischi accettati prima del periodo R0090 Variazione della migliore stima dovuta ai cambiamenti del contesto economico - Rischi accettati prima del periodo R0100 Altri cambiamenti non spiegati altrove R0110 Migliore stima di chiusura R0120 VITA NON VITA Importi recuperabili da riassicurazione Importi recuperabili da riassicurazione C0030 C0040 Migliore stima di apertura R0130 Migliore stima di chiusura R0140 Di cui la seguente disaggregazione della variazione della migliore stima - Analisi per anno di accadimento del sinistro, ove applicabile VITA NON VITA al lordo della riassicurazione al lordo della riassicurazione C0050 C0060 Migliore stima di apertura R0150 Elementi eccezionali che determinano la rideterminazione della migliore stima di apertura R0160 Variazioni del perimetro R0170 Variazione del cambio R0180 Variazione della migliore stima sul rischio coperto dopo il periodo R0190 Variazione della migliore stima sul rischio coperto nell'esercizio R0200 Variazione della migliore stima dovuta allo smontamento del tasso di sconto - Rischi coperti prima del periodo R0210 Variazione della migliore stima dovuta alle proiezioni dei flussi in entrata e in uscita per l'anno N - Rischi coperti prima del periodo R0220 Variazione della migliore stima dovuta all'esperienza e ad altre fonti - Rischi coperti prima del periodo R0230 Variazione della migliore stima dovuta ai cambiamenti delle ipotesi non economiche - Rischi coperti prima del periodo R0240 Variazione della migliore stima dovuta ai cambiamenti del contesto economico - Rischi coperti prima del periodo R0250 Altri cambiamenti non spiegati altrove R0260 Migliore stima di chiusura R0270 VITA NON VITA Importi recuperabili da riassicurazione Importi recuperabili da riassicurazione C0070 C0080 Migliore stima di apertura R0280 Migliore stima di chiusura R0290 Di cui aggiustamenti delle riserve tecniche relativi alla valutazione dei contratti collegati a quote, con un impatto teoricamente neutralizzante sull'eccedenza delle attività rispetto alle passività VITA C0090 Variazione netta dell'attività collegata a un indice e collegata a quote R0300 Flussi tecnici che incidono sulle riserve tecniche VITA NON VITA C0100 C0110 Premi contabilizzati nel periodo R0310 Prestazioni e sinistri nel periodo, al netto di salvataggi e surrogazioni R0320 Costi (escl. costi degli investimenti) R0330 Totale flussi tecnici su riserve tecniche lorde R0340 Flussi tecnici relativi alla riassicurazione nel periodo (importi recuperabili ricevuti al netto dei premi pagati) R0350 Variazioni dell'eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuta alle riserve tecniche VITA NON VITA C0120 C0130 Riserve tecniche lorde R0360 Importi recuperabili da riassicurazione R0370 S.29.04.01 Analisi dettagliata per periodo - Flussi tecnici contro riserve tecniche Analisi dettagliata per periodo - Flussi tecnici contro riserve tecniche - Anno della sottoscrizione (UWY) Area di attività Z0010 Rischi accettati nel periodo Rischi accettati prima del periodo C0010 C0020 Premi contabilizzati sottoscritti nel periodo R0010 Prestazioni e sinistri - Al netto di salvataggi e surrogazioni recuperati R0020 Costi (relativi a obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione) R0030 Variazione della migliore stima R0040 Variazione delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0050 Variazione netta dell'attività collegata a un indice e collegata a quote R0060 Totale R0070 Analisi dettaglia per periodo - Flussi tecnici contro riserve tecniche - Anno di accadimento del sinistro (AY) Rischi coperti dopo il periodo Rischi coperti nel periodo Rischi coperti prima del periodo C0030 C0040 C0050 Premi contabilizzati R0080 Prestazioni e sinistri - Al netto di salvataggi e surrogazioni recuperati R0090 Costi (relativi a obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione) R0100 Variazione della migliore stima R0110 Variazione delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico R0120 Variazione netta dell'attività collegata a un indice e collegata a quote R0130 Totale R0140 S.30.01.01 Coperture facoltative per l'attività di assicurazione non vita e per l'attività di assicurazione vita - Dati di base Coperture facoltative per l'assicurazione non vita (le 20 esposizioni riassicurative facoltative nel complesso maggiori più le due esposizioni maggiori in ciascuna area di attività se non contemplate tra le 20 maggiori) Codice del piano di riassicurazione Codice di identificazione del rischio Codice di identificazione del collocamento della riassicurazione facoltativa Aree di attività non vita Indicazione dell'appartenenza alle 20 maggiori esposizioni Riassicurazione "finite" o accordi analoghi Proporzionale Indicazione della società/persona a cui il rischio si riferisce Descrizione del rischio (cont.) C0020 C0030 C0040 C0041 C0042 C0050 C0060 C0070 C0080 Descrizione della categoria di rischio coperta Periodo di validità (data di inizio) Periodo di validità (data di scadenza) Valuta Somma assicurata Tipo di modello di sottoscrizione Importo del modello di sottoscrizione Somma riassicurata su base facoltativa, con tutti i riassicuratori Premio per la riassicurazione facoltativa ceduto a tutti i riassicuratori per 100% del collocamento della riassicurazione C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 Coperture facoltative per l'assicurazione vita (le 20 esposizioni riassicurative facoltative nel complesso maggiori più le due esposizioni maggiori in ciascuna area di attività se non contemplate tra le 20 maggiori) Codice del piano di riassicurazione Codice di identificazione del rischio Codice di identificazione del collocamento della riassicurazione facoltativa Aree di attività vita Indicazione dell'appartenenza alle 20 maggiori esposizioni Riassicurazione "finite" o accordi analoghi Proporzionale Indicazione della società/persona a cui il rischio si riferisce Descrizione della categoria di rischio coperta Periodo di validità (data di inizio) (cont.) C0190 C0200 C0210 C0211 C0212 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 Periodo di validità (data di scadenza) Valuta Somma assicurata Capitale a rischio Somma riassicurata su base facoltativa, con tutti i riassicuratori Premio per la riassicurazione facoltativa ceduto a tutti i riassicuratori per 100% del collocamento della riassicurazione C0270 C0280 C0290 C0300 C0310 C0320 S.30.02.01 Coperture facoltative per l'attività di assicurazione non vita e per l'attività di assicurazione vita - Dati sulle quote Coperture facoltative per l'assicurazione non vita (le 20 esposizioni riassicurative facoltative nel complesso maggiori più le due esposizioni maggiori in ciascuna area di attività se non contemplate tra le 20 maggiori) Codice del piano di riassicurazione Codice di identificazione del rischio Codice di identificazione del collocamento della riassicurazione facoltativa Codice del riassicuratore Tipo di riassicuratore Aree di attività non vita Indicazione dell'appartenenza alle 20 maggiori esposizioni Quota a carico del riassicuratore (%) Valuta Somma riassicurata con il riassicuratore facoltativo Premio ceduto della riassicurazione facoltativa Annotazioni C0020 C0030 C0040 C0050 C0051 C0061 C0065 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 Coperture facoltative per l'assicurazione vita (le 20 esposizioni riassicurative facoltative nel complesso maggiori più le due esposizioni maggiori in ciascuna area di attività se non contemplate tra le 20 maggiori) Codice del piano di riassicurazione Codice di identificazione del rischio Codice di identificazione del collocamento della riassicurazione facoltativa Codice del riassicuratore Tipo di codice del riassicuratore Aree di attività vita Indicazione dell'appartenenza alle 20 maggiori esposizioni Quota a carico del riassicuratore (%) Valuta Somma riassicurata con il riassicuratore facoltativo Premio ceduto della riassicurazione facoltativa Annotazioni C0150 C0160 C0170 C0180 C0181 C0191 C0195 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 Informazioni specifiche sul riassicuratore Codice del riassicuratore Tipo di codice del riassicuratore Denominazione sociale del riassicuratore Tipo di riassicuratore Paese di residenza Rating esterno dell'ECAI prescelta ECAI prescelta Classe di merito di credito Rating interno C0280 C0290 C0300 C0310 C0320 C0330 C0340 C0350 C0360 S.30.03.01 Piano di riassicurazione passiva - Dati di base Codice del piano di riassicurazione Codice di identificazione del trattato Numero di sezione progressivo del trattato Numero progressivo dell'eccedente/layer nel piano Quantità dell'eccedente/layer nel piano Riassicurazione "finite" o accordi analoghi Area di attività Descrizione della categoria di rischio coperta Tipo di trattato di riassicurazione Inclusione della copertura riassicurativa catastrofica Periodo di validità (data di inizio) (cont.) C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 Periodo di validità (data di scadenza) Valuta Tipo di modello di sottoscrizione Incasso stimato dei premi di base (XL-ESPI) Incasso stimato dei premi del trattato lordo (proporzionale e non proporzionale) Elementi deducibili aggregati (importo) Elementi deducibili aggregati (%) Mantenimento o priorità (importo) Mantenimento o priorità (%) Limite (importo) Limite (%) (cont.) C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 Copertura massima per rischio o evento Copertura massima per trattato Copertura di un layer coperto dalla riassicurazione Numero di reintegri Descrizione dei reintegri XL tasso 1 XL tasso 2 XL premio fisso Commissione variabile di tipo "sliding scale" Rapporto tra oneri per sinistri e premi (claim ratio) minimo da cui dipende l'importo della commissione di tipo "sliding scale". Rapporto tra oneri per sinistri e premi (claim ratio) massimo da cui dipende l'importo della commissione di tipo "sliding scale". C0230 C0240 C0245 C0250 C0260 C0360 C0370 C0380 C0390 C0400 C0410 Commissione minima Commissione massima Commissione attesa C0420 C0430 C0440 S.30.04.01 Piano di riassicurazione passiva - Dati sulle quote Codice del piano di riassicurazione Codice di identificazione del trattato Numero di sezione progressivo del trattato Numero progressivo dell'eccedente/layer nel piano Codice del riassicuratore Tipo di codice del riassicuratore Quota a carico del riassicuratore (%) Esposizione ceduta per la quota a carico del riassicuratore (importo) Tipo di garanzia collaterale (se applicabile) (cont.) C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0100 C0110 C0120 Descrizione del limite dei riassicuratori coperto da garanzia collaterale Codice del fornitore della garanzia collaterale (se applicabile) Tipo di codice del fornitore della garanzia collaterale Premio stimato della riassicurazione passiva per la quota a carico del riassicuratore Annotazioni Nome del fornitore della garanzia collaterale (se applicabile) C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0320 Informazioni sui riassicuratori Codice del riassicuratore Tipo di codice del riassicuratore Denominazione sociale del riassicuratore Tipo di riassicuratore Paese di residenza Rating esterno dell'ECAI prescelta ECAI prescelta Classe di merito di credito Rating interno C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 S.31.01.01 Quota a carico dei riassicuratori (incl. riassicurazione "finite" e società veicolo) Codice del riassicuratore Tipo di codice del riassicuratore Importi recuperabili da riassicurazione: riserve premi non vita incl. malattia non SLT Importi recuperabili da riassicurazione: riserve per sinistri non vita incl. malattia non SLT Importi recuperabili da riassicurazione: riserve tecniche vita incl. malattia SLT Aggiustamento per perdite previste dovute a inadempimento della controparte Importi recuperabili da riassicurazione: totale importi recuperabili da riassicurazione Crediti netti Attività costituite dal riassicuratore Garanzie finanziarie Depositi in contante Totale garanzie ricevute Valuta C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0155 Informazioni sui riassicuratori Codice del riassicuratore Tipo di codice del riassicuratore Denominazione sociale del riassicuratore Tipo di riassicuratore Paese di residenza Rating esterno dell'ECAI prescelta ECAI prescelta Classe di merito di credito Rating interno C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 C0240 S.31.01.04 Quota a carico dei riassicuratori, incl. riassicurazione "finite" e società veicolo Denominazione sociale dell'impresa riassicurata Codice di identificazione dell'impresa Tipo di codice di identificazione (ID) dell'impresa Codice del riassicuratore Tipo di codice del riassicuratore Importi recuperabili da riassicurazione: riserve premi non vita incl. malattia non SLT Importi recuperabili da riassicurazione: riserve per sinistri non vita incl. malattia non SLT Importi recuperabili da riassicurazione: riserve tecniche vita incl. malattia SLT Aggiustamento per perdite previste dovute a inadempimento della controparte (cont.) C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 Importi recuperabili da riassicurazione: totale importi recuperabili da riassicurazione Crediti netti Attività costituite dal riassicuratore Garanzie finanziarie Depositi in contante Totale garanzie ricevute Valuta C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0155 Informazioni sui riassicuratori Codice del riassicuratore Tipo di codice del riassicuratore Denominazione sociale del riassicuratore Tipo di riassicuratore Paese di residenza Rating esterno dell'ECAI prescelta ECAI prescelta Classe di merito di credito Rating interno C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 C0240 S.31.02.01 Società veicolo Codice interno della società veicolo (SPV) Codice ID delle obbligazioni o di altro meccanismo di finanziamento emesso dalla SPV Tipo di codice di identificazione delle obbligazioni o di altro meccanismo di finanziamento emessi da SPV Area di attività a cui si riferisce la cartolarizzazione SPV Tipo di evento(i) scatenante(i) nell'SPV Evento scatenante contrattuale Stesso evento scatenante che per il portafoglio sottostante del cedente? Rischio di base derivante dalla struttura di trasferimento del rischio Rischio di base derivante dai termini contrattuali (cont.) C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 Attività dell'SPV in fondo separato per regolare le obbligazioni specifiche del cedente Altre attività dell'SPV non specifiche del cedente per le quali può esservi ricorso Altro ricorso derivante da cartolarizzazione Totale delle obbligazioni possibili massime da SPV nel quadro della polizza di riassicurazione SPV integralmente finanziata in relazione alle obbligazioni del cedente nel corso dell'intero periodo di riferimento Importi attuali recuperabili da SPV Indicazione di investimenti rilevanti detenuti dal cedente in SPV Attività di cartolarizzazione relative al cedente detenute in una fiduciaria con un terzo diverso dal cedente/promotore? C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 Informazioni sulla società veicolo Codice interno della società veicolo (SPV) Tipo di codice della SPV Natura giuridica della società veicolo Nome della società veicolo Numero di registrazione della società veicolo Paese di autorizzazione della società veicolo Condizioni di autorizzazione della società veicolo Rating esterno dell'ECAI prescelta ECAI prescelta Classe di merito di credito Rating interno C0200 C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 C0290 C0300 S.31.02.04 Società veicolo Denominazione sociale dell'impresa riassicurata Codice di identificazione dell'impresa Codice interno della società veicolo (SPV) Codice ID delle obbligazioni o di altro meccanismo di finanziamento emesso dalla SPV Tipo di codice di identificazione delle obbligazioni o di altro meccanismo di finanziamento emessi da SPV Area di attività a cui si riferisce la cartolarizzazione SPV Tipo di evento(i) scatenante(i) nell'SPV Evento scatenante contrattuale Stesso evento scatenante che per il portafoglio sottostante del cedente? Rischio di base derivante dalla struttura di trasferimento del rischio (cont.) C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 Rischio di base derivante dai termini contrattuali Attività dell'SPV in fondo separato per regolare le obbligazioni specifiche del cedente Altre attività dell'SPV non specifiche del cedente per le quali può esservi ricorso Altro ricorso derivante da cartolarizzazione Totale delle obbligazioni possibili massime da SPV nel quadro della polizza di riassicurazione SPV integralmente finanziata in relazione alle obbligazioni del cedente nel corso dell'intero periodo di riferimento Importi attuali recuperabili da SPV Indicazione di investimenti rilevanti detenuti dal cedente in società veicolo Attività di cartolarizzazione relative al cedente detenute in una fiduciaria con un terzo diverso dal cedente/promotore? C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 Informazioni sulla società veicolo Codice interno della società veicolo (SPV) Tipo di codice della SPV Natura giuridica della società veicolo Nome della società veicolo Numero di registrazione della società veicolo Paese di autorizzazione della società veicolo Condizioni di autorizzazione della società veicolo Rating esterno dell'ECAI prescelta ECAI prescelta Classe di merito di credito Rating interno C0200 C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 C0290 C0300 S.32.01.04 Imprese incluse nell'ambito del gruppo Paese Codice di identificazione dell'impresa Tipo di codice di identificazione (ID) dell'impresa Ragione sociale dell'impresa Tipo di impresa Forma giuridica Categoria (mutualistica/non mutualistica) Autorità di vigilanza (cont.) C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 Criterio di classificazione (nella valuta del gruppo) Totale dello stato patrimoniale (per le imprese di (ri)assicurazione) Totale dello stato patrimoniale (per altre imprese regolamentate) Totale dello stato patrimoniale (per le imprese non regolamentate) Premi contabilizzati al netto della riassicurazione ceduta secondo gli IFRS o i GAAP locali per le imprese di (ri)assicurazione Fatturato definito come ricavi lordi secondo gli IFRS o i GAAP locali per altri tipi di imprese, società di partecipazione assicurativa o società di partecipazione finanziaria mista Risultati di sottoscrizione Risultati di investimento Totale dei risultati Principio contabile (cont.) C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 Criteri di influenza Inclusione nell'ambito della vigilanza di gruppo Calcolo della solvibilità di gruppo % capitale sociale % utilizzata per redigere il bilancio consolidato % diritti di voto Altri criteri Livello di influenza Quota proporzionale utilizzata per il calcolo della solvibilità di gruppo Sì/No Data della decisione se è applicato l'articolo 214 Metodo utilizzato e trattamento dell'impresa nel quadro del metodo 1 (cont.) C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 Coperto dal modello interno per i calcoli dell'SCR di gruppo Tipo di VA utilizzato nel modello interno C0270 C0280 S.33.01.04 Requisiti delle singole imprese di assicurazione e di riassicurazione Imprese di assicurazione e di riassicurazione SEE e non SEE (che utilizzano le disposizioni SII) SCR per il rischio di mercato SCR per il rischio di inadempimento della controparte SCR per il rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita SCR per il rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia SCR per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita Requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) Rischio operativo SCR individuale Denominazione sociale dell'impresa Codice di identificazione dell'impresa Tipo di codice di identificazione (ID) dell'impresa Livello dell'entità/RFF o MAP/Parte restante Numero del fondo (cont.) C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 Imprese di assicurazione e di riassicurazione SEE e non SEE (che utilizzano le disposizioni SII) Requisito patrimoniale minimo (MCR) individuale Fondi propri ammissibili della singola impresa a copertura dell'SCR Utilizzata formula standard Modello interno del gruppo o della singola impresa utilizzato Maggiorazione del capitale a livello di singola impresa Uso di parametri specifici dell'impresa Uso di semplificazioni Uso del modello interno parziale Modello interno del gruppo o della singola impresa Data di approvazione iniziale del modello interno Data di approvazione delle ultime modifiche più importanti del modello interno Data di decisione sulla maggiorazione del capitale Importo della maggiorazione del capitale Motivo della maggiorazione del capitale (cont.) C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 Imprese di assicurazione e di riassicurazione non SEE (sia utilizzando le disposizioni di solvibilità II che non usandole) indipendentemente dal metodo utilizzato Imprese di assicurazione e di riassicurazione SEE e non SEE Requisito patrimoniale locale Requisito patrimoniale minimo locale Fondi propri ammissibili conformemente alle norme locali Contributo dell'SCR della singola impresa all'SCR di gruppo. C0240 C0250 C0260 C0270 Denominazione sociale dell'impresa Codice di identificazione dell'impresa Tipo di codice di identificazione (ID) dell'impresa Aggregato o no Tipo di requisito patrimoniale SCR nozionale o requisito patrimoniale settoriale MCR nozionale o requisito patrimoniale minimo settoriale Fondi propri ammissibili nozionali o settoriali Contributo dell'SCR della singola impresa (nozionale) all'SCR di gruppo C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0085 S.35.01.04 Contributo alle riserve tecniche del gruppo Importo totale delle riserve tecniche Riserve tecniche - Non vita (esclusa malattia) Riserve tecniche - Malattia (simile a non vita) Denominazione sociale dell'impresa Codice di identificazione dell'impresa Tipo di codice di identificazione (ID) dell'impresa Metodo di calcolo della solvibilità di gruppo utilizzato Importo delle riserve tecniche (TP) al lordo delle operazioni infragruppo Importo delle riserve tecniche al netto delle operazioni infragruppo Importo delle riserve tecniche (TP) al lordo delle operazioni infragruppo Importo delle riserve tecniche al netto delle operazioni infragruppo Contributo netto alle riserve tecniche del gruppo (%) Importo delle riserve tecniche (TP) al lordo delle operazioni infragruppo Importo delle riserve tecniche al netto delle operazioni infragruppo Contributo netto alle riserve tecniche del gruppo (%) (cont.) C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 Riserve tecniche - Malattia (simile a vita) Riserve tecniche - Vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote) Riserve tecniche - Assicurazione collegata a un indice e collegata a quote Misura transitoria sulle riserve tecniche Importo delle riserve tecniche (TP) al lordo delle operazioni infragruppo Importo delle riserve tecniche al netto delle operazioni infragruppo Contributo netto alle riserve tecniche del gruppo (%) Importo delle riserve tecniche (TP) al lordo delle operazioni infragruppo Importo delle riserve tecniche al netto delle operazioni infragruppo Contributo netto alle riserve tecniche del gruppo (%) Importo delle riserve tecniche (TP) al lordo delle operazioni infragruppo Importo delle riserve tecniche al netto delle operazioni infragruppo Contributo netto alle riserve tecniche del gruppo (%) Importo delle riserve tecniche (TP) al lordo delle operazioni infragruppo Importo delle riserve tecniche al netto delle operazioni infragruppo (cont.) C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 Misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie - Riserve tecniche soggette alla misura transitoria sui tassi privi di rischio Misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie - Riserve tecniche soggette all'aggiustamento per la volatilità Misure di garanzie a lungo termine e misure transitorie - Riserve tecniche soggette all'aggiustamento di congruità Importo delle riserve tecniche (TP) al lordo delle operazioni infragruppo Importo delle riserve tecniche (TP) al lordo delle operazioni infragruppo Importo delle riserve tecniche (TP) al lordo delle operazioni infragruppo C0240 C0250 C0260 S.36.01.01 Operazioni infragruppo (IGT) - Operazioni di tipo equity, debito e trasferimento di attività ID dell'operazione infragruppo Nome dell'investitore/prestatore Codice di identificazione dell'investitore/prestatore Tipo di codice dell'investitore/prestatore Settore dell'investitore/prestatore Denominazione dell'emittente/prenditore Codice di identificazione dell'emittente/prenditore Tipo di codice dell'emittente/prenditore Settore dell'emittente/prenditore Operazioni indirette (cont.) C0010 C0020 C0030 C0031 NC0040 C0050 C0060 C0061 NC0070 NC0080 Singola operazione economica Codice ID dello strumento Tipo di codice ID dello strumento Tipo di strumento Strumento Data di emissione Data di scadenza Valuta dell'operazione Importo alla data dell'operazione Importo alla data di segnalazione (cont.) NC0090 NC0100 NC0101 NC0110 NC0120 NC0130 NC0140 NC0150 NC0160 NC0170 Valore delle garanzie collaterali Importo di dividendi/interessi/cedole e altri pagamenti effettuati nel periodo di riferimento Cedola/tasso di interesse Osservazioni NC0180 NC0190 C0200 C0210 S.36.02.01 Operazioni infragruppo (IGT) - Derivati ID dell'operazione infragruppo Investitore/acquirente Codice di identificazione dell'investitore/acquirente Tipo di codice dell'investitore/acquirente Settore dell'investitore/acquirente Denominazione dell'emittente/venditore Codice di identificazione dell'emittente/venditore Tipo di codice dell'emittente/venditore Settore finanziario dell'emittente/venditore Operazioni indirette Singola operazione economica Codice ID dello strumento Tipo di codice ID dello strumento (cont.) C0010 C0020 C0030 C0031 NC0040 C0050 C0060 C0061 NC0070 NC0080 NC0090 NC0100 NC0101 Descrizione dello strumento Scadenza dell'operazione Importo dell'operazione Sottostanti Tipo di strumento Tipo di protezione Finalità dello strumento Data d'inizio Data di scadenza Valuta dell'operazione Importo nozionale Valore contabile Valore delle garanzie collaterali Codice di identificazione dell'attività/passività sottostante il derivato Tipo di codice dell'attività o passività sottostante il derivato Tasso di interesse (per l'acquirente) dello swap consegnato Tasso di interesse (per l'acquirente) dello swap ricevuto (cont.) NC0110 NC0120 NC0130 NC0140 NC0150 NC0160 NC0170 NC0180 NC0190 NC0200 NC0201 NC0220 NC0230 Sottostanti P&L associati Osservazioni Valuta (per l'acquirente) dello swap consegnato Valuta (per l'acquirente) dello swap ricevuto Ricavi provenienti da derivati NC0240 C0250 C0260 C0270 S.36.03.01 IGT - Fuori bilancio e passività potenziali Identificazione dell'operazione ID dell'operazione infragruppo Nome del fornitore Codice di identificazione del fornitore Tipo di codice del fornitore Settore finanziario del fornitore Nome del beneficiario Codice di identificazione del beneficiario Tipo di codice del beneficiario (cont.) C0010 C0020 C0030 C0031 C0040 C0050 C0060 C0061 Identificazione dell'operazione Scadenza dell'operazione Valore dell'operazione Settore finanziario del beneficiario Operazioni indirette Singola operazione economica Tipo di operazione Data di emissione dell'operazione Data di scadenza dell'accordo/contratto sottostante l'operazione Valuta dell'operazione Evento scatenante (cont.) C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 Valore dell'operazione P&L associati Osservazioni Valore dell'operazione alla data di inizio Valore dell'operazione alla data di segnalazione Valore massimo possibile delle passività potenziali Valore delle attività garantite Ricavi derivanti dagli elementi fuori bilancio C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 S.36.04.01 IGT - Assicurazione-riassicurazione Identificazione dell'operazione ID dell'operazione infragruppo Nome dell'assicurato/cedente Codice di identificazione dell'assicurato/cedente Tipo di codice dell'assicurato/cedente Settore dell'assicurato/cedente Nome dell'assicuratore/riassicuratore Codice di identificazione dell'assicuratore/riassicuratore Tipo di codice dell'assicuratore/riassicuratore Settore dell'assicuratore/riassicuratore Operazioni indirette (cont.) C0010 C0020 C0030 C0031 C0040 C0050 C0060 C0061 C0070 C0080 Identificazione dell'operazione Descrizione dello strumento Periodo di validità dell'operazione Importo dell'operazione Totale importi recuperabili da riassicurazione Singola operazione economica Tipo di transazione Operazione Data d'inizio Data di scadenza Valuta dell'operazione Copertura massima per operazione Crediti netti (cont.) C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 P&L associati Osservazioni Risultato tecnico della riassicurazione (per riassicurazione) Premi (per assicurazione) Sinistri (per l'assicurazione) Area di attività C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 S.36.05.01 IGT – Profitti e perdite (P&L) ID dell'operazione infragruppo Denominazione dell'entità lato ricavi Codice di identificazione per l'entità lato ricavi Tipo di codice per l'entità lato ricavi Settore dell'entità lato ricavi Denominazione dell'entità lato costi Codice di identificazione dell'entità lato costi Tipo di codice dell'entità lato costi Settore dell'entità lato costi Operazioni indirette (cont.) C0010 C0020 C0030 C0031 C0040 C0050 C0060 C0061 C0070 C0080 Descrizione dello strumento Caratteristiche dell'operazione Singola operazione economica Tipo di transazione Operazione Valuta dell'operazione Data dell'operazione Importo Osservazioni C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 S.37.01.04 Concentrazione del rischio - Esposizione verso controparti Nome della controparte esterna Codice di identificazione della controparte esterna del gruppo Tipo di codice ID della controparte esterna del gruppo Denominazione del gruppo (in caso di gruppo di controparti) Rating ECAI prescelta Settore Paese Entità del gruppo Codice ID dell'entità del gruppo (cont.) C0010 C0020 C0030 C0045 C0080 C0090 C0100 C0040 C0011 C00120 Tipo di codice ID dell'entità del gruppo Strumenti di capitale Obbligazioni Attività i cui rischi sono principalmente a carico dei contraenti Derivati Altri investimenti Mutui ipotecari e prestiti Garanzie e impegni Polizze di assicurazione Riassicurazione esterna (cont.) C0125 C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 Altre esposizioni dirette Descrizione di altri Esposizioni indirette Operazioni con esposizione ad attività sottostanti Valuta Importo totale dell'esposizione Tecnica di attenuazione del rischio di credito o di assicurazione Esenzioni Importo delle esposizioni dopo la tecnica di attenuazione del rischio di credito o di assicurazione e esenzioni C0270 C0280 C0290 C0300 C0160 C0150 C0310 C0320 C0330 S.37.02.04 Concentrazione del rischio - Esposizione per valuta, settore, paese Esposizione per valuta Area valutaria Esposizione netta % C0010 C0030 C0040 Esposizione per settore Settore Esposizione netta % C0050 C0030 C0040 Esposizione per paese Paese Esposizione netta % C0060 C0030 C0040 Totale Totale esposizione netta C0070 Esposizione per valuta R0010 Esposizione per settore R0020 Esposizione per paese R0030 S.37.03.04 Concentrazione del rischio - Esposizione per classe di attività e rating Tipi di obbligazioni Z0010 Strumenti di capitale Esposizione netta C0010 Totale R0010 Obbligazioni Esposizione netta % C0010 C0020 AAA R0020 AA R0030 A R0040 BBB R0050 Non inv grade R0060 Totale R0070 ALLEGATO II Istruzioni relative ai modelli per la segnalazione delle singole imprese Il presente allegato contiene ulteriori istruzioni in relazione ai modelli inclusi nell’allegato I del presente regolamento. Nella prima colonna delle tabelle sono indicate la colonna e la riga degli elementi da segnalare riportate nel modello di cui all’allegato I. In tutto il testo del presente allegato I modelli compilati sulla base delle istruzioni di cui alle diverse sezioni dell’allegato sono denominati «il presente modello». Tutti i riferimenti agli articoli dovrebbero rimandare alla direttiva 2009/138/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 25 novembre 2009, in materia di accesso ed esercizio delle attività di assicurazione e di riassicurazione (solvibilità II), salvo diversa indicazione. S.01.01 — Contenuto della segnalazione Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione trimestrale e a quella annuale di informazioni relative alle singole imprese, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Quando è necessaria una giustificazione speciale, la spiegazione non deve essere inclusa nel modello per la segnalazione ma sarà discussa dall’impresa con le autorità nazionali competenti. Quando un modello è presentato solo con zeri o senza cifre, S.01.01 dovrebbe indicare una delle opzioni «non presentato». ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità/parte restante Indica se le cifre segnalate si riferiscono a fondo separato (RFF), a portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o a parte restante. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — RFF/MAP 2 — parte restante Z0020 Numero del fondo/portafoglio Se Z0010 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. C0010/R0010 S.01.02 — Informazioni di base — Generale Questo modulo deve sempre essere presentato. L’unica opzione possibile è: 1 — presentato C0010/R0020 S.01.03 — Informazioni di base — fondi separati e portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché non RFF o MAP 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0030 S.02.01 — Stato patrimoniale Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 6 — esonerato ai sensi dell’articolo 35, paragrafi da 6 a 8 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0040 S.02.02 — Passività per valuta Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 3 — non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0060 S.03.01 — Elementi fuori bilancio — Generale Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessun elemento fuori bilancio 3 — non presentato a causa del valore di garanzie/garanzie collaterali/passività potenziali al di sotto della soglia e nessuna garanzia illimitata fornita o ricevuta come indicato nelle istruzioni del modello 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0100 S.04.02 — Informazioni sul ramo 10 di cui all’allegato I, parte A, della direttiva Solvibilità II, esclusa la responsabilità del vettore Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché non sono svolte attività fuori dal paese di origine in relazione a ramo specifico 18 — non presentato, perché nessuna attività di assicurazione diretta 0 — non presentato (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0104 S.04.03 — Informazioni di base — Elenco delle entità di sottoscrizione Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché non sono svolte attività fuori dal paese di origine 0 — non presentato (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0105 S.04.04 — Attività per paese — localizzazione della sottoscrizione Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché non sono svolte attività fuori dal paese di origine 0 — non presentato (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0106 S.04.05 — Attività per paese — Localizzazione del rischio Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché non sono svolte attività fuori dal paese di origine 3 — non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 0 — non presentato (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0110 S.05.01 — Premi, sinistri e spese per area di attività Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 6 — esonerato ai sensi dell’articolo 35, paragrafi da 6 a 8 0 — non presentato (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0140 S.06.02 — Elenco delle attività Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 6 — esonerato ai sensi dell’articolo 35, paragrafi da 6 a 8 7 — non dovuto annualmente perché presentato per il quarto trimestre (questa opzione è applicabile solo alle segnalazioni annuali) 0 — non presentato (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0150 S.06.03 — Organismi di investimento collettivo — Metodo look-through Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, poiché non vi è nessun organismo di investimento collettivo (solo per imprese non esonerate ai sensi dell’articolo 35, paragrafi da 6 a 8) 3 — non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 6 — esonerato ai sensi dell’articolo 35, paragrafi da 6 a 8 7 — non dovuto annualmente perché presentato per il quarto trimestre (questa opzione è applicabile solo alle segnalazioni annuali) 0 — non presentato (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0151 S.06.04 — Rischi connessi ai cambiamenti climatici per gli investimenti Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 0 — non presentato (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0160 S.07.01 — Prodotti strutturati Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessun prodotto strutturato (solo per imprese non esonerate ai sensi dell’articolo 35, paragrafi da 6 a 8) 3 — non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 6 — esonerato ai sensi dell’articolo 35, paragrafi da 6 a 8 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0170 S.08.01 — Derivati aperti Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessuna operazione su derivati (solo per imprese non esonerate ai sensi dell’articolo 35, paragrafi da 6 a 8) 6 — esonerato ai sensi dell’articolo 35, paragrafi da 6 a 8 7 — non dovuto annualmente perché presentato per il quarto trimestre (questa opzione è applicabile solo alle segnalazioni annuali) 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0190 S.09.01 — Ricavi, utili e perdite nel periodo di riferimento Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0200 S.10.01 — Contratti di concessione di titoli in prestito e contratti di vendita con patto di riacquisto Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessun contratto di concessione di titoli in prestito né contratto di vendita con patto di riacquisto (solo per imprese non esonerate ai sensi dell’articolo 35, paragrafi da 6 a 8) 3 — non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 6 — esonerato ai sensi dell’articolo 35, paragrafi da 6 a 8 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0210 S.11.01 — Attività detenute a titolo di garanzia collaterale Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessuna attività detenuta come garanzia collaterale (solo per imprese non esonerate ai sensi dell’articolo 35, paragrafi da 6 a 8) 3 — non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 6 — esonerato ai sensi dell’articolo 35, paragrafi da 6 a 8 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0220 S.12.01 — Riserve tecniche per l’assicurazione vita e l’assicurazione malattia SLT Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessuna attività di assicurazione vita e di assicurazione malattia SLT (solo per imprese non esonerate ai sensi dell’articolo 35, paragrafi da 6 a 8) 6 — esonerato ai sensi dell’articolo 35, paragrafi da 6 a 8 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0230 S.12.02 — Riserve tecniche per l’assicurazione vita e l’assicurazione malattia SLT — per paese Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessuna attività di assicurazione vita e di assicurazione malattia SLT 3 — non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0240 S.13.01 — Proiezioni dei flussi di cassa lordi futuri Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessuna attività di assicurazione vita e di assicurazione malattia SLT 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0250 S.14.01 — Analisi delle obbligazioni di assicurazione vita Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessuna attività di assicurazione vita e di assicurazione malattia SLT 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0251 S.14.02 — Attività di assicurazione non vita — Informazioni relative a polizze e clienti Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessuna attività di assicurazione non vita 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0252 S.14.03 — Rischio di sottoscrizione di natura informatica (cyber) Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessuna copertura del rischio informatico 3 — non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0280 S.16.01 — Informazioni sulle rendite derivanti da obbligazioni di assicurazione non vita Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessuna rendita derivante da obbligazioni di assicurazione non vita 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0290 S.17.01 — Riserve tecniche per l’assicurazione non vita Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessuna attività di assicurazione non vita (solo per imprese non esonerate ai sensi dell’articolo 35, paragrafi da 6 a 8) 6 — esonerato ai sensi dell’articolo 35, paragrafi da 6 a 8 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0300 S.17.03 — Riserve tecniche per l’assicurazione non vita — per paese Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessuna attività di assicurazione non vita 3 — non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0310 S.18.01 — Proiezione dei flussi di cassa futuri (migliore stima — non vita) Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessuna attività di assicurazione non vita 3 — non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0320 S.19.01 — Sinistri nell’assicurazione non vita Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessuna attività di assicurazione non vita 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0330 S.20.01 — Sviluppo della distribuzione dei sinistri verificatisi Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessuna attività di assicurazione non vita 3 — non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 18 — non presentato, perché nessuna attività di assicurazione diretta 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0340 S.21.01 — Profilo di rischio della distribuzione delle perdite Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessuna attività di assicurazione non vita 3 — non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 18 — non presentato, perché nessuna attività di assicurazione diretta 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0350 S.21.02 — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessuna attività di assicurazione non vita 3 — non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 18 — non presentato, perché nessuna attività di assicurazione diretta 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0360 S.21.03 — Distribuzione del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita — per somma assicurata Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessuna attività di assicurazione non vita 3 — non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 18 — non presentato, perché nessuna attività di assicurazione diretta 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0370 S.22.01 — Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché non sono applicate misure di garanzia a lungo termine (LTG) o misure transitorie 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0380 S.22.04 — Informazioni sul calcolo della misura transitoria sui tassi di interesse Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché tale misura transitoria non è applicata 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0390 S.22.05 — Calcolo complessivo della misura transitoria sulle riserve tecniche Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché tale misura transitoria non è applicata 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0400 S.22.06 — Migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità per paese e per valuta Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché non è applicato alcun aggiustamento per la volatilità 0 — non presentato (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0410 S.23.01 — fondi propri Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 6 — esonerato ai sensi dell’articolo 35, paragrafi da 6 a 8 0 — non presentato (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0420 S.23.02 — Informazioni dettagliate sui fondi propri per classi Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 0 — non presentato (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0430 S.23.03 — Movimenti annuali relativi ai fondi propri Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 3 — non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 0 — non presentato (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0440 S.23.04 — Elenco degli elementi dei fondi propri Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 3 — non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 0 — non presentato (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0450 S.24.01 — Partecipazioni detenute Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché non sono detenute partecipazioni 0 — non presentato (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0460 S.25.01 — Requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) — per le imprese che utilizzano la formula standard Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato, perché è utilizzata la formula standard (SF) 8 — non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 — non presentato perché viene usato un modello interno completo 16 — presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0470 S.25.05 — Requisito patrimoniale di solvibilità per le imprese che utilizzano un modello interno (parziale o completo) Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 — presentato perché viene usato un modello interno parziale 5 — presentato perché viene usato un modello interno completo 10 — non presentato perché viene usata la formula standard 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0500 S.26.01 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di mercato Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché il rischio non esiste 8 — non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 — non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 — non presentato, perché presentato a livello di fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità 16 — presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 — presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0510 S.26.02 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di inadempimento della controparte Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché il rischio non esiste 8 — non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 — non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 — non presentato, perché presentato a livello di fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità 16 — presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 — presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0520 S.26.03 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché il rischio non esiste 8 — non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 — non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 — non presentato, perché presentato a livello di fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità 16 — presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 — presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0530 S.26.04 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché il rischio non esiste 8 — non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 — non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 — non presentato, perché presentato a livello di fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità 16 — presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 — presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0540 S.26.05 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché il rischio non esiste 8 — non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 — non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 — non presentato, perché presentato a livello di fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità 16 — presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 — presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0550 S.26.06 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio operativo Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 8 — non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 — non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 — non presentato, perché presentato a livello di fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità 16 — presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 — presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0560 S.26.07 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Semplificazioni Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché non vengono usati calcoli semplificati 8 — non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 — non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 — non presentato, perché presentato a livello di fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità 16 — presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 — presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0561 S.26.08 — Requisito patrimoniale di solvibilità per le imprese che utilizzano un modello interno (parziale o completo) Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 — presentato perché viene usato un modello interno parziale 5 — presentato perché viene usato un modello interno completo 10 — non presentato perché viene usata la formula standard 11 — non presentato, perché presentato a livello di fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0562 S.26.09 — Modello interno — Rischio di mercato & rischio di credito e sensibilità Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 — presentato perché viene usato un modello interno parziale che copre tali rischi 5 — presentato perché viene usato un modello interno completo 10 — non presentato perché viene usata una formula standard o un modello interno parziale che non copre tali rischi 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0563 S.26.10 — Modello interno — Rischio di evento creditizio — Dettagli della presentazione del portafoglio Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 — presentato perché viene usato un modello interno parziale che copre tali rischi 5 — presentato perché viene usato un modello interno completo 10 — non presentato perché viene usata una formula standard o un modello interno parziale che non copre tali rischi 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0564 S.26.11 — Modello interno — Rischio di credito — Dati per gli strumenti finanziari Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 — presentato perché viene usato un modello interno parziale che copre tali rischi 5 — presentato perché viene usato un modello interno completo 10 — non presentato perché viene usata una formula standard o un modello interno parziale che non copre tali rischi 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0565 S.26.12 — Modello interno — Rischio di credito per strumenti non finanziari Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 — presentato perché viene usato un modello interno parziale che copre tali rischi 5 — presentato perché viene usato un modello interno completo 10 — non presentato perché viene usata una formula standard o un modello interno parziale che non copre tali rischi 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0566 S.26.13 — Modello interno — Non vita & malattia non SLT Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 — presentato perché viene usato un modello interno parziale che copre tali rischi 5 — presentato perché viene usato un modello interno completo 10 — non presentato perché viene usata una formula standard o un modello interno parziale che non copre tali rischi 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0567 S.26.14 — Modello interno — Rischio vita & malattia Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 — presentato perché viene usato un modello interno parziale che copre tali rischi 5 — presentato perché viene usato un modello interno completo 10 — non presentato perché viene usata una formula standard o un modello interno parziale che non copre tali rischi 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0568 S.26.15 — Modello interno — Rischio operativo Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 — presentato perché viene usato un modello interno parziale che copre tali rischi 5 — presentato perché viene usato un modello interno completo 10 — non presentato perché viene usata una formula standard o un modello interno parziale che non copre tali rischi 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0569 S.26.16 — Modello interno — Modifiche del modello Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 — presentato perché viene usato un modello interno parziale che copre tali rischi 5 — presentato perché viene usato un modello interno completo 10 — non presentato perché viene usata una formula standard o un modello interno parziale che non copre tali rischi 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0570 S.27.01 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita e per l’assicurazione malattia Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché il rischio non esiste 8 — non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 — non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 — non presentato, perché presentato a livello di fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità 17 — presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0580 S.28.01 — Requisito patrimoniale minimo (MCR) — Solo attività di assicurazione o di riassicurazione vita o solo attività di assicurazione o riassicurazione non vita Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché è esercitata sia attività di assicurazione vita che attività di assicurazione non vita 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0590 S.28.02 — Requisito patrimoniale minimo (MCR) — Sia attività di assicurazione vita che attività di assicurazione non vita Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché è esercitata o solo l’attività di assicurazione o riassicurazione vita o solo l’attività di assicurazione o riassicurazione non vita o solo l’attività di riassicurazione 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0600 S.29.01 — Eccedenza delle attività rispetto alle passività Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0610 S.29.02 — Eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuta a investimenti e passività finanziarie Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0620 S.29.03 — Eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuta alle riserve tecniche Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0630 S.29.04 — Analisi dettagliata per periodo — Flussi tecnici contro riserve tecniche Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0640 S.30.01 — Coperture facoltative per l’attività di assicurazione non vita e per l’attività di assicurazione vita — Dati di base Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessuna copertura facoltativa 3 — non presentato, perché i recuperi da riassicurazione sono al di sotto della soglia indicata nelle istruzioni del modello 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0650 S.30.02 — Coperture facoltative per l’attività di assicurazione non vita e per l’attività di assicurazione vita — Dati sulle quote Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessuna copertura facoltativa 3 — non presentato, perché i recuperi da riassicurazione sono al di sotto della soglia indicata nelle istruzioni del modello 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0660 S.30.03 — Piano di riassicurazione passiva — Dati di base Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché non vi è riassicurazione 3 — non presentato, perché i recuperi da riassicurazione sono al di sotto della soglia indicata nelle istruzioni del modello 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0670 S.30.04 — Piano di riassicurazione passiva — Dati sulle quote Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché non vi è riassicurazione 3 — non presentato, perché i recuperi da riassicurazione sono al di sotto della soglia indicata nelle istruzioni del modello 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0680 S.31.01 — Quota a carico dei riassicuratori (incluse riassicurazione «finite» e società veicolo) Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché non vi è riassicurazione 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0690 S.31.02 — Società veicolo Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché non vi sono società veicolo 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0740 S.36.01 — Operazioni infragruppo (IGT) — Operazioni di tipo equity, debito e trasferimento di attività Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché non vi sono operazioni infragruppo (IGT) di tipo equity, debito e trasferimento di attività 12 — non presentato, perché l’impresa madre non è una società di partecipazione assicurativa mista e l’impresa non appartiene ad un gruppo secondo quanto disposto dall’articolo 213, paragrafo 2, lettere a), b) e c), della direttiva Solvibilità II 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0750 S.36.02 — Operazioni infragruppo (IGT) — Derivati Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché non vi sono IGT relative a derivati 12 — non presentato, perché l’impresa madre non è una società di partecipazione assicurativa mista e l’impresa non appartiene ad un gruppo secondo quanto disposto dall’articolo 213, paragrafo 2, lettere a), b) e c), della direttiva Solvibilità II 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0760 S.36.03 — IGT — Fuori bilancio e passività potenziali Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché non vi sono IGT su elementi fuori bilancio e passività potenziali 12 — non presentato, perché l’impresa madre non è una società di partecipazione assicurativa mista e l’impresa non appartiene ad un gruppo secondo quanto disposto dall’articolo 213, paragrafo 2, lettere a), b) e c), della direttiva Solvibilità II 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0770 S.36.04 — IGT — Assicurazione e riassicurazione Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché non vi sono IGT su assicurazione e riassicurazione 12 — non presentato, perché l’impresa madre non è una società di partecipazione assicurativa mista e l’impresa non appartiene ad un gruppo secondo quanto disposto dall’articolo 213, paragrafo 2, lettere a), b) e c), della direttiva Solvibilità II 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0775 S.36.05 — IGT — P&L Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessuna IGT 12 — non presentato, perché l’impresa madre non è una società di partecipazione assicurativa mista e l’impresa non appartiene ad un gruppo secondo quanto disposto dall’articolo 213, paragrafo 2, lettere a), b) e c), della direttiva 2009/138/CE 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0790 SR.02.01 — Stato patrimoniale Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessun RFF o MAP 14 — non presentato, perché si riferisce a un fondo MAP 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0800 SR.12.01 — Riserve tecniche per l’assicurazione vita e l’assicurazione malattia SLT Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessun RFF/MAP o nessuna attività di assicurazione vita e di assicurazione malattia SLT 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0810 SR.17.01 — Riserve tecniche per l’assicurazione non vita Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché nessun RFF/MAP o nessuna attività di assicurazione non vita 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0820 SR.22.02 — Proiezione dei flussi di cassa futuri (migliore stima — portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità) Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché non viene applicato l’aggiustamento di congruità 15 — non presentato, perché si riferisce a RFF o parte restante 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0830 SR.22.03 — Informazioni sul calcolo dell’aggiustamento di congruità Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché non viene applicato l’aggiustamento di congruità 15 — non presentato, perché si riferisce a RFF o parte restante 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0840 SR.25.01 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Solo formula standard Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato, perché è utilizzata la formula standard (SF) 8 — non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 — non presentato perché viene usato un modello interno completo 16 — presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0855 SR.25.05 — Requisito patrimoniale di solvibilità per le imprese che utilizzano un modello interno (parziale o completo) Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 — presentato perché viene usato un modello interno parziale 5 — presentato perché viene usato un modello interno completo 10 — non presentato perché viene usata la formula standard 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0870 SR.26.01 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di mercato Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché il rischio non esiste 8 — non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 — non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 — non presentato, perché nessun RFF o MAP 16 — presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 — presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0880 SR.26.02 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di inadempimento della controparte Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché il rischio non esiste 8 — non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 — non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 — non presentato, perché nessun RFF o MAP 16 — presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 — presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0890 SR.26.03 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché il rischio non esiste 8 — non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 — non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 — non presentato, perché nessun RFF o MAP 16 — presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 — presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0900 SR.26.04 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché il rischio non esiste 8 — non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 — non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 — non presentato, perché nessun RFF o MAP 16 — presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 — presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0910 SR.26.05 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché il rischio non esiste 8 — non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 — non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 — non presentato, perché nessun RFF o MAP 16 — presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 — presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0920 SR.26.06 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio operativo Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 8 — non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 — non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 — non presentato, perché nessun RFF o MAP 16 — presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 — presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0930 SR.26.07 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Semplificazioni Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché non vengono usati calcoli semplificati 8 — non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 — non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 — non presentato, perché nessun RFF o MAP 16 — presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 — presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0935 SR.26.08 — Requisito patrimoniale di solvibilità per le imprese che utilizzano un modello interno (parziale o completo) Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 — presentato perché viene usato un modello interno parziale 5 — presentato perché viene usato un modello interno completo 10 — non presentato perché viene usata la formula standard 17 — presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0940 SR.27.01 — Requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) — Rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — presentato 2 — non presentato, perché il rischio non esiste 8 — non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 — non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 — non presentato, perché nessun RFF o MAP 17 — presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) S.01.02 — Informazioni di base Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione trimestrale e alla segnalazione annuale delle informazioni per le singole imprese. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010/R0010 Denominazione dell’impresa Denominazione sociale dell’impresa L’informazione deve essere sempre la stessa in tutte le segnalazioni. C0010/R0020 Codice di identificazione dell’impresa Codice di identificazione dell’impresa: utilizzare l’identificativo della persona giuridica (LEI). C0010/R0040 Tipo di impresa Indicare il tipo dell’impresa segnalante. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni per indicare l’attività dell’impresa: 2 — imprese di assicurazione vita 3 — imprese di assicurazione non vita 4 — imprese di assicurazione che esercitano attività di assicurazione vita e non vita per i rischi elencati nell’allegato I, parte A, rami 1 e 2 – articolo 73, paragrafo 2 5 — imprese che esercitano sia attività di assicurazione vita che attività di assicurazione non vita — articolo 73, paragrafo 5 6 — imprese di riassicurazione C0010/R0050 Paese di autorizzazione Indicare il codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui l’impresa è stata autorizzata (paese di origine). C0010/R0070 Lingua della segnalazione Indicare il codice a due lettere ISO 639-1 della lingua utilizzata per la presentazione delle informazioni. C0010/R0080 Data della presentazione della segnalazione Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data in cui viene effettuata la segnalazione all’autorità di vigilanza. C0010/R0081 Chiusura dell’esercizio finanziario Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di chiusura dell’esercizio finanziario dell’impresa, ad esempio 2017-12-1 C0010/R0090 Data di riferimento della segnalazione Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data che identifica l’ultimo giorno del periodo di riferimento. C0010/R0100 Segnalazione periodica/ad hoc Indicare se la presentazione delle informazioni è una segnalazione periodica o una segnalazione ad hoc. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 — segnalazione periodica 2 — segnalazione ad hoc 3 — ripresentazione dei modelli S.30 conformemente alle istruzioni del modello 4 — presentazione in bianco C0010/R0110 Valuta utilizzata per la segnalazione Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta degli importi monetari utilizzata in ciascuna segnalazione. C0010/R0120 Principi contabili Indicazione dei principi contabili utilizzati per gli elementi segnalati in S.02.01, valutazione del bilancio. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 — l’impresa utilizza i principi contabili internazionali (International Financial Reporting Standards — IFRS) 2 — l’impresa utilizza i principi contabili generalmente accettati («GAAP») locali (diversi dagli IFRS) C0010/R0130 Metodo di calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) Indicare il metodo utilizzato per il calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 — formula standard 2 — modello interno parziale 3 — modello interno completo C0010/R0140 Uso di parametri specifici dell’impresa Indicare se l’impresa segnala le cifre utilizzando suoi parametri specifici. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 — uso di parametri specifici dell’impresa 2 — non uso di parametri specifici dell’impresa C0010/R0150 Fondi separati Indicare se l’impresa segnala attività svolte da fondi separati. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 — segnalazione di attività di fondi separati 2 — non segnalazione di attività di fondi separati C0010/R0170 Aggiustamento di congruità Indicare se l’impresa segnala le cifre utilizzando l’aggiustamento di congruità. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 — uso dell’aggiustamento di congruità 2 — non uso dell’aggiustamento di congruità C0010/R0180 Aggiustamento per la volatilità Indicare se l’impresa segnala le cifre utilizzando l’aggiustamento per la volatilità. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 — uso dell’aggiustamento per la volatilità 2 — nessun uso dell’aggiustamento per la volatilità C0010/R0190 Misura transitoria sui tassi di interesse privi di rischio Indicare se l’impresa segnala le cifre utilizzando l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 — uso della misura transitoria sui tassi di interesse privi di rischio 2 — non uso della misura transitoria sui tassi di interesse privi di rischio C0010/R0200 Misura transitoria sulle riserve tecniche Indicare se l’impresa segnala le cifre utilizzando la deduzione transitoria sulle riserve tecniche. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 — uso della misura transitoria sulle riserve tecniche 2 — non uso della misura transitoria sulle riserve tecniche C0010/R0210 Presentazione iniziale o ripresentazione Indicare se si tratta della presentazione iniziale delle informazioni o della ripresentazione delle informazioni in relazione ad una data di riferimento della segnalazione già oggetto di segnalazione. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 — presentazione iniziale 2 — ripresentazione R0250 Esenzione dall’obbligo di notifica delle informazioni ECAI Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — Esentato per le attività (ai sensi dell’articolo 35, paragrafi 6 e 7) 2 — Esentato per le attività (in base all’esternalizzazione) 3 — Esentato per i derivati (ai sensi dell’articolo 35, paragrafi 6 e 7) 4 — Esentato per i derivati (in base all’esternalizzazione) 5 — Esentato per le attività e i derivati (ai sensi dell’articolo 35, paragrafi 6 e 7) 6 — Esentato per le attività e i derivati (in base all’esternalizzazione) 0 — Escluso dall’esenzione C0010/R0255 URL diretto alla pagina web in cui è pubblicata la relazione relativa alla solvibilità e alla condizione finanziaria Inserire l’URL diretto alla pagina web in cui sarà pubblicata la relazione relativa alla solvibilità e alla condizione finanziaria (SFCR) corrispondente alla data di riferimento della segnalazione come compilata in C0010/R0081 «Chiusura dell’esercizio finanziario». Nel caso in cui l’impresa non disponga di una pagina web, indicare «IMPRESA SENZA SITO WEB». C0010/R0260 URL diretto per scaricare la relazione relativa alla solvibilità e alla condizione finanziaria Inserire l’URL diretto per scaricare la relazione relativa alla solvibilità e alla condizione finanziaria (SFCR) corrispondente alla data di riferimento della segnalazione come compilata in C0010/R0081 «Chiusura dell’esercizio finanziario». L’URL collega direttamente al file contenente l’SFCR e non a una pagina web. In alternativa, se il file SFCR è già disponibile alla data di presentazione delle informazioni, o se l’SFCR non è pubblicata in una pagina web, il file è incluso nella trasmissione annuale e in questa cella scegliere una delle seguenti opzioni: «File SFCR fornito» «File SFCR non fornito» Se si sceglie l’opzione «file non fornito», occorre fornire una spiegazione all’autorità nazionale competente. C0010/R0270 Attività captive Indicare se l’impresa svolge un’attività captive in linea con la definizione di cui all’articolo 13 della direttiva 2009/138/CE. 1 — Attività captive 2 — Nessuna attività captive C0010/R0280 Attività di run-off Questo elemento non deve essere indicato per le imprese cui è stata revocata l’autorizzazione. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1- imprese che attuano il run-off di un portafoglio di contratti ma non della loro intera attività (impresa in parziale run-off o impresa con portafoglio in run-off); 2 — imprese che attuano il run-off completo della loro (precedente) attività (impresa in completo run-off); 3 — imprese con un modello di business run-off (imprese specializzate in run-off) — imprese o gruppi di assicurazione il cui modello di business consiste nel rilevare attivamente portafogli o assicuratori in run-off; 4 — nessuna attività in run-off. C0010/R0290 M&A durante il periodo Indicare se, durante il periodo di riferimento, si sono verificate fusioni, acquisizioni o cessioni di attività che incidono sulle informazioni comunicate. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — Sì 2 — No S.01.03 — Informazioni di base — fondi separati e portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per le singole imprese. Dovrebbero essere indicati tutti i fondi separati (RFF) e tutti i portafogli soggetti ad aggiustamenti di congruità (MAP), indipendentemente dal fatto che siano pertinenti ai fini della presentazione delle informazioni. Nella prima tabella sono indicati tutti i fondi separati e tutti i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità. Se un fondo separato ha un portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità che non copre tutto il fondo separato occorre indicare tre fondi: uno per il fondo separato, uno per il portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità all’interno del fondo separato e un altro per la parte restante del fondo (viceversa per i MAP che abbiano un RFF). Nella seconda tabella sono illustrate le relazioni tra i fondi spiegate nel precedente paragrafo. Nella seconda tabella sono indicati solo i fondi che hanno tali relazioni. ELEMENTO ISTRUZIONI Elenco di tutti i RFF/MAP (sono consentite sovrapposizioni) C0040 Numero del fondo/portafoglio Numero attribuito dall’impresa, corrispondente al numero univoco assegnato a ogni fondo separato e ad ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero deve essere lo stesso nel tempo e deve essere utilizzato per indicare lo stesso fondo separato e lo stesso portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità in altri modelli. C0050 Denominazione del fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Indicare la denominazione del fondo separato e del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Se possibile (se collegato ad un prodotto commerciale) utilizzare il nome commerciale. Se non è possibile, ad esempio perché il fondo è collegato ad una serie di prodotti commerciali, utilizzare un nome diverso. Il nome deve essere univoco e deve rimanere lo stesso nel tempo. C0060 RFF/MAP/Parte restante di un fondo Indicare se si tratta di un fondo separato o di un portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Nei casi in cui il fondo incorpora altri fondi, questa cella indica il tipo di ogni fondo o sub fondo. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — fondo separato 2 — portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità 3 — parte restante di un fondo C0070 RFF/MAP con sub RFF/MAP Indicare se il fondo segnalato incorpora altri fondi. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — fondo che incorpora altri fondi 2 — fondo che non incorpora altri fondi Con l’opzione 1 si segnalano solo i fondi «madre». C0080 Rilevante Indicare se il fondo separato o il portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità sono rilevanti ai fini della segnalazione dettagliata delle informazioni. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — rilevante 2 — non rilevante Per i fondi che incorporano altri fondi, questo elemento deve essere segnalato solo per il fondo «madre». C0090 Articolo 304 Indicare se il fondo separato è soggetto all’articolo 304 della direttiva Solvibilità II. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 — il fondo separato è soggetto all’articolo 304, con l’opzione per il sottomodulo del rischio azionario 2 — il fondo separato è soggetto all’articolo 304, senza l’opzione per il sottomodulo del rischio azionario 3 — il fondo separato non è soggetto all’articolo 304 Elenco dei RFF/MAP con sub RFF/MAP C0100 Numero dell’RFF/MAP con sub RFF/MAP Per i fondi che incorporano altri fondi (opzione 1 di cui all’elemento C0070) indicare il numero indicato all’elemento C0040. Ripetere il fondo su tutte le righe necessarie per segnalare i fondi incorporati C0110 Numero del sub RFF/MAP Indicare il numero dei fondi incorporati in altri fondi secondo la definizione di cui all’elemento C0040. C0120 Sub RFF/MAP Indicare la natura del fondo incorporato in altri fondi. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — fondo separato 2 — portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità S.02.01 — Stato patrimoniale Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione trimestrale e a quella annuale di informazioni relative alle singole imprese, ai fondi separati e alla parte restante. La colonna «Valore solvibilità II» (C0010) è completata utilizzando i principi di valutazione di cui alla direttiva 2009/138/CE, al regolamento delegato (UE) 2015/35, alle norme tecniche emanate in applicazione della direttiva 2009/138/CE e agli orientamenti dell’EIOPA. Per quanto riguarda la colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), i metodi di rilevazione e di valutazione sono quelli utilizzati dalle imprese nella contabilità obbligatoria conformemente ai Principi contabili locali o agli IFRS se riconosciuti come Principi contabili locali. Nel modello SR.02.01 questa colonna è applicabile solo se la normativa nazionale richiede la redazione del bilancio per fondo separato. L’istruzione da seguire generalmente è che ogni elemento deve essere segnalato nella colonna del «Valore della contabilità obbligatoria» separatamente. Tuttavia, nella colonna «Valore della contabilità obbligatoria» sono state introdotte righe tratteggiate per consentire la segnalazione di cifre aggregate, se le cifre disaggregate non sono disponibili. ELEMENTO ISTRUZIONI Attività Z0020 Fondo separato o parte restante Indica se le cifre indicate si riferiscono ad un fondo separato (RFF) o alla parte restante. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — RFF 2 — parte restante Z0030 Numero del fondo Se Z0020 = 1, si tratta di un numero o codice univoco attribuito al fondo dall’impresa. Resta invariato nel tempo. Non è riutilizzato per altri fondi. Se Z0020 = 2, indicare «0». C0020/R0010 Avviamento Attività immateriali derivanti da un’aggregazione aziendale e che rappresentano il valore economico delle attività che non possono essere individuate singolarmente o rilevate separatamente nell’aggregazione aziendale. C0020/R0020 Spese di acquisizione differite Spese di acquisizione relative a contratti vigenti alla data di chiusura del bilancio portate a nuovo da un periodo di riferimento ai successivi, relative ai periodi di rischio non ancora scaduti. In relazione all’attività di assicurazione vita, le spese di acquisizione sono differite quando è probabile che saranno recuperate. C0010–C0020/R0030 Attività immateriali Attività immateriali diverse dall’avviamento. Attività non monetaria identificabile senza consistenza fisica. C0010–C0020/R0040 Attività fiscali differite Le attività fiscali differite sono gli importi delle imposte sul reddito recuperabili nei periodi futuri riferibili a: a) differenze temporanee deducibili; b) riporto di perdite fiscali non utilizzate; e/o c) riporto di crediti d’imposta non utilizzati. C0010–C0020/R0050 Utili da prestazioni pensionistiche Totale degli utili netti relativi ai regimi pensionistici per i lavoratori dipendenti. C0010–C0020/R0060 Immobili, impianti e attrezzature posseduti per uso proprio Attività materiali destinate a utilizzo durevole e immobili posseduti dall’impresa per uso proprio. Sono inclusi anche gli immobili per uso proprio in costruzione. C0010–C0020/R0070 Investimenti (diversi da attività detenute per contratti collegati a un indice e collegati a quote) Si tratta dell’importo totale degli investimenti, escluse le attività detenute per contratti collegati a un indice e collegati a quote. C0010–C0020/R0080 Immobili (diversi da quelli per uso proprio) Importo degli immobili (diversi da quelli per uso proprio). Sono inclusi anche gli immobili in costruzione diversi da quelli per uso proprio. C0010–C0020/R0090 Quote detenute in imprese partecipate, incluse le partecipazioni Partecipazioni ai sensi della definizione di cui all’articolo 13, punto 20), e all’articolo 212, paragrafo 2, e quote detenute in imprese partecipate ai sensi dell’articolo 212, paragrafo 1, lettera b), della direttiva 2009/138/CE. Le parti delle attività relative a partecipazioni e a imprese partecipate che si riferiscono a contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote sono segnalate in «Attività detenute per contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote» in C0010-C0020/R0220. C0010–C0020/R0100 Strumenti di capitale Si tratta dell’importo totale degli strumenti di capitale, quotati e non quotati. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per gli strumenti di capitale quotati e non quotati non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento è pari alla somma. C0010–C0020/R0110 Strumenti di capitale — Quotati Azioni rappresentative del capitale societario, ossia indicativi della proprietà della società, negoziate su un mercato regolamentato o in un sistema multilaterale di negoziazione secondo la definizione della direttiva 2004/39/CE. Non comprende quote detenute in imprese partecipate, incluse le partecipazioni. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per gli strumenti di capitale quotati e non quotati non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010–C0020/R0120 Strumenti di capitale — Non quotati Azioni rappresentative del capitale societario, ossia indicative della proprietà della società, non negoziate su un mercato regolamentato o in un sistema multilaterale di negoziazione secondo la definizione della direttiva 2004/39/CE. Non comprende quote detenute in imprese partecipate, incluse le partecipazioni. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per gli strumenti di capitale quotati e non quotati non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010–C0020/R0130 Obbligazioni Si tratta dell’importo totale dei titoli di Stato, delle azioni societarie, delle obbligazioni strutturate e dei titoli garantiti. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per le obbligazioni non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento è pari alla somma. C0010–C0020/R0140 Titoli di Stato Obbligazioni emesse da autorità pubbliche, siano esse amministrazioni centrali, enti sovranazionali, amministrazioni regionali o autorità locali, e obbligazioni garantite integralmente, incondizionatamente e irrevocabilmente dalla Banca centrale europea, dalle amministrazioni centrali e dalle banche centrali degli Stati membri, dalle banche multilaterali di sviluppo di cui all’articolo 117, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013 o dalle organizzazioni internazionali di cui all’articolo 118 di tale regolamento, dalle amministrazioni regionali e dalle autorità locali comprese nell’elenco di cui all’articolo 1 del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2011, quando la garanzia soddisfa i requisiti di cui all’articolo 215 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per le obbligazioni, i prodotti strutturati e i titoli garantiti non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010–C0020/R0150 Obbligazioni societarie Obbligazioni emesse da società. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per le obbligazioni, i prodotti strutturati e i titoli garantiti non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010–C0020/R0160 Obbligazioni strutturate Titoli ibridi composti da uno strumento a reddito fisso (rendimento in forma di pagamenti fissi) associato a una serie di componenti derivati. Sono esclusi da questa categoria i titoli a reddito fisso emessi da governi sovrani. Riguarda titoli che incorporano una qualsiasi categoria di derivati, fra cui i credit default swaps (CDS), i constant maturity swaps (CMS) e le credit default options (CDOp). Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per le obbligazioni, i prodotti strutturati e i titoli garantiti non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010–C0020/R0170 Titoli garantiti Titoli il cui valore e i cui pagamenti derivano da un portafoglio di attività sottostanti. Comprendono asset backed securities (ABS), mortgage backed securities (MBS), commercial mortgage backed securities (CMBS), collateralised debt obligations (CDO), collateralised loan obligations (CLO), collateralised mortgage obligations (CMO). Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per le obbligazioni, i prodotti strutturati e i titoli garantiti non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010–C0020/R0180 Organismi di investimento collettivo Per organismo di investimento collettivo si intende l’organismo di investimento collettivo in valori mobiliari (OICVM) di cui all’articolo 1, paragrafo 2, della direttiva 2009/65/CE del Parlamento europeo e del Consiglio o il fondo di investimento alternativo (FIA) di cui all’articolo 4, paragrafo 1, lettera a), della direttiva 2011/61/UE del Parlamento europeo e del Consiglio. C0010–C0020/R0190 Derivati Uno strumento finanziario o altro contratto che presenta tutte e tre le caratteristiche seguenti: a) il suo valore varia come conseguenza della variazione di un determinato tasso di interesse, prezzo di strumenti finanziari, prezzo di merci, tasso di cambio, indice di prezzo o di tasso, rating di credito o indice di credito o altra variabile, a condizione che, nel caso di una variabile non finanziaria, tale variabile non sia specifica di una delle controparti contrattuali (a volte chiamato il sottostante); b) non richiede un investimento netto iniziale o richiede un investimento netto iniziale che sia minore di quanto sarebbe richiesto per altri tipi di contratti da cui ci si aspetterebbe una risposta simile a cambiamenti di fattori di mercato; c) è regolato a una data futura. Indicare il valore solvibilità II, solo se positivo, del derivato alla data di segnalazione (in caso di valore negativo, cfr. R0790). C0010–C0020/R0200 Depositi diversi da equivalenti a contante Depositi diversi da equivalenti a contante, che non possono essere utilizzati per effettuare pagamenti fino ad una data di scadenza specifica e che non sono convertibili in moneta o in depositi trasferibili senza restrizioni o penali significative. C0010–C0020/R0210 Altri investimenti Altri investimenti non rientranti tra gli investimenti già segnalati sopra. C0010–C0020/R0220 Attività detenute per contratti collegati a un indice e collegati a quote Attività detenute per contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote (classificati nell’area di attività 31 definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35). C0010–C0020/R0230 Mutui ipotecari e prestiti Si tratta dell’importo totale dei mutui ipotecari e dei prestiti, ossia attività finanziarie create quando le imprese prestano fondi, con o senza garanzia collaterale, compresi i cash pools. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per i mutui ipotecari e i prestiti non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento è pari alla somma. C0010–C0020/R0240 Prestiti su polizze Prestiti concessi a contraenti, garantiti da polizze (riserve tecniche sottostanti). Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per i prestiti su polizze, prestiti e mutui ipotecari concessi a persone fisiche e altri mutui ipotecari e prestiti non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010–C0020/R0250 Mutui ipotecari e prestiti a persone fisiche Attività finanziarie create quando i creditori prestano fondi a debitori — persone fisiche, con o senza garanzia collaterale, compresi i cash pools . Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per i prestiti su polizze, prestiti e mutui ipotecari concessi a persone fisiche e altri mutui ipotecari e prestiti non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010–C0020/R0260 Altri mutui ipotecari e prestiti Attività finanziarie create quando i creditori prestano fondi a debitori — altro, non classificabili nell’elemento R0240 o R0250, con o senza garanzia collaterale, compresi i cash pools . Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per i prestiti su polizze, prestiti e mutui ipotecari concessi a persone fisiche e altri mutui ipotecari e prestiti non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010–C0020/R0270 Importi recuperabili da riassicurazione da: Si tratta del totale degli importi recuperabili da riassicurazione. Corrisponde all’importo della quota a carico dei riassicuratori delle riserve tecniche (incl. riassicurazione «finite» e società veicolo). Per la colonna «Valore solvibilità II» (C0010) questa cella include in particolare tutti i pagamenti previsti da parte di riassicuratori all’impresa (o viceversa) che corrispondono ai pagamenti non ancora fatti dall’impresa ai contraenti (o dai contraenti all’impresa). Tutti i pagamenti previsti da parte di riassicuratori all’impresa (o viceversa) che corrispondono ai pagamenti già fatti dall’impresa ai contraenti (o dai contraenti all’impresa) devono essere inclusi nei crediti riassicurativi (o nei debiti riassicurativi). C0010–C0020/R0280 Non vita e malattia simile a non vita Importi recuperabili da riassicurazione in relazione alle riserve tecniche per l’assicurazione non vita e l’assicurazione malattia simile all’assicurazione non vita. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per l’assicurazione non vita esclusa malattia e l’assicurazione malattia simile all’assicurazione non vita non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento è pari alla somma. C0010–C0020/R0290 Non vita esclusa malattia Importi recuperabili da riassicurazione in relazione alle riserve tecniche per l’attività di assicurazione non vita, escluse le riserve tecniche per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione non vita. C0010–C0020/R0300 Malattia simile a non vita Importi recuperabili da riassicurazione in relazione alle riserve tecniche per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione non vita. C0010–C0020/R0310 Vita e malattia simile a vita, escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote Importi recuperabili da riassicurazione in relazione alle riserve tecniche per l’assicurazione vita e l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita, escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per l’assicurazione vita escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote e per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento è pari alla somma. C0010–C0020/R0320 Malattia simile a vita Importi recuperabili da riassicurazione in relazione alle riserve tecniche per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. C0010–C0020/R0330 Vita, escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote Importi recuperabili da riassicurazione in relazione alle riserve tecniche per l’attività di assicurazione vita, escluse le riserve tecniche per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita e le riserve tecniche per l’assicurazione collegata a un indice e collegata a quote. C0010–C0020/R0340 Vita collegata a un indice e collegata a quote Importi recuperabili da riassicurazione in relazione alle riserve tecniche per l’attività di assicurazione vita collegata a un indice e collegata a quote. C0010–C0020/R0350 Depositi presso imprese cedenti Depositi relativi alla riassicurazione accettata. C0010–C0020/R0360 Crediti assicurativi e verso intermediari Importi per pagamenti di contraenti, assicuratori e altri collegati all’attività di assicurazione non inclusi nelle riserve tecniche. Include i crediti derivanti da riassicurazione accettata. C0010–C0020/R0370 Crediti riassicurativi Per la colonna «Valore solvibilità II» (C0010) questa cella include tutti i pagamenti previsti (dovuti e scaduti) da parte di riassicuratori — collegati all’attività di riassicurazione — a favore dell’impresa che non rientrano tra gli importi recuperabili da riassicurazione. Tali pagamenti non devono essere inclusi nella voce «Tutte le altre attività non segnalate altrove». Questa cella tiene conto in particolare di tutti i pagamenti previsti da parte di riassicuratori a favore dell’impresa che corrispondono ai pagamenti effettuati dall’impresa ai contraenti. Comprende inoltre tutti i pagamenti previsti (dovuti e scaduti) da riassicuratori non connessi ad eventi assicurativi o concordati tra il cedente e il riassicuratore il cui importo è certo. C0010–C0020/R0380 Crediti (commerciali, non assicurativi) Include importi di crediti verso dipendenti e vari partner commerciali (non di tipo assicurativo), inclusi enti pubblici. C0010–C0020/R0390 Azioni proprie (detenute direttamente) Si tratta dell’importo totale delle azioni proprie detenute direttamente dall’impresa. C0010–C0020/R0400 Importi dovuti per elementi dei fondi propri o fondi iniziali richiamati ma non ancora versati Valore dell’importo dovuto per elementi dei fondi propri o fondi iniziali richiamati ma non ancora versati. C0010–C0020/R0410 Contante ed equivalenti a contante Banconote e monete in circolazione comunemente usate per effettuare pagamenti, e depositi convertibili in moneta, alla pari, a vista, e direttamente utilizzabili per effettuare pagamenti mediante assegno, cambiale, ordine di bonifico, addebito/accredito diretto o altri strumenti di pagamento diretto, senza penali o restrizioni. I conti bancari non devono essere compensati, per cui nel presente elemento sono rilevati solo i conti positivi, mentre gli scoperti bancari devono essere indicati tra le passività, a meno che esistano sia il diritto di compensare riconosciuto dalla legge che l’intenzione dimostrabile di regolare per il saldo netto. C0010–C0020/R0420 Tutte le altre attività non indicate altrove Si tratta dell’importo di ogni altra attività non già inclusa altrove in voci dello stato patrimoniale. C0010–C0020/R0500 Totale delle attività Si tratta del totale generale di tutte le attività. Passività C0010–C0020/R0510 Riserve tecniche — Non vita Somma delle riserve tecniche non vita. Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per le riserve tecniche per l’assicurazione non vita non sono disponibili dati disaggregati per l’assicurazione non vita (esclusa malattia) e per l’assicurazione malattia (simile all’assicurazione non vita) questo elemento è pari alla somma. C0010–C0020/R0520 Riserve tecniche — Non vita (esclusa malattia) Si tratta dell’importo totale delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione non vita (esclusa malattia). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0530 Riserve tecniche — Non vita (esclusa malattia) — Riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta dell’importo totale delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico (portafoglio replicabile/hedgeable) per l’attività di assicurazione non vita (esclusa malattia). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0540 Riserve tecniche — Non vita (esclusa malattia) — Migliore stima Si tratta dell’importo totale della migliore stima delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione non vita (esclusa malattia). La migliore stima deve essere indicata al lordo della riassicurazione. Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0550 Riserve tecniche — Non vita (esclusa malattia) — Margine di rischio Si tratta dell’importo totale del margine di rischio delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione non vita (esclusa malattia). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010–C0020/R0560 Riserve tecniche — Malattia (simile a non vita) Si tratta dell’importo totale delle riserve tecniche per l’assicurazione malattia (simile all’assicurazione non vita). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0570 Riserve tecniche — Malattia (simile a non vita) — Riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta dell’importo totale delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico (portafoglio replicabile/hedgeable) per l’assicurazione malattia (simile a non vita). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0580 Riserve tecniche — Malattia (simile a non vita) — Migliore stima Si tratta dell’importo totale della migliore stima delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione malattia (simile a non vita). La migliore stima deve essere indicata al lordo della riassicurazione. Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0590 Riserve tecniche — Malattia (simile a non vita) — Margine di rischio Si tratta dell’importo totale del margine di rischio delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione malattia (simile a non vita). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010–C0020/R0600 Riserve tecniche — Vita (escluse collegata a un indice e collegata a quote) Somma delle riserve tecniche per l’assicurazione vita (escluse collegata a un indice e collegata a quote). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per le riserve tecniche vita (escluse collegata a un indice e collegata a quote) non sono disponibili dati disaggregati per l’assicurazione malattia (simile a vita) e per l’assicurazione vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote) questo elemento è pari alla somma. C0010–C0020/R0610 Riserve tecniche — Malattia (simile a vita) Si tratta dell’importo totale delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione malattia (simile a vita). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0620 Riserve tecniche — Malattia (simile a vita) — riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta dell’importo totale delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico (portafoglio replicabile/hedgeable) per l’attività di assicurazione malattia (simile a vita). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0630 Riserve tecniche — Malattia (simile a vita) — Migliore stima Si tratta dell’importo totale della migliore stima delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione malattia (simile a vita). La migliore stima deve essere indicata al lordo della riassicurazione. Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0640 Riserve tecniche — Malattia (simile a vita) — Margine di rischio Si tratta dell’importo totale del margine di rischio delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione malattia (simile a vita). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010–C0020/R0650 Riserve tecniche — Vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote) Si tratta dell’importo totale delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0660 Riserve tecniche — Vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote) — Riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta dell’importo totale delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico (portafoglio replicabile/hedgeable) per l’attività di assicurazione vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0670 Riserve tecniche — Vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote) — Migliore stima Si tratta dell’importo totale della migliore stima delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote). La migliore stima deve essere indicata al lordo della riassicurazione. Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0680 Riserve tecniche — Vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote) — Margine di rischio Si tratta dell’importo totale del margine di rischio delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010–C0020/R0690 Riserve tecniche — Collegata a un indice e collegata a quote Si tratta dell’importo totale delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione collegata a un indice e collegata a quote. Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0700 Riserve tecniche — Collegata a un indice e collegata a quote — Riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta dell’importo totale delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico (portafoglio replicabile/hedgeable) per l’attività di assicurazione collegata a un indice e collegata a quote. Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0710 Riserve tecniche — Collegata a un indice e collegata a quote — Migliore stima Si tratta dell’importo totale della migliore stima delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione collegata a un indice e collegata a quote. La migliore stima deve essere indicata al lordo della riassicurazione. Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0720 Riserve tecniche — Collegata a un indice e collegata a quote — Margine di rischio Si tratta dell’importo totale del margine di rischio delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione collegata a un indice e collegata a quote. Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0020/R0730 Altre riserve tecniche Altre riserve tecniche, rilevate dalle imprese nella contabilità obbligatoria conformemente ai GAAP locali o agli IFRS. C0010–C0020/R0740 Passività potenziali Per passività potenziale si intende: a) una possibile obbligazione che deriva da eventi passati e la cui esistenza sarà confermata solo dal verificarsi o meno di uno o più eventi futuri incerti non interamente sotto il controllo dell’entità oppure b) un’obbligazione attuale che deriva da eventi passati anche se: i) non è probabile che sarà necessario l’esborso di risorse atte a produrre benefici economici per adempiere all’obbligazione; oppure ii) l’importo dell’obbligazione non può essere determinato con sufficiente attendibilità. L’importo delle passività potenziali rilevate in bilancio segue i criteri di cui all’articolo 11 del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0010–C0020/R0750 Riserve diverse dalle riserve tecniche Passività di scadenza e ammontare incerti, escluse quelle segnalate in «Obbligazioni da prestazioni pensionistiche» Gli accantonamenti sono rilevati come passività (assunto che sia possibile effettuare una stima attendibile) quando rappresentano obbligazioni ed è probabile che per il loro adempimento sarà necessario l’esborso di risorse economiche atte a produrre benefici economici. C0010–C0020/R0760 Obbligazioni da prestazioni pensionistiche Si tratta del totale netto delle obbligazioni relative ai regimi pensionistici per i lavoratori dipendenti. C0010–C0020/R0770 Depositi dai riassicuratori Importi (ad esempio, contante) ricevuti dal riassicuratore o detratti dall’assicuratore ai sensi del contratto di riassicurazione. C0010–C0020/R0780 Passività fiscali differite Le passività fiscali differite sono gli importi delle imposte sul reddito dovute nei periodi futuri riferibili alle differenze temporanee imponibili. C0010–C0020/R0790 Derivati Uno strumento finanziario o altro contratto che presenta tutte e tre le caratteristiche seguenti: a) il suo valore varia come conseguenza della variazione di un determinato tasso di interesse, prezzo di strumenti finanziari, prezzo di merci, tasso di cambio, indice di prezzo o di tasso, rating di credito o indice di credito o altra variabile, a condizione che, nel caso di una variabile non finanziaria, tale variabile non sia specifica di una delle controparti contrattuali (a volte chiamato il sottostante); b) non richiede un investimento netto iniziale o richiede un investimento netto iniziale che sia minore di quanto sarebbe richiesto per altri tipi di contratti da cui ci si aspetterebbe una risposta simile a cambiamenti di fattori di mercato; c) è regolato a una data futura. Segnalare nella presente riga solo le passività derivative (ossia derivati con valori negativi alla data di segnalazione). Le attività derivate sono segnalate in C0010-C0020/R0190. Imprese che non valutano i derivati secondo i loro GAAP locali non devono fornire un valore secondo il bilancio. C0010–C0020/R0800 Debiti verso enti creditizi I debiti, quali mutui ipotecari e prestiti, verso enti creditizi, escluse le obbligazioni detenute dagli enti creditizi (non è possibile per l’impresa individuare tutti i possessori delle obbligazioni da essa emesse) e le passività subordinate. Sono inclusi gli scoperti bancari. C0010–C0020/R0810 Passività finanziarie diverse da debiti verso enti creditizi Passività finanziarie, comprese le obbligazioni emesse da imprese (detenute o no da enti creditizi), le obbligazioni strutturate emesse dall’impresa stessa e i mutui ipotecari e i prestiti da entità diverse dagli enti creditizi. Non sono incluse le passività subordinate. C0010–C0020/R0820 Debiti assicurativi e verso intermediari Importi da pagare a contraenti, assicuratori e altre attività collegate all’assicurazione non inclusi nelle riserve tecniche. Sono inclusi gli importi da pagare agli intermediari (ri)assicurativi (ad esempio, commissioni dovute ad intermediari non ancora pagate dall’impresa). Sono esclusi i mutui ipotecari e i prestiti da altre imprese di assicurazione, se si riferiscono unicamente ai finanziamenti e non sono collegati all’attività di assicurazione (tali mutui ipotecari e prestiti devono essere segnalati come passività finanziarie). Include i debiti derivanti da riassicurazione accettata. C0010–C0020/R0830 Debiti riassicurativi Importi da pagare a riassicuratori (in particolare conti correnti) diversi dai depositi collegati all’attività di riassicurazione non inclusi negli importi recuperabili da riassicurazione, compresi gli importi dovuti dall’impresa a riassicuratori non connessi ad eventi assicurativi. Sono inclusi i debiti verso i riassicuratori che si riferiscono a premi ceduti. Per la colonna «Valore solvibilità II» (C0010) questa cella include tutti i pagamenti previsti (dovuti e scaduti) dall’impresa ai riassicuratori che non rientrano tra gli importi recuperabili da riassicurazione. Tali pagamenti non devono essere inclusi nella voce «Tutte le altre passività non segnalate altrove». Questa cella tiene conto in particolare di tutti i pagamenti previsti da parte dell’impresa a riassicuratori che corrispondono ai pagamenti effettuati dai contraenti all’impresa. Comprende inoltre tutti i pagamenti previsti (dovuti e scaduti) a riassicuratori non connessi ad eventi assicurativi o concordati tra il cedente e il riassicuratore il cui importo è certo. C0010–C0020/R0840 Debiti (commerciali, non assicurativi) Si tratta dell’importo totale dei debiti commerciali, inclusi gli importi dovuti a dipendenti, fornitori ecc. e non collegati all’attività di assicurazione, paralleli ai crediti (commerciali, non assicurativi) sul lato delle attività; include gli enti pubblici. C0010–C0020/R0850 Passività subordinate Le passività subordinate sono debiti di rango inferiore rispetto ad altri debiti specifici al momento della liquidazione dell’impresa. Si tratta del totale delle passività subordinate classificate come fondi propri di base e di quelle non incluse nei fondi propri di base. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per le passività subordinate non incluse nei fondi propri di base e per le passività subordinate incluse nei fondi propri di base non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento è pari alla somma. C0010–C0020/R0860 Passività subordinate non incluse nei fondi propri di base Le passività subordinate sono debiti di rango inferiore rispetto ad altri debiti specifici al momento della liquidazione dell’impresa. Altri debiti possono avere un grado di subordinazione ancora più profondo. Qui sono indicate solo le passività subordinate non classificate tra i fondi propri di base. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per le passività subordinate non incluse nei fondi propri di base e per le passività subordinate incluse nei fondi propri di base non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010–C0020/R0870 Passività subordinate incluse nei fondi propri di base Passività subordinate classificate nei fondi propri di base. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per le passività subordinate non incluse nei fondi propri di base e per le passività subordinate incluse nei fondi propri di base non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010–C0020/R0880 Tutte le altre passività non segnalate altrove Si tratta dell’importo totale di tutte le altre passività non già incluse altrove in altre voci dello stato patrimoniale. C0010–C0020/R0900 Totale delle passività Si tratta del totale generale di tutte le passività. C0010/R1000 Eccedenza delle attività rispetto alle passività Si tratta del totale dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dell’impresa, valutato conformemente alla base di valutazione di solvibilità II. Valore delle attività meno le passività. C0020/R1000 Eccedenza delle attività rispetto alle passività (valore della contabilità obbligatoria) Si tratta del totale dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività nella colonna del valore della contabilità obbligatoria. S.02.02 — Passività per valuta Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Il presente modello deve essere compilato conformemente allo stato patrimoniale (S.02.01). I principi di valutazione sono definiti nella direttiva 2009/138/CE, nel regolamento delegato (UE) 2015/35, nelle norme tecniche e negli orientamenti di solvibilità II. Questo modello non deve essere presentato se una valuta rappresenta da sola oltre l’80 % delle passività. Nel caso in cui il valore delle riserve tecniche segnalato in R0030 e R0120 in S.12.01 e R0060 e R0160 in S.17.01 sia negativo, ai fini del calcolo della suddetta soglia dovrebbe essere preso in considerazione il valore assoluto di tali importi nozionali senza il netting delle riserve tecniche tra diverse LoB. Se il modello è presentato, occorre sempre fornire informazioni sulla valuta di segnalazione, indipendentemente dall’importo delle passività. Le informazioni fornite per valuta devono almeno riguardare l’80 % delle passività totali. Il restante 20 % può essere aggregato. Se per rispettare la regola dell’80 % deve essere segnalata una valuta specifica, allora detta valuta va segnalata per tutte le passività. Le imprese captive sono esentate da questo modello. ELEMENTO ISTRUZIONI R0010 Valuta rilevante Indicare il codice alfabetico ISO 4217 di ogni valuta da segnalare. C0020/R0110 Valore totale di tutte le valute — Riserve tecniche (esclusi i contratti collegati a un indice e i contratti collegati a quote) Indicare il valore totale delle riserve tecniche (esclusi i contratti collegati a un indice e collegati a quote) per tutte le valute. C0030/R0110 Valore della valuta di segnalazione — Riserve tecniche (esclusi i contratti collegati a un indice e collegati a quote) Indicare il valore delle riserve tecniche (esclusi i contratti collegati a un indice e collegati a quote) per la valuta di segnalazione. C0040/R0110 Valore delle altre valute rimanenti — Riserve tecniche (esclusi i contratti collegati a un indice e collegati a quote) Indicare il valore totale delle riserve tecniche (esclusi i contratti collegati a un indice e collegati a quote) per tutte le valute rimanenti non segnalate per valuta. Ciò significa che questa cella non include l’importo segnalato nella valuta di segnalazione (C0030/R0110) e nelle valute segnalate per valuta (C0050/R0110). C0050/R0110 Valore delle valute rilevanti — Riserve tecniche (esclusi i contratti collegati a un indice e collegati a quote) Indicare il valore delle riserve tecniche (escl. contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote) per ognuna delle valute che devono essere segnalate separatamente. C0020/R0120 Valore totale di tutte le valute — Riserve tecniche — Contratti collegati a un indice e collegati a quote Indicare il valore totale delle riserve tecniche per contratti collegati a un indice e collegati a quote per tutte le valute. C0030/R0120 Valore della valuta di segnalazione — Riserve tecniche — Contratti collegati a un indice e collegati a quote Indicare il valore delle riserve tecniche per contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote per la valuta di segnalazione. C0040/R0120 Valore delle altre valute rimanenti — Riserve tecniche — Contratti collegati a un indice e collegati a quote Indicare il valore delle riserve tecniche per contratti collegati a un indice e collegati a quote per le valute rimanenti non segnalate per valuta. Ciò significa che questa cella non include l’importo segnalato nella valuta di segnalazione (C0030/R0120) e nelle valute segnalate per valuta (C0050/R0120). C0050/R0120 Valore delle valute rilevanti — Riserve tecniche — Contratti collegati a un indice e collegati a quote Indicare il valore delle riserve tecniche per contratti collegati a un indice e collegati a quote per ognuna delle valute che devono essere segnalate separatamente. C0020/R0130 Valore totale di tutte le valute — Depositi dai riassicuratori e debiti assicurativi, verso intermediari e riassicurativi Indicare il valore totale dei depositi da riassicuratori e dei debiti assicurativi, verso intermediari e riassicurativi per tutte le valute. C0030/R0130 Valore della valuta di segnalazione — Depositi dai riassicuratori e debiti assicurativi, verso intermediari e riassicurativi Indicare il valore dei depositi da riassicuratori e dei debiti assicurativi, verso intermediari e riassicurativi per la valuta di segnalazione. C0040/R0130 Valore delle altre valute rimanenti — Depositi dai riassicuratori e debiti assicurativi, verso intermediari e riassicurativi Indicare il valore dei depositi da riassicuratori e dei debiti assicurativi, verso intermediari e riassicurativi per le valute rimanenti che non sono segnalate per valuta. Ciò significa che questa cella non include l’importo segnalato nella valuta di segnalazione (C0030/R0130) e nelle valute segnalate per valuta (C0050/R0130) C0050/R0130 Valore delle valute rilevanti — Depositi dai riassicuratori e debiti assicurativi, verso intermediari e riassicurativi Indicare il valore dei depositi da riassicuratori e dei debiti assicurativi, verso intermediari e riassicurativi per ognuna delle valute che devono essere segnalate separatamente. C0020/R0140 Valore totale di tutte le valute — Derivati Indicare il valore totale dei derivati per tutte le valute. C0030/R0140 Valore della valuta di segnalazione — Derivati Indicare il valore dei derivati per la valuta di segnalazione. C0040/R0140 Valore delle altre valute rimanenti — Derivati Indicare il valore totale dei derivati per le valute rimanenti non segnalate per valuta. Ciò significa che questa cella non include l’importo segnalato nella valuta di segnalazione (C0030/R0140) e nelle valute segnalate per valuta (C0050/R0140). C0050/R0140 Valore delle valute rilevanti — Derivati Indicare il valore dei derivati per ognuna delle valute che devono essere segnalate separatamente. C0020/R0150 Valore totale di tutte le valute — Passività finanziarie Indicare il valore totale delle passività finanziarie per tutte le valute. C0030/R0150 Valore della valuta di segnalazione — Passività finanziarie Indicare il valore delle passività finanziarie per la valuta di segnalazione C0040/R0150 Valore delle altre valute rimanenti — Passività finanziarie Indicare il valore totale delle passività finanziarie per le valute rimanenti non segnalate per valuta. Ciò significa che questa cella non include l’importo segnalato nella valuta di segnalazione (C0030/R0150) e nelle valute segnalate per valuta (C0050/R0150). C0050/R0150 Valore delle valute rilevanti — Passività finanziarie Indicare il valore delle passività finanziarie per ognuna delle valute che devono essere segnalate separatamente. C0020/R0160 Valore totale di tutte le valute — Passività potenziali Indicare il valore totale delle passività potenziali per tutte le valute. C0030/R0160 Valore della valuta di segnalazione — Passività potenziali Indicare il valore delle passività potenziali per la valuta di segnalazione. C0040/R0160 Valore delle altre valute rimanenti — Passività potenziali Indicare il valore totale delle passività potenziali per le valute rimanenti non segnalate per valuta. Ciò significa che questa cella non include l’importo segnalato nella valuta di segnalazione (C0030/R0160) e nelle valute segnalate per valuta (C0050/R0160). C0050/R0160 Valore delle valute rilevanti — Passività potenziali Indicare il valore delle passività potenziali per ognuna delle valute che devono essere segnalate separatamente. C0020/R0170 Valore totale di tutte le valute — Tutte le altre passività Indicare il valore totale di ogni altra passività per tutte le valute. C0030/R0170 Valore della valuta di segnalazione — Tutte le altre passività Indicare il valore totale di ogni altra passività per la valuta di segnalazione. C0040/R0170 Valore delle altre valute rimanenti — Tutte le altre passività Indicare il valore totale di ogni altra passività per le valute rimanenti non segnalate per valuta. Ciò significa che questa cella non include l’importo segnalato nella valuta di segnalazione (C0030/R0170) e nelle valute segnalate per valuta (C0050/R0170). C0050/R0170 Valore delle valute rilevanti — Tutte le altre passività Indicare il valore di ogni altra passività per ognuna delle valute che devono essere segnalate separatamente. C0020/R0200 Valore totale di tutte le valute — Totale passività Indicare il valore totale delle passività totali per tutte le valute. C0030/R0200 Valore della valuta di segnalazione — Totale passività Indicare il valore delle passività totali per la valuta di segnalazione. C0040/R0200 Valore delle altre valute rimanenti — Totale delle passività Indicare il valore totale delle passività totali per le valute rimanenti non segnalate per valuta. Ciò significa che questa cella non include l’importo segnalato nella valuta di segnalazione (C0030/R0200) e nelle valute segnalate per valuta (C0050/R0200). C0050/R0200 Valore delle valute rilevanti — Totale delle passività Indicare il valore delle passività totali per ognuna delle valute che devono essere segnalate separatamente. S.03.01 — Elementi fuori bilancio — Generale Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. La presente sezione include le informazioni riguardanti gli elementi fuori bilancio, il valore massimo e il valore solvibilità II delle passività potenziali nello stato patrimoniale solvibilità II. Un pool di attività che garantiscono un investimento (ad esempio il pool di attività che costituisce una garanzia collaterale per obbligazioni garantite) non dovrebbe essere segnalato in questo modello. Per quanto riguarda il valore solvibilità II, le istruzioni definiscono gli elementi dalla prospettiva della rilevazione. I principi di valutazione sono definiti nella direttiva 2009/138/CE, nel regolamento delegato (UE) 2015/35, nelle norme tecniche emanate in applicazione della direttiva 2009/138/CE e negli orientamenti dell’EIOPA. Le garanzie prevedono che l’emittente effettui dei pagamenti prestabiliti al fine di risarcire l’assicurato di una perdita subita per inadempienza di un determinato debitore al pagamento dovuto alla scadenza prevista sulla base delle clausole contrattuali originarie o modificate di uno strumento di debito. Queste garanzie possono assumere diverse forme giuridiche, come la garanzia finanziaria, la lettera di credito, il contratto di default del credito. Questi elementi non includono garanzie derivanti da contratti di assicurazione, che sono rilevate nelle riserve tecniche. Per passività potenziale si intende: a) una possibile obbligazione che deriva da eventi passati e la cui esistenza sarà confermata solo dal verificarsi o meno di uno o più eventi futuri incerti non interamente sotto il controllo dell’entità oppure b) un’obbligazione attuale che deriva da eventi passati anche se: i) non è probabile che sarà necessario l’esborso di risorse atte a produrre benefici economici per adempiere all’obbligazione; oppure ii) l’importo dell’obbligazione non può essere determinato con sufficiente attendibilità. Per garanzia collaterale si intende un’attività avente un valore monetario o un impegno che garantiscono il mutuante in caso di inadempimento del prenditore. Il valore della garanzia collaterale da segnalare dovrebbe essere il valore economico della garanzia alla data di riferimento (valore solvibilità II delle attività) e non il valore aggiustato per il rischio della garanzia ai sensi dell’articolo 197 del regolamento delegato. In questo modello devono essere segnalate solo le garanzie limitate, escluse le informazioni su eventuali garanzie illimitate fornite o ricevute. Questo modello deve essere presentato ove sia soddisfatta una delle condizioni seguenti: a) l’importo di una delle seguenti somme è superiore al 2 % delle attività totali: i) (C0020/R0010) valore delle garanzie/garanzie collaterali/passività potenziali - garanzie fornite dall’impresa, comprese le lettere di credito + (C0020/R0300) valore delle garanzie/garanzie collaterali/passività potenziali - totale delle garanzie collaterali costituite + (C0010/R0400) valore massimo - totale delle passività potenziali; ii) (C0020/R0030) valore delle garanzie/garanzie collaterali/passività potenziali - garanzie ricevute dall’impresa, comprese le lettere di credito + (C0020/R0200) valore delle garanzie/garanzie collaterali/passività potenziali - totale delle garanzie collaterali detenute; oppure b) l’impresa ha fornito o ricevuto una garanzia illimitata. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010/R0010 Valore massimo — Garanzie prestate dall’impresa, incluse le lettere di credito Somma di tutte le uscite di cassa possibili relative a garanzie se gli eventi scatenanti la garanzia dovessero tutti verificarsi in relazione alle garanzie prestate dall’impresa a un terzo. Sono inclusi i flussi di cassa relativi alle lettere di credito. Se una garanzia è anche indicata come passività potenziale in R0310, in questa linea è incluso anche il valore massimo. C0010/R0020 Valore massimo — Garanzie prestate dall’impresa, incluse le lettere di credito, di cui garanzie, incluse lettere di credito, fornite ad altre imprese dello stesso gruppo Parte di C0010/R0010 relativa alle garanzie, incluse lettere di credito fornite ad altre imprese dello stesso gruppo. C0020/R0010 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Garanzie prestate dall’impresa, incluse le lettere di credito Valore solvibilità II delle garanzie prestate dall’impresa, incluse lettere di credito. C0020/R0020 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Garanzie prestate dall’impresa, incluse lettere di credito, di cui garanzie, incluse lettere di credito, fornite alle altre imprese dello stesso gruppo Parte di C0020/R0010 relativa alle garanzie, incluse lettere di credito fornite ad altre imprese dello stesso gruppo. C0010/R0030 Valore massimo — Garanzie ricevute dall’impresa, incluse lettere di credito Somma di tutte le entrate di cassa possibili relative a garanzie se gli eventi scatenanti la garanzia dovessero tutti verificarsi in relazione alle garanzie che l’impresa ha ricevuto da un terzo per garantire il pagamento delle passività dovute da parte dell’impresa (sono incluse le lettere di credito, linee di credito impegnate non utilizzate). C0010/R0040 Valore massimo — Garanzie ricevute dall’impresa, incluse lettere di credito, di cui garanzie, incluse lettere di credito, ricevute da altre imprese dello stesso gruppo Parte di C0010/R0030 relativa alle garanzie, incluse lettere di credito ricevute da altre imprese dello stesso gruppo. C0020/R0030 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Garanzie ricevute dall’impresa, incluse le lettere di credito Valore solvibilità II delle garanzie ricevute dall’impresa, incluse le lettere di credito. C0020/R0040 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Garanzie ricevute dall’impresa, incluse lettere di credito, di cui garanzie, incluse lettere di credito, ricevute da altre imprese dello stesso gruppo Parte di C0020/R0030 relativa alle garanzie, incluse lettere di credito ricevute da altre imprese dello stesso gruppo. C0020/R0100 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Garanzie collaterali detenute per prestiti concessi o obbligazioni acquistate Valore solvibilità II delle garanzie collaterali detenute per prestiti concessi o obbligazioni acquistate. C0020/R0110 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Garanzie collaterali detenute per derivati Valore solvibilità II delle garanzie collaterali detenute per derivati. C0020/R0120 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Attività costituite dai riassicuratori per riserve tecniche cedute Valore solvibilità II delle attività costituite dai riassicuratori per riserve tecniche cedute. C0020/R0130 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Altre garanzie collaterali detenute Valore solvibilità II delle altre garanzie collaterali detenute. C0020/R0200 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Totale delle garanzie collaterali detenute Totale del valore solvibilità II delle garanzie collaterali detenute. C0030/R0100 Valore delle attività per le quali è detenuta la garanzia collaterale — Garanzie collaterali detenute per prestiti concessi e obbligazioni acquistate Valore solvibilità II delle attività per le quali sono detenute garanzie collaterali per prestiti concessi o obbligazioni acquistate. C0030/R0110 Valore delle attività per le quali è detenuta la garanzia collaterale — Garanzie collaterali detenute per derivati Valore solvibilità II delle attività per le quali sono detenute garanzie collaterali per derivati. C0030/R0120 Valore delle attività per le quali è detenuta la garanzia collaterale — Attività costituite dai riassicuratori per riserve tecniche cedute Valore solvibilità II delle attività per le quali sono detenute garanzie collaterali per le attività costituite dai riassicuratori per riserve tecniche cedute. C0030/R0130 Valore delle attività per le quali è detenuta la garanzia collaterale — Altre garanzie collaterali detenute Valore solvibilità II delle attività per le quali sono detenute altre garanzie collaterali. C0030/R0200 Valore delle attività per le quali è detenuta la garanzia collaterale — Totale delle garanzie collaterali detenute Totale del valore solvibilità II delle attività per le quali è detenuto il totale delle garanzie collaterali. C0020/R0210 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Garanzie collaterali costituite per prestiti ricevuti o obbligazioni emesse Valore solvibilità II delle garanzie collaterali costituite per prestiti ricevuti e obbligazioni emesse. C0020/R0220 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Garanzie collaterali costituite per derivati Valore solvibilità II delle garanzie collaterali costituite per derivati. C0020/R0230 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Attività costituite a favore delle imprese cedenti per riserve tecniche (riassicurazione accettata) Valore solvibilità II delle attività costituite a favore di imprese cedenti per riserve tecniche (riassicurazione accettata). C0020/R0240 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Altre garanzie collaterali costituite Valore solvibilità II delle garanzie collaterali costituite per altre garanzie collaterali. C0020/R0300 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Totale garanzie collaterali costituite Totale del valore solvibilità II delle garanzie collaterali costituite. C0040/R0210 Valore delle passività per le quali è costituita la garanzia collaterale — Garanzia collaterale costituita per prestiti ricevuti o obbligazioni emesse Valore solvibilità II delle passività per le quali sono costituite garanzie collaterali per prestiti concessi o obbligazioni acquistate. C0040/R0220 Valore delle attività per le quali è costituita la garanzia collaterale — Garanzie collaterali costituite per derivati Valore solvibilità II delle passività per le quali sono costituite garanzie collaterali per derivati C0040/R0230 Valore delle passività per le quali è costituita la garanzia collaterale — Attività costituite a favore delle imprese cedenti per riserve tecniche (riassicurazione accettata) Valore solvibilità II delle passività per le quali le attività sono costituite a favore di imprese cedenti per riserve tecniche (riassicurazione accettata). C0040/R0240 Valore delle passività per le quali è costituita la garanzia collaterale — Altre garanzie collaterali costituite Valore solvibilità II delle passività per le quali sono costituite altre garanzie collaterali. C0040/R0300 Valore delle passività per le quali è costituita la garanzia collaterale — Totale delle garanzie collaterali costituite Totale del valore solvibilità II delle passività per le quali è costituita la garanzia collaterale. C0010/R0310 Valore massimo — Passività potenziali non nello stato patrimoniale solvibilità II Valore massimo possibile, indipendentemente dalla loro probabilità (ossia uscite di cassa future necessarie per regolare le passività potenziali nel corso della loro durata di vita scontate alla pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio) delle passività potenziali non incluse tra quelle valutate nello stato patrimoniale solvibilità II (elemento C0010/R0740 di S.02.01). Si tratta delle passività potenziali che non sono rilevanti. L’importo include le garanzie segnalate in R0010, se considerate passività potenziali. C0010/R0320 Valore massimo — Passività potenziali non nello stato patrimoniale solvibilità II, di cui passività potenziali verso entità dello stesso gruppo Parte di C0010/R0310 relativa alle passività potenziali verso entità dello stesso gruppo. C0010/R0330 Valore massimo — Passività potenziali nello stato patrimoniale solvibilità II Valore massimo possibile, indipendentemente dalla loro probabilità (ossia uscite di cassa future necessarie per regolare le passività potenziali nel corso della loro durata di vita, scontate alla pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio) delle passività potenziali valutate nello stato patrimoniale solvibilità II, ai sensi dell’articolo 11 del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0010/R0400 Valore massimo — Totale delle passività potenziali Valore massimo possibile, indipendentemente dalla loro probabilità (ossia flussi di cassa futuri necessari per regolare le passività potenziali nel corso della loro durata di vita, scontate alla pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio) delle passività potenziali. C0020/R0310 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Passività potenziali non nello stato patrimoniale solvibilità II Valore solvibilità II delle passività potenziali non nello stato patrimoniale solvibilità II. C0020/R0330 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Passività potenziali nello stato patrimoniale solvibilità II Valore solvibilità II delle passività potenziali nello stato patrimoniale solvibilità II. Questo valore deve essere segnalato solo in relazione alle passività potenziali per le quali è stato segnalato un valore nell’elemento C0010/R0330 in S.03.01. Se questo valore è inferiore a C0010/R0740 in S.02.01 deve essere fornita una spiegazione nella relazione discorsiva. C0050/R0510 Garanzie illimitate — ricevute Indicare se l’impresa ha ricevuto garanzie illimitate. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 0 — nessuna garanzia illimitata ricevuta; 1 — garanzie illimitate ricevute solo da entità dello stesso gruppo; 2 — garanzie illimitate ricevute solo da entità non appartenenti allo stesso gruppo; 3 — garanzie illimitate ricevute da entità dello stesso gruppo e da entità non appartenenti allo stesso gruppo. C0050/R0520 Garanzie illimitate — fornite Indicare se l’impresa ha fornito garanzie illimitate. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 0 — nessuna garanzia illimitata fornita; 1 — garanzie illimitate fornite solo a entità dello stesso gruppo; 2 — garanzie illimitate fornite solo a entità non appartenenti allo stesso gruppo; 3 — garanzie illimitate fornite a entità dello stesso gruppo e a entità non appartenenti allo stesso gruppo. S.04.02 — Informazioni sul ramo 10 di cui all’allegato I, parte A, della direttiva Solvibilità II, esclusa la responsabilità del vettore Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Il presente modello deve essere presentato conformemente all’articolo 159 della direttiva 2009/138/CE e riguarda solo l’attività diretta. Le informazioni sono segnalate in relazione alla libera prestazione di servizi da parte dell’impresa per paese SEE, indicando separatamente le attività svolte da succursali e quelle svolte nel quadro della libera prestazione di servizi. ELEMENTO ISTRUZIONI R0010 … Paese SEE Codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese SEE in cui la succursale è ubicata. C0010/R0020 Impresa — Libera prestazione di servizi — Frequenza dei sinistri per l’assicurazione sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli (esclusa la responsabilità del vettore) Numero di sinistri verificatisi, in relazione all’attività svolta dall’impresa mediante la libera prestazione di servizi, riguardanti il ramo 10 di cui all’allegato I, parte A, della direttiva 2009/138/CE (esclusa la responsabilità del vettore), per la media dei veicoli assicurati nel periodo di riferimento. La media dei veicoli assicurati corrisponde alla media tra il numero di veicoli assicurati alla fine dell’anno di riferimento e il numero di veicoli assicurati alla fine dell’anno che precede l’anno di riferimento. I sinistri senza importi sostenuti non sono presi in considerazione. C0010/R0030 Impresa — Libera prestazione di servizi — Costo medio dei sinistri per l’assicurazione sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli (esclusa la responsabilità del vettore) MEDIA dei sinistri verificatisi, in relazione all’attività svolta dall’impresa mediante la libera prestazione di servizi, riguardanti il ramo 10 di cui all’allegato I, parte A, della direttiva 2009/138/CE (esclusa la responsabilità del vettore), misurata come importo dei sinistri verificatisi diviso per il numero dei sinistri verificatisi. I sinistri senza importi sostenuti non sono presi in considerazione. C0020/R0020 Succursale — Frequenza dei sinistri per l’assicurazione sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli (esclusa la responsabilità del vettore) Numero di sinistri verificatisi per ogni succursale, in relazione all’attività svolta nel paese in cui la succursale è stabilita, riguardanti il ramo 10 di cui all’allegato I, parte A, della direttiva 2009/138/CE (esclusa la responsabilità del vettore), per la media dei veicoli assicurati nel periodo di riferimento. La media dei veicoli assicurati corrisponde alla media tra il numero di veicoli assicurati alla fine dell’anno di riferimento e il numero di veicoli assicurati alla fine dell’anno che precede l’anno di riferimento. I sinistri senza importi sostenuti non sono presi in considerazione. C0030/R0020 Libera prestazione di servizi — Frequenza dei sinistri per l’assicurazione sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli (esclusa la responsabilità del vettore) Numero di sinistri verificatisi per ogni succursale, in relazione all’attività svolta mediante la libera prestazione di servizi, riguardanti il ramo 10 di cui all’allegato I, parte A, della direttiva 2009/138/CE (esclusa la responsabilità del vettore), per la media dei veicoli assicurati nel periodo di riferimento. La media dei veicoli assicurati corrisponde alla media tra il numero di veicoli assicurati alla fine dell’anno di riferimento e il numero di veicoli assicurati alla fine dell’anno che precede l’anno di riferimento. I sinistri senza importi sostenuti non sono presi in considerazione. C0020/R0030 … Succursale — Costo medio dei sinistri per l’assicurazione sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli (esclusa la responsabilità del vettore) MEDIA dei sinistri verificatisi per ogni succursale, in relazione all’attività svolta nel paese in cui la succursale è stabilita, riguardanti il ramo 10 di cui all’allegato I, parte A, della direttiva 2009/138/CE (esclusa la responsabilità del vettore), misurata come importo dei sinistri verificatisi diviso per il numero dei sinistri verificatisi. I sinistri senza importi sostenuti non sono presi in considerazione. C0030/R0030 … Libera prestazione di servizi — Costo medio dei sinistri per l’assicurazione sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli (esclusa la responsabilità del vettore) MEDIA dei sinistri verificatisi per ogni succursale, in relazione all’attività svolta mediante la libera prestazione di servizi, riguardanti il ramo 10 di cui all’allegato I, parte A, della direttiva 2009/138/CE (esclusa la responsabilità del vettore), misurata come importo dei sinistri verificatisi diviso per il numero dei sinistri verificatisi. I sinistri senza importi sostenuti non sono presi in considerazione. S.04.03 — Informazioni di base — Elenco delle entità di sottoscrizione Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni unicamente relative alle singole imprese di assicurazione e di riassicurazione. Le istruzioni per la comunicazione delle informazioni relative al modello S.04.03 dovrebbero essere lette in correlazione con le istruzioni relative ai modelli S.04.04 e S.04.05. In tutti e tre i modelli le entità indicano tutte le attività da due diversi punti di vista: localizzazione della sottoscrizione e localizzazione del rischio. Le informazioni contenute in tali modelli comprendono: — tutte le attività assicurative a prescindere dall’eventuale classificazione distinta fra contratti di investimento e contratti di assicurazione applicabile nel bilancio; e — attività diretta e attività di riassicurazione accettata. Il presente modello deve essere compilato da una prospettiva contabile, ossia GAAP locali o IFRS se accettati come GAAP locali. Tuttavia deve essere compilato utilizzando le aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Le imprese utilizzano le basi di rilevazione e valutazione utilizzate per i bilanci pubblicati, non è necessaria né una nuova rilevazione né una nuova valutazione, tranne per la classificazione in contratti di investimento o in contratti di assicurazione, se applicabile nel bilancio. Le informazioni contenute in tali modelli sono presentate al lordo, senza deduzione della riassicurazione ceduta. Ai fini del presente modello per «paese di stabilimento» si intende: a) il paese in cui l’impresa di assicurazione è autorizzata (paese di origine) se il contratto non è stato venduto tramite una succursale; e b) il paese in cui è ubicata la succursale (paese ospitante) se il contratto è stato venduto tramite una succursale. Ai fini del presente modello un intermediario non è considerato un’entità di sottoscrizione distinta. In caso di ricorso a un intermediario o in ogni altra situazione, per il paese di stabilimento indicare a) o b), in funzione di chi ha venduto il contratto. ELEMENTO ISTRUZIONI Elenco delle entità di sottoscrizione C0010 Codice dell’entità di sottoscrizione Il codice identificativo dell’entità di sottoscrizione è il LEI per la sede centrale. Se una succursale non SEE ha un LEI distinto da quello della sede centrale, tale LEI è utilizzato come numero dell’entità di sottoscrizione. Per le succursali SEE e non SEE che non hanno un LEI distinto, l’impresa attribuisce un codice specifico. Tale codice deve essere univoco per la specifica entità di sottoscrizione e non deve sovrapporsi ad altri codici attribuiti dall’impresa o al codice LEI. C0011 Tipo di codice dell’entità di sottoscrizione Identificazione del codice utilizzato nell’elemento «Codice dell’entità di sottoscrizione»: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0020 Tipo di entità Identificazione del tipo di entità. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — sede centrale 2 — succursale C0030 Tipo di localizzazione della succursale Identificazione del tipo di succursale. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — succursale SEE 2 — succursale non SEE Se il «tipo di entità» identificato in C0020 è sede centrale, questo campo deve essere lasciato vuoto. C0040 Paese di stabilimento Indicare il codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese di stabilimento di ciascuna succursale. Questo campo non è applicabile (nel presente modello) se in C0020 è selezionata la voce «sede centrale», poiché in questo caso il codice paese è definito alla voce «paese di autorizzazione» indicata nel modello S.01.02. S.04.04 — Attività per paese — Localizzazione della sottoscrizione Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni unicamente relative alle singole imprese di assicurazione e di riassicurazione. Le istruzioni per la comunicazione delle informazioni relative al modello S.04.04 dovrebbero essere lette in correlazione con le istruzioni relative ai modelli S.04.03 e S.04.05. In tutti e tre i modelli le entità indicano tutte le attività da due diversi punti di vista: localizzazione della sottoscrizione e localizzazione del rischio. Il modello S.04.04 si concentra sulla localizzazione della sottoscrizione. Le informazioni sono indicate distinguendo tra le attività sottoscritte nel paese in cui è stabilita ciascuna delle entità di sottoscrizione (elencate nel modello S.04.03) e le attività sottoscritte in ciascuno degli altri paesi appartenenti al SEE nel quadro della libera prestazione di servizi da ciascuna delle entità di sottoscrizione. Qualsiasi attività sottoscritta da un’entità di sottoscrizione che non rientri tra le attività sottoscritte nel quadro della libera prestazione di servizi è classificata come attività sottoscritta nel paese in cui l’entità di sottoscrizione è stabilita. La sommatoria di qualsiasi riga in C0030 per tutti i paesi considerati è pari al valore fornito in C0020 per la stessa riga. Le imprese di assicurazione e di riassicurazione segnalano i premi contabilizzati/acquisiti ai sensi dell’articolo 1, punti 11) e 12), del regolamento delegato (UE) 2015/35, indipendentemente dal fatto che siano utilizzati i GAAP locali o gli IFRS. ELEMENTO ISTRUZIONI Per entità di sottoscrizione Z0010 Area di attività Indicazione dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 segnalata. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — assicurazione spese mediche 2 — assicurazione protezione del reddito 3 — assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 — assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 — altre assicurazioni auto 6 — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 — assicurazione incendio e altri danni a beni 8 — assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 — assicurazione di credito e cauzione 10 — assicurazione tutela giudiziaria 11 — assistenza 12 — perdite pecuniarie di vario genere 13 — riassicurazione proporzionale per spese mediche 14 — riassicurazione proporzionale di protezione del reddito 15 — riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori 16 — riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile autoveicoli 17 — altre riassicurazioni proporzionali auto 18 — riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 19 — riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni 20 — riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale 21 — riassicurazione proporzionale di credito e cauzione 22 — riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria 23 — riassicurazione proporzionale di assistenza 24 — riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere 25 — riassicurazione non proporzionale malattia 26 — riassicurazione non proporzionale responsabilità civile 27 — riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 28 — riassicurazione non proporzionale danni a beni 29 — assicurazione malattia 30 — assicurazione con partecipazione agli utili 31 — assicurazione collegata a un indice e collegata a quote 32 — altre assicurazioni vita 33 — rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione malattia 34 — rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione diverse dalle obbligazioni di assicurazione malattia 35 — riassicurazione malattia 36 — riassicurazione vita Z0020 Codice dell’entità di sottoscrizione Il codice identificativo di ogni singola entità di sottoscrizione segnalata nel modello S.04.03. C0010/R0020 Attività sottoscritte nel paese di stabilimento – Premi contabilizzati (lordi) Premi contabilizzati della singola entità di sottoscrizione nel paese di stabilimento. I premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati durante l’esercizio per i contratti di assicurazione, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un esercizio successivo. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0010/R0030 Attività sottoscritte nel paese di stabilimento – Sinistri verificatisi Sinistri verificatisi per la singola entità di sottoscrizione nel paese di stabilimento. Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e la variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento in relazione ai contratti di assicurazione. Dall’importo dei sinistri verificatisi sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. C0010/R0040 Attività sottoscritte nel paese di stabilimento – Spese di acquisizione Spese di acquisizione della singola entità di sottoscrizione nel paese di stabilimento. Le spese di acquisizione comprendono le spese individuabili a livello del singolo contratto di assicurazione incorse perché l’entità ha emesso quel particolare contratto. Questa voce deve essere compilata includendo le spese di rinnovo. Si tratta di costi di provvigione, costi per la vendita, la sottoscrizione e la predisposizione del contratto di assicurazione che è stato emesso. Sono inclusi i movimenti nelle spese di acquisizione differite, se del caso. C0010/R0050 Attività sottoscritte nel paese di stabilimento – Spese di acquisizione, di cui commissioni Commissioni dovute dalla singola entità di sottoscrizione nel paese di stabilimento. La parte del totale delle spese di acquisizione (indicato in R0040) che si riferisce alle spese per commissioni. C0020/R0020 Attività sottoscritte nel quadro della libera prestazione di servizi in un paese diverso dal paese di stabilimento – Premi contabilizzati (lordi) Premi contabilizzati nel quadro della libera prestazione di servizi in qualsiasi paese diverso dal paese di stabilimento della singola entità di sottoscrizione. I premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati durante l’esercizio per i contratti di assicurazione, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un esercizio successivo. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0020/R0030 Attività sottoscritte nel quadro della libera prestazione di servizi in un paese diverso dal paese di stabilimento – Sinistri verificatisi Sinistri verificatisi nel quadro della libera prestazione di servizi in qualsiasi paese diverso dal paese di stabilimento della singola entità di sottoscrizione. Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e la variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento in relazione ai contratti di assicurazione. Dall’importo dei sinistri verificatisi sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. C0020/R0040 Attività sottoscritte nel quadro della libera prestazione di servizi in un paese diverso dal paese di stabilimento – Spese di acquisizione Spese di acquisizione nel quadro della libera prestazione di servizi in qualsiasi paese diverso dal paese di stabilimento della singola entità di sottoscrizione. Le spese di acquisizione comprendono le spese individuabili a livello del singolo contratto di assicurazione incorse perché l’entità ha emesso quel particolare contratto. Questa voce deve essere compilata includendo le spese di rinnovo. Si tratta di costi di provvigione, costi per la vendita, la sottoscrizione e la predisposizione del contratto di assicurazione che è stato emesso. Sono inclusi i movimenti nelle spese di acquisizione differite, se del caso. C0020/R0050 Attività sottoscritte nel quadro della libera prestazione di servizi in un paese diverso dal paese di stabilimento – Spese di acquisizione, di cui commissioni Commissioni nel quadro della libera prestazione di servizi in qualsiasi paese diverso dal paese di stabilimento della singola entità di sottoscrizione. La parte del totale delle spese di acquisizione (indicato in R0040) che si riferisce alle spese per commissioni. Per entità di sottoscrizione e per paese del SEE (localizzazione dell’attività [in base al luogo di sottoscrizione]) R0010 Paese SEE Codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese del SEE in cui l’attività è sottoscritta nel quadro della libera prestazione di servizi. C0030/R0020 Attività sottoscritte nel paese interessato nel quadro della libera prestazione di servizi – Premi contabilizzati (lordi) Premi contabilizzati della singola entità di sottoscrizione nel quadro della libera prestazione di servizi nel paese del SEE indicato in R0010. I premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati durante l’esercizio per i contratti di assicurazione, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un esercizio successivo. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0030/R0030 Attività sottoscritte nel paese interessato nel quadro della libera prestazione – Sinistri verificatisi Sinistri verificatisi per la singola entità di sottoscrizione nel quadro della libera prestazione di servizi nel paese del SEE indicato in R0010. Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e la variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento in relazione ai contratti di assicurazione. Dall’importo dei sinistri verificatisi sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. C0030/R0040 Attività sottoscritte nel paese interessato nel quadro della libera prestazione – Spese di acquisizione Spese di acquisizione della singola entità di sottoscrizione nel quadro della libera prestazione di servizi nel paese del SEE indicato in R0010. Le spese di acquisizione comprendono le spese individuabili a livello del singolo contratto di assicurazione incorse perché l’entità ha emesso quel particolare contratto. Questa voce deve essere compilata includendo le spese di rinnovo. Si tratta di costi di provvigione, costi per la vendita, la sottoscrizione e la predisposizione del contratto di assicurazione che è stato emesso. Sono inclusi i movimenti nelle spese di acquisizione differite, se del caso. C0030/R0050 Attività sottoscritte nel paese interessato nel quadro della libera prestazione – Spese di acquisizione, di cui commissioni Commissioni dovute dalla singola entità di sottoscrizione nel quadro della libera prestazione di servizi nel paese del SEE indicato in R0010. La parte del totale delle spese di acquisizione (indicato in R0040) che si riferisce alle spese per commissioni. S.04.05 — Attività per paese — Localizzazione del rischio Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni unicamente relative alle singole imprese di assicurazione e di riassicurazione. Le istruzioni per la comunicazione delle informazioni relative al modello S.04.05 dovrebbero essere lette in correlazione con le istruzioni relative ai modelli S.04.03 e S.04.04. In tutti e tre i modelli le entità indicano tutte le attività da due diversi punti di vista: localizzazione della sottoscrizione e localizzazione del rischio. Il modello S.04.05 si concentra sulla localizzazione del rischio. Ai fini del presente modello e nel caso dell’assicurazione diretta, per «paese in cui è situato il rischio» si intende: a) il paese in cui sono ubicati i beni, quando l’assicurazione si riferisce sia a beni immobili, sia a beni immobili e al loro contenuto, qualora questo sia coperto dalla stessa polizza assicurativa; b) il paese di immatricolazione, quando l’assicurazione si riferisce a veicoli immatricolati di ogni tipo; c) il paese in cui il contraente ha sottoscritto il contratto nel caso di contratti di durata inferiore o pari a quattro mesi relativi a rischi inerenti ad un viaggio o a una vacanza, qualunque sia il ramo in questione; d) il paese in cui è situato il credito, quando l’assicurazione si riferisce a crediti; e) in tutti i casi non esplicitamente previsti alle lettere a), b), c) o d), il paese in cui si trova, a seconda dei casi: i. la residenza abituale del contraente; oppure ii. se il contraente è una persona giuridica, lo stabilimento del contraente al quale si riferisce il contratto. Ai fini del presente modello e nel caso della riassicurazione proporzionale o non proporzionale, per «paese in cui è situato il rischio» si intende il paese in cui è localizzata l’impresa cedente. Le imprese segnalano paese per paese almeno il 95 % dei premi lordi contabilizzati. Tutte le attività devono essere segnalate; tuttavia qualsiasi attività residua oltre la soglia del 95 % può essere raggruppata come «altri paesi». Le imprese di assicurazione e di riassicurazione segnalano i premi contabilizzati/acquisiti ai sensi dell’articolo 1, punti 11) e 12), del regolamento delegato (UE) 2015/35, indipendentemente dal fatto che siano utilizzati i GAAP locali o gli IFRS. ELEMENTO ISTRUZIONI Totale attività dell’entità di sottoscrizione Z0010 Area di attività Indicazione dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 segnalata. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — assicurazione spese mediche 2 — assicurazione protezione del reddito 3 — assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 — assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 — altre assicurazioni auto 6 — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 — assicurazione incendio e altri danni a beni 8 — assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 — assicurazione di credito e cauzione 10 — assicurazione tutela giudiziaria 11 — assistenza 12 — perdite pecuniarie di vario genere 13 — riassicurazione proporzionale per spese mediche 14 — riassicurazione proporzionale di protezione del reddito 15 — riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori 16 — riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile autoveicoli 17 — altre riassicurazioni proporzionali auto 18 — riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 19 — riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni 20 — riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale 21 — riassicurazione proporzionale di credito e cauzione 22 — riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria 23 — riassicurazione proporzionale di assistenza 24 — riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere 25 — riassicurazione non proporzionale malattia 26 — riassicurazione non proporzionale responsabilità civile 27 — riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 28 — riassicurazione non proporzionale danni a beni 29 — assicurazione malattia 30 — assicurazione con partecipazione agli utili 31 — assicurazione collegata a un indice e collegata a quote 32 — altre assicurazioni vita 33 — rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione malattia 34 — rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione diverse dalle obbligazioni di assicurazione malattia 35 — riassicurazione malattia 36 — riassicurazione vita Z0020 Codice dell’entità di sottoscrizione Il codice identificativo di ogni singola entità di sottoscrizione segnalata nel modello S.04.03. C0010/R0020 Totale delle attività contabilizzate delle imprese — Premi contabilizzati (lordo) I premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati durante l’esercizio per i contratti di assicurazione, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un esercizio successivo. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0010/R0030 Totale delle attività contabilizzate delle imprese — Premi acquisiti (lordo) La somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti. C0010/R0040 Totale delle attività contabilizzate delle imprese — Sinistri verificatisi (lordo) Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e la variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento in relazione ai contratti di assicurazione. Dall’importo dei sinistri verificatisi sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. C0010/R0050 Totale delle attività contabilizzate delle imprese — Spese sostenute (lordo) Tutti gli oneri tecnici sostenuti dall’impresa nel periodo di riferimento secondo il principio di competenza. Attività per paese — Localizzazione del rischio R0010 Paese Codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui è situato il rischio. C0020/R0020 Totale per paese — Premi contabilizzati (lordo) Premi lordi contabilizzati per l’attività in cui il rischio è localizzato nel paese segnalato in R0010. I premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati durante l’esercizio per i contratti di assicurazione, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un esercizio successivo. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0020/R0030 Totale per paese — Premi acquisiti (lordo) Premi lordi acquisiti per l’attività in cui il rischio è localizzato nel paese segnalato in R0010. È la somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti. C0020/R0040 Totale per paese — Sinistri verificatisi (lordo) Sinistri lordi verificatisi per l’attività in cui il rischio è localizzato nel paese segnalato in R0010. Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e la variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento in relazione ai contratti di assicurazione. Dall’importo dei sinistri verificatisi sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. C0020/R0050 Totale per paese — Spese sostenute (lordo) Spese lorde sostenute per l’attività in cui il rischio è localizzato nel paese segnalato in R0010. Tutti gli oneri tecnici sostenuti dall’impresa nel periodo di riferimento secondo il principio di competenza. S.05.01 — Premi, sinistri e spese per area di attività Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione trimestrale e alla segnalazione annuale delle informazioni per le singole imprese. Il presente modello deve essere compilato da una prospettiva contabile, ossia GAAP locali o IFRS se accettati come GAAP locali ma utilizzando le aree di attività di solvibilità II definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Le imprese utilizzano le basi di rilevazione e valutazione utilizzate per i bilanci pubblicati, non è necessaria né una nuova rilevazione né una nuova valutazione, salvo diversa indicazione nelle istruzioni. Il modello fa riferimento al periodo trascorso dall’inizio dell’esercizio, tranne per la classificazione in contratti di investimento o in contratti di assicurazione o per obblighi di segnalazione diversi, se applicabile nel bilancio. Il modello ricomprende tutte le attività assicurative a prescindere dall’eventuale classificazione distinta fra contratti di investimento e contratti di assicurazione applicabile nel bilancio. Le imprese di assicurazione e di riassicurazione segnalano i premi contabilizzati/acquisiti ai sensi dell’articolo 1, punti 11) e 12), del regolamento delegato (UE) 2015/35, indipendentemente dal fatto che siano utilizzati i GAAP locali o gli IFRS. Per la segnalazione trimestrale, le spese amministrative, le spese di gestione degli investimenti, le spese di acquisizione, le spese di gestione dei sinistri e le spese generali sono presentate in forma aggregata. ELEMENTO ISTRUZIONI Obbligazioni di assicurazione e riassicurazione non vita C0010–C0120/R0110 Premi contabilizzati — Lordo — Attività diretta I premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati durante il periodo di riferimento per i contratti di assicurazione, derivanti dall’attività diretta, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un periodo di riferimento successivo. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0010–C0120/R0120 Premi contabilizzati — Lordo — Riassicurazione proporzionale accettata I premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati durante il periodo di riferimento per i contratti di assicurazione, derivanti dall’attività di riassicurazione proporzionale accettata, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un periodo di riferimento successivo. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0130–C0160/R0130 Premi contabilizzati — Lordo — Riassicurazione non proporzionale accettata I premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati durante il periodo di riferimento per i contratti di assicurazione, derivanti dall’attività di riassicurazione non proporzionale accettata, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un periodo di riferimento successivo. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0010–C0160/R0140 Premi contabilizzati — Quota a carico dei riassicuratori I premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi ceduti ai riassicuratori durante il periodo di riferimento per i contratti di assicurazione, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un periodo di riferimento successivo. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0010–C0160/R0200 Premi contabilizzati — Netto I premi netti contabilizzati rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. C0010–C0120/R0210 Premi acquisiti — Lordo — Attività diretta La somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti relativi all’attività di assicurazione diretta. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi acquisiti. C0010–C0120/R0220 Premi acquisiti — Lordo — Riassicurazione proporzionale accettata La somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti relativi all’attività di riassicurazione proporzionale accettata. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi acquisiti. C0130–C0160/R0230 Premi acquisiti — Lordo — Riassicurazione non proporzionale accettata La somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti relativi all’attività di riassicurazione non proporzionale accettata. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi acquisiti. C0010–C0160/R0240 Premi acquisiti — Quota a carico dei riassicuratori La somma della quota a carico dei riassicuratori dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della quota dei riassicuratori della riserva per premi non acquisiti. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi acquisiti. C0010–C0160/R0300 Premi acquisiti — Netto La somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti relativi alla somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. C0010–C0120/R0310 Sinistri verificatisi — Lordo — Attività diretta Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento (conformemente ai GAAP locali o agli IFRS utilizzati) in relazione ai contratti di assicurazione derivanti dall’attività diretta. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. C0010–C0120/R0320 Sinistri verificatisi — Lordo — Riassicurazione proporzionale accettata Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento (conformemente ai GAAP locali o agli IFRS utilizzati) in relazione ai contratti di assicurazione derivanti dalla riassicurazione proporzionale lorda accettata. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. C0130–C0160/R0330 Sinistri verificatisi — Lordo — Riassicurazione non proporzionale accettata Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento (conformemente ai GAAP locali o agli IFRS utilizzati) in relazione ai contratti di assicurazione derivanti dalla riassicurazione non proporzionale lorda accettata. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. C0010–C0160/R0340 Sinistri verificatisi — Quota a carico dei riassicuratori Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta della quota a carico dei riassicuratori della somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri durante il periodo di riferimento (conformemente ai GAAP locali o agli IFRS utilizzati). Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. C0010–C0160/R0400 Sinistri verificatisi — Netto Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento (conformemente ai GAAP locali o agli IFRS utilizzati) in relazione alla somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. C0010–C0160/R0550 Spese sostenute Tutti gli oneri tecnici sostenuti dall’impresa nel periodo di riferimento secondo il principio di competenza. C0010–C0120/R0610 Spese amministrative — Lordo — Attività diretta Le spese amministrative incorse dall’impresa nel periodo di riferimento, secondo il principio di competenza, sono spese connesse con l’amministrazione della polizza, comprese le spese relative ai contratti di riassicurazione e società veicolo. Alcune spese amministrative sono direttamente connesse all’attività riguardante uno specifico contratto di assicurazione (ad esempio i costi di manutenzione) quali i costi di fatturazione del premio, i costi dell’invio delle informazioni periodiche ai contraenti e i costi del trattamento delle modifiche della polizza (ad esempio, conversioni e reintegri). Altre spese amministrative si riferiscono direttamente all’attività di assicurazione, ma sono il risultato di attività riguardanti più di una polizza, quali gli stipendi del personale incaricato dell’amministrazione della polizza. L’importo si riferisce all’attività diretta lorda. C0010–C0120/R0620 Spese amministrative — Lordo — Riassicurazione proporzionale accettata Le spese amministrative incorse dall’impresa nel periodo di riferimento, secondo il principio di competenza, sono spese connesse con l’amministrazione della polizza, comprese le spese relative ai contratti di riassicurazione e società veicolo. Alcune spese amministrative sono direttamente connesse all’attività riguardante uno specifico contratto di assicurazione (ad esempio i costi di manutenzione) quali i costi di fatturazione del premio, i costi dell’invio delle informazioni periodiche ai contraenti e i costi del trattamento delle modifiche della polizza (ad esempio, conversioni e reintegri). Altre spese amministrative si riferiscono direttamente all’attività di assicurazione, ma sono il risultato di attività riguardanti più di una polizza, quali gli stipendi del personale incaricato dell’amministrazione della polizza. L’importo si riferisce alla riassicurazione proporzionale accettata lorda. C0130–C0160/R0630 Spese amministrative — Lordo — Riassicurazione non proporzionale accettata Le spese amministrative incorse dall’impresa nel periodo di riferimento, secondo il principio di competenza, sono spese connesse con l’amministrazione della polizza, comprese le spese relative ai contratti di riassicurazione e società veicolo. Alcune spese amministrative sono direttamente connesse all’attività riguardante uno specifico contratto di assicurazione (ad esempio i costi di manutenzione) quali i costi di fatturazione del premio, i costi dell’invio delle informazioni periodiche ai contraenti e i costi del trattamento delle modifiche della polizza (ad esempio, conversioni e reintegri). Altre spese amministrative si riferiscono direttamente all’attività di assicurazione, ma sono il risultato di attività riguardanti più di una polizza, quali gli stipendi del personale incaricato dell’amministrazione della polizza. L’importo si riferisce alla riassicurazione non proporzionale accettata lorda. C0010–C0160/R0640 Spese amministrative — Quota a carico dei riassicuratori Le spese amministrative incorse dall’impresa nel periodo di riferimento, secondo il principio di competenza, sono spese connesse con l’amministrazione della polizza, comprese le spese relative ai contratti di riassicurazione e società veicolo. Alcune spese amministrative sono direttamente connesse all’attività riguardante uno specifico contratto di assicurazione (ad esempio i costi di manutenzione) quali i costi di fatturazione del premio, i costi dell’invio delle informazioni periodiche ai contraenti e i costi del trattamento delle modifiche della polizza (ad esempio, conversioni e reintegri). Altre spese amministrative si riferiscono direttamente all’attività di assicurazione, ma sono il risultato di attività riguardanti più di una polizza, quali gli stipendi del personale incaricato dell’amministrazione della polizza. L’importo si riferisce alla quota a carico dei riassicuratori. La quota a carico dei riassicuratori deve essere di norma ripartita per tipo di spesa; se ciò non è possibile deve essere segnalata come spese di acquisizione. C0010–C0160/R0700 Spese amministrative — Netto Le spese amministrative incorse dall’impresa nel periodo di riferimento, secondo il principio di competenza, sono spese connesse con l’amministrazione della polizza, comprese le spese relative ai contratti di riassicurazione e società veicolo. Alcune spese amministrative sono direttamente connesse all’attività riguardante uno specifico contratto di assicurazione (ad esempio i costi di manutenzione) quali i costi di fatturazione del premio, i costi dell’invio delle informazioni periodiche ai contraenti e i costi del trattamento delle modifiche della polizza (ad esempio, conversioni e reintegri). Altre spese amministrative si riferiscono direttamente all’attività di assicurazione, ma sono il risultato di attività riguardanti più di una polizza, quali gli stipendi del personale incaricato dell’amministrazione della polizza. Le spese amministrative nette rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. C0010–C0120/R0710 Spese di gestione degli investimenti — Lordo — Attività diretta Di norma le spese di gestione degli investimenti non sono ripartite polizza per polizza ma a livello di portafoglio di contratti di assicurazione. Le spese di gestione degli investimenti potrebbero includere le spese di tenuta del portafoglio di investimenti, gli stipendi del personale responsabile degli investimenti, le retribuzioni dei consulenti esterni, le spese connesse all’attività di negoziazione degli investimenti (ossia l’acquisto e la vendita di titoli del portafoglio) e, in alcuni casi, anche la remunerazione per i servizi di deposito. L’importo si riferisce all’attività diretta lorda. C0010–C0120/R0720 Spese di gestione degli investimenti — Lordo — Riassicurazione proporzionale accettata Di norma le spese di gestione degli investimenti non sono ripartite polizza per polizza ma a livello di portafoglio di contratti di assicurazione. Le spese di gestione degli investimenti potrebbero includere le spese di tenuta del portafoglio di investimenti, gli stipendi del personale responsabile degli investimenti, le retribuzioni dei consulenti esterni, le spese connesse all’attività di negoziazione degli investimenti (ossia l’acquisto e la vendita di titoli del portafoglio) e, in alcuni casi, anche la remunerazione per i servizi di deposito. L’importo si riferisce alla riassicurazione proporzionale accettata lorda. C0130–C0160/R0730 Spese di gestione degli investimenti — Lordo — Riassicurazione non proporzionale accettata Di norma le spese di gestione degli investimenti non sono ripartite polizza per polizza ma a livello di portafoglio di contratti di assicurazione. Le spese di gestione degli investimenti potrebbero includere le spese di tenuta del portafoglio di investimenti, gli stipendi del personale responsabile degli investimenti, le retribuzioni dei consulenti esterni, le spese connesse all’attività di negoziazione degli investimenti (ossia l’acquisto e la vendita di titoli del portafoglio) e, in alcuni casi, anche la remunerazione per i servizi di deposito. L’importo si riferisce alla riassicurazione non proporzionale accettata lorda. C0010–C0160/R0740 Spese di gestione degli investimenti — Quota a carico dei riassicuratori Di norma le spese di gestione degli investimenti non sono ripartite polizza per polizza ma a livello di portafoglio di contratti di assicurazione. Le spese di gestione degli investimenti potrebbero includere le spese di tenuta del portafoglio di investimenti, gli stipendi del personale responsabile degli investimenti, le retribuzioni dei consulenti esterni, le spese connesse all’attività di negoziazione degli investimenti (ossia l’acquisto e la vendita di titoli del portafoglio) e, in alcuni casi, anche la remunerazione per i servizi di deposito. L’importo si riferisce alla quota a carico dei riassicuratori. La quota a carico dei riassicuratori deve essere di norma ripartita per tipo di spesa; se ciò non è possibile deve essere segnalata come spese di acquisizione. C0010–C0160/R0800 Spese di gestione degli investimenti — Netto Di norma le spese di gestione degli investimenti non sono ripartite polizza per polizza ma a livello di portafoglio di contratti di assicurazione. Le spese di gestione degli investimenti potrebbero includere le spese di tenuta del portafoglio di investimenti, gli stipendi del personale responsabile degli investimenti, le retribuzioni dei consulenti esterni, le spese connesse all’attività di negoziazione degli investimenti (ossia l’acquisto e la vendita di titoli del portafoglio) e, in alcuni casi, anche la remunerazione per i servizi di deposito. L’importo si riferisce alle spese nette di gestione degli investimenti. Le spese nette di gestione degli investimenti rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. C0010–C0120/R0810 Spese di gestione dei sinistri — Lordo — Attività diretta Le spese di gestione dei sinistri sono spese che saranno sostenute per la trattazione e la risoluzione dei sinistri, incluse le spese legali e i compensi ai periti e i costi interni del trattamento delle domande di pagamento. Alcune di queste spese potrebbe essere riferibili ai singoli sinistri (ad esempio, le spese legali e i compensi ai periti), mentre altre sono il risultato di attività che coprono più di un sinistro (ad esempio, retribuzioni del personale degli uffici gestione sinistri). L’importo si riferisce all’attività diretta lorda. Sono inclusi i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. C0010–C0120/R0820 Spese di gestione dei sinistri — Lordo — Riassicurazione proporzionale accettata Le spese di gestione dei sinistri sono spese che saranno sostenute per la trattazione e la risoluzione dei sinistri, incluse le spese legali e i compensi ai periti e i costi interni del trattamento delle domande di pagamento. Alcune di queste spese potrebbe essere riferibili ai singoli sinistri (ad esempio, le spese legali e i compensi ai periti), mentre altre sono il risultato di attività che coprono più di un sinistro (ad esempio, retribuzioni del personale degli uffici gestione sinistri). L’importo si riferisce alla riassicurazione proporzionale accettata lorda. Sono inclusi i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. C0130–C0160/R0830 Spese di gestione dei sinistri — Lordo — Riassicurazione non proporzionale accettata Le spese di gestione dei sinistri sono spese che saranno sostenute per la trattazione e la risoluzione dei sinistri, incluse le spese legali e i compensi ai periti e i costi interni del trattamento delle domande di pagamento. Alcune di queste spese potrebbe essere riferibili ai singoli sinistri (ad esempio, le spese legali e i compensi ai periti), mentre altre sono il risultato di attività che coprono più di un sinistro (ad esempio, retribuzioni del personale degli uffici gestione sinistri). L’importo si riferisce alla riassicurazione non proporzionale accettata lorda. Sono inclusi i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. C0010–C0160/R0840 Spese di gestione dei sinistri — Quota a carico dei riassicuratori Le spese di gestione dei sinistri sono spese che saranno sostenute per la trattazione e la risoluzione dei sinistri, incluse le spese legali e i compensi ai periti e i costi interni del trattamento delle domande di pagamento. Alcune di queste spese potrebbe essere riferibili ai singoli sinistri (ad esempio, le spese legali e i compensi ai periti), mentre altre sono il risultato di attività che coprono più di un sinistro (ad esempio, retribuzioni del personale degli uffici gestione sinistri). L’importo si riferisce alla quota a carico dei riassicuratori. Sono inclusi i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. La quota a carico dei riassicuratori deve essere di norma ripartita per tipo di spesa; se ciò non è possibile deve essere segnalata come spese di acquisizione. C0010–C0160/R0900 Spese di gestione dei sinistri — Netto Le spese di gestione dei sinistri sono spese che saranno sostenute per la trattazione e la risoluzione dei sinistri, incluse le spese legali e i compensi ai periti e i costi interni del trattamento delle domande di pagamento. Alcune di queste spese potrebbe essere riferibili ai singoli sinistri (ad esempio, le spese legali e i compensi ai periti), mentre altre sono il risultato di attività che coprono più di un sinistro (ad esempio, retribuzioni del personale degli uffici gestione sinistri). Le spese nette di gestione dei sinistri rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Sono inclusi i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. C0010–C0120/R0910 Spese di acquisizione — Lordo — Attività diretta Le spese di acquisizione comprendono le spese, incluse le spese di rinnovo, individuabili a livello del singolo contratto di assicurazione sostenute perché l’impresa ha emesso quel particolare contratto. Si tratta di costi di provvigione, costi per la vendita, la sottoscrizione e la predisposizione del contratto di assicurazione che è stato emesso. Sono inclusi i movimenti nelle spese di acquisizione differite. La definizione si applica mutatis mutandis alle imprese di riassicurazione. L’importo si riferisce all’attività diretta lorda. C0010–C0120/R0920 Spese di acquisizione — Lordo — Riassicurazione proporzionale accettata Le spese di acquisizione comprendono le spese, incluse le spese di rinnovo, individuabili a livello del singolo contratto di assicurazione sostenute perché l’impresa ha emesso quel particolare contratto. Si tratta di costi di provvigione, costi per la vendita, la sottoscrizione e la predisposizione del contratto di assicurazione che è stato emesso. Sono inclusi i movimenti nelle spese di acquisizione differite. La definizione si applica mutatis mutandis alle imprese di riassicurazione. L’importo si riferisce alla riassicurazione proporzionale accettata lorda. C0130–C0160/R0930 Spese di acquisizione — Lordo — Riassicurazione non proporzionale accettata Le spese di acquisizione comprendono le spese, incluse le spese di rinnovo, individuabili a livello del singolo contratto di assicurazione sostenute perché l’impresa ha emesso quel particolare contratto. Si tratta di costi di provvigione, costi per la vendita, la sottoscrizione e la predisposizione del contratto di assicurazione che è stato emesso. Sono inclusi i movimenti nelle spese di acquisizione differite. La definizione si applica mutatis mutandis alle imprese di riassicurazione. L’importo si riferisce alla riassicurazione non proporzionale accettata. C0010–C0160/R0940 Spese di acquisizione — Quota a carico dei riassicuratori Le spese di acquisizione comprendono le spese, incluse le spese di rinnovo, individuabili a livello del singolo contratto di assicurazione sostenute perché l’impresa ha emesso quel particolare contratto. Si tratta di costi di provvigione, costi per la vendita, la sottoscrizione e la predisposizione del contratto di assicurazione che è stato emesso. Sono inclusi i movimenti nelle spese di acquisizione differite. La definizione si applica mutatis mutandis alle imprese di riassicurazione. L’importo si riferisce alla quota a carico dei riassicuratori. La quota a carico dei riassicuratori deve essere di norma ripartita per tipo di spesa; se ciò non è possibile deve essere segnalata come spese di acquisizione. C0010–C0160/R1000 Spese di acquisizione — Netto Le spese di acquisizione comprendono le spese, incluse le spese di rinnovo, individuabili a livello del singolo contratto di assicurazione sostenute perché l’impresa ha emesso quel particolare contratto. Si tratta di costi di provvigione, costi per la vendita, la sottoscrizione e la predisposizione del contratto di assicurazione che è stato emesso. Sono inclusi i movimenti nelle spese di acquisizione differite. La definizione si applica mutatis mutandis alle imprese di riassicurazione. Le spese nette di acquisizione rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. C0010–C0120/R1010 Spese generali — Lordo — Attività diretta Le spese generali comprendono le retribuzioni degli amministratori, i costi della revisione e i costi dell’ordinaria gestione giornaliera, ossia fatture elettriche, canone di locazione degli uffici, costi per l’IT. Le spese generali comprendono anche le spese relative allo sviluppo di nuove attività di assicurazione e riassicurazione, alla pubblicità dei prodotti assicurativi, al miglioramento dei processi interni, quali gli investimenti nel sistema necessari per sostenere l’attività di assicurazione e riassicurazione (ad esempio, l’acquisto di nuovi sistemi informatici e lo sviluppo di nuovo software). L’importo si riferisce all’attività diretta lorda. C0010–C0120/R1020 Spese generali — Lordo — Riassicurazione proporzionale accettata Le spese generali comprendono le retribuzioni degli amministratori, i costi della revisione e i costi dell’ordinaria gestione giornaliera, ossia fatture elettriche, canone di locazione degli uffici, costi per l’IT. Le spese generali comprendono anche le spese relative allo sviluppo di nuove attività di assicurazione e riassicurazione, alla pubblicità dei prodotti assicurativi, al miglioramento dei processi interni, quali gli investimenti nel sistema necessari per sostenere l’attività di assicurazione e riassicurazione (ad esempio, l’acquisto di nuovi sistemi informatici e lo sviluppo di nuovo software). L’importo si riferisce alla riassicurazione proporzionale accettata lorda. C0130–C0160/R1030 Spese generali — Lordo — Riassicurazione non proporzionale accettata Le spese generali comprendono le retribuzioni degli amministratori, i costi della revisione e i costi dell’ordinaria gestione giornaliera, ossia fatture elettriche, canone di locazione degli uffici, costi per l’IT. Le spese generali comprendono anche le spese relative allo sviluppo di nuove attività di assicurazione e riassicurazione, alla pubblicità dei prodotti assicurativi, al miglioramento dei processi interni, quali gli investimenti nel sistema necessari per sostenere l’attività di assicurazione e riassicurazione (ad esempio, l’acquisto di nuovi sistemi informatici e lo sviluppo di nuovo software). L’importo si riferisce alla riassicurazione non proporzionale accettata lorda. C0010–C0160/R1040 Spese generali — Quota a carico dei riassicuratori Le spese generali comprendono le retribuzioni degli amministratori, i costi della revisione e i costi dell’ordinaria gestione giornaliera, ossia fatture elettriche, canone di locazione degli uffici, costi per l’IT. Le spese generali comprendono anche le spese relative allo sviluppo di nuove attività di assicurazione e riassicurazione, alla pubblicità dei prodotti assicurativi, al miglioramento dei processi interni, quali gli investimenti nel sistema necessari per sostenere l’attività di assicurazione e riassicurazione (ad esempio, l’acquisto di nuovi sistemi informatici e lo sviluppo di nuovo software). L’importo si riferisce alla quota a carico dei riassicuratori. La quota a carico dei riassicuratori deve essere di norma ripartita per tipo di spesa; se ciò non è possibile deve essere segnalata come spese di acquisizione. C0010–C0160/R1100 Spese generali — Netto Le spese generali comprendono le retribuzioni degli amministratori, i costi della revisione e i costi dell’ordinaria gestione giornaliera, ossia fatture elettriche, canone di locazione degli uffici, costi per l’IT. Le spese generali comprendono anche le spese relative allo sviluppo di nuove attività di assicurazione e riassicurazione, alla pubblicità dei prodotti assicurativi, al miglioramento dei processi interni, quali gli investimenti nel sistema necessari per sostenere l’attività di assicurazione e riassicurazione (ad esempio, l’acquisto di nuovi sistemi informatici e lo sviluppo di un nuovo software). Le spese generali nette rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. C0200/R0110–R1100 Totale Totale di diversi elementi per tutte le aree di attività C0200/R1210 Saldo — Altri oneri/proventi tecnici Oneri/proventi tecnici netti non coperti dalle suddette spese/ricavi e diminuiti dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Gli altri oneri/proventi tecnici non sono suddivisi per aree di attività. Non comprendono le variazioni delle altre riserve tecniche e di oneri/proventi non tecnici, quali imposte, interessi passivi, perdite su cessioni ecc. L’importo degli oneri/proventi tecnici netti deve essere segnalato come valore negativo se l’importo dei proventi tecnici è superiore all’importo degli oneri tecnici. C0200/R1300 Totale oneri tecnici Importo di tutti gli oneri tecnici Obbligazioni di assicurazione e riassicurazione vita C0210–C0280/R1410 Premi contabilizzati — Lordo I premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati durante il periodo di riferimento per i contratti di assicurazione, derivanti dall’attività lorda, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un periodo di riferimento successivo. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. Include sia l’attività diretta che l’attività di riassicurazione. C0210–C0280/R1420 Premi contabilizzati — Quota a carico dei riassicuratori I premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi ceduti ai riassicuratori maturati durante il periodo di riferimento per i contratti di assicurazione, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un periodo di riferimento successivo. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0210–C0280/R1500 Premi contabilizzati — Netto I premi netti contabilizzati rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. C0210–C0280/R1510 Premi acquisiti — Lordo La somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti relativi all’attività di assicurazione diretta e all’attività di riassicurazione accettata. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi acquisiti. C0210–C0280/R1520 Premi acquisiti — Quota a carico dei riassicuratori La quota a carico dei riassicuratori dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della quota a carico dei riassicuratori della riserva per premi non acquisiti. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi acquisiti. C0210–C0280/R1600 Premi acquisiti — Netto La somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti relativi alla somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. C0210–C0280/R1610 Sinistri verificatisi — Lordo Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento (conformemente ai GAAP locali o agli IFRS utilizzati) in relazione ai contratti di assicurazione derivanti dall’attività di assicurazione diretta e di riassicurazione. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. C0210–C0280/R1620 Sinistri verificatisi — Quota a carico dei riassicuratori Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE: si tratta della quota a carico dei riassicuratori della somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. C0210–C0280/R1700 Sinistri verificatisi — Netto Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento (conformemente ai GAAP locali o agli IFRS utilizzati) in relazione alla somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. C0210–C0280/R1900 Spese sostenute Tutti gli oneri tecnici sostenuti dall’impresa nel periodo di riferimento secondo il principio di competenza. C0210–C0280/R1910 Spese amministrative — Lordo Le spese amministrative incorse dall’impresa nel periodo di riferimento, secondo il principio di competenza, sono spese connesse con l’amministrazione della polizza, comprese le spese relative ai contratti di riassicurazione e società veicolo. Alcune spese amministrative sono direttamente connesse all’attività riguardante uno specifico contratto di assicurazione (ad esempio i costi di manutenzione) quali i costi di fatturazione del premio, i costi dell’invio delle informazioni periodiche ai contraenti e i costi del trattamento delle modifiche della polizza (ad esempio, conversioni e reintegri). Altre spese amministrative si riferiscono direttamente all’attività di assicurazione, ma sono il risultato di attività riguardanti più di una polizza, quali gli stipendi del personale incaricato dell’amministrazione della polizza. L’importo si riferisce all’attività lorda diretta e di riassicurazione. C0210–C0280/R1920 Spese amministrative — Quota a carico dei riassicuratori Le spese amministrative incorse dall’impresa nel periodo di riferimento, secondo il principio di competenza, sono spese connesse con l’amministrazione della polizza, comprese le spese relative ai contratti di riassicurazione e società veicolo. Alcune spese amministrative sono direttamente connesse all’attività riguardante uno specifico contratto di assicurazione (ad esempio i costi di manutenzione) quali i costi di fatturazione del premio, i costi dell’invio delle informazioni periodiche ai contraenti e i costi del trattamento delle modifiche della polizza (ad esempio, conversioni e reintegri). Altre spese amministrative si riferiscono direttamente all’attività di assicurazione, ma sono il risultato di attività riguardanti più di una polizza, quali gli stipendi del personale incaricato dell’amministrazione della polizza. L’importo si riferisce alla quota a carico dei riassicuratori. La quota a carico dei riassicuratori deve essere di norma ripartita per tipo di spesa; se ciò non è possibile deve essere segnalata come spese di acquisizione. C0210–C0280/R2000 Spese amministrative — Netto Le spese amministrative incorse dall’impresa nel periodo di riferimento, secondo il principio di competenza, sono spese connesse con l’amministrazione della polizza, comprese le spese relative ai contratti di riassicurazione e società veicolo. Alcune spese amministrative sono direttamente connesse all’attività riguardante uno specifico contratto di assicurazione (ad esempio i costi di manutenzione) quali i costi di fatturazione del premio, i costi dell’invio delle informazioni periodiche ai contraenti e i costi del trattamento delle modifiche della polizza (ad esempio, conversioni e reintegri). Altre spese amministrative si riferiscono direttamente all’attività di assicurazione, ma sono il risultato di attività riguardanti più di una polizza, quali gli stipendi del personale incaricato dell’amministrazione della polizza. L’importo si riferisce alle spese amministrative nette Le spese amministrative nette rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. C0210–C0280/R2010 Spese di gestione degli investimenti — Lordo Di norma le spese di gestione degli investimenti non sono ripartite polizza per polizza ma a livello di portafoglio di contratti di assicurazione. Le spese di gestione degli investimenti potrebbero includere le spese di tenuta del portafoglio di investimenti, gli stipendi del personale responsabile degli investimenti, le retribuzioni dei consulenti esterni, le spese connesse all’attività di negoziazione degli investimenti (ossia l’acquisto e la vendita di titoli del portafoglio) e, in alcuni casi, anche la remunerazione per i servizi di deposito. L’importo si riferisce all’attività lorda diretta e di riassicurazione. C0210–C0280/R2020 Spese di gestione degli investimenti — Quota a carico dei riassicuratori Di norma le spese di gestione degli investimenti non sono ripartite polizza per polizza ma a livello di portafoglio di contratti di assicurazione. Le spese di gestione degli investimenti potrebbero includere le spese di tenuta del portafoglio di investimenti, gli stipendi del personale responsabile degli investimenti, le retribuzioni dei consulenti esterni, le spese connesse all’attività di negoziazione degli investimenti (ossia l’acquisto e la vendita di titoli del portafoglio) e, in alcuni casi, anche la remunerazione per i servizi di deposito. L’importo si riferisce alla quota a carico dei riassicuratori. La quota a carico dei riassicuratori deve essere di norma ripartita per tipo di spesa; se ciò non è possibile deve essere segnalata come spese di acquisizione. C0210–C0280/R2100 Spese di gestione degli investimenti — Netto Di norma le spese di gestione degli investimenti non sono ripartite polizza per polizza ma a livello di portafoglio di contratti di assicurazione. Le spese di gestione degli investimenti potrebbero includere le spese di tenuta del portafoglio di investimenti, gli stipendi del personale responsabile degli investimenti, le retribuzioni dei consulenti esterni, le spese connesse all’attività di negoziazione degli investimenti (ossia l’acquisto e la vendita di titoli del portafoglio) e, in alcuni casi, anche la remunerazione per i servizi di deposito. L’importo si riferisce alle spese nette di gestione degli investimenti. Le spese nette di gestione degli investimenti rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. C0210–C0280/R2110 Spese di gestione dei sinistri — Lordo Le spese di gestione dei sinistri sono spese che saranno sostenute per la trattazione e la risoluzione dei sinistri, incluse le spese legali e i compensi ai periti e i costi interni del trattamento delle domande di pagamento. Alcune di queste spese potrebbe essere riferibili ai singoli sinistri (ad esempio, le spese legali e i compensi ai periti), mentre altre sono il risultato di attività che coprono più di un sinistro (ad esempio, retribuzioni del personale degli uffici gestione sinistri). L’importo si riferisce all’attività lorda diretta e di riassicurazione. Sono inclusi i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. C0210–C0280/R2120 Spese di gestione dei sinistri — Quota a carico dei riassicuratori Le spese di gestione dei sinistri sono spese che saranno sostenute per la trattazione e la risoluzione dei sinistri, incluse le spese legali e i compensi ai periti e i costi interni del trattamento delle domande di pagamento. Alcune di queste spese potrebbe essere riferibili ai singoli sinistri (ad esempio, le spese legali e i compensi ai periti), mentre altre sono il risultato di attività che coprono più di un sinistro (ad esempio, retribuzioni del personale degli uffici gestione sinistri). L’importo si riferisce alla quota a carico dei riassicuratori. Sono inclusi i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. La quota a carico dei riassicuratori deve essere di norma ripartita per tipo di spesa; se ciò non è possibile deve essere segnalata come spese di acquisizione. C0210–C0280/R2200 Spese di gestione dei sinistri — Netto Le spese di gestione dei sinistri sono spese che saranno sostenute per la trattazione e la risoluzione dei sinistri, incluse le spese legali e i compensi ai periti e i costi interni del trattamento delle domande di pagamento. Alcune di queste spese potrebbe essere riferibili ai singoli sinistri (ad esempio, le spese legali e i compensi ai periti), mentre altre sono il risultato di attività che coprono più di un sinistro (ad esempio, retribuzioni del personale degli uffici gestione sinistri). Le spese nette di gestione dei sinistri rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Sono inclusi i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. C0210–C0280/R2210 Spese di acquisizione — Lordo Le spese di acquisizione comprendono le spese individuabili a livello del singolo contratto di assicurazione incorse perché l’impresa ha emesso quel particolare contratto. Si tratta di costi di provvigione, costi per la vendita, la sottoscrizione e la predisposizione del contratto di assicurazione che è stato emesso. Sono inclusi i movimenti nelle spese di acquisizione differite. La definizione si applica mutatis mutandis alle imprese di riassicurazione. L’importo si riferisce all’attività lorda diretta e di riassicurazione. C0210–C0280/R2220 Spese di acquisizione — Quota a carico dei riassicuratori Le spese di acquisizione comprendono le spese individuabili a livello del singolo contratto di assicurazione incorse perché l’impresa ha emesso quel particolare contratto. Si tratta di costi di provvigione, costi per la vendita, la sottoscrizione e la predisposizione del contratto di assicurazione che è stato emesso. Sono inclusi i movimenti nelle spese di acquisizione differite. La definizione si applica mutatis mutandis alle imprese di riassicurazione. L’importo si riferisce alla quota a carico dei riassicuratori. La quota a carico dei riassicuratori deve essere di norma ripartita per tipo di spesa; se ciò non è possibile deve essere segnalata come spese di acquisizione. C0210–C0280/R2300 Spese di acquisizione — Netto Le spese di acquisizione comprendono le spese individuabili a livello del singolo contratto di assicurazione incorse perché l’impresa ha emesso quel particolare contratto. Si tratta di costi di provvigione, costi per la vendita, la sottoscrizione e la predisposizione del contratto di assicurazione che è stato emesso. Sono inclusi i movimenti nelle spese di acquisizione differite. La definizione si applica mutatis mutandis alle imprese di riassicurazione. Le spese nette di acquisizione rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. C0210–C0280/R2310 Spese generali — Lordo Le spese generali comprendono le retribuzioni degli amministratori, i costi della revisione e i costi dell’ordinaria gestione giornaliera, ossia fatture elettriche, canone di locazione degli uffici, costi per l’IT. Le spese generali comprendono anche le spese relative allo sviluppo di nuove attività di assicurazione e riassicurazione, alla pubblicità dei prodotti assicurativi, al miglioramento dei processi interni, quali gli investimenti nel sistema necessari per sostenere l’attività di assicurazione e riassicurazione (ad esempio, l’acquisto di nuovi sistemi informatici e lo sviluppo di nuovo software). L’importo si riferisce all’attività lorda diretta e di riassicurazione. C0210–C0280/R2320 Spese generali — Quota a carico dei riassicuratori Le spese generali comprendono le retribuzioni degli amministratori, i costi della revisione e i costi dell’ordinaria gestione giornaliera, ossia fatture elettriche, canone di locazione degli uffici, costi per l’IT. Le spese generali comprendono anche le spese relative allo sviluppo di nuove attività di assicurazione e riassicurazione, alla pubblicità dei prodotti assicurativi, al miglioramento dei processi interni, quali gli investimenti nel sistema necessari per sostenere l’attività di assicurazione e riassicurazione (ad esempio, l’acquisto di nuovi sistemi informatici e lo sviluppo di nuovo software). L’importo si riferisce alla quota a carico dei riassicuratori. La quota a carico dei riassicuratori deve essere di norma ripartita per tipo di spesa; se ciò non è possibile deve essere segnalata come spese di acquisizione. C0210–C0280/R2400 Spese generali — Netto Le spese generali comprendono le retribuzioni degli amministratori, i costi della revisione e i costi dell’ordinaria gestione giornaliera, ossia fatture elettriche, canone di locazione degli uffici, costi per l’IT. Le spese generali comprendono anche le spese relative allo sviluppo di nuove attività di assicurazione e riassicurazione, alla pubblicità dei prodotti assicurativi, al miglioramento dei processi interni, quali gli investimenti nel sistema necessari per sostenere l’attività di assicurazione e riassicurazione (ad esempio, l’acquisto di nuovi sistemi informatici e lo sviluppo di nuovo software). Le spese generali nette rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. C0300/R1410–R2400 Totale Totale di diversi elementi per tutte le aree di attività dell’assicurazione vita definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0300/R2510 Saldo — Altri oneri/proventi tecnici Oneri/proventi tecnici netti non coperti dalle suddette spese/ricavi e diminuiti dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Gli altri oneri/proventi tecnici non sono suddivisi per aree di attività. Non comprendono le variazioni delle altre riserve tecniche e di oneri/proventi non tecnici, quali imposte, interessi passivi, perdite su cessioni ecc. L’importo degli oneri/proventi tecnici netti deve essere segnalato come valore negativo se l’importo dei proventi tecnici è superiore all’importo degli oneri tecnici. C0300/R2600 Totale spese Importo di tutti gli oneri tecnici. C0210–C0280/R2700 Importo totale dei riscatti Questo importo rappresenta l’importo totale dei riscatti nell’anno. Questo importo è indicato anche sotto sinistri verificatisi (elemento R1610). S.06.02 — Elenco delle attività Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione trimestrale e alla segnalazione annuale delle informazioni per le singole imprese. Le categorie di attività cui si fa riferimento nel presente modello sono quelle definite nell’allegato IV — Categorie di attività del presente regolamento; i riferimenti ai codici di identificazione complementari (CIC) rinviano ai codici di cui all’allegato VI — Tabella dei codici di identificazione complementari del presente regolamento. Il presente modello riflette l’elenco di tutte le attività incluse nello stato patrimoniale classificabili come categorie di attività da 0 a 9 di cui all’allegato IV — Categorie di attività del presente regolamento. In particolare per quanto riguarda i contratti di concessione di titoli in prestito e i contratti di vendita con patto di riacquisto sono segnalate in questo modello le attività sottostanti mantenute nello stato patrimoniale. Il presente modello contiene l’elenco analitico delle attività detenute direttamente dall’impresa (ossia non su base look-through), classificabili nelle categorie di attività da 0 a 9 (nel caso dei prodotti collegati a un indice o collegati a quote gestiti da un’impresa di (ri)assicurazione, le attività da segnalare sono inoltre solo quelle rientranti nelle categorie di attività da 0 a 9, ad esempio gli importi recuperabili e le passività relativi ai detti prodotti non sono segnalati), con le seguenti eccezioni: a) il contante deve essere segnalato in una riga per valuta, per ciascuna combinazione di elementi C0060, C0070, C0080 e C0090; b) i depositi trasferibili (equivalenti a contanti) e altri depositi con scadenza inferiore a un anno devono essere segnalati in un’unica riga per coppia di banca e valuta, per ciascuna combinazione degli elementi C0060, C0070, C0080, C0090 e C0290; c) i mutui ipotecari e i prestiti ai privati, compresi prestiti su polizze, devono essere segnalati in due righe, una riga relativa ai prestiti all’organo amministrativo, direttivo o di vigilanza, per ciascuna combinazione di elementi C0060, C0070, C0080, C0090 e C0290 e un’altra per quanto riguarda i prestiti ad altre persone fisiche, per ogni combinazione di elementi C0060, C0070, C0080, C0090 e C0290; d) i depositi ai cedenti devono essere segnalati in una linea per ciascuna combinazione di elementi C0060, C0070, C0080 e C0090; e) impianti e attrezzature per uso proprio dell’impresa devono essere segnalati in una linea per ciascuna combinazione di elementi C0060, C0070, C0080 e C0090. Devono essere segnalati tutti gli elementi, salvo diversa indicazione in queste istruzioni. Gli elementi C0110, C0120, C0121, C0122, C0130, C0140, C0200, C0230, C0270, C0280, C0310, C0370 e C0380 non sono applicabili alla categoria CIC 09 — Altri investimenti. Questo modello comprende due tabelle: una relativa alle informazioni sulle posizioni detenute e l’altra relativa alle informazioni sulle attività. Nella tabella relativa alle informazioni sulle posizioni detenute, ogni attività deve essere segnalata separatamente utilizzando tutte le righe necessarie per inserire adeguatamente tutte le variabili non monetarie richieste nella tabella, ad eccezione dell’elemento «Quantità». Se per la stessa attività è possibile attribuire due valori ad una stessa variabile, allora l’attività deve essere segnalata in più di una linea. Nella tabella relativa alle informazioni sulle attività, segnalare ogni attività separatamente, indicandone una per riga, inserendo nella tabella tutte le variabili applicabili richieste. Le informazioni riguardanti il rating esterno (C0320) e l’agenzia esterna di valutazione del merito di credito (ECAI) prescelta (C0330) possono essere limitate (non segnalate) nelle seguenti circostanze: a) mediante decisione dell’autorità di vigilanza nazionale ai sensi dell’articolo 35, paragrafi 6 e 7, della direttiva 2009/138/CE. oppure b) mediante decisione dell’autorità di vigilanza nazionale nei casi in cui l’impresa di assicurazione e di riassicurazione ha messo in atto accordi di esternalizzazione nel settore degli investimenti, per cui l’impresa non dispone direttamente di queste specifiche informazioni. ELEMENTO ISTRUZIONI Informazioni sulle posizioni detenute C0040 Codice ID dell’attività Codice di identificazione dell’attività secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 del numero internazionale di identificazione dei titoli (ISIN), se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili. Questo codice deve essere univoco e deve rimanere lo stesso nel tempo. Quando occorre segnalare lo stesso codice ID di un’attività emessa in 2 o più valute differenti, devono essere specificati il codice di identificazione dell’attività e il codice alfabetico ISO 4217 della valuta, secondo il seguente esempio: «codice+EUR» C0050 Tipo di codice ID dell’attività Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – ISO 6166 del codice ISIN 2 – CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico della Germania) 5 – Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 – BBGID (Bloomberg Global ID) 7 – Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 – altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 – codice attribuito dall’impresa Quando occorre segnalare lo stesso codice di identificazione dell’attività emessa in due o più valute differenti e il codice in C0040 è definito dal codice di identificazione dell’attività e dal codice alfabetico ISO 4217 della valuta, il tipo di codice di identificazione dell’attività si riferisce all’opzione 99 e all’opzione del codice di identificazione originario dell’attività, secondo il seguente esempio, per il quale il codice segnalato è il codice ISIN+valuta: «99/1». C0060 Portafoglio Distinzione tra vita, non vita, fondi degli azionisti, altri fondi interni, generale (senza disaggregazione) e fondi separati. Le attività sottostanti delle riserve tecniche per l’assicurazione vita sono assegnate al portafoglio vita e le attività sottostanti delle riserve tecniche per l’assicurazione non vita sono assegnate al portafoglio non vita (applicando la disaggregazione più precisa disponibile). Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — vita 2 — non vita 3 — fondi separati 4 — altri fondi interni 5 — fondi degli azionisti 6 — generale La disaggregazione non è obbligatoria, salvo diversamente disposto dall’autorità di vigilanza nazionale, tranne che per identificare i fondi separati, ma deve essere segnalata se l’impresa la utilizza internamente. Quando l’impresa non opera la disaggregazione, utilizzare «generale». C0070 Numero del fondo Applicabile alle attività detenute in fondi separati o altri fondi interni definiti a livello nazionale, in particolare per quanto riguarda i fondi (portafogli di attività) a sostegno di prodotti vita. Numero o codice attribuito dall’impresa, corrispondente al numero o codice univoco assegnato a ogni fondo. Questo numero o codice deve essere lo stesso nel tempo e deve essere utilizzato per indicare gli stessi fondi in altri modelli (ad esempio in S.08.01 e S.14.01). Non può essere riutilizzato per altri fondi. Il numero del fondo non è obbligatorio, salvo diversamente disposto dall’autorità di vigilanza nazionale. C0080 Numero del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Numero o codice attribuito dall’impresa, corrispondente al numero o codice univoco assegnato a ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità di cui all’articolo 77 ter , paragrafo 1, lettera a), della direttiva 2009/138/CE. Questo numero o codice deve essere lo stesso nel tempo e deve essere utilizzato per indicare lo stesso portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità in altri modelli. Non può essere riutilizzato per altri portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità. C0090 Attività detenute in contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote Indicare le attività detenute per contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — collegati a un indice o collegati a quote 2 — non collegati a un indice né collegati a quote C0100 Attività costituite a titolo di garanzia collaterale Indicare le attività detenute nello stato patrimoniale dell’impresa costituite come garanzia collaterale. Per attività parzialmente costituite segnalare due righe per ogni attività: una per l’importo costituito e l’altra per la parte restante. Scegliere per l’attività una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — attività nello stato patrimoniale che sono garanzie collaterali costituite 2 — garanzie collaterali per riassicurazione accettata 3 — garanzie collaterali per titoli presi in prestito 4 — contratti di vendita con patto di riacquisto 9 — non si tratta di garanzia collaterale C0110 Paese di deposito Codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui le attività dell’impresa sono tenute in deposito. Per l’identificazione dei depositari internazionali, quale Euroclear, il paese di deposito corrisponde al paese in cui si trova la sede legale in cui il servizio di deposito è stato definito contrattualmente. Se la stessa attività è tenuta in deposito in più di un paese, ogni attività deve essere segnalata separatamente utilizzando tutte le righe necessarie per individuare adeguatamente tutti i paesi di deposito. Il presente elemento non si applica alla categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti, CIC 71, CIC 75 e CIC 95 — Impianti e attrezzature. Per quanto riguarda la categoria CIC 9, esclusa CIC 95 — Impianti e attrezzature (per uso proprio), il paese del deposito corrisponde al paese dell’emittente, che è determinato sulla base dell’indirizzo degli immobili. C0120 Depositario Denominazione dell’ente finanziario depositario. Se la stessa attività è tenuta in deposito presso più di un depositario, ogni attività deve essere segnalata separatamente utilizzando tutte le righe necessarie per individuare adeguatamente i depositari. Per le attività detenute internamente, l’impresa di assicurazione è segnalata come depositario. Ove disponibile, questo elemento corrisponde alla denominazione dell’entità nella banca dati LEI. Se non disponibile corrisponde alla denominazione sociale. Questo elemento non è applicabile alla categoria CIC 8 — mutui ipotecari e prestiti, CIC 71, CIC 75, CIC 09 e CIC 9 — Immobili e a tutte le altre attività che, per loro natura, non sono tenute in deposito. Per le attività per le quali non esiste un depositario o quando questo elemento non è applicabile, indicare «Nessun depositario». C0121 Codice del depositario Identificazione del codice del depositario mediante LEI, se disponibile. Da non segnalare, se non disponibile. C0122 Tipo di codice del depositario Identificazione del tipo di codice utilizzato per l’elemento «Codice del depositario». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 9 — nessuno C0130 Quantità Numero delle attività, per attività pertinenti. Questo elemento non deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Importo alla pari» (C0140). Questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 09 e la categoria CIC 9 — Immobili. C0140 Importo alla pari Importo in essere, valutato all’importo alla pari, per tutte le attività per le quali questo elemento è pertinente, e all’importo nominale per CIC 72, 73, 74, 75, 79 e la categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti. Questo elemento non si applica per CIC 71, 09 e la categoria CIC 9 — Immobili. Questo elemento non deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Quantità» (C0130). C0145 Investimenti a lungo termine in strumenti di capitale Applicabile solo alle categorie CIC 3 — Strumenti di capitale e 4 — Organismi di investimento collettivo. Indicare se uno strumento di capitale o un organismo di investimento collettivo è classificato ai sensi dell’articolo 171 bis del regolamento delegato (UE) 2015/35. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — sì 2 — no 9 — non pertinente C0150 Metodo di valutazione Indicare il metodo di valutazione utilizzato per valutare le attività. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — prezzi di mercato quotati in mercati attivi per le stesse attività 2 — prezzi di mercato quotati in mercati attivi per attività simili 3 — metodi di valutazione alternativi 4 — metodo del patrimonio netto aggiustato (applicabile per la valutazione delle partecipazioni) 5 — metodo del patrimonio netto in conformità degli IFRS (applicabile per la valutazione delle partecipazioni) 6 — valutazione di mercato, conformemente all’articolo 9, paragrafo 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35 C0160 Valore di acquisizione Totale del valore di acquisizione delle attività detenute, valore al netto degli interessi maturati. Non applicabile alle categorie CIC 7 — Contante e depositi e 8 — Mutui ipotecari e prestiti. C0170 Importo solvibilità II totale Valore calcolato conformemente all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE, corrispondente: — alla moltiplicazione di «Importo alla pari» (importo del capitale in essere valutato all’importo alla pari o all’importo nominale) per «Prezzo solvibilità II unitario, percentuale dell’importo alla pari» più «Interesse maturato», per le attività per le quali i primi due elementi sono pertinenti; — alla moltiplicazione di «Quantità» per «Prezzo solvibilità II unitario», per le attività per le quali questi due elementi sono pertinenti (più «Interesse maturato» se applicabile); — al valore solvibilità II dell’attività per le attività classificabili con CIC 71 e nella categoria CIC 9 — Immobili. C0180 Interesse maturato Quantifica l’importo dell’interesse maturato dopo l’ultima data di stacco della cedola per le attività fruttifere di interessi. Questo valore costituisce parte dell’elemento «Importo solvibilità II totale». ELEMENTO ISTRUZIONI Informazioni sulle attività C0040 Codice ID dell’attività Codice di identificazione dell’attività secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 del numero internazionale di identificazione dei titoli (ISIN), se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili. Questo codice deve essere univoco e deve rimanere lo stesso nel tempo. Quando occorre segnalare lo stesso codice ID di un’attività emessa in 2 o più valute differenti, devono essere specificati il codice di identificazione dell’attività e il codice alfabetico ISO 4217 della valuta, secondo il seguente esempio: «codice+EUR» C0050 Tipo di codice ID dell’attività Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – ISO 6166 del codice ISIN 2 – CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico della Germania) 5 – Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 – BBGID (Bloomberg Global ID) 7 – Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 – altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 – codice attribuito dall’impresa Quando occorre segnalare lo stesso codice di identificazione dell’attività emessa in due o più valute differenti e il codice in C0040 è definito dal codice di identificazione dell’attività e dal codice alfabetico ISO 4217 della valuta, il tipo di codice di identificazione dell’attività si riferisce all’opzione 99 e all’opzione del codice di identificazione originario dell’attività, secondo il seguente esempio, per il quale il codice segnalato è il codice ISIN+valuta: «99/1». C0190 Titolo dell’elemento Indicare l’elemento oggetto della segnalazione mediante l’indicazione della denominazione dell’attività (o l’indirizzo in caso di immobili), secondo il grado di dettaglio stabilito dall’impresa. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda il CIC 87 e il CIC 88, questo elemento contiene «Prestiti a membri dell’AMSB» ovvero prestiti a membri dell’organo amministrativo, direttivo o di vigilanza (AMSB) o «Prestiti ad altre persone fisiche» secondo la sua natura, dato che tali attività non devono essere specificate. I prestiti a soggetti diversi dalle persone fisiche devono essere segnalati riga per riga; — questo elemento non è applicabile a CIC 95 — Impianti e attrezzature (per uso proprio), dato che tali attività non devono essere individuate, CIC 71 e CIC 75, salvo se disposto dall’autorità di vigilanza nazionale; — per gli immobili indicare il paese ISO Alpha-2 + codice postale + città + via + numero civico dell’immobile detenuto o la latitudine & longitudine o la regione CRESTA/NUTS dell’investimento immobiliare: confini amministrativi (confini di provincia o di contea, ad esempio livello NUTS3) o zone postali fuse (ad esempio zone postali identificate dalle prime due cifre del codice, simili alle zone a bassa risoluzione CRESTA 2019 [2]). C0200 Denominazione dell’emittente Denominazione dell’emittente, ossia dell’entità che emette attività per gli investitori Ove disponibile, questo elemento corrisponde alla denominazione dell’entità nella banca dati LEI. Se non disponibile corrisponde alla denominazione sociale. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo, la denominazione dell’emittente è la denominazione del gestore del fondo (entità). Si deve segnalare la società di gestione autorizzata che può ed è responsabile della gestione del fondo indipendentemente dal fatto che alcune attività siano state esternalizzate, compresa la gestione effettiva del portafoglio, vale a dire la decisione di acquistare/vendere; — per quanto riguarda la categoria CIC 7 — Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), la denominazione dell’emittente è la denominazione dell’entità depositaria; — per quanto riguarda CIC 87 e CIC 88, questo elemento contiene «Prestiti a membri dell’AMSB» o «Prestiti ad altre persone fisiche» secondo la sua natura, dato che tali attività non devono essere specificate; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti diversi da CIC 87 e CIC 88, l’informazione si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75 e la categoria CIC 9 — Immobili. C0210 Codice dell’emittente Identificazione del codice dell’emittente utilizzando il Legal Entity Identifier (LEI), se disponibile. Da non segnalare, se non disponibile. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo, il codice dell’emittente è il codice del gestore del fondo (entità). Si deve segnalare la società di gestione autorizzata che può ed è responsabile della gestione del fondo indipendentemente dal fatto che alcune attività siano state esternalizzate, compresa la gestione effettiva del portafoglio, vale a dire la decisione di acquistare/vendere; — per quanto riguarda la categoria CIC 7 — Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), il codice dell’emittente è il codice dell’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti diversi da CIC 87 e CIC 88, l’informazione si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75 e la categoria CIC 9 — Immobili; — Questo elemento non si applica per CIC 87 e CIC 88. C0220 Tipo di codice dell’emittente Tipo di codice utilizzato per l’elemento «Codice dell’emittente» Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 9 — nessuno Questo elemento non si applica per CIC 87 e CIC 88. questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75 e la categoria CIC 9 — Immobili. C0230 Settore dell’emittente Indicare il settore economico dell’emittente sulla base dell’ultima versione della classificazione statistica delle attività economiche nelle Comunità europee (codice NACE) (pubblicato nel relativo regolamento UE). Per le sezioni da A a N della NACE è richiesta la comunicazione completa a quattro cifre dei codici NACE, ossia deve essere utilizzata la lettera che identifica la sezione seguita dal codice a 4 cifre della classe (ad esempio «K6411»). Per le restanti sezioni il riferimento della lettera del codice NACE che identifica la sezione deve essere utilizzato come minimo per identificare i settori (ad esempio, sarebbero accettabili «P» o «P8501»). Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo, settore dell’emittente è il settore del gestore del fondo; — per quanto riguarda la categoria CIC 7 — Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), il settore dell’emittente è il settore dell’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti diversi da CIC 87 e CIC 88, l’informazione si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75, CIC 09 e la categoria CIC 9 — Immobili; — Questo elemento non si applica per CIC 87 e CIC 88. C0240 Gruppo dell’emittente Nome dell’entità capogruppo dell’emittente. Per gli organismi di investimento collettivo è segnalata l’impresa madre capogruppo del gestore del fondo (entità). Ove disponibile, questo elemento corrisponde alla denominazione dell’entità nella banca dati LEI. Se non disponibile corrisponde alla denominazione sociale. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo è segnalata l’impresa madre capogruppo del gestore del fondo (entità); — per quanto riguarda la categoria CIC 7 — Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), la relazione nel gruppo si riferisce all’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti diversi da CIC 87 e da CIC 88, la relazione del gruppo si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica per CIC 87 e CIC 88; — questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75, CIC 09 e la categoria CIC 9 — Immobili; — questo elemento non si applica per le obbligazioni emesse da: — un’amministrazione centrale, — un’amministrazione locale, — un’agenzia governativa, — una banca centrale, — il gruppo/l’entità stessa, — un’organizzazione sovranazionale (a condizione che non esista un gruppo dell’emittente). C0250 Codice del gruppo dell’emittente Identificazione del gruppo dell’emittente mediante il LEI, se disponibile. Da non segnalare, se non disponibile. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo è segnalata l’impresa madre capogruppo del gestore del fondo (entità); — per quanto riguarda la categoria CIC 7 — Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), la relazione nel gruppo si riferisce all’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti diversi da CIC 87 e da CIC 88, la relazione del gruppo si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica per CIC 87 e CIC 88; — questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75, CIC 09 e la categoria CIC 9 — Immobili; — questo elemento non si applica per le obbligazioni emesse da: — un’amministrazione centrale, — un’amministrazione locale, — un’agenzia governativa, — una banca centrale, — il gruppo/l’entità stessa, — un’organizzazione sovranazionale (a condizione che non esista un gruppo dell’emittente). C0260 Tipo di codice del gruppo dell’emittente Tipo di codice utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione del gruppo dell’emittente» Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 9 — nessuno C0270 Paese dell’emittente Codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui è localizzato l’emittente. La localizzazione dell’emittente è determinata sulla base dell’indirizzo dell’entità che emette l’attività. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo, il paese dell’emittente è il paese del gestore del fondo (entità); — per quanto riguarda la categoria CIC 7 — Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), il paese dell’emittente è il paese dell’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti diversi da CIC 87 e CIC 88, l’informazione si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica per CIC 87 e CIC 88; — questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75, CIC 09 e la categoria CIC 9 — Immobili. Utilizzare una delle seguenti opzioni: — codice ISO 3166-1 alpha-2; — XA: emittenti sovranazionali (enti pubblici istituiti da un impegno tra Stati nazionali, per esempio titoli emessi dalle banche multilaterali di sviluppo di cui all’articolo 117, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013 o titoli emessi dalle organizzazioni internazionali di cui all’articolo 118 del regolamento (UE) n. 575/2013, ad eccezione delle istituzioni dell’Unione europea); — UE: istituzioni dell’Unione europea (quali definite all’articolo 13 del trattato sull’Unione europea). C0280 Valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta dell’emissione. Valgono le seguenti considerazioni: — questo elemento non si applica a CIC 87 e CIC 88, dato che tali attività non devono essere individuate, CIC 75, CIC 09 e CIC 95 — Impianti e attrezzature (per uso proprio), per la stessa ragione; — per quanto riguarda la categoria CIC 9 — Immobili — escluso il CIC 95 — Impianti e attrezzature (per uso proprio), la valuta corrisponde alla valuta nella quale l’investimento è stato effettuato. C0290 CIC Codice di identificazione complementare utilizzato per classificare le attività, di cui all’allegato VI — Tabella dei codici di identificazione complementari del presente regolamento. Per classificare l’attività utilizzando la tabella CIC, le imprese tengono conto del rischio più rappresentativo al quale l’attività è esposta. C0292 Metodo di calcolo dell’SCR dell’OIC Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - OIC per i quali è stato applicato il look-through completo ai fini del calcolo dell’SCR conformemente all’articolo 84, paragrafo 1, del regolamento delegato (UE) 2015/35; 2 - OIC per i quali è stato applicato il look-through «semplificato» sulla base dell’allocazione target delle attività sottostanti o dell’ultima allocazione segnalata e per i quali sono utilizzati raggruppamenti di dati conformemente all’articolo 84, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2015/35; 3 - OIC per i quali è stato applicato il look-through «semplificato» sulla base dell’allocazione target delle attività sottostanti o dell’ultima allocazione segnalata e per i quali non sono utilizzati raggruppamenti di dati conformemente all’articolo 84, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2015/35; 4 - OIC per i quali è stato applicato il «rischio per gli strumenti di capitale di tipo 2» conformemente all’articolo 168, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2015/35; 9 - Non applicabile. Le opzioni di look-through di questo elemento rispecchiano l’impostazione adottata per il calcolo dell’SCR. Ai fini della segnalazione delle informazioni sul look-through a norma del modello S.06.03, sono richieste informazioni sul look-through tenuto conto delle soglie definite nella sezione «Osservazioni generali» del modello stesso. Questo elemento si applica unicamente alla categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo. C0293 Norme sul bail-in Indicare se l’attività è soggetta alle norme sul bail-in, in linea con gli articoli 43 e 44 della direttiva 2014/59/UE (direttiva sul risanamento e sulla risoluzione delle banche — BRRD). Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — sì; 2 — no; 9 — non applicabile. C0294 Amministrazioni regionali e autorità locali (RGLA) Individuare le attività emesse o garantite dalle amministrazioni regionali e dalle autorità locali (RGLA) elencate e non elencate nel regolamento di esecuzione (UE) 2015/2011 per quanto riguarda le attività classificabili con CIC 13 e 14. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — elencate nel regolamento di esecuzione (UE) 2015/2011; 2 — non elencate nel regolamento di esecuzione (UE) 2015/2011; 9 — non applicabile. C0295 Cripto-attività Individuare le attività collegate a cripto-attività. Per cripto-attività si intende una rappresentazione digitale del valore o dei diritti che possono essere trasferiti e memorizzati elettronicamente, utilizzando la tecnologia di registro distribuito o tecnologie analoghe. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — token di moneta elettronica — un tipo di cripto-attività il cui scopo principale è quello di essere utilizzato come mezzo di scambio e che mira a mantenere un valore stabile facendo riferimento al valore di una moneta fiduciaria avente corso legale; 2 — token collegato ad attività — un tipo di cripto-attività che intende mantenere un valore stabile facendo riferimento al valore di più valute fiduciarie aventi corso legale, una o più merci o una o più cripto-attività, o una combinazione di tali attività; 3 — utility token — un tipo di cripto-attività destinato a fornire l’accesso digitale a un bene o servizio, disponibile con la DLT, ed accettato solo dall’emittente di tale token; 4 — altre cripto-attività; 5 — no. C0296 Tipo di immobile Individuare il tipo di immobile, conformemente alla raccomandazione del CERS del 21 marzo 2019 che modifica la raccomandazione CERS/2016/14 sull’eliminazione delle lacune nei dati sugli immobili. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — residenziale, ad esempio condomini plurifamiliari; 2 — esercizio al dettaglio, ad esempio hotel, ristoranti, centri commerciali; 3 — ufficio, ad esempio immobili usati principalmente per attività professionali o imprenditoriali; 4 — industriale, ad esempio immobili utilizzati a fini di produzione, distribuzione e logistica; 5 — altre tipologie di immobili non residenziali; 9 — non applicabile. Ove un immobile abbia un uso promiscuo, deve essere trattato come un insieme di immobili distinti (ad esempio sulla base della superficie dedicata a ciascun uso), ogni qualvolta sia possibile effettuare tale distinzione, altrimenti l’immobile può essere classificato in base all’uso prevalente. Questo elemento si applica unicamente alla categoria CIC 9 — Immobili. C0297 Localizzazione degli immobili Individuare la localizzazione dell’immobile, conformemente alla raccomandazione del CERS del 21 marzo 2019 che modifica la raccomandazione CERS/2016/14 sull’eliminazione delle lacune nei dati sugli immobili. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — primaria; 2 — non-primaria; 9 — non applicabile. Questo elemento si applica unicamente alla categoria CIC 9 — Immobili. C0300 Investimento infrastrutturale Indicare se l’investimento è un’attività infrastrutturale ai sensi dell’articolo 1, punti 55 bis ) e 55 ter ), del regolamento delegato (UE) 2015/35. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — non si tratta di investimento infrastrutturale; 2 — infrastruttura non ammissibile: garanzia pubblica (amministrazione centrale, banca centrale, amministrazione regionale o autorità locale); 3 — infrastruttura non ammissibile: con sostegno pubblico, comprese le iniziative di finanziamento pubblico (amministrazione centrale, banca centrale, amministrazione regionale o autorità locale); 4 — infrastruttura non ammissibile: garanzia/sostegno sovranazionale (BCE, banca multilaterale di sviluppo, organizzazione internazionale); 9 — infrastruttura non ammissibile: altri prestiti o investimenti infrastrutturali non ammissibili, non classificati nelle precedenti categorie; 12 — infrastruttura ammissibile: garanzia pubblica (amministrazione centrale, banca centrale, amministrazione regionale o autorità locale); 13 — infrastruttura ammissibile: con sostegno pubblico, comprese le iniziative di finanziamento pubblico (amministrazione centrale, banca centrale, amministrazione regionale o autorità locale); 14 — infrastruttura ammissibile: garanzia/sostegno sovranazionale (BCE, banca multilaterale di sviluppo, organizzazione internazionale); 19 — infrastruttura ammissibile: altri investimenti infrastrutturali ammissibili, non classificati nelle precedenti categorie; 20 — fondo di investimento europeo a lungo termine (ELTIF che investe in attività infrastrutturali e ELTIF che investe in altre attività non infrastrutturali). C0310 Quote detenute in imprese partecipate, incluse le partecipazioni Applicabile solo alle categorie CIC 3 — Strumenti di capitale e 4 — Organismi di investimento collettivo. Indicare se uno strumento di capitale e altre azioni costituiscono una partecipazione. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – non si tratta di una partecipazione; 2 – è una partecipazione in cui è applicato il metodo di look through conformemente all’articolo 84 del regolamento delegato (UE) 2015/35; 3 – è una partecipazione in cui non è applicato il metodo di look through conformemente all’articolo 84 del regolamento delegato (UE) 2015/35». C0320 Rating esterno Applicabile almeno alle categorie CIC 1 — titoli di Stato, 2 — obbligazioni societarie, 5 — obbligazioni strutturate, 6 — titoli garantiti, CIC 87 e CIC 88, se disponibili. Rating all’emissione dell’attività alla data di riferimento della segnalazione attribuito dall’agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) prescelta. Se il rating all’emissione non è disponibile, la voce rimane in bianco. C0330 ECAI prescelta Indicare l’agenzia di valutazione del merito di credito (ECAI) che emette il rating esterno in C0320 utilizzando la denominazione dell’ECAI pubblicata sul sito Internet dell’ESMA. Se il rating è emesso dalla filiazione di un’ECAI, segnalare l’ECAI madre (con riferimento all’elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall’ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 relativo alle agenzie di rating del credito). Applicabile almeno alle categorie CIC 1 — titoli di Stato, 2 — obbligazioni societarie, 5 — obbligazioni strutturate, 6 — titoli garantiti, e 8 — mutui ipotecari e prestiti (diversi da CIC 87 e CIC 88), se disponibili. Questo elemento deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Rating esterno» (C0320). Se «Non è stata prescelta un’ECAI e per il calcolo dell’SCR viene utilizzata una semplificazione », l’elemento «Rating esterno» (C0320) deve essere lasciato in bianco e per l’elemento «Classe di merito di credito» (C0340) deve essere utilizzata una delle seguenti opzioni: 2a; 3a o 3b. C0340 Classe di merito di credito Applicabile a qualsiasi attività cui va attribuita una classe di merito di credito ai fini del calcolo dell’SCR. Indicare la classe di merito di credito attribuita all’attività, quale definita all’articolo 109 bis , paragrafo 1, della direttiva 2009/138/CE, applicando la tabella di corrispondenza prescritta dal regolamento di esecuzione (UE) 2016/1800. La classe di merito di credito riflette in particolare eventuali aggiustamenti della qualità creditizia effettuati internamente dalle imprese che utilizzano la formula standard. Questo elemento non si applica alle attività per le quali le imprese che utilizzano un modello interno utilizzano rating interni. Se le imprese che utilizzano un modello interno non usano rating interni, l’elemento dev’essere segnalato. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 0 – Classe di merito di credito 0 1 – Classe di merito di credito 1 2 – Classe di merito di credito 2 2a – Classe di merito di credito 2 a seguito dell’applicazione dell’articolo 176 bis del regolamento delegato (UE) 2015/35 per le obbligazioni e i prestiti privi di rating 3 – Classe di merito di credito 3 3a – Classe di merito di credito 3 a seguito dell’applicazione del calcolo semplificato a norma dell’articolo 105 bis del regolamento delegato (UE) 2015/35 3b – Classe di merito di credito 3 a seguito dell’applicazione dell’articolo 176 bis del regolamento delegato (UE) 2015/35 per le obbligazioni e i prestiti privi di rating 4 – Classe di merito di credito 4 5 – Classe di merito di credito 5 6 – Classe di merito di credito 6 9 – Rating non disponibile C0350 Rating interno Applicabile almeno alle categorie CIC 1 — titoli di Stato, 2 — obbligazioni societarie, 5 — obbligazioni strutturate, 6 — titoli garantiti, e 8 — mutui ipotecari e prestiti (diversi da CIC 87 e CIC 88), se disponibili. Rating interno delle attività per le imprese che utilizzano rating interni. Per le imprese che applicano un aggiustamento di congruità, l’elemento è segnalato nella misura in cui i rating interni sono utilizzati per calcolare lo spread fondamentale di cui all’articolo 77 quater , paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE. C0360 Durata Applicabile solo alle categorie CIC 1 — titoli di Stato, 2 — obbligazioni societarie, 4 — organismi di investimento collettivo (se del caso, ad esempio per organismi di investimento collettivo investiti principalmente in obbligazioni), 5 — obbligazioni strutturate e 6 — titoli garantiti. Durata dell’attività, definita come «durata modificata residua» (durata modificata calcolata sulla base del tempo rimanente alla scadenza del titolo, a contare dalla data di riferimento della segnalazione). Per le attività senza scadenza fissa si utilizza la prima data call, ma si tiene conto della probabilità che l’opzione call sia esercitata. La durata è calcolata sulla base del valore economico. C0370 Prezzo solvibilità II unitario Importo nella valuta di segnalazione dell’attività, ove pertinente. Questo elemento deve essere segnalato se è stato fornito l’elemento «Quantità» (C0130) nella prima parte del modello («Informazioni sulle posizioni detenute»). Questo elemento non deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Prezzo solvibilità II unitario, percentuale dell’importo alla pari» (C0380). C0380 Prezzo solvibilità II unitario, percentuale dell’importo alla pari Importo in percentuale del prezzo alla pari, al netto degli interessi maturati per l’attività, se pertinente. Questo elemento deve essere segnalato se è stata fornita l’informazione «Importo alla pari» (C0140) nella prima parte del modello («Informazioni sulle posizioni detenute»), tranne per CIC 71 e la categoria CIC 9 — Immobili. Questo elemento non deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Prezzo solvibilità II unitario» (C0370). C0390 Data di scadenza Applicabile solo alle categorie CIC 1 — titoli di Stato, 2 -obbligazioni societarie, 5 — obbligazioni strutturate, 6 — titoli garantiti, 8 — mutui ipotecari e prestiti, CIC 74 e CIC 79. Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di scadenza. Corrisponde sempre alla data di scadenza, anche per i titoli callable. Valgono le seguenti considerazioni: — per i titoli perpetui utilizzare «9999-12-31»; — per CIC 87 e CIC 88 segnalare la scadenza residua ponderata (sulla base dell’importo del prestito). S.06.03 — Organismi di investimento collettivo — Metodo look-through Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione trimestrale e alla segnalazione annuale delle informazioni per le singole imprese. Il presente modello contiene informazioni sul look-through degli organismi di investimento collettivo o degli investimenti preassemblati sotto forma di fondi, anche quando si tratta di partecipazioni, per categoria di attività sottostante, paese di emissione e valuta. Tenuto conto della proporzionalità e delle specifiche istruzioni del modello, il look-through dev’essere effettuato fino all’individuazione delle categorie di attività, dei paesi e delle valute. In caso di fondi di fondi il look-through deve seguire lo stesso metodo. Il modello contiene informazioni corrispondenti al 100 % del valore investito in organismi di investimento collettivo. Tuttavia, ai fini dell’individuazione dei paesi dev’essere effettuato il look-through per individuare le esposizioni che rappresentano il 90 % del valore dei fondi meno gli importi relativi alle categorie CIC 8 e 9, e ai fini dell’individuazione delle valute dev’essere effettuato il look-through per individuare le esposizioni del 90 % del valore totale dei fondi. Le imprese garantiscono che il 10 % non individuato in collegamento ai paesi sia diversificato fra le diverse zone geografiche, ad esempio che non sia riconducibile a un singolo paese per oltre il 5 %. Il look-through è applicato dalle imprese in considerazione dell’importo investito, a partire dal fondo che rappresenta quello più alto per via via scendere a quello con l’importo più basso; l’impostazione deve restare coerente nel tempo. Le informazioni trimestrali sono segnalate solo quando il rapporto tra gli organismi di investimento collettivo detenuti dall’impresa e il totale degli investimenti, misurato come la somma dell’elemento C0010/R0180 del modello S.02.01, degli organismi di investimento collettivo inclusi nell’elemento C0010/R0220 del modello S.02.01 e degli organismi di investimento collettivo inclusi nell’elemento C0010/R0090 divisa per la somma degli elementi C0010/R0070 e C0010/RC0220 del modello S.02.01, è superiore al 30 %. Indicare gli elementi con valore positivo, se non altrimenti specificato nelle rispettive istruzioni. Le categorie di attività cui si fa riferimento nel presente modello sono quelle definite nell’allegato IV — Categorie di attività del presente regolamento; i riferimenti ai codici di identificazione complementari (CIC) rinviano ai codici di cui all’allegato VI — Tabella dei codici di identificazione complementari del presente regolamento. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 Codice di identificazione dell’organismo di investimento collettivo Codice di identificazione dell’attività secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 del numero internazionale di identificazione dei titoli (ISIN), se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili; deve rimanere lo stesso nel tempo C0020 Tipo di codice di identificazione dell’organismo di investimento collettivo Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – ISO/6166 dell’ISIN 2 – CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico della Germania) 5 – Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 – BBGID (Bloomberg Global ID) 7 – Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 – altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 – codice attribuito dall’impresa C0030 Categoria dell’attività sottostante Indicare le categorie di attività, i crediti e i derivati nell’organismo di investimento collettivo. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — titoli di Stato 2 — obbligazioni societarie 3L — strumenti di capitale quotati 3X — strumenti di capitale non quotati 4 — organismi di investimento collettivo 5 — obbligazioni strutturate 6 — titoli garantiti 7 — contante e depositi 8 — mutui ipotecari e prestiti 9 — immobili 0 — altri investimenti (compresi crediti) A — futures B — opzioni call C — opzioni put D — swaps E — forwards F — derivati su crediti L — passività La categoria «4 — organismi di investimento collettivo» può essere utilizzata soltanto per i valori residui non rilevanti sia per i «fondi di fondi» sia per qualsiasi altro fondo. C0040 Paese di emissione Disaggregazione di ogni categoria di attività indicata in C0030 per paese di emissione. Indicare il paese in cui è localizzato l’emittente. La localizzazione dell’emittente è determinata sulla base dell’indirizzo dell’entità che emette l’attività. Utilizzare una delle seguenti opzioni: — codice ISO 3166-1 alpha-2 — XA: emittenti sovranazionali — UE: istituzioni dell’Unione europea — AA: paesi aggregati a seguito dell’applicazione della soglia Questo elemento non si applica alle categorie 7, 8 e 9 segnalate in C0030. C0050 Valuta Indicare se la valuta della categoria di attività è la valuta di segnalazione o una valuta estera. Tutte le altre valute diverse dalla valuta di segnalazione sono indicate come valute estere. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — Valuta di segnalazione 2 — Valuta estera 3 — Valute aggregate a seguito dell’applicazione della soglia C0060 Importo totale Totale dell’importo investito mediante organismi di investimento per categoria di attività, paese e valuta. Per le passività indicare l’importo positivo a meno che si tratti di una passività derivata. Per i derivati l’importo totale può essere positivo (se si tratta di un’attività) o negativo (se si tratta di una passività). S.06.04 — Rischi connessi ai cambiamenti climatici per gli investimenti Osservazioni generali Questo modello deve essere presentato in caso di segnalazione periodica anche in assenza di indicatori chiave di prestazione (KPI). Nel caso in cui non sia segnalato alcun indicatore chiave di prestazione, è necessario fornire una giustificazione in R0040/C0010 e/o R0050/C0010. La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Questo modello contiene informazioni sulla quota di investimenti esposti al rischio di transizione e al rischio fisico connessi ai cambiamenti climatici. Come input per il calcolo della quota di investimenti esposti al rischio di transizione, le imprese sono tenute a comunicare i codici NACE a quattro cifre per le sezioni da A a N della NACE nell’elenco delle attività S.06.02. Per il rischio fisico, le imprese sono tenute a comunicare in modo standardizzato la localizzazione degli immobili nell’elenco delle attività S.06.02. R0010/C0010 Rischio di transizione connesso ai cambiamenti climatici — KPI Percentuale del valore solvibilità II degli investimenti esposti al rischio di transizione rispetto al totale degli investimenti. Le imprese possono utilizzare la propria metodologia per calcolare i KPI. L’identificazione degli investimenti esposti al rischio di transizione è coerente con la classificazione effettuata e segnalata mediante i codici NACE a quattro cifre per le sezioni da A a N della NACE, come prescritto in S.06.02. R0020/C0010 Rischio fisico connesso ai cambiamenti climatici — KPI Percentuale del valore solvibilità II degli immobili esposti al rischio fisico rispetto al totale degli immobili. Le imprese possono utilizzare la propria metodologia per calcolare i KPI. L’identificazione degli immobili esposti al rischio fisico dovrebbe essere coerente con l’identificazione effettuata alla voce C0190 «Titolo dell’elemento» in S.06.02. R0030/C0010 Giustificazione della mancata comunicazione del rischio di transizione connesso ai cambiamenti climatici — KPI Spiegazione del motivo per cui non è stato segnalato il KPI relativo al rischio di transizione connesso ai cambiamenti climatici (ad esempio, non rilevante). R0040/C0010 Giustificazione della mancata comunicazione del rischio fisico connesso ai cambiamenti climatici — KPI Spiegazione del motivo per cui non è stato segnalato il KPI relativo al rischio fisico connesso ai cambiamenti climatici (ad esempio, non rilevante). S.07.01 — Prodotti strutturati Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Le categorie di attività cui si fa riferimento nel presente modello sono quelle definite nell’allegato IV — Categorie di attività del presente regolamento; i riferimenti ai codici di identificazione complementari (CIC) rinviano ai codici di cui all’allegato VI — Tabella dei codici di identificazione complementari del presente regolamento. Il presente modello contiene l’elenco analitico dei prodotti strutturati detenuti direttamente dall’impresa nel proprio portafoglio (ossia non su base look-through). Per prodotti strutturati si intendono attività classificate nelle categorie di attività 5 (obbligazioni strutturate) e 6 (titoli garantiti). Il presente modello viene presentato solo quando l’importo dei prodotti strutturati, misurato come la somma delle attività classificate nelle categorie di attività 5 (obbligazioni strutturate) e 6 (titoli garantiti), definite nell’allegato IV — Categorie di attività del presente regolamento, divisa per la somma delle voci C0010/R0070 e C0010/R0220 del modello S.02.01, è superiore al 5 %. In alcuni casi il tipo di prodotto strutturato (C0070) indica il derivato incorporato nel prodotto strutturato. In tali casi utilizzare questa classificazione quando il prodotto strutturato incorpora il derivato a cui ci si riferisce. ELEMENTO ISTRUZIONI C0040 Codice ID dell’attività Il codice di identificazione del prodotto strutturato segnalato in S.06.02, secondo il seguente ordine di priorità: — ISO 6166 per l’ISIN, se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili. Il codice utilizzato deve essere lo stesso nel tempo e non deve essere riutilizzato per altri prodotti. Quando occorre segnalare lo stesso codice ID di un’attività emessa in 2 o più valute differenti, devono essere specificati il codice di identificazione dell’attività e il codice alfabetico ISO 4217 della valuta, secondo il seguente esempio: «codice+EUR» C0050 Tipo di codice ID dell’attività Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – ISO/6166 dell’ISIN 2 – CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico della Germania) 5 – Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 – BBGID (Bloomberg Global ID) 7 – Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 – altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 – codice attribuito dall’impresa Quando occorre segnalare lo stesso codice di identificazione dell’attività emessa in due o più valute differenti e il codice in C0040 è definito dal codice di identificazione dell’attività e dal codice alfabetico ISO 4217 della valuta, il tipo di codice di identificazione dell’attività si riferisce all’opzione 99 e all’opzione del codice di identificazione originario dell’attività, secondo il seguente esempio, per il quale il codice segnalato è il codice ISIN+valuta: «99/1». C0060 Tipo di garanzia collaterale Indicare il tipo di garanzia collaterale, utilizzando le categorie di attività di cui all’allegato IV — Categorie di attività. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — titoli di Stato 2 — obbligazioni societarie 3 — strumenti di capitale 4 — organismi di investimento collettivo 5 — obbligazioni strutturate 6 — titoli garantiti 7 — contante e depositi 8 — mutui ipotecari e prestiti 9 — immobili 0 — altri investimenti 10 — non si tratta di garanzia collaterale Se per un singolo prodotto strutturato esiste più di una categoria di garanzie collaterali, indicare la più rappresentativa. C0070 Tipo di prodotto strutturato Indicare il tipo di struttura del prodotto. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — credit linked notes [titolo o deposito che incorpora un derivato su crediti (ad esempio, credit default swaps o credit default options)] 2 — constant maturity swaps (titolo che incorpora uno swap su tassi di interesse, in cui la parte a interesse variabile è rifissata periodicamente in funzione di un tasso di mercato a scadenza fissa) 3 — asset backed securities (titolo che ha un’attività come garanzia collaterale) 4 — mortgage backed securities (titolo che ha beni immobili come garanzia collaterale) 5 — commercial mortgage backed securities (titolo che ha beni immobili come garanzia reale, quali immobili commerciali, immobili da ufficio, edifici industriali, abitazioni multifamiliari e alberghi) 6 — collateralised debt obligations (titolo di debito strutturato garantito da un portafoglio composto da obbligazioni garantite o non garantite emesse da società o debitori sovrani o da prestiti garantiti o non garantiti concessi a clienti societari, commerciali e industriali delle banche creditrici) 7 — collateralised loan obligations (titolo che ha come sottostante un portafoglio di prestiti in cui i flussi di cassa del titolo sono derivati dal portafoglio) 8 — collateralised mortgage obligations (titolo con merito di credito della categoria «investimento» (investment grade) garantito da un pool di obbligazioni, prestiti e altre attività) 9 — titoli e depositi collegati ad un tasso di interesse ( Interest rate-linked notes and deposits ) 10 — titoli e depositi collegati a strumenti di capitale e a indici di strumenti di capitale ( Equity-linked and Equity Index Linked notes and deposits ) 11 — titoli e depositi collegati a tassi di cambio e a materie prime ( FX and commodity-linked notes and deposits ) 12 — titoli e depositi collegati a elementi ibridi ( Hybrid linked notes and deposits ) (vi sono inclusi immobili e strumenti di capitale) 13 — titoli e depositi collegati al mercato ( Market-linked notes and deposits ) 14 — titoli e depositi collegati ad assicurazioni ( Insurance-linked notes and deposits ), inclusi titoli che coprono il rischio di catastrofe e il rischio meteorologico, nonché il rischio di mortalità 99 — altro non rientrante nelle precedenti opzioni C0080 Protezione del capitale Indicare se il prodotto beneficia di una protezione del capitale. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — protezione del capitale totale 2 — protezione del capitale parziale 3 — nessuna protezione del capitale C0090 Titolo/indice/portafoglio sottostante Descrivere il tipo di sottostante. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — strumenti di capitale e fondi (un gruppo o un paniere selezionato di strumenti di capitale) 2 — valuta (un gruppo o paniere di valute) 3 — tasso di interesse e rendimenti (indici obbligazionari, curve di rendimento, differenze nei tassi di interesse prevalenti su scadenze a più breve e a più lungo termine, spread creditizi, tassi di inflazione e altri parametri di riferimento relativi a tassi di interessi o rendimenti) 4 — materie prime (un bene selezionato, di base o un gruppo di beni) 5 — indice (andamento di un indice selezionato) 6 — multiplo (che consente una combinazione dei tipi possibili elencati sopra) 9 — altro non rientrante nelle precedenti opzioni (ad esempio altri indicatori economici) C0100 Con opzione call o con opzione put Indicare se il prodotto ha caratteristiche call e/o put, o entrambe, ove applicabile. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — call dell’acquirente 2 — call del venditore 3 — put dell’acquirente 4 — put del venditore 5 — una qualsiasi combinazione delle precedenti opzioni 6 — Non applicabile C0110 Prodotto strutturato sintetico Indicare se si tratta di prodotti strutturati che non prevedono il trasferimento di attività (ad esempio, prodotti che non daranno luogo a consegna di attività, tranne contante, in caso di evento sfavorevole/favorevole). Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — prodotto strutturato senza trasferimento di attività 2 — prodotto strutturato con trasferimento di attività C0120 Prodotto strutturato con pagamento anticipato Indicare se si tratta di prodotti strutturati che hanno la possibilità di pagamento anticipato, considerato come una restituzione anticipata non programmata del capitale. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — prodotto strutturato con pagamento anticipato 2 — non si tratta di prodotto strutturato con pagamento anticipato C0130 Valore della garanzia collaterale Importo totale della garanzia collaterale legata al prodotto strutturato nonostante la natura della garanzia collaterale. In caso di copertura sulla base del portafoglio, deve essere segnalato solo il valore riferito al singolo contratto e non il totale. C0140 Portafoglio di garanzie collaterali Questo elemento indica se la garanzia collaterale del prodotto strutturato copre un unico prodotto strutturato o più prodotti strutturati detenuti dall’impresa. La posizione netta si riferisce alle posizioni detenute sui prodotti strutturati. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — garanzia collaterale calcolata sulla base delle posizioni nette risultanti da un set di contratti 2 — garanzia collaterale calcolata sulla base del singolo contratto 10 — non si tratta di garanzia collaterale C0150 Rendimento annuo fisso Indicare la cedola (espressa in valore decimale), ove applicabile, per le categorie CIC 5 (obbligazioni strutturate) e 6 (titoli garantiti). C0160 Rendimento annuo variabile Indicare il tasso di rendimento variabile, ove applicabile, per le categorie CIC 5 (obbligazioni strutturate) e 6 (titoli garantiti). Di norma è indicato come un tasso di mercato di riferimento maggiorato di uno spread, come dipendente dall’andamento di un portafoglio o di un indice (dipendente dal sottostante) o rendimenti più complessi fissati dall’andamento del prezzo dell’attività sottostante (dipendente dal percorso), tra gli altri. Se necessario è possibile comunicare questo elemento come stringa per dare riscontro alle modalità di calcolo del rendimento. C0170 Perdita per inadempimento (LGD) La percentuale (espressa in valore decimale) dell’importo investito che non sarà recuperata in caso di inadempimento, ove applicabile, per le categorie CIC 5 (obbligazioni strutturate) e 6 (titoli garantiti). Questo elemento non deve essere segnalato se l’informazione non è definita nel contratto. Questo elemento non è applicabile ai prodotti strutturati non creditizi. C0180 Punto di attacco ( attachment point ) La percentuale di perdita definita contrattualmente (espressa in valore decimale) al di sopra della quale le perdite incidono sul prodotto strutturato, ove applicabile, per le categorie CIC 5 (obbligazioni strutturate) e 6 (titoli garantiti). Questo elemento non è applicabile ai prodotti strutturati non creditizi. C0190 Punto di distacco ( detachment point ) La percentuale di perdita definita contrattualmente (espressa in valore decimale) al di sopra della quale le perdite cessano di incidere sul prodotto strutturato, ove applicabile, per le categorie CIC 5 (obbligazioni strutturate) e 6 (titoli garantiti). Questo elemento non è applicabile ai prodotti strutturati non creditizi. S.08.01 — Derivati aperti Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione trimestrale e alla segnalazione annuale delle informazioni per le singole imprese. Le categorie di derivati cui si fa riferimento nel presente modello sono quelle definite nell’allegato IV — Categorie di attività del presente regolamento; i riferimenti ai codici di identificazione complementari (CIC) rinviano ai codici di cui all’allegato VI — Tabella dei codici di identificazione complementari del presente regolamento. Il presente modello contiene l’elenco analitico dei derivati detenuti direttamente dall’impresa (ossia non su base look-through), classificabili nelle categorie di attività da A a F. Questo modello comprende i derivati negoziati in una borsa valori o in un mercato centralizzato equivalente, nonché i derivati negoziati fuori borsa (OTC). Quando uno strumento derivato è negoziato in una borsa valori o in un mercato centralizzato equivalente, la controparte è tale borsa valori o mercato centralizzato equivalente e non la controparte finale, come nel caso dei derivati negoziati fuori borsa (OTC). I derivati sono considerati attività se il loro valore solvibilità II è positivo o pari a zero. Sono considerati passività se il loro valore solvibilità II è negativo. Devono essere inclusi sia i derivati considerati attività sia quelli considerati passività. Le informazioni devono includere tutti i contratti derivati vigenti nel periodo di riferimento e che non sono stati chiusi prima della data di riferimento della segnalazione. Se vi sono frequenti contrattazioni sullo stesso derivato, risultanti in una pluralità di posizioni aperte, il derivato può essere segnalato su base aggregata o netta, purché tutte le pertinenti caratteristiche siano comuni e vengano seguite le seguenti istruzioni specifiche per ciascun elemento pertinente. Indicare gli elementi con valore positivo, se non altrimenti specificato nelle rispettive istruzioni. Un derivato è uno strumento finanziario o altro contratto che presenta tutte e tre le caratteristiche seguenti: a) il suo valore varia come conseguenza della variazione di un determinato tasso di interesse, prezzo di strumenti finanziari, prezzo di merci, tasso di cambio, indice di prezzo o di tasso, rating di credito o indice di credito o altra variabile, a condizione che, nel caso di una variabile non finanziaria, tale variabile non sia specifica di una delle controparti contrattuali (a volte chiamato il sottostante); b) non richiede un investimento netto iniziale o richiede un investimento netto iniziale che sia minore di quanto sarebbe richiesto per altri tipi di contratti da cui ci si aspetterebbe una risposta simile a cambiamenti di fattori di mercato; c) è regolato a una data futura. Questo modello comprende due tabelle: una relativa alle informazioni sulle posizioni detenute e l’altra alle informazioni sui derivati. Nella tabella relativa alle informazioni sulle posizioni detenute, ogni derivato deve essere segnalato separatamente utilizzando tutte le righe necessarie per inserire adeguatamente nella tabella tutte le variabili non monetarie richieste. Se per lo stesso derivato è possibile attribuire due valori ad una stessa variabile, allora il derivato deve essere segnalato in più di una linea. In particolare, per i derivati che hanno più di una coppia di valute, il derivato è disaggregato per componente e segnalato in righe diverse. Nella tabella relativa alle informazioni sui derivati, segnalare un derivato per riga, inserendo nella tabella tutte le variabili richieste. Le informazioni riguardanti il rating esterno (C0290) e l’ECAI prescelta (C0300) possono essere limitate (non segnalate) nelle seguenti circostanze: a) mediante decisione dell’autorità di vigilanza nazionale ai sensi dell’articolo 35, paragrafi 6 e 7, della direttiva 2009/138/CE oppure b) mediante decisione dell’autorità di vigilanza nazionale nei casi in cui l’impresa di assicurazione e di riassicurazione ha messo in atto accordi di esternalizzazione nel settore degli investimenti, per cui l’impresa non dispone direttamente di queste specifiche informazioni. ELEMENTO ISTRUZIONI Informazioni sulle posizioni detenute C0040 Codice di identificazione del derivato Codice di identificazione del derivato secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 del numero internazionale di identificazione dei titoli (ISIN), se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili; deve rimanere lo stesso nel tempo C0041 Identificativo unico dell’operazione ( unique transaction identifier ) Individuare gli ID delle negoziazioni utilizzati nelle segnalazioni ai repertori di dati sulle negoziazioni ai sensi del regolamento (UE) n. 648/2012 sugli strumenti derivati OTC, le controparti centrali e i repertori di dati sulle negoziazioni. Tutti gli ID delle negoziazioni necessari per costruire la posizione segnalata devono essere segnalati in questo elemento. Gli ID delle negoziazioni devono essere segnalati separati da virgole. Questo elemento è segnalato con «Nessun ID» se il derivato non rientra nell’ambito di applicazione del regolamento (UE) n. 648/2012. C0050 Tipo di codice di identificazione del derivato Tipo di codice di identificazione utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione del derivato». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – ISO/6166 dell’ISIN 2 – CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico della Germania) 5 – Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 – BBGID (Bloomberg Global ID) 7 – Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 – altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 – codice attribuito dall’impresa C0060 Portafoglio Distinzione tra vita, non vita, fondi degli azionisti, generale (senza disaggregazione) e fondi separati. I derivati sottostanti delle riserve tecniche per l’assicurazione vita sono assegnati al portafoglio vita e i derivati sottostanti delle riserve tecniche per l’assicurazione non vita sono assegnati al portafoglio non vita (applicando la disaggregazione più precisa disponibile). Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — vita 2 — non vita 3 — fondi separati 4 — altro fondo interno 5 — fondi degli azionisti 6 — generale La disaggregazione non è obbligatoria, salvo diversamente disposto dall’autorità di vigilanza nazionale, tranne che per identificare i fondi separati, ma deve essere segnalata se l’impresa la utilizza internamente. Quando l’impresa non opera la disaggregazione, utilizzare «generale». C0070 Numero del fondo Applicabile ai derivati detenuti in fondi separati o altri fondi interni definiti a livello nazionale, in particolare per quanto riguarda i fondi (portafogli di attività) a sostegno di prodotti vita. Numero o codice attribuito dall’impresa, corrispondente al numero o codice univoco assegnato a ogni fondo. Questo numero o codice deve essere lo stesso nel tempo e deve essere utilizzato per indicare lo stesso fondo in altri modelli (ad esempio in S.06.02 e S.14.01). Non può essere riutilizzato per altri fondi. C0080 Derivati detenuti in contratti collegati a un indice e collegati a quote Indicare i derivati detenuti per contratti collegati a un indice e collegati a quote. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — collegati a un indice o collegati a quote 2 — non collegati a un indice né collegati a quote C0090 Strumento sottostante il derivato Codice di identificazione dello strumento (attività o passività) sottostante il contratto derivato. Questo elemento deve essere fornito solo per i derivati che hanno uno o più strumenti sottostanti nel portafoglio dell’impresa. Un indice è considerato uno strumento singolo e deve essere segnalato. Codice di identificazione dello strumento sottostante il derivato, utilizzando il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 del numero internazionale di identificazione dei titoli (ISIN), se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa per lo strumento sottostante quando le opzioni precedenti non sono disponibili; deve essere unico e rimanere lo stesso nel tempo; — «attività/passività multiple», se le attività o passività sottostanti sono più di una. Se lo strumento sottostante è un indice, indicare il codice dell’indice. C0100 Tipo di codice dell’attività o passività sottostante il derivato Tipo di codice di identificazione utilizzato per l’elemento «Strumento sottostante il derivato». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — ISO/6166 per l’ISIN 2 — CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico tedesco) 5 — Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 — BBGID (Bloomberg Global ID) 7 — Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 — altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 — codice attribuito dall’impresa nel caso in cui nessuna delle opzioni precedenti sia disponibile. Questa opzione è utilizzata anche per i casi di «attività/passività multiple» e indici. C0110 Uso del derivato Descrivere l’uso del derivato (micro/macro hedge , gestione efficiente del portafoglio). Micro hedge si riferisce ai derivati che coprono un singolo strumento finanziario (attività o passività), operazioni programmate o altre passività. Macro hedge si riferisce ai derivati che coprono un insieme di strumenti finanziari (attività o passività), operazioni programmate o altre passività. Gestione efficiente del portafoglio si riferisce di norma alle operazioni in cui il gestore intende migliorare il rendimento di un portafoglio sostituendo un modello di flussi di cassa (inferiore) con un altro di valore superiore, utilizzando un derivato o un insieme di derivati, senza cambiare la composizione del portafoglio di attività, con un importo inferiore degli investimenti e meno costi delle operazioni. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — micro hedge 2 — macro hedge 3 — congruenza tra i flussi di cassa di attività e passività utilizzati nel quadro dei portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità 4 — gestione efficiente del portafoglio diversa da «congruenza tra i flussi di cassa di attività e passività utilizzati nel quadro dei portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità» C0131 Importo nozionale del derivato L’importo coperto o esposto al derivato, segnalato nella valuta originaria. Per i futures e le opzioni corrisponde all’entità del contratto moltiplicata per il valore scatenante e per il numero di contratti segnalati nella linea. Per swaps e forwards corrisponde all’importo contrattuale dei contratti indicati nella linea. Quando il valore soglia corrisponde a un intervallo, utilizzare il valore medio dell’intervallo. L’importo nozionale si riferisce all’importo che è oggetto di copertura/investito (quando non copre rischi). In caso di varie operazioni, è l’importo netto alla data di segnalazione. C0140 Acquirente/venditore Solo per futures e opzioni, swaps e contratti derivati su crediti. Indicare se il contratto derivato è stato acquistato o venduto. La posizione di acquirente e di venditore per gli swaps è definita in relazione al titolo o all’importo nozionale e ai flussi dello swap. Il venditore dello swap possiede il titolo o l’importo nozionale all’inizio del contratto e conviene di consegnare durante la durata del contratto il titolo o l’importo nozionale, compresi eventuali flussi in uscita connessi al contratto, ove applicabile. L’acquirente dello swap possiederà il titolo o l’importo nozionale alla fine del contratto e riceverà durante la durata del contratto il titolo o l’importo nozionale, compresi eventuali flussi in entrata connessi al contratto, ove applicabile. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso, con l’eccezione degli swaps su tassi di interesse: 1 — acquirente 2 — venditore Per gli swaps su tassi di interesse utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 3 — FX–FL: consegna fisso per variabile 4 — FX–FX: consegna fisso per fisso 5 — FL–FX: consegna variabile per fisso 6 — FL–FL: consegna variabile per variabile C0150 Premi pagati finora Il pagamento effettuato (in caso di acquisto) per le opzioni e anche importi dei premi anticipati e periodici pagati per gli swaps dal momento in cui l’impresa ha stipulato il contratto derivato. C0160 Premi ricevuti finora Il pagamento ricevuto (in caso di vendita) per le opzioni e anche importi dei premi anticipati e periodici ricevuti per gli swaps dal momento in cui l’impresa ha stipulato il contratto derivato. C0170 Numero di contratti Numero di contratti derivati simili segnalati nella linea. Si tratta del numero di contratti stipulati. Per i derivati fuori borsa (OTC), ad esempio, per un unico swap indicare «1», per dieci swaps con le stesse caratteristiche indicare «10». Il numero di contratti può non essere intero quando è necessario suddividere i contratti. Il numero di contratti comprende i contratti in essere alla data di segnalazione. C0180 Entità del contratto Numero di attività sottostanti nel contratto (ad esempio, per i futures su azioni è pari al numero di azioni da consegnare a scadenza per ogni contratto derivato, per i futures su obbligazioni è pari all’importo di riferimento sottostante ad ogni contratto). Il modo in cui l’entità del contratto è definita varia in funzione del tipo di strumento. Per futures su azioni l’entità del contratto è di norma definita in funzione del numero di azioni sottostanti il contratto. Per futures su obbligazioni, è l’importo nominale delle obbligazioni sottostanti il contratto. Applicabile solo a futures e opzioni. C0190 Perdita massima in caso di evento di risoluzione Importo massimo delle perdite in caso di evento di risoluzione. Applicabile alla categoria CIC F. Se un derivato su crediti è garantito al 100 %, la perdita massima in caso di evento di risoluzione è pari a zero. C0200 Importo in uscita per swap Importo consegnato nel quadro del contratto swap (diverso dai premi) nel periodo di riferimento. Corrisponde all’interesse pagato per swap su tassi di interesse e importi consegnati per swaps su valute, swaps su crediti, total return swaps e altri swaps. Se il regolamento è su base netta, segnalare solo uno degli elementi C0200 e C0210. C0210 Importo in entrata per swap Importo ricevuto nel quadro del contratto swap (diverso dai premi) nel periodo di riferimento. Corrisponde all’interesse ricevuto per swap su tassi di interesse e a importi ricevuti per swaps su valute, swaps su crediti, total return swaps e altri swaps . Se il regolamento è su base netta, segnalare solo uno degli elementi C0200 e C0210. C0220 Data iniziale Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data in cui le obbligazioni previste nel contatto diventano efficaci. Quando si hanno varie date per lo stesso derivato, segnalare solo la data della prima operazione sul derivato e solo una riga per derivato (non compilare righe diverse per ogni operazione) che riflette l’importo totale investito nel derivato considerando le date delle diverse operazioni. In caso di novazione, la data di novazione diventa la data dell’operazione sul derivato. C0230 Durata La durata del derivato, definita come la durata modificata residua, per i derivati ai quali si applica la misura della durata. Calcolata come la durata netta dei flussi in entrata e in uscita dal derivato, ove applicabile. C0240 Valore solvibilità II Valore del derivato alla data di segnalazione calcolato conformemente all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE. Può essere positivo, negativo o pari a zero. C0250 Metodo di valutazione Indicare il metodo di valutazione utilizzato per valutare i derivati. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — prezzi di mercato quotati in mercati attivi per le stesse attività o passività 2 — prezzi di mercato quotati in mercati attivi per attività o passività simili 3 — metodi di valutazione alternativi 6 — valutazione di mercato, conformemente all’articolo 9, paragrafo 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35 ELEMENTO ISTRUZIONI Informazioni sui derivati C0040 Codice di identificazione del derivato Codice di identificazione del derivato secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 del numero internazionale di identificazione dei titoli (ISIN), se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili; deve rimanere lo stesso nel tempo C0050 Tipo di codice di identificazione del derivato Tipo di codice di identificazione utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione del derivato». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – ISO/6166 dell’ISIN 2 – CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico della Germania) 5 – Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 – BBGID (Bloomberg Global ID) 7 – Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 – altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 – codice attribuito dall’impresa C0260 Denominazione della controparte Denominazione della controparte del derivato. Ove disponibile, questo elemento corrisponde alla denominazione dell’entità nella banca dati LEI. Se non disponibile, corrisponde alla denominazione sociale. Valgono le seguenti considerazioni: — nome della borsa valori per i derivati negoziati in borsa valori; oppure — nome della controparte centrale per i derivati negoziati fuori borsa (OTC) compensati tramite controparte centrale oppure — nome della controparte contrattuale per i derivati negoziati fuori borsa. C0270 Codice della controparte Codice di identificazione della controparte, utilizzando il seguente ordine di priorità: — LEI, se disponibile — codice attribuito dall’impresa, quando il LEI non è disponibile, che deve essere lo stesso nel tempo Questo elemento si applica a tutte le controparti, compresi i derivati compensati tramite controparte centrale, nel qual caso il codice della controparte si riferisce a tale controparte centrale. C0280 Tipo di codice della controparte Indicazione del codice utilizzato per l’elemento «Codice della controparte». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — codice specifico C0290 Rating esterno Applicabile solo ai derivati negoziati fuori borsa (OTC). Rating della controparte del derivato alla data di riferimento della segnalazione attribuito dall’agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) prescelta. Questo elemento non si applica ai derivati per i quali le imprese che utilizzano un modello interno utilizzano rating interni. Se le imprese che utilizzano un modello interno non usano rating interni, l’elemento dev’essere segnalato. Se il rating dell’emittente non è disponibile, la voce rimane in bianco. C0300 ECAI prescelta Indicare l’agenzia di valutazione del merito di credito (ECAI) che emette il rating esterno in C0290 utilizzando la denominazione dell’ECAI pubblicata sul sito Internet dell’ESMA. Se il rating è emesso dalla filiazione di un’ECAI, segnalare l’ECAI madre (con riferimento all’elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall’ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). — Questo elemento deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Rating esterno» (C0290). C0310 Classe di merito di credito Indicare la classe di merito attribuita alla controparte del derivato conformemente all’articolo 109 bis , paragrafo 1, della direttiva 2009/138/CE. La classe di merito di credito riflette eventuali aggiustamenti della qualità creditizia effettuati internamente dalle imprese che utilizzano la formula standard. Questo elemento non si applica ai derivati per i quali le imprese che utilizzano un modello interno utilizzano rating interni. Se le imprese che utilizzano un modello interno non usano rating interni, l’elemento dev’essere segnalato. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 0 — classe di merito di credito 0 1 — classe di merito di credito 1 2 — classe di merito di credito 2 3 — classe di merito di credito 3 4 — classe di merito di credito 4 5 — classe di merito di credito 5 6 — classe di merito di credito 6 9 — rating non disponibile C0320 Rating interno Rating interno dei derivati per le imprese che utilizzano rating interni. Per le imprese che applicano un aggiustamento di congruità, il rating interno è segnalato nella misura in cui i rating interni sono utilizzati per calcolare lo spread fondamentale di cui all’articolo 77 quater , paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE. C0330 Gruppo della controparte Applicabile solo ai derivati negoziati fuori borsa (OTC), in relazione alle controparti contrattuali diverse dalla borsa valori e dalla controparte centrale. Denominazione dell’impresa madre capogruppo della controparte. Ove disponibile, questo elemento corrisponde alla denominazione dell’entità nella banca dati LEI. Se non disponibile, corrisponde alla denominazione sociale. C0340 Codice del gruppo della controparte Applicabile solo ai derivati negoziati fuori borsa (OTC), in relazione alle controparti contrattuali diverse dalla borsa valori e dalla controparte centrale. Codice di identificazione della controparte, utilizzando il seguente ordine di priorità: — LEI, se disponibile — codice attribuito dall’impresa, quando il LEI non è disponibile, che deve essere lo stesso nel tempo Da non segnalare, se non applicabile. C0350 Tipo di codice del gruppo della controparte Indicazione del codice utilizzato per l’elemento «Codice del gruppo della controparte». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — codice specifico C0360 Denominazione del contratto Denominazione del contratto derivato. C0370 Valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta del derivato, ossia la valuta dell’importo nozionale del derivato (ad. es., opzione avente come sottostante un importo in USD, valuta per la quale l’importo nozionale è espresso contrattualmente per FX swaps ecc.). C0371 Valuta del prezzo È identificato il codice alfabetico ISO 4217 della valuta del prezzo del derivato, ossia la valuta dell’importo scambiato a fronte dell’importo nozionale del derivato. Ad esempio, se l’impresa paga (o riceve) la valuta A per l’importo nozionale (valuta B), la valuta del prezzo è A. La valuta dell’importo nozionale è B, segnalata in (C0370). C0380 CIC Codice di identificazione complementare utilizzato per classificare le attività, di cui all’allegato VI — Tabella dei codici di identificazione complementari del presente regolamento. Per classificare i derivati utilizzando la tabella CIC, le imprese tengono conto del rischio più rappresentativo al quale il derivato è esposto. C0390 Valore scatenante Prezzo di riferimento per i futures , prezzo di esercizio per le opzioni (per le obbligazioni il prezzo equivale a una percentuale dell’importo alla pari), tasso di cambio o tasso di interesse per i forwards ecc. Non applicabile alla categoria CIC D3 — Swaps su tassi di interesse e valute Per la categoria CIC F1 — Credit default swaps non deve essere compilato se impossibile. In caso di più di un evento scatenante nel corso del tempo, segnalare il successivo evento scatenante. Quando il derivato presenta un intervallo di valori scatenanti, se l’intervallo non è continuo, segnalare la serie separata da virgola «,», e se è continuo segnalare l’intervallo separato da un trattino «-». C0400 Evento scatenante della risoluzione del contratto Indicare l’evento all’origine della risoluzione del contratto, diverso dalla regolare scadenza o dalle condizioni contrattuali. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — fallimento del sottostante o dell’entità di riferimento 2 — calo sfavorevole del valore dell’attività di riferimento sottostante 3 — cambiamento sfavorevole del merito di credito delle attività o dell’entità sottostanti 4 — novazione, ossia l’atto di sostituire un’obbligazione di cui al derivato con una nuova obbligazione o di sostituire una controparte del derivato con un’altra 5 — eventi multipli o combinazione di eventi 6 — altri eventi non rientranti nelle precedenti opzioni 9 — nessun evento scatenante della risoluzione C0430 Data di scadenza Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) definito contrattualmente della data di chiusura del contratto derivato, sia essa la data di scadenza, la data di scadenza delle opzioni (europee o americane) ecc. C0440 Swap consegnato Indicare che cosa l’impresa consegna nell’ambito del contratto di swap (ad esempio: Euribor+0,5 %; 2,3 %; EUR). C0450 Swap ricevuto Indicare che cosa l’impresa riceve nell’ambito del contratto di swap (ad esempio: Euribor+0,5 %; 2,3 %; EUR). S.09.01 — Informazioni su ricavi, utili e perdite nel periodo di riferimento Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Il presente modello contiene informazioni su ricavi/utili e perdite per categoria di attività (compresi i derivati), ossia non è richiesta una segnalazione elemento per elemento. Le categorie di attività considerate nel presente modello sono quelle definite nell’allegato IV — Categorie di attività. Indicare gli elementi con valore positivo, se non altrimenti specificato nelle rispettive istruzioni. ELEMENTO ISTRUZIONI C0040 Categoria di attività Indica le categorie di attività presenti nel portafoglio Utilizzare le categorie definite nell’allegato IV — Categorie di attività. C0050 Portafoglio Distinzione tra vita, non vita, fondi degli azionisti, altri fondi interni, generale (senza disaggregazione) e fondi separati. Ricavi, utili e perdite riguardanti le attività sottostanti le riserve tecniche per l’assicurazione vita sono assegnati al portafoglio vita e ricavi, utili e perdite riguardanti le attività sottostanti le riserve tecniche per l’assicurazione non vita sono assegnati al portafoglio non vita (applicando la disaggregazione più precisa disponibile). Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — vita 2 — non vita 3 — fondi separati 4 — altri fondi interni 5 — fondi degli azionisti 6 — generale La disaggregazione non è obbligatoria, salvo diversamente disposto dall’autorità di vigilanza nazionale, tranne che per identificare i fondi separati, ma deve essere segnalata se l’impresa la utilizza internamente. Quando l’impresa non opera la disaggregazione, utilizzare «generale». C0060 Attività detenute in contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote Indicare le attività detenute per contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — collegati a un indice o collegati a quote 2 — non collegati a un indice né collegati a quote C0070 Dividendi Importo dei dividendi maturati nel periodo di riferimento, ossia i dividendi ricevuti meno il diritto a ricevere dividendi già rilevati all’inizio del periodo di riferimento, più il diritto a ricevere dividendi rilevati alla fine del periodo di riferimento. Applicabile alle attività che danno diritto al pagamento di dividendi, quali strumenti di capitale, titoli privilegiati e organismi di investimento collettivo. Include anche i dividendi ricevuti da attività vendute o scadute. C0080 Interessi Importo degli interessi maturati, ossia gli interessi ricevuti meno gli interessi maturati all’inizio del periodo di riferimento più gli interessi maturati alla fine del periodo di riferimento. Include gli interessi ricevuti quando l’attività è venduta/scaduta o quando viene ricevuta la cedola. Si applica alle attività che danno diritto a cedole e interessi, quali obbligazioni, prestiti e depositi. C0090 Fitti Importo dei fitti maturati, ossia i fitti ricevuti meno i fitti maturati all’inizio del periodo di riferimento più i fitti maturati alla fine del periodo di riferimento. Comprende anche i fitti ricevuti all’atto della vendita o della scadenza dell’attività. Applicabile solo agli immobili, indipendentemente dalla funzione. C0100 Utili e perdite netti Gli utili e le perdite netti derivanti da attività vendute o scadute nel periodo di riferimento. Gli utili e le perdite sono calcolati come differenza tra il valore di vendita o alla scadenza e il valore di cui all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE alla fine del precedente anno di riferimento (o, nel caso di attività acquisite nel periodo, il valore di acquisizione). Il valore netto può essere positivo, negativo o pari a zero. Questo calcolo dev’essere effettuato senza gli interessi maturati. C0110 Utili e perdite non realizzati Gli utili e le perdite non realizzati derivanti da attività non vendute né scadute nel periodo di riferimento. Gli utili e le perdite non realizzati sono calcolati come differenza tra il valore di cui all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE alla fine del periodo di riferimento e il valore ai sensi dell’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE alla fine del precedente anno di riferimento (o, nel caso di attività acquisite nel periodo, il valore di acquisizione). Il valore netto può essere positivo, negativo o pari a zero. Questo calcolo dev’essere effettuato senza gli interessi maturati. S.10.01 — Contratti di concessione di titoli in prestito e contratti di vendita con patto di riacquisto Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Questo modello contiene l’elenco analitico delle operazioni di concessione di titoli in prestito e dei contratti di vendita con patto di riacquisto (acquirente e venditore), detenuti direttamente dall’impresa (cioè non su base look-through), ivi inclusi swap di liquidità, di cui all’articolo 309, paragrafo 2, lettera f), del regolamento delegato (UE) 2015/35. Deve essere presentato solo quando il valore dei titoli sottostanti, in bilancio e fuori bilancio, oggetto di contratti di concessione di titoli in prestito o di contratti di vendita con patto di riacquisto, per contratti con data di scadenza successiva alla data di riferimento della segnalazione, rappresenta oltre il 5 % degli investimenti totali segnalati alle voci C0010/R0070 e C0010/R0220 del modello S.02.01. Devono essere segnalati tutti i contratti in bilancio o fuori bilancio. Le informazioni devono includere tutti i contratti nel periodo di riferimento, a prescindere dal fatto che siano aperti o chiusi alla data di segnalazione. Per i contratti che rientrano in una strategia di riporto (roll-over), quando sono sostanzialmente la stessa operazione, devono essere segnalate solo le posizioni aperte. Un contratto di vendita con patto di riacquisto è definito come la vendita di titoli accompagnata dall’accordo che il venditore possa riacquistare i titoli in data successiva. Il prestito di titoli è definito come il prestito di titoli da parte di un soggetto a favore di un altro, che comporta che il prenditore offra al prestatore garanzie collaterali. Indicare gli elementi con valore positivo, se non altrimenti specificato nelle rispettive istruzioni. Le categorie di attività cui si fa riferimento nel presente modello sono quelle definite nell’allegato IV — Categorie di attività del presente regolamento; i riferimenti ai codici di identificazione complementari (CIC) rinviano ai codici di cui all’allegato VI — Tabella dei codici di identificazione complementari del presente regolamento. Ogni contratto di vendita con patto di riacquisto e di prestito di titoli deve essere segnalato nel numero di righe necessario per fornire l’informazione richiesta. Se per un elemento un’opzione è valida per una parte dello strumento oggetto della segnalazione e un’altra opzione è valida per l’altra parte, il contratto deve essere disaggregato, salvo diversa indicazione nelle istruzioni. ELEMENTO ISTRUZIONI C0040 Portafoglio Distinzione tra vita, non vita, fondi degli azionisti, generale (senza disaggregazione) e fondi separati. Le attività sottostanti delle riserve tecniche per l’assicurazione vita sono assegnate al portafoglio vita e le attività sottostanti delle riserve tecniche per l’assicurazione non vita sono assegnate al portafoglio non vita (applicando la disaggregazione più precisa disponibile). Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — vita 2 — non vita 3 — fondi separati 4 — altro fondo interno 5 — fondi degli azionisti 6 — generale La disaggregazione non è obbligatoria, salvo diversamente disposto dall’autorità di vigilanza nazionale, tranne che per identificare i fondi separati, ma deve essere segnalata se l’impresa la utilizza internamente. Quando l’impresa non opera la disaggregazione, utilizzare «generale». Per le attività detenute fuori bilancio questo elemento non deve essere segnalato. C0050 Numero del fondo Applicabile alle attività detenute in fondi separati o altri fondi interni definiti in base ai mercati nazionali, in particolare per quanto riguarda i fondi (portafogli di attività) a sostegno di prodotti vita. Numero o codice attribuito dall’impresa, corrispondente al numero o codice univoco assegnato a ogni fondo. Questo numero o codice deve essere lo stesso nel tempo e deve essere utilizzato per indicare lo stesso fondo in altri modelli (ad esempio in S.06.02 e S.14.01). Non può essere riutilizzato per altri fondi. Il numero del fondo non è obbligatorio, salvo diversamente disposto dall’autorità di vigilanza nazionale. C0060 Categoria di attività Indicare la categoria di attività dell’attività sottostante prestata/fornita come parte dell’operazione di prestito di titoli o del contratto di vendita con patto di riacquisto. Utilizzare le categorie definite nell’allegato IV — Categorie di attività del presente regolamento. C0070 Denominazione della controparte Denominazione della controparte del contratto. Ove disponibile, questo elemento corrisponde alla denominazione dell’entità nella banca dati LEI. Se non disponibile, corrisponde alla denominazione sociale. C0080 Codice della controparte Codice di identificazione della controparte: utilizzare l’identificativo della persona giuridica (LEI), se disponibile. Da non segnalare, se non disponibile. C0090 Tipo di codice della controparte Indicazione del codice utilizzato per l’elemento «Codice della controparte». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 -LEI 9 — nessuno C0100 Categoria di attività della controparte Indicare la categoria di attività più significativa presa in prestito/ricevuta come parte dell’operazione di prestito di titoli o del contratto di vendita con patto di riacquisto. Utilizzare le categorie di attività definite nell’allegato IV — Categorie di attività del presente regolamento. C0110 Attività detenute in contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote Indicare se l’attività sottostante indicata in C0060 è detenuta da contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — collegati a un indice o collegati a quote 2 — non collegati a un indice né collegati a quote C0120 Posizione nel contratto Indicare se l’impresa è l’acquirente o la venditrice nel contratto di vendita con patto di riacquisto o la prestatrice/prenditrice nell’operazione di prestito titoli. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — acquirente in un contratto di vendita con patto di riacquisto 2 — venditrice in un contratto di vendita con patto di riacquisto 3 — prestatrice in un’operazione di prestito titoli 4 — prenditrice in un’operazione di prestito titoli C0130 Importo della near leg Rappresenta i seguenti importi: — acquirente in un contratto di vendita con patto di riacquisto: importo ricevuto all’inizio del contratto — venditore in un contratto di vendita con patto di riacquisto: importo ceduto all’inizio del contratto — prestatore in cessione di titoli in prestito: importo ricevuto come garanzia all’inizio del contratto — prenditore in cessione di titoli in prestito: importo o valore di mercato dei titoli ricevuti all’inizio del contratto C0140 Importo della far leg Questo elemento si applica unicamente ai contratti di vendita con patto di riacquisto e rappresenta i seguenti importi: — acquirente in un contratto di vendita con patto di riacquisto: importo ceduto alla scadenza del contratto — venditore in un contratto di vendita con patto di riacquisto: importo ricevuto alla scadenza del contratto C0150 Data di inizio Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di inizio del contratto. La data di inizio del contratto si riferisce alla data in cui le obbligazioni previste nel contatto diventano efficaci. C0160 Data di scadenza Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di chiusura del contratto. Anche se il contratto è su base di call aperta, c’è di norma una data in cui il contratto scade. In questi casi deve essere indicata tale data, se non vi sono call prima. Un accordo è considerato chiuso quando scade, quando si verifica la call o quando l’accordo è cancellato. Per i contratti che non hanno una data di scadenza definita indicare «9999-12-31». C0170 Valore solvibilità II Questo elemento è applicabile solo per contratti ancora aperti alla data di segnalazione. Valore del contratto di vendita con patto di riacquisto o del contratto di concessione di titoli in prestito, sulla base delle disposizioni dell’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE per la valutazione dei contratti. Questo valore può essere positivo, negativo o pari a zero. S.11.01 — Attività detenute a titolo di garanzia collaterale Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Questo modello è comunicato annualmente solo quando il rapporto tra il valore delle attività detenute a titolo di garanzia collaterale e il totale di bilancio supera il 10 %. Il pool di attività che costituiscono l’investimento (ad esempio il pool di attività che costituisce una garanzia collaterale per obbligazioni garantite) non è segnalato in questo modello. La garanzia collaterale a copertura dei crediti riassicurativi è segnalata nel modello S.11.01. Questo modello contiene l’elenco analitico delle attività fuori bilancio detenute a titolo di garanzia collaterale per la copertura delle attività in bilancio detenute direttamente dall’impresa (ossia non su base look-through) alla fine del periodo di riferimento. Le garanzie collaterali sono considerate «detenute» quando l’impresa ha il «diritto di accesso diretto alla garanzia collaterale», per cui la garanzia è stata impegnata nei confronti dell’entità ed è identificabile individualmente. Esso contiene informazioni dettagliata dalla prospettiva delle attività detenute a titolo di garanzia collaterale e non dalla prospettiva del contratto di garanzia collaterale. In caso di pool di garanzie collaterali o di contratto di garanzia collaterale comprendente molteplici attività, compilare tante righe quante sono le attività del pool o del contratto di garanzia collaterale. Questo modello comprende due tabelle: una relativa alle informazioni sulle posizioni detenute e l’altra relativa alle informazioni sulle attività. Nella tabella relativa alle informazioni sulle posizioni detenute, ogni attività detenuta a titolo di garanzia collaterale deve essere segnalata separatamente utilizzando tutte le righe necessarie per inserire adeguatamente nella tabella tutte le variabili richieste. Se per la stessa attività è possibile attribuire due valori ad una stessa variabile, allora l’attività deve essere segnalata in più di una linea. Beni immobili a titolo di garanzia collaterale di mutui ipotecari a persone fisiche devono essere segnalati in una linea. Nella tabella relativa alle informazioni sulle attività, segnalare ogni attività detenuta a titoli di garanzia collaterale separatamente, indicandone una per riga, inserendo nella tabella tutte le variabili richieste. Tutti gli elementi, ad eccezione degli elementi «Tipo di attività per le quali è detenuta la garanzia collaterale» (C0140), «Denominazione della controparte che costituisce la garanzia collaterale» (C0060) e «Denominazione del gruppo della controparte che costituisce la garanzia collaterale» (C0070), si riferiscono alle informazioni sulle attività detenute come garanzia collaterale. L’elemento C0140 si riferisce all’attività in bilancio per la quale è detenuta la garanzia collaterale, mentre gli elementi C0060 e C0070 si riferiscono alla controparte che costituisce la garanzia. Le categorie di attività cui si fa riferimento nel presente modello sono quelle definite nell’allegato IV — Categorie di attività del presente regolamento; i riferimenti ai codici di identificazione complementari (CIC) rinviano ai codici di cui all’allegato VI — Tabella dei codici di identificazione complementari del presente regolamento. Il modello S.11.01 comprende le attività fuori bilancio detenute a titolo di garanzia collaterale per la copertura delle attività in bilancio detenute direttamente dall’impresa e tali importi devono essere segnalati anche in S.03.01 da C0020/R0100 a R0130. ELEMENTO ISTRUZIONI Informazioni sulle posizioni detenute C0040 Codice ID dell’attività Codice di identificazione dell’attività secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 del numero internazionale di identificazione dei titoli (ISIN), se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili; deve rimanere lo stesso nel tempo Quando occorre segnalare lo stesso codice ID di un’attività emessa in 2 o più valute differenti, devono essere specificati il codice di identificazione dell’attività e il codice alfabetico ISO 4217 della valuta, secondo il seguente esempio: «codice+EUR» C0050 Tipo di codice ID dell’attività Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – ISO/6166 dell’ISIN 2 – CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico della Germania) 5 – Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 – BBGID (Bloomberg Global ID) 7 – Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 – altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 – codice attribuito dall’impresa Quando occorre segnalare lo stesso codice di identificazione dell’attività emessa in due o più valute differenti e il codice in C0040 è definito dal codice di identificazione dell’attività e dal codice alfabetico ISO 4217 della valuta, il tipo di codice di identificazione dell’attività si riferisce all’opzione 99 e all’opzione del codice di identificazione originario dell’attività, secondo il seguente esempio, per il quale il codice segnalato è il codice ISIN+valuta: «99/1». C0060 Denominazione della controparte che costituisce la garanzia collaterale Denominazione della controparte che costituisce la garanzia collaterale. Ove disponibile, questo elemento corrisponde alla denominazione dell’entità nella banca dati LEI. Se non disponibile corrisponde alla denominazione sociale. Quando le attività in bilancio per le quali è detenuta la garanzia collaterale sono prestiti su polizze, segnalare il «Contraente». C0070 Denominazione del gruppo della controparte che costituisce la garanzia collaterale Indicare il gruppo economico della controparte che costituisce la garanzia collaterale Ove disponibile, questo elemento corrisponde alla denominazione dell’entità nella banca dati LEI. Se non disponibile corrisponde alla denominazione sociale. Questo elemento non si applica quando le attività in bilancio per le quali è detenuta la garanzia collaterale sono prestiti su polizze. C0080 Paese di deposito Codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui le attività dell’impresa sono tenute in deposito. Per l’identificazione dei depositari internazionali, quale Euroclear, il paese di deposito corrisponde al paese in cui si trova la sede legale in cui il servizio di deposito è stato definito contrattualmente. Se la stessa attività è tenuta in deposito in più di un paese, ogni attività deve essere segnalata separatamente utilizzando tutte le righe necessarie per individuare adeguatamente tutti i paesi di deposito. Questo elemento non si applica alle garanzie collaterali della categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti, CIC 71, CIC 75 e CIC 95 — Impianti e attrezzature. Per quanto riguarda la categoria CIC 9, esclusa CIC 95 — Impianti e attrezzature (per uso proprio) il paese dell’emittente è determinato sulla base dell’indirizzo degli immobili. C0090 Quantità Numero delle attività, per tutte le attività se pertinenti. Questo elemento non deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Importo alla pari» (C0100). C0100 Importo alla pari Importo in essere, valutato all’importo alla pari, per tutte le attività per le quali questo elemento è pertinente, e all’importo nominale se il CIC = 72, 73, 74, 75, 79 e 8. Questo elemento non si applica per le categorie CIC 71 e 9. Questo elemento non deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Quantità» (C0090). C0110 Metodo di valutazione Indicare il metodo di valutazione utilizzato per valutare le attività. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — prezzi di mercato quotati in mercati attivi per le stesse attività 2 — prezzi di mercato quotati in mercati attivi per attività simili 3 — metodi di valutazione alternativi 4 — metodo del patrimonio netto aggiustato (applicabile per la valutazione delle partecipazioni) 5 — metodo del patrimonio netto in conformità degli IFRS (applicabile per la valutazione delle partecipazioni) 6 — valutazione di mercato, conformemente all’articolo 9, paragrafo 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35 C0120 Importo totale Valore calcolato conformemente all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE, corrispondente: — alla moltiplicazione di «Importo alla pari» (importo del capitale in essere valutato all’importo alla pari o all’importo nominale) per «Prezzo solvibilità II unitario, percentuale dell’importo alla pari» più «Interesse maturato», per le attività per le quali i primi due elementi sono pertinenti; — alla moltiplicazione di «Quantità» per «Prezzo solvibilità II unitario», per le attività per le quali questi due elementi sono pertinenti; — al valore solvibilità II delle attività per le attività classificabili nelle categorie di attività 71 e 9. C0130 Interesse maturato Quantifica l’importo dell’interesse maturato dopo l’ultima data di stacco della cedola per i titoli fruttiferi di interessi. Questo valore costituisce parte dell’elemento «Importo totale». C0140 Tipo di attività per le quali è detenuta la garanzia collaterale Indicare il tipo di attività per la quale è detenuta la garanzia collaterale. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — titoli di Stato 2 — obbligazioni societarie 3 — strumenti di capitale 4 — organismi di investimento collettivo 5 — obbligazioni strutturate 6 — titoli garantiti 7 — contante e depositi 8 — mutui ipotecari e prestiti 9 — immobili 0 — altri investimenti (compresi crediti) X — derivati Ad esempio, l’opzione «0 — altri investimenti» deve essere scelta per le garanzie collaterali a copertura dei crediti riassicurativi. ELEMENTO ISTRUZIONI Informazioni sulle attività C0040 Codice ID dell’attività Codice di identificazione dell’attività secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 del numero internazionale di identificazione dei titoli (ISIN), se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili; deve rimanere lo stesso nel tempo Quando occorre segnalare lo stesso codice ID di un’attività emessa in 2 o più valute differenti, devono essere specificati il codice di identificazione dell’attività e il codice alfabetico ISO 4217 della valuta, secondo il seguente esempio: «codice+EUR» C0050 Tipo di codice ID dell’attività Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – ISO/6166 dell’ISIN 2 – CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico della Germania) 5 – Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 – BBGID (Bloomberg Global ID) 7 – Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 – altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 – codice attribuito dall’impresa Quando occorre segnalare lo stesso codice di identificazione dell’attività emessa in due o più valute differenti e il codice in C0040 è definito dal codice di identificazione dell’attività e dal codice alfabetico ISO 4217 della valuta, il tipo di codice di identificazione dell’attività si riferisce all’opzione 99 e all’opzione del codice di identificazione originario dell’attività, secondo il seguente esempio, per il quale il codice segnalato è il codice ISIN+valuta: «99/1». C0150 Titolo dell’elemento Indicare l’elemento oggetto della segnalazione mediante l’indicazione della denominazione dell’attività (o l’indirizzo in caso di immobili), secondo il grado di dettaglio stabilito dall’impresa. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti, in relazione ai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche, il presente elemento contiene «Prestiti a membri dell’AMSB» o «Prestiti ad altre persone fisiche» secondo la sua natura, dato che tali attività non devono essere specificate. I prestiti a soggetti diversi dalle persone fisiche devono essere segnalati riga per riga. — Il presente elemento non si applica alle categorie CIC 95 — Impianti e attrezzature (per uso proprio), dato che tali attività non devono essere individuate, CIC 71 e CIC 75. — Quando la garanzia collaterale comprende polizze di assicurazione (in relazione ai prestiti garantiti da polizze di assicurazione), dette polizze non devono essere individuate e questo elemento non si applica. — Per gli immobili indicare il paese ISO Alpha-2 + codice postale + città + via + numero civico dell’immobile detenuto o la latitudine & longitudine o la regione CRESTA/NUTS dell’investimento immobiliare: confini amministrativi (confini di provincia o di contea, ad esempio livello NUTS3) o zone postali fuse (ad esempio zone postali identificate dalle prime due cifre del codice, simili alle zone a bassa risoluzione CRESTA 2019 [2]). C0160 Denominazione dell’emittente Nome dell’emittente, definito come l’entità che emette per gli investitori le attività, che rappresentano una parte del suo capitale, del suo debito, derivati ecc. Ove disponibile, questo elemento corrisponde alla denominazione dell’entità nella banca dati LEI. Se non disponibile, corrisponde alla denominazione sociale. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo, la denominazione dell’emittente è la denominazione del gestore del fondo; — per quanto riguarda la categoria CIC 7 — Contante e depositi (escluse CIC 71 e CIC 75), la denominazione dell’emittente è la denominazione dell’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti, in relazione ai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche, il presente elemento contiene «Prestiti a membri dell’AMSB» o «Prestiti ad altre persone fisiche» secondo la sua natura, dato che tali attività non devono essere specificate; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti diversi dai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche, l’informazione si riferisce al prenditore; questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75 e la categoria CIC 9 — Immobili. C0170 Codice dell’emittente Codice di identificazione dell’emittente mediante LEI, se disponibile. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo, il codice dell’emittente è il codice del gestore del fondo; — per quanto riguarda la categoria CIC 7 — Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), il codice dell’emittente è il codice dell’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti diversi dai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche, l’informazione si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75 e la categoria CIC 9 — Immobili; questo elemento non si applica alla categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti, in relazione a mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche. C0180 Tipo di codice dell’emittente Tipo di codice utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’emittente». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 9 — nessuno questo elemento non si applica alla categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti, in relazione a mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche. questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75 e la categoria CIC 9 — Immobili. C0190 Settore dell’emittente Indicare il settore economico dell’emittente sulla base dell’ultima versione del codice NACE (pubblicato nel relativo regolamento UE). Per le sezioni da A a N della NACE è richiesta la comunicazione completa a quattro cifre dei codici NACE, ossia deve essere utilizzata la lettera che identifica la sezione seguita dal codice a 4 cifre della classe (ad esempio «K6411»). Per le restanti sezioni il riferimento della lettera del codice NACE che identifica la sezione deve essere utilizzato come minimo per identificare i settori (ad esempio, sarebbero accettabili «P» o «P8501»). Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo, settore dell’emittente è il settore del gestore del fondo; — per quanto riguarda la categoria CIC 7 — Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), il settore dell’emittente è il settore dell’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti diversi dai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche, l’informazione si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75, CIC 09 e la categoria CIC 9 — Immobili; — questo elemento non si applica alla categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti, in relazione a mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche. C0200 Denominazione del gruppo dell’emittente Nome dell’entità capogruppo dell’emittente. Ove disponibile, questo elemento corrisponde alla denominazione dell’entità nella banca dati LEI. Se non disponibile, corrisponde alla denominazione sociale. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo, la relazione nel gruppo si riferisce al gestore del fondo; — per quanto riguarda la categoria CIC 7 — Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), la relazione nel gruppo si riferisce all’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti diversi dai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche la relazione nel gruppo si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica alla categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti (per mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche); — questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75 e la categoria CIC 9 — Immobili. C0210 Codice del gruppo dell’emittente Codice di identificazione del gruppo dell’emittente mediante il LEI, se disponibile. Da non segnalare, se non disponibile. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo, la relazione nel gruppo si riferisce al gestore del fondo; — per quanto riguarda la categoria CIC 7 — Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), la relazione nel gruppo si riferisce all’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti diversi dai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche la relazione nel gruppo si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica alla categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti (per mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche); questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75 e la categoria CIC 9 — Immobili. C0220 Tipo di codice del gruppo dell’emittente Tipo di codice utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione del gruppo dell’emittente» Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 9 — nessuno questo elemento non si applica alla categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti, in relazione a mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche. questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75 e la categoria CIC 9 — Immobili. C0230 Paese dell’emittente Codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui è localizzato l’emittente. La localizzazione dell’emittente è determinata sulla base dell’indirizzo dell’entità che emette l’attività. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo, il paese dell’emittente è riferito al gestore del fondo; — per quanto riguarda la categoria CIC 7 — Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), il paese dell’emittente è il paese dell’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti diversi da CIC 87 e CIC 88, l’informazione si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75, CIC 09 e la categoria CIC 9 — Immobili; Utilizzare una delle seguenti opzioni: — codice ISO 3166-1 alpha-2 — XA: emittenti sovranazionali — UE: istituzioni dell’Unione europea C0240 Valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta dell’emissione. Valgono le seguenti considerazioni: — il presente elemento non si applica alla categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti (per i mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche, dato che tali attività non devono essere individuate), CIC 75 e CIC 95 — Impianti e attrezzature per uso proprio, per la stessa ragione; — per quanto riguarda la categoria CIC 9, esclusa CIC 95 — Impianti e attrezzature (per uso proprio) la valuta corrisponde alla valuta nella quale l’investimento è stato effettuato. C0250 CIC Codice di identificazione complementare utilizzato per classificare le attività, di cui all’allegato VI — Tabella dei codici di identificazione complementari del presente regolamento. Per classificare l’attività utilizzando la tabella CIC, le imprese tengono conto del rischio più rappresentativo al quale l’attività è esposta. C0260 Prezzo unitario Prezzo unitario dell’attività, se pertinente. Questo elemento non deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Prezzo solvibilità II unitario, percentuale dell’importo alla pari» (C0270). C0270 Prezzo solvibilità II unitario, percentuale dell’importo alla pari Importo in percentuale del prezzo alla pari, al netto degli interessi maturati per l’attività, se pertinente. Questo elemento deve essere segnalato se è stata fornita l’informazione «Importo alla pari» (C0100) nella prima parte del modello («Informazioni sulle posizioni detenute»), tranne per le categorie CIC 71 e 9. Questo elemento non deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Prezzo solvibilità II unitario» (C0260). C0280 Data di scadenza Applicabile solo alle categorie CIC 1, 2, 5, 6, 8, 74 e 79. Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di scadenza. Corrisponde sempre alla data di scadenza, anche per i titoli callable. Valgono le seguenti considerazioni: — per i titoli perpetui utilizzare «9999-12-31»; — per la categoria CIC 8 in relazione ai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche segnalare la scadenza residua ponderata (sulla base dell’importo del prestito). S.12.01 — Riserve tecniche per l’assicurazione vita e l’assicurazione malattia SLT Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione trimestrale e a quella annuale di informazioni relative alle singole imprese, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Le imprese possono applicare approssimazioni adeguate ai fini del calcolo delle riserve tecniche ai sensi dell’articolo 21 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Inoltre, le disposizioni dell’articolo 59 del regolamento delegato (UE) 2015/35 possono essere applicate per calcolare il margine di rischio nell’esercizio finanziario. Area di attività per le obbligazioni vita: le aree di attività cui si fa riferimento all’articolo 80 della direttiva 2009/138/CE, definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. La segmentazione riflette la natura dei rischi sottostanti il contratto (sostanza) piuttosto che la forma giuridica del contratto (forma). Quando il contratto di assicurazione o di riassicurazione copre rischi in tutte le aree di attività, di norma le imprese devono, ove possibile, suddividere le obbligazioni secondo le pertinenti aree di attività (articolo 55 del regolamento delegato (UE) 2015/35). Le aree di attività «Assicurazione collegata a indici e collegata a quote», «Altre assicurazioni vita» e «Assicurazione malattia» sono suddivise in «Contratti senza opzioni e senza garanzie» e «Contratti con opzioni o con garanzie». Per tale suddivisione valgono le seguenti considerazioni: — tra i «contratti senza garanzie né opzioni» rientrano gli importi relativi ai contratti senza garanzie finanziarie né opzioni contrattuali, ossia il calcolo delle riserve tecniche non riflette l’importo di eventuali garanzie finanziarie o opzioni contrattuali. Anche i contratti con opzioni contrattuali o garanzie finanziarie non rilevanti che non sono presi in considerazione nel calcolo delle riserve tecniche sono segnalati in questa colonna; — tra i «contratti con opzioni o garanzie» rientrano i contratti che presentano garanzie finanziarie o opzioni contrattuali o entrambe, purché il calcolo delle riserve tecniche rispecchi l’esistenza di tali garanzie finanziarie e opzioni contrattuali. Le informazioni segnalate sono al lordo della riassicurazione, visto che le informazioni sugli importi recuperabili da riassicurazione/società veicolo e da riassicurazione «finite» devono essere segnalate in specifiche righe. Tutti i riferimenti ai valori di riscatto non sono applicabili all’attività di riassicurazione. Nelle righe da R0010 a R0100 devono essere segnalate informazioni dopo l’aggiustamento per la volatilità, l’aggiustamento di congruità e l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, se applicati, senza comprendere la deduzione transitoria sulle riserve tecniche. L’importo della deduzione transitoria sulle riserve tecniche deve essere indicato separatamente nelle righe da R0110 a R0130. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0020 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità/parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a fondo separato (RFF), a portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o a parte restante. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — RFF/MAP 2 — parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. Riserve tecniche calcolate come un elemento unico C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0110, C0120, C0130, C0140, C0160, C0190, C0200/R0010 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico Importo delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico per ognuna delle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0150/R0010 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, inclusa collegata a quote) Importo totale delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, inclusa collegata a quote. C0210/R0010 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Totale dell’importo delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico per l’assicurazione malattia simile ad assicurazione vita C0020, C0030, C0060, C0090, C0100–C0140, C0160, C0190, C0200/R0020 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico Importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0150/R0020 Totale importi recuperabili da riassicurazione/società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, inclusa collegata a quote) Totale degli importi recuperabili da riassicurazione/società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche calcolate come un elemento unico per l’assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, inclusa collegata a quote. C0210/R0020 Totale importi recuperabili da riassicurazione/società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Totale degli importi recuperabili da riassicurazione/società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche calcolate come un elemento unico per assicurazione malattia simile ad assicurazione vita. Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100–C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0030 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima (BE) e margine di rischio (RM), migliore stima lorda Importo della migliore stima lorda (senza deduzioni di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» conformemente all’articolo 77, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE) per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0150/R0030 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima (BE) e margine di rischio (RM), migliore stima lorda — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, inclusa collegata a quote) Importo totale della migliore stima lorda (senza deduzioni di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» conformemente all’articolo 77, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE) per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, inclusa collegata a quote. C0210/R0030 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio, migliore stima lorda — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Importo totale della migliore stima lorda (senza deduzioni di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» conformemente all’articolo 77, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE) per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0040 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte Importi recuperabili prima dell’aggiustamento per perdite previste a causa della possibilità di inadempimento del riassicuratore, secondo la definizione dell’articolo 81 della direttiva 2009/138/CE, compresa la riassicurazione infragruppo ceduta, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0150/R0040 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote) Totale degli importi recuperabili prima dell’aggiustamento per perdite previste a causa della possibilità di inadempimento del riassicuratore, secondo la definizione dell’articolo 81 della direttiva 2009/138/CE, compresa la riassicurazione infragruppo ceduta, per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, inclusa collegata a quote. C0210/R0040 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Totale importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo prima dell’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte per assicurazione malattia simile ad assicurazione vita C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0050 Importi recuperabili da riassicurazione (eccetto società veicolo e riassicurazione «finite») prima dell’aggiustamento per perdite previste Importi recuperabili (prima dell’aggiustamento per perdite previste) dalla riassicurazione «tradizionale», ossia senza società veicolo e riassicurazione «finite», calcolati conformemente ai limiti dei contratti a cui si riferiscono, includendo la riassicurazione infragruppo ceduta, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0150/R0050 Totale importi recuperabili da riassicurazione (eccetto società veicolo e riassicurazione «finite») prima dell’aggiustamento per perdite previste — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote) Totale degli importi recuperabili (prima dell’aggiustamento per perdite previste) dalla riassicurazione «tradizionale», ossia senza società veicolo e riassicurazione «finite», calcolati conformemente ai limiti dei contratti a cui si riferiscono, includendo la riassicurazione infragruppo ceduta, per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, inclusa collegata a quote. C0210/R0050 Totale importi recuperabili da riassicurazione (eccetto società veicolo e riassicurazione «finite») prima dell’aggiustamento per perdite previste — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Totale degli importi recuperabili da riassicurazione (eccetto società veicoli e riassicurazione «finite») prima dell’aggiustamento per perdite previste, calcolati conformemente ai limiti dei contratti a cui si riferiscono, per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0060 Importi recuperabili da società veicolo prima dell’aggiustamento per perdite previste Importi recuperabili da società veicolo prima dell’aggiustamento per le perdite previste, calcolati conformemente ai limiti dei contratti ai quali si riferiscono, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, includendo la riassicurazione infragruppo ceduta, per ogni area di attività. C0150/R0060 Totale importi recuperabili da società veicolo prima dell’aggiustamento per perdite previste — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote) Totale degli importi recuperabili da società veicolo prima dell’aggiustamento per perdite previste, calcolati conformemente ai limiti dei contratti ai quali si riferiscono, per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, inclusa collegata a quote. C0210/R0060 Totale importi recuperabili da società veicolo prima dell’aggiustamento per perdite previste — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Totale degli importi recuperabili da società veicolo prima dell’aggiustamento per perdite previste per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0070 Importi recuperabili da riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste Importi recuperabili da riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste, calcolati conformemente ai limiti dei contratti ai quali si riferiscono, includendo la riassicurazione infragruppo ceduta, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0150/R0070 Totale importi recuperabili da riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote) Totale degli importi recuperabili da riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste, calcolati conformemente ai limiti dei contratti ai quali si riferiscono, includendo la riassicurazione infragruppo ceduta, per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, inclusa collegata a quote. C0210/R0070 Totale importi recuperabili da riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Totale degli importi recuperabili da riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100–C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0080 Totale importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte Importi recuperabili dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa della possibilità di inadempimento del riassicuratore, secondo la definizione dell’articolo 81 della direttiva 2009/138/CE, compresa la riassicurazione infragruppo ceduta, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0150/R0080 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, inclusa collegata a quote) Totale degli importi recuperabili dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa della possibilità di inadempimento del riassicuratore, secondo la definizione dell’articolo 81 della direttiva 2009/138/CE, compresa la riassicurazione infragruppo ceduta, per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, inclusa collegata a quote. C0210/R0080 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Totale importi recuperabili dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa della possibilità di inadempimento del riassicuratore, secondo la definizione dell’articolo 81 della direttiva 2009/138/CE, compresa la riassicurazione infragruppo ceduta, per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0090 Migliore stima meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» Importo della migliore stima meno gli importi recuperabili da riassicurazione/società veicolo e riassicurazione «finite», dopo l’aggiustamento per le perdite previste a causa della possibilità di inadempimento del riassicuratore, secondo la definizione di cui all’articolo 81 della direttiva 2009/138/CE, per ogni area di attività. C0150/R0090 Migliore stima meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, inclusa collegata a quote) Importo totale della migliore stima meno gli importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite», dopo l’aggiustamento per le perdite previste a causa della possibilità di inadempimento del riassicuratore, secondo la definizione di cui all’articolo 81 della direttiva 2009/138/CE, per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, inclusa collegata a quote. C0210/R0090 Migliore stima meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Importo totale della migliore stima meno gli importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite», dopo l’aggiustamento per le perdite previste a causa della possibilità di inadempimento del riassicuratore, secondo la definizione di cui all’articolo 81 della direttiva 2009/138/CE, per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. C0020, C0030, C0060, C0090, C0100–C0140, C0160, C0190, C0200/R0100 Margine di rischio Importo del margine di rischio definito all’articolo 77, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0150/R0100 Margine di rischio — Totale (assicurazione vita diversa da malattia, inclusa collegata a quote) Importo totale del margine di rischio per l’assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote. C0210/R0100 Margine di rischio — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Totale dell’importo del margine di rischio per l’assicurazione malattia simile ad assicurazione vita Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0110 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico Importo della deduzione transitoria sulle riserve tecniche assegnato alle riserve tecniche calcolate come un elemento unico, per area di attività. Il valore è segnalato come valore negativo quando riduce le riserve tecniche. C0150/R0110 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, inclusa collegata a quote) Importo della deduzione transitoria sulle riserve tecniche assegnato alle riserve tecniche calcolate come un elemento unico per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, inclusa collegata a quote. Il valore è segnalato come valore negativo quando riduce le riserve tecniche. C0210/R0110 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Importo della deduzione transitoria sulle riserve tecniche assegnato alle riserve tecniche calcolate come un elemento unico per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. Il valore è segnalato come valore negativo quando riduce le riserve tecniche. C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0120 Migliore stima Importo della deduzione transitoria sulle riserve tecniche assegnato alla migliore stima, per area di attività. Il valore è segnalato come valore negativo quando riduce le riserve tecniche. C0150/R0120 Migliore stima — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, inclusa collegata a quote) Importo totale della deduzione transitoria sulle riserve tecniche assegnato alla migliore stima per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, inclusa collegata a quote. Il valore è segnalato come valore negativo quando riduce le riserve tecniche. C0210/R0120 Migliore stima — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Importo totale della deduzione transitoria sulle riserve tecniche assegnato alla migliore stima per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. Il valore è segnalato come valore negativo quando riduce le riserve tecniche. C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0130 Margine di rischio Importo della deduzione transitoria sulle riserve tecniche assegnato al margine di rischio, per area di attività. Il valore è segnalato come valore negativo quando riduce le riserve tecniche. C0150/R0130 Margine di rischio — Totale (assicurazione vita diversa da malattia, inclusa collegata a quote) Importo totale della deduzione transitoria sulle riserve tecniche assegnato al margine di rischio per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, inclusa collegata a quote. Il valore è segnalato come valore negativo quando riduce le riserve tecniche. C0210/R0130 Margine di rischio — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Importo totale della deduzione transitoria sulle riserve tecniche assegnato al margine di rischio per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. Il valore è segnalato come valore negativo quando riduce le riserve tecniche. Riserve tecniche — Totale C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0200 Riserve tecniche — Totale Importo totale delle riserve tecniche per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, incluse le riserve tecniche calcolate come un elemento unico e dopo la deduzione transitoria sulle riserve tecniche. C0150/R0200 Riserve tecniche — Totale (assicurazione vita diversa da malattia, inclusa collegata a quote) Importo totale delle riserve tecniche per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, inclusa collegata a quote, includendo le riserve tecniche calcolate come un elemento unico e dopo la deduzione transitoria sulle riserve tecniche. C0210/R0200 Riserve tecniche — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Importo totale delle riserve tecniche per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita, includendo le riserve tecniche calcolate come un elemento unico e dopo la deduzione transitoria sulle riserve tecniche. C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0110, C0120, C0130, C0140, C0160, C0190, C0200/R0210 Riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» — Totale Importo totale delle riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, incluse le riserve tecniche calcolate come un elemento unico e dopo la deduzione transitoria sulle riserve tecniche. C0150/R0210 Riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, inclusa collegata a quote) Importo totale delle riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, inclusa collegata a quote, includendo le riserve tecniche calcolate come un elemento unico e dopo la deduzione transitoria sulle riserve tecniche. C0210/R0210 Riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» — Totale — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Importo totale delle riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita, includendo le riserve tecniche calcolate come un elemento unico e dopo la deduzione transitoria sulle riserve tecniche. Migliore stima dei prodotti con opzione di riscatto C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190/R0220 Migliore stima dei prodotti con opzione di riscatto Importo della migliore stima lorda dei prodotti con opzione di riscatto per ognuna delle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Questo importo è incluso anche in R0030 fino a R0090. C0150/R0220 Migliore stima dei prodotti con opzione di riscatto — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote) Importo totale della migliore stima lorda dei prodotti con opzione di riscatto per l’assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote. Questo importo è incluso anche nelle celle da R0030 fino a R0090. C0210/R0220 Migliore stima dei prodotti con opzione di riscatto — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Importo totale della migliore stima lorda dei prodotti con opzione di riscatto per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. Questo importo è incluso anche nelle celle da R0030 fino a R0090. Migliore stima lorda per flussi di cassa C0030, C0060, C0090, C0160, C0190, C0200/R0230 Migliore stima lorda per flussi di cassa — Uscite di cassa — Future prestazioni garantite e future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale Importo delle uscite di cassa attualizzate (pagamenti a contraenti e beneficiari) per future prestazioni garantite e future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Per future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale si intendono le prestazioni future diverse dalle prestazioni collegate a un indice o a quote di contratti di assicurazione o di riassicurazione aventi una delle seguenti caratteristiche: a) le prestazioni sono giuridicamente o contrattualmente basate su uno o più dei seguenti risultati: i. la performance di un gruppo specifico di contratti o di un tipo specifico di contratto o di un singolo contratto; ii. i redditi realizzati o non realizzati sugli investimenti su uno specifico pool di attività detenuto dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione; iii. gli utili o le perdite dell’impresa di assicurazione o di riassicurazione o del fondo corrispondente al contratto; b) le prestazioni sono basate su una dichiarazione dell’impresa di assicurazione o di riassicurazione e i tempi o l’importo delle partecipazioni agli utili sono determinati pienamente o parzialmente a discrezione dell’impresa. C0150/R0230 Migliore stima lorda per flussi di cassa, uscite di cassa, future prestazioni garantite e future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote) Importo totale delle uscite di cassa attualizzate (pagamenti a contraenti e beneficiari) per future prestazioni garantite e per le future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, incl. collegata a quote. C0210/R0230 Migliore stima lorda per flussi di cassa, uscite di cassa, future prestazioni garantite e future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Importo totale delle uscite di cassa attualizzate (pagamenti a contraenti e beneficiari) per future prestazioni garantite e per le future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale per l’assicurazione malattia simile ad assicurazione vita. C0020, C0100/R0240 Migliore stima lorda per flussi di cassa, uscite di cassa, future prestazioni garantite Importo delle uscite di cassa attualizzate (pagamenti a contraenti e beneficiari) per future prestazioni garantite. Per C0020/R0240 dev’essere indicata l’area di attività «Assicurazione con partecipazione agli utili» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Per C0100/R0240 devono essere indicate tutte le future prestazioni garantite inerenti alla riassicurazione accettata, quale che sia l’area di attività. C0150/R0240 Migliore stima lorda per flussi di cassa, uscite di cassa, future prestazioni garantite — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote) Importo totale della migliore stima lorda per flussi di cassa, uscite di cassa, future prestazioni garantite per assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote. C0020, C0100/R0250 Migliore stima lorda per flussi di cassa — Uscite di cassa — Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale — Assicurazione con partecipazione agli utili Importo delle uscite di cassa attualizzate (pagamenti a contraenti e beneficiari) per future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale, per l’area di attività «Assicurazione con partecipazione agli utili» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Per future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale si intendono le prestazioni future diverse dalle prestazioni collegate a un indice o a quote di contratti di assicurazione o di riassicurazione aventi una delle seguenti caratteristiche: a) le prestazioni sono giuridicamente o contrattualmente basate su uno o più dei seguenti risultati: i. la performance di un gruppo specifico di contratti o di un tipo specifico di contratto o di un singolo contratto; ii. i redditi realizzati o non realizzati sugli investimenti su uno specifico pool di attività detenuto dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione; iii. gli utili o le perdite dell’impresa di assicurazione o di riassicurazione o del fondo corrispondente al contratto; b) le prestazioni sono basate su una dichiarazione dell’impresa di assicurazione o di riassicurazione e i tempi o l’importo delle partecipazioni agli utili sono determinati pienamente o parzialmente a discrezione dell’impresa. C0150/R0250 Migliore stima lorda per flussi di cassa, uscite di cassa, future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale – assicurazione con partecipazione agli utili – Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote) Importo totale della migliore stima lorda per flussi di cassa, uscite di cassa, future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale – assicurazione con partecipazione agli utili per assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote. C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0260 Migliore stima lorda per flussi di cassa — Uscite di cassa — Spese future e altre uscite di cassa Importo delle uscite di cassa attualizzate per spese future e altre uscite di cassa, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Rispecchia le spese che saranno sostenute per il servizio delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione e altri elementi dei flussi di cassa, quali pagamenti di imposte, che sono, o si prevede saranno, a carico dei contraenti, o che sono necessari per liquidare le obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione. C0150/R0260 Migliore stima lorda per flussi di cassa — Uscite di cassa — Spese future e altre uscite di cassa — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote) Importo totale delle uscite di cassa attualizzate per spese future e altre uscite di cassa per l’assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote. Rispecchia le spese che saranno sostenute per il servizio delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione e altri elementi dei flussi di cassa, quali pagamenti di imposte, che sono, o si prevede saranno, a carico dei contraenti, o che sono necessari per liquidare le obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione. C0210/R0260 Migliore stima lorda per flussi di cassa — Uscite di cassa — Spese future e altre uscite di cassa — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Importo totale delle uscite di cassa attualizzate per spese future e altre uscite di cassa per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. Rispecchia le spese che saranno sostenute per il servizio delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione e altri elementi dei flussi di cassa, quali pagamenti di imposte, che sono, o si prevede saranno, a carico dei contraenti, o che sono necessari per liquidare le obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione. C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0270 Migliore stima lorda per flussi di cassa — Entrate di cassa — Premi futuri Importo delle entrate di cassa attualizzate da premi futuri e ogni flusso di cassa aggiuntivo risultante dai premi, inclusi i premi della riassicurazione accettata, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0150/R0270 Migliore stima lorda per flussi di cassa — Entrate di cassa — Premi futuri — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote) Importo delle entrate di cassa attualizzate da premi futuri e ogni flusso di cassa aggiuntivo risultante dai premi, inclusi i premi della riassicurazione accettata, per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, inclusa collegata a quote. C0210/R0270 Migliore stima lorda per flussi di cassa — Entrate di cassa — Premi futuri — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Importo delle entrate di cassa attualizzate da premi futuri e ogni flusso di cassa aggiuntivo risultante dai premi, inclusi i premi della riassicurazione accettata, per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0280 Migliore stima lorda per flussi di cassa — Entrate di cassa — Altre entrate di cassa Importo di ogni altra entrata di cassa attualizzata non inclusa nei premi futuri e che non include redditi degli investimenti, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0150/R0280 Migliore stima lorda per flussi di cassa — Entrate di cassa — Altre entrate di cassa — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote) Importo di ogni altra entrata di cassa attualizzata non inclusa nei premi futuri né nei redditi sugli investimenti, per assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote. C0210/R0280 Migliore stima lorda per flussi di cassa — Entrate di cassa — Altre entrate di cassa — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Importo di ogni altra entrata di cassa attualizzata non inclusa nei premi futuri né nei redditi sugli investimenti, per assicurazione malattia simile ad assicurazione vita. C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0290 Percentuale della migliore stima lorda calcolata utilizzando approssimazioni Indicare la percentuale della migliore stima lorda inclusa in R0030 «Migliore stima lorda», calcolata utilizzando le approssimazioni di cui all’articolo 21 del regolamento delegato (UE) 2015/35, per area di attività. C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0300 Valore di riscatto Indicare l’importo del valore di riscatto per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, ai sensi dell’articolo 185, paragrafo 3, lettera f), della direttiva 2009/138/CE al netto delle imposte. Rispecchia l’importo, definito contrattualmente, da pagare al contraente in caso di risoluzione anticipata del contratto (ossia pagabile prima della data di scadenza o di accadimento dell’evento assicurato, quale il decesso), al netto di oneri e prestiti su polizza. Include i valori di riscatto garantiti e non garantiti. C0150/R0300 Valore di riscatto — Totale (assicurazione vita diversa da malattia, incl. collegata a quote) Totale valore di riscatto per assicurazione vita diversa da malattia, incl. collegata a quote. C0210/R0300 Valore di riscatto — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Totale valore di riscatto per assicurazione malattia simile ad assicurazione vita. C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0310 Migliore stima soggetta alla misura transitoria sui tassi di interesse Indicare l’importo della migliore stima lorda (R0030) soggetto ad aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0150/R0310 Migliore stima soggetta alla misura transitoria sui tassi di interesse — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote) Importo totale della migliore stima lorda (R0030) soggetto ad aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, incl. collegata a quote. C0210/R0310 Migliore stima soggetta alla misura transitoria sui tassi di interesse — Totale (assicurazione malattia simile all’assicurazione vita) Importo totale della migliore stima lorda (R0030) soggetto ad aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0320 Riserve tecniche senza misura transitoria sui tassi di interesse Importo delle riserve tecniche quando è stato applicato l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio calcolato senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Nei casi in cui le stesse migliori stime sono state soggette anche ad aggiustamento per la volatilità, l’importo segnalato in questo elemento rispecchia il valore senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio ma con l’aggiustamento per la volatilità. C0150/R0320 Riserve tecniche senza misura transitoria sui tassi di interesse – Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote) Importo totale delle riserve tecniche calcolato senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, incl. collegata a quote. Nei casi in cui le stesse migliori stime sono state soggette anche ad aggiustamento per la volatilità, l’importo segnalato in questo elemento rispecchia il valore senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio ma con l’aggiustamento per la volatilità. C0210/R0320 Riserve tecniche senza misura transitoria sui tassi di interesse — Totale (assicurazione malattia simile all’assicurazione vita) Importo totale delle riserve tecniche calcolato senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. Nei casi in cui le stesse migliori stime sono state soggette anche ad aggiustamento per la volatilità, l’importo segnalato in questo elemento rispecchia il valore senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio ma con l’aggiustamento per la volatilità. C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0330 Migliore stima soggetta all’aggiustamento per la volatilità Indicare l’importo della migliore stima lorda (R0030) soggetto all’aggiustamento per la volatilità per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0150/R0330 Migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità — Totale (assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, incl. collegata a quote) Importo totale della migliore stima lorda (R0030) soggetto ad aggiustamento per la volatilità, per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, incl. collegata a quote. C0210/R0330 Migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Importo totale della migliore stima lorda (R0030) soggetto ad aggiustamento per la volatilità, per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0340 Riserve tecniche senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie Importo delle riserve tecniche calcolato senza l’aggiustamento per la volatilità per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Nei casi in cui le stesse riserve tecniche sono state soggette anche a deduzione transitoria sulle riserve tecniche/ad aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, l’importo segnalato in questo elemento rispecchia il valore senza l’aggiustamento per la volatilità né la deduzione transitoria sulle riserve tecniche/l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. C0150/R0340 Riserve tecniche senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie — Totale (assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, incl. collegata a quote) Importo totale delle riserve tecniche calcolato senza l’aggiustamento per la volatilità per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, inclusa collegata a quote. Nei casi in cui le stesse riserve tecniche sono state soggette anche a deduzione transitoria sulle riserve tecniche/ad aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, l’importo segnalato in questo elemento rispecchia il valore senza l’aggiustamento per la volatilità né la deduzione transitoria sulle riserve tecniche/l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. C0210/R0340 Riserve tecniche senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie — Totale (assicurazione malattia simile all’assicurazione vita) Importo totale delle riserve tecniche calcolato senza l’aggiustamento per la volatilità per l’assicurazione malattia simile ad assicurazione vita. Nei casi in cui le stesse riserve tecniche sono state soggette anche a deduzione transitoria sulle riserve tecniche/ad aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, l’importo segnalato in questo elemento rispecchia il valore senza l’aggiustamento per la volatilità né la deduzione transitoria sulle riserve tecniche/l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0350 Migliore stima soggetta ad aggiustamento di congruità Indicare l’importo della migliore stima lorda (R0030) soggetta ad aggiustamento di congruità per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0150/R0350 Migliore stima soggetta ad aggiustamento di congruità — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote) Importo totale della migliore stima lorda (R0030) soggetto ad aggiustamento di congruità, per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, incl. collegata a quote. C0210/R0350 Migliore stima soggetta ad aggiustamento di congruità — Totale (assicurazione malattia simile ad assicurazione vita) Importo totale della migliore stima lorda (R0030) soggetto ad aggiustamento di congruità, per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0360 Riserve tecniche senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure Importo delle riserve tecniche calcolato senza l’aggiustamento di congruità per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Nei casi in cui le stesse riserve tecniche sono state soggette anche alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, l’importo segnalato in questo elemento rispecchia il valore senza l’aggiustamento di congruità né la deduzione transitoria sulle riserve tecniche. C0150/R0360 Riserve tecniche senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure — Totale (assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, incl. collegata a quote) Importo totale delle riserve tecniche calcolato senza l’aggiustamento di congruità per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, inclusa collegata a quote. Nei casi in cui le stesse riserve tecniche sono state soggette anche alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, l’importo segnalato in questo elemento rispecchia il valore senza l’aggiustamento di congruità né la deduzione transitoria sulle riserve tecniche. C0210/R0360 Riserve tecniche senza l’aggiustamento per la volatilità e senza tutte le altre misure — Totale (assicurazione malattia simile all’assicurazione vita) Importo totale delle riserve tecniche calcolate senza l’aggiustamento di congruità per l’assicurazione malattia simile ad assicurazione vita. Nei casi in cui le stesse riserve tecniche sono state soggette anche alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, l’importo segnalato in questo elemento rispecchia il valore senza l’aggiustamento di congruità né la deduzione transitoria sulle riserve tecniche. C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0370 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) Indicare l’importo degli utili attesi inclusi nei premi futuri («EPIFP») al lordo della riassicurazione e delle imposte (ossia senza considerarne l’impatto) per ciascuna area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0150/R0370 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) – Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote) Importo totale degli utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) al lordo della riassicurazione e delle imposte (ossia senza considerarne l’impatto) per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, inclusa collegata a quote. C0210/R0370 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) — Totale (assicurazione malattia simile all’assicurazione vita) Importo totale degli utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) al lordo della riassicurazione e delle imposte (ossia senza considerarne l’impatto) per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. S.12.02 — Riserve tecniche per l’assicurazione vita e l’assicurazione malattia SLT — per paese Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Il modello non va presentato quando non si applicano le soglie indicate infra per la segnalazione per paese, ossia quando il paese di origine rappresenta il 100 % della somma delle riserve tecniche calcolate come elemento unico e migliore stima lorda. Se l’importo è superiore al 90 % ma inferiore al 100 %, sono indicati soltanto R0010, R0020 e R0030. Le imprese tengono conto di tutte le obbligazioni in valute diverse e le convertono nella valuta di segnalazione. Le informazioni per paese devono essere segnalate secondo le seguenti istruzioni: a) le informazioni sul paese di origine devono sempre essere segnalate, a prescindere dall’importo delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico e della migliore stima lorda; b) le informazioni segnalate per paese devono rappresentare almeno il 90 % della somma delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico e della migliore stima lorda dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35; c) se per una particolare area di attività deve essere segnalato uno specifico paese conformemente alla lettera b), detto paese deve essere segnalato per tutte le aree di attività; d) gli altri paesi devono essere segnalati in maniera aggregata sotto «Altro SEE» o «Altro non SEE»; e) per l’attività diretta, le informazioni devono essere segnalate per paese in cui il contratto è stato concluso; f) per la riassicurazione proporzionale e non proporzionale le informazioni devono essere segnalate per paese in cui è localizzata l’impresa cedente. Ai fini del presente modello per «paese in cui il contratto è stato concluso» si intende: a) il paese di stabilimento dell’impresa di assicurazioni (paese di origine) se il contratto non è stato venduto tramite una succursale o nel quadro della libera prestazione di servizi; b) il paese in cui è ubicata la succursale (paese ospitante) se il contratto è stato venduto tramite una succursale; c) il paese in cui è stata notificata la libera prestazione di servizi (paese ospitante) se il contratto è stato venduto nel quadro della libera prestazione di servizi; d) in caso di ricorso ad un intermediario o in ogni altra situazione, indicare a), b) o c), in funzione di chi ha venduto il contratto. Le riserve tecniche negative a livello di area di attività o paese sono considerate in valore assoluto ai fini del calcolo della rilevanza delle soglie di cui sopra. Le informazioni da segnalare devono includere l’aggiustamento per la volatilità, l’aggiustamento di congruità e l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e la deduzione transitoria sulle riserve tecniche. Riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per diversi paesi ELEMENTO ISTRUZIONI C0010/R0040, … Paesi rientranti nella soglia di rilevanza Indicare il codice ISO 3166-1 alpha-2 dei paesi rientranti nella soglia di rilevanza. C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200,/R0010 Riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per diversi paesi — Paese di origine Importo delle riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per paese in cui è stato concluso il contratto o del paese in cui ha sede l’impresa cedente, quando il paese è il paese di origine, per ogni area di attività e totali per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, incl. collegata a quote e assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200,/R0020 Riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per diversi paesi — Paesi SEE non rientranti nella soglia di rilevanza — Non segnalato per paese Importo delle riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per paesi SEE non rientranti nella soglia di rilevanza (ossia non segnalate separatamente per paese), tranne il paese di origine, per ogni area di attività e totali per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, inclusa collegata a quote e assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200,/R0030 Riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per diversi paesi — Paesi non SEE non rientranti nella soglia di rilevanza — Non segnalato per paese Importo delle riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per paesi non SEE non rientranti nella soglia di rilevanza (ossia non segnalate separatamente per paese), tranne il paese di origine, per ogni area di attività e totali per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, inclusa collegata a quote e assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200,/R0040, … Riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per diversi paesi — Paese 1 [una riga per ogni paese rientrante nella soglia di rilevanza] Importo delle riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per paese in cui è stato concluso il contratto o del paese in cui ha sede l’impresa cedente, per ognuno dei paesi rientranti nella soglia di rilevanza, tranne il paese di origine, per ogni area di attività e totali per l’assicurazione vita diversa dall’assicurazione malattia, inclusa collegata a quote e assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. S.13.01 — Proiezioni dei flussi di cassa lordi futuri (migliore stima — vita) Osservazioni generali La presente parte dell’allegato II si riferisce alla segnalazione annuale delle informazioni per le singole imprese. Il presente modello include solo le informazioni relative alle migliori stime. I flussi di cassa da segnalare sono al lordo della riassicurazione e non attualizzati. Possono essere utilizzate le proiezioni sui flussi di cassa per gli scenari centrali, dato che non è richiesta la riconciliazione perfetta con il calcolo della migliore stima. Le imprese possono seguire approcci diversi per individuare le future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale, ad esempio utilizzando lo scenario dell’equivalente certo o una media di tutti gli scenari considerati. In caso di difficoltà nella proiezione di alcuni flussi di cassa futuri, come le future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale collettive, l’impresa segnala i flussi di cassa effettivamente utilizzati per il calcolo della migliore stima. Un altro esempio di proiezione complessa è costituito dai contratti di riassicurazione che coprono più aree di attività. In tal caso l’allocazione dei flussi di cassa riassicurativi per area di attività dovrebbe essere coerente con l’approccio seguito per separare gli importi recuperabili da assicurazione per area di attività. Sono presi in considerazione tutti i flussi di cassa espressi in valute diverse, che sono convertiti nella valuta di segnalazione utilizzando il tasso di cambio alla data di riferimento. Se l’impresa utilizza semplificazioni per il calcolo delle riserve tecniche, per cui non viene calcolata la stima dei flussi di cassa futuri previsti derivanti dai contratti, l’informazione non viene segnalata. ELEMENTO ISTRUZIONI C0011/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Assicurazione con partecipazione agli utili (lordo), uscite di cassa — Future prestazioni garantite Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da future prestazioni garantite relativi all’area di attività «Assicurazione con partecipazione agli utili» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0015/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Assicurazione con partecipazione agli utili (lordo), uscite di cassa — Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale relativi all’area di attività «Assicurazione con partecipazione agli utili» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0020/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Assicurazione con partecipazione agli utili (lordo), uscite di cassa — Spese future e altre uscite di cassa Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. I flussi di cassa si riferiscono alle spese che saranno sostenute per il servizio delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione e altri elementi dei flussi di cassa, quali pagamenti di imposte, che sono, o si prevede saranno, a carico dei contraenti, o che sono necessari per liquidare le obbligazioni di assicurazione, per l’area di attività «Assicurazione con partecipazione agli utili» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Sono incluse anche le uscite di cassa da contratti di assicurazione non vita che si trasformeranno in rendite ma che non sono ancora formalmente liquidati come rendite, e che sono trattati nell’ambito della stessa impresa. C0030/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Assicurazione con partecipazione agli utili (lordo), entrate di cassa — Premi futuri Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da premi futuri e ogni flusso di cassa aggiuntivo risultante dai premi, per l’area di attività «Assicurazione con partecipazione agli utili» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0040/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Assicurazione con partecipazione agli utili (lordo), entrate di cassa — Altre entrate di cassa Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa non inclusi nei premi futuri e che non includono redditi sugli investimenti, per l’area di attività «Assicurazione con partecipazione agli utili» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0045/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Assicurazione con partecipazione agli utili (lordo), flussi di cassa — Totale importi recuperabili da riassicurazione (dopo l’aggiustamento) Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa futuri non attualizzati derivanti da importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite», includendo la riassicurazione infragruppo ceduta, incl. i premi riassicurativi futuri. L’importo deve essere al netto dell’aggiustamento per rischio di inadempimento della controparte. C0051/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Assicurazione collegata a indici e a quote (lordo), uscite di cassa — Future prestazioni garantite Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da future prestazioni garantite relativi all’area di attività «Assicurazione collegata a indici e a quote» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0055/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Assicurazione collegata a indici e a quote (lordo), uscite di cassa — Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale relativi all’area di attività «Assicurazione collegata a indici e a quote» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0060/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Assicurazione collegata a indici e a quote (lordo), uscite di cassa — Spese future e altre uscite di cassa Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. I flussi di cassa si riferiscono alle spese che saranno sostenute per il servizio delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione e altri elementi dei flussi di cassa, quali pagamenti di imposte, che sono, o si prevede saranno, a carico dei contraenti, o che sono necessari per liquidare le obbligazioni di assicurazione, per l’area di attività «Assicurazione collegata a indici e a quote» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Sono incluse anche le uscite di cassa da contratti di assicurazione non vita che si trasformeranno in rendite ma che non sono ancora formalmente liquidati come rendite, e che sono trattati nell’ambito della stessa impresa. C0070/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Assicurazione collegata a indici e a quote (lordo), entrate di cassa — Premi futuri Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da premi futuri e ogni flusso di cassa aggiuntivo risultante dai premi, per l’area di attività «Assicurazione collegata a indici e a quote» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0080/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Assicurazione collegata a indici e a quote (lordo), entrate di cassa — Altre entrate di cassa Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa non inclusi nei premi futuri e che non includono redditi sugli investimenti, per l’area di attività «Assicurazione collegata a indici e a quote» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0085/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Assicurazione collegata a indici e a quote (lordo), flussi di cassa — Totale importi recuperabili da riassicurazione (dopo gli aggiustamenti) Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa futuri non attualizzati derivanti da importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite», includendo la riassicurazione infragruppo ceduta, incl. i premi riassicurativi futuri. L’importo deve essere al netto dell’aggiustamento per rischio di inadempimento della controparte. C0091/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Altre assicurazioni vita (lordo), uscite di cassa — Future prestazioni garantite Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da future prestazioni garantite relativi all’area di attività «Altre assicurazioni vita» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0095/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Altre assicurazioni vita (lordo), uscite di cassa — Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale relativi all’area di attività «Altre assicurazioni vita» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 (al lordo). C0100/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Altre assicurazioni vita (lordo), uscite di cassa — Spese future e altre uscite di cassa Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. I flussi di cassa si riferiscono alle spese che saranno sostenute per il servizio delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione e altri elementi dei flussi di cassa, quali pagamenti di imposte, che sono, o si prevede saranno, a carico dei contraenti, o che sono necessari per liquidare le obbligazioni di assicurazione, per l’area di attività «Altre assicurazioni vita» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Sono incluse anche le uscite di cassa da contratti di assicurazione non vita che si trasformeranno in rendite ma che non sono ancora formalmente liquidati come rendite, e che sono trattati nell’ambito della stessa impresa. C0110/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Altre assicurazioni vita (lordo), entrate di cassa — Premi futuri Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da premi futuri e ogni flusso di cassa aggiuntivo risultante dai premi, relativi all’area di attività «Altre assicurazioni vita» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0120/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Altre assicurazioni vita (lordo), entrate di cassa — Altre entrate di cassa Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa non inclusi nei premi futuri e che non includono redditi sugli investimenti relativi all’area di attività «Altre assicurazioni vita» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0125/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Altre assicurazioni vita (lordo), flussi di cassa — Totale importi recuperabili da riassicurazione (dopo l’aggiustamento) Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa futuri non attualizzati derivanti da importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite», includendo la riassicurazione infragruppo ceduta, incl. i premi riassicurativi futuri. L’importo deve essere al netto dell’aggiustamento per rischio di inadempimento della controparte. C0131/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita (lordo), uscite di cassa — Future prestazioni garantite Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da future prestazioni garantite relativi all’area di attività delle rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita relative a obbligazioni di assicurazione, comprese obbligazioni di assicurazione malattia, definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Non sono inclusi i flussi di cassa da contratti di assicurazione non vita che si trasformeranno in rendite ma che non sono ancora formalmente liquidati come rendite. C0135/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita (lordo), uscite di cassa — Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale relativi all’area di attività «Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 (al lordo). C0140/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita (lordo), uscite di cassa — Spese future e altre uscite di cassa Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. I flussi di cassa si riferiscono alle spese che saranno sostenute per il servizio delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione e altri elementi dei flussi di cassa, quali pagamenti di imposte, che sono, o si prevede saranno, a carico dei contraenti, o che sono necessari per liquidare le obbligazioni di assicurazione, relativi all’area di attività delle rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita relative a obbligazioni di assicurazione, comprese obbligazioni di assicurazione malattia, definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Non sono incluse le uscite di cassa da contratti di assicurazione non vita che si trasformeranno in rendite ma che non sono ancora formalmente liquidati come rendite, e che sono trattati nell’ambito della stessa impresa. C0150/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita (lordo), entrate di cassa — Premi futuri Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da premi futuri e ogni flusso di cassa aggiuntivo risultante dai premi relativi all’area di attività delle rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita relative a obbligazioni di assicurazione, comprese obbligazioni di assicurazione malattia, definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0160/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita (lordo), entrate di cassa — Altre entrate di cassa Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa non inclusi nei premi futuri e che non includono redditi sugli investimenti relativi all’area di attività delle rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita relative a obbligazioni di assicurazione, comprese obbligazioni di assicurazione malattia, definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0165/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita (lordo), flussi di cassa — Totale importi recuperabili da riassicurazione (dopo l’aggiustamento) Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa futuri non attualizzati derivanti da importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite», includendo la riassicurazione infragruppo ceduta, incl. i premi riassicurativi futuri. L’importo deve essere al netto dell’aggiustamento per rischio di inadempimento della controparte. C0171/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Riassicurazione accettata (lordo), uscite di cassa — Future prestazioni garantite Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da future prestazioni garantite per l’area di attività «Riassicurazione accettata» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0175/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Riassicurazione accettata (lordo), uscite di cassa — Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale per l’area di attività «Riassicurazione accettata» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0180/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Riassicurazione accettata (lordo), uscite di cassa — Spese future e altre uscite di cassa Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. I flussi di cassa si riferiscono alle spese che saranno sostenute per il servizio delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione e altri elementi dei flussi di cassa, quali pagamenti di imposte, che sono, o si prevede saranno, a carico dei contraenti, o che sono necessari per liquidare le obbligazioni di assicurazione, per l’area di attività «Riassicurazione accettata» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Sono incluse anche le uscite di cassa da contratti di assicurazione non vita che si trasformeranno in rendite ma che non sono ancora formalmente liquidati come rendite, e che sono trattati nell’ambito della stessa impresa. C0190/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Riassicurazioni accettata (lordo), entrate di cassa — Premi futuri Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da premi futuri e ogni flusso di cassa aggiuntivo risultante da tali premi, relativi all’area di attività «Riassicurazione accettata» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0200/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Riassicurazione accettata (lordo), entrate di cassa — Altre entrate di cassa Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa non inclusi nei premi futuri e che non includono redditi sugli investimenti relativi all’area di attività «Riassicurazione accettata» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0205/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Riassicurazione accettata (lordo), flussi di cassa — Totale importi recuperabili da riassicurazione (dopo l’aggiustamento) Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa futuri non attualizzati derivanti da importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite», includendo la riassicurazione infragruppo ceduta, incl. i premi riassicurativi futuri. L’importo deve essere al netto dell’aggiustamento per rischio di inadempimento della controparte. C0211/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Assicurazione malattia (lordo), uscite di cassa — Future prestazioni garantite Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da future prestazioni garantite per l’area di attività «Assicurazione malattia» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0215/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Assicurazione malattia (lordo), uscite di cassa — Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale per l’area di attività «Assicurazione malattia» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 (al lordo). C0220/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Assicurazione malattia (lordo), uscite di cassa — Spese future e altre uscite di cassa Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. I flussi di cassa si riferiscono alle spese che saranno sostenute per il servizio delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione e altri elementi dei flussi di cassa, quali pagamenti di imposte, che sono, o si prevede saranno, a carico dei contraenti, o che sono necessari per liquidare le obbligazioni di assicurazione, per l’area di attività «Assicurazione malattia» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0230/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Assicurazione malattia (lordo), entrate di cassa — Premi futuri Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da premi futuri e ogni flusso di cassa aggiuntivo risultante dai premi, per l’area di attività «Assicurazione malattia» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0240/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Assicurazione malattia (lordo), entrate di cassa — Altre entrate di cassa Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa non inclusi nei premi futuri e che non includono redditi sugli investimenti relativi all’area di attività «Assicurazione malattia» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0245/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Assicurazione malattia (lordo), flussi di cassa — Totale importi recuperabili da riassicurazione (dopo l’aggiustamento) Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa futuri non attualizzati derivanti da importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite», includendo la riassicurazione infragruppo ceduta, incl. i premi riassicurativi futuri. L’importo deve essere al netto dell’aggiustamento per rischio di inadempimento della controparte. C0251/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Riassicurazione malattia (lordo), uscite di cassa — Future prestazioni garantite Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da future prestazioni garantite per l’area di attività «Riassicurazione malattia» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0255/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Riassicurazione malattia (lordo), uscite di cassa — Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale per l’area di attività «Riassicurazione malattia» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0260/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Riassicurazione malattia (lordo), uscite di cassa — Spese future e altre uscite di cassa Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. I flussi di cassa si riferiscono alle spese che saranno sostenute per il servizio delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione e altri elementi dei flussi di cassa, quali pagamenti di imposte, che sono, o si prevede saranno, a carico dei contraenti, o che sono necessari per liquidare le obbligazioni di assicurazione, per l’area di attività «Riassicurazione malattia» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Sono incluse anche le uscite di cassa da contratti di assicurazione non vita che si trasformeranno in rendite ma che non sono ancora formalmente liquidati come rendite, e che sono trattati nell’ambito della stessa impresa. C0270/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Riassicurazione malattia (lordo), entrate di cassa — Premi futuri Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa derivanti da premi futuri e ogni flusso di cassa aggiuntivo risultante dai premi, relativi all’area di attività «Riassicurazione malattia» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0280/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Riassicurazione malattia (lordo), entrate di cassa — Altre entrate di cassa Importo dei flussi di cassa previsti non attualizzati per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa non inclusi nei premi futuri e che non includono redditi sugli investimenti per l’area di attività «Riassicurazione malattia» definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0285/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima — Riassicurazione malattia (lordo), flussi di cassa — Totale importi recuperabili da riassicurazione (dopo l’aggiustamento) Importo dei flussi di cassa non attualizzati da obbligazioni di assicurazione malattia SLT previsti per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa futuri non attualizzati derivanti da importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite», includendo la riassicurazione infragruppo ceduta, incl. i premi riassicurativi futuri. L’importo deve essere al netto dell’aggiustamento per rischio di inadempimento della controparte. C0290/R0010–R0330 Flussi di cassa futuri utilizzati nella migliore stima, totale importi recuperabili da riassicurazione (dopo aggiustamento) Importo dei flussi di cassa non attualizzati da obbligazioni di assicurazione vita e di assicurazione malattia SLT previsti per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30, aggregati per l’intervallo degli anni da 31 a 40, aggregati per l’intervallo degli anni da 41 a 50 e aggregati per tutti gli anni dopo l’anno 50. Si tratta dei flussi di cassa futuri non attualizzati derivanti da importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite», includendo la riassicurazione infragruppo ceduta, incl. i premi riassicurativi futuri. L’importo deve essere al netto dell’aggiustamento per rischio di inadempimento della controparte. S.14.01 — Analisi delle obbligazioni di assicurazione vita Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Il presente modello include le informazioni sui contratti di assicurazione vita esclusivamente connessi all’attività diretta e include anche le obbligazioni di assicurazione vita da contratti di assicurazione non vita, come le rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita (altresì analizzati in S.16.01). Non devono essere fornite informazioni per l’attività di riassicurazione accettata. Devono essere segnalati tutti i contratti di assicurazione, anche se classificati come contratti di investimento su base contabile. Nel caso di prodotti scomposti, le diverse parti del prodotto sono segnalate in righe diverse, utilizzando codici di identificazione diversi. Tutte le informazioni sono indicate per prodotto, anche nella tabella relativa ai prodotti del portafoglio. Non è obbligatorio indicare il numero del fondo, salvo diversamente disposto dall’autorità di vigilanza nazionale. L’autorità di vigilanza nazionale può definire gli elementi specifici relativi al numero del fondo che devono essere indicati. ELEMENTO ISTRUZIONI Portafoglio C0010 Codice di identificazione del prodotto Codice di identificazione interno del prodotto utilizzato dall’impresa. Se un codice viene già utilizzato o è attribuito dall’autorità competente a fini di vigilanza, utilizzare detto codice. Il codice di identificazione deve essere lo stesso nel tempo. Se lo stesso prodotto deve essere segnalato in più di una riga, il contenuto di C0010 (e C0090) rispetta la specifica struttura: {}{codice di identificazione del prodotto}}/+/{}{numero della versione}, ad esempio «AB222/+/3». C0030 Area di attività Area di attività secondo la definizione di cui all’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 29 — assicurazione malattia 30 — assicurazione con partecipazione agli utili 31 — assicurazione collegata a un indice e collegata a quote 32 — altre assicurazioni vita 33 — rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione malattia 34 — rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione diverse dalle obbligazioni di assicurazione malattia 35 — riassicurazione malattia 36 — riassicurazione vita C0040 Numero di contratti alla fine dell’anno Numero di contratti collegati a ogni prodotto segnalato. I contratti con più di un contraente devono essere segnalati come un unico contratto. In caso di contraenti inattivi (premi non pagati) il contratto deve essere segnalato comunque, a meno che il contratto venga annullato. Poiché in questo caso non vengono pagati premi, tali contraenti inattivi sono inclusi con premi pari a zero. Per le rendite derivanti da obbligazioni di assicurazione non vita utilizzare il numero delle obbligazioni di rendita. Per i prodotti scomposti in più di una riga, indicare il numero dei contratti in tutte le righe segnalate. C0041 Numero di contratti alla fine dell’anno – di cui contratti con opzione di riscatto Numero di contratti alla fine dell’anno che includono un’opzione di riscatto per il contraente. Dovrebbero essere inclusi in questa cella i contratti in cui i contraenti non hanno il diritto di riscattare la polizza ma possono comunque trasferirla a un altro assicuratore. Non applicabile alle rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita. C0050 Numero di nuovi contratti nell’anno Numero di nuovi contratti emessi nell’anno di riferimento (si applica a tutti i nuovi contratti). Altrimenti seguire le istruzioni relative alla cella C0040. Per le rendite derivanti da obbligazioni di assicurazione non vita utilizzare il numero delle obbligazioni di rendita. I contratti sono considerati nuovi contratti quando sono rilevati nella valutazione delle riserve tecniche in qualsiasi momento dell’anno conformemente all’articolo 17 del regolamento delegato. I nuovi contratti comprendono pertanto rinnovi che prima non erano inclusi nei limiti contrattuali e le vendite di nuove attività. C0051 Numero di contratti riscattati nell’anno Numero di contratti riscattati nel corso dell’anno di riferimento. Se un contratto è riscattato solo parzialmente o si è trasformato in contratto pagato, esso non dovrebbe essere conteggiato come riscatto ai fini di C0051 in quanto il contratto è ancora nel portafoglio di attività. Non applicabile alle rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita. C0054 Numero di assicurati alla fine dell’anno Numero di persone assicurate alla fine dell’anno in relazione ai contratti segnalati in C0040. Per un contratto il numero di assicurati dovrebbe corrispondere al numero di contraenti. Nel caso di polizze collettive/di gruppo, quando il «contraente» agisce sia come distributore che come contraente dell’assicurazione, il numero di assicurati dovrebbe corrispondere al numero di persone assicurate che aderiscono al contratto collettivo/di gruppo. C0055 Trattamento fiscale dei prodotti Questo campo è inteso a fornire informazioni sul trattamento fiscale dei prodotti, in particolare quando il trattamento fiscale potrebbe influire sulla decisione di procedere al riscatto/alla risoluzione. Dovrebbe essere utilizzato il seguente elenco chiuso: 1 — in caso di estinzione anticipata/riscatto non vi è alcuna perdita connessa a imposte o sovvenzioni 2 — in caso di estinzione anticipata/riscatto si perdono benefici fiscali passati o futuri o altre sovvenzioni 3 — altre perdite connesse a imposte non rientranti nelle opzioni precedenti 4 — non applicabile L’opzione 1 comprende i casi in cui i contraenti subirebbero una perdita connessa a imposte o sovvenzioni a meno che un assicuratore analogo sia disposto ad accettare il contratto. I benefici fiscali che si riferiscono a premi futuri, ossia quando i premi riducono i pagamenti futuri dell’imposta sul reddito, non sono pertinenti ai fini della classificazione di cui sopra. Il fatto che per un determinato contratto nell’ambito di un prodotto si verifichi effettivamente una perdita fiscale alla data di valutazione può dipendere da parametri contrattuali individuali quali la durata o l’età del contraente. Ai fini della segnalazione in C0210 non è tuttavia necessaria alcuna differenziazione in base a tali parametri. Occorre scegliere i criteri nel caso in cui tale perdita fiscale possa verificarsi per i contratti del prodotto in questione. Non applicabile alle rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita. C0080 Paese Codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese o elenco dei codici secondo le seguenti istruzioni: — codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui il contratto è stato concluso, per i paesi che rappresentano più del 10 % delle riserve tecniche o dei premi contabilizzati per un dato prodotto. — per i paesi che rappresentano meno del 10 % delle riserve tecniche o dei premi contabilizzati di un dato prodotto, segnalare l’elenco dei codici ISO 3166-1 alpha-2 dei paesi interessati. Prodotto del portafoglio C0020 Numero del fondo Applicabile ai prodotti che appartengono a fondi separati o altri fondi interni, definiti a livello nazionale, in particolare per quanto riguarda i fondi (portafogli di attività) a sostegno di prodotti vita. Numero o codice attribuito dall’impresa, corrispondente al numero o codice univoco assegnato a ogni fondo. Questo numero o codice deve essere lo stesso nel tempo e deve essere utilizzato per indicare gli stessi fondi in altri modelli (ad esempio in S.08.01). Non può essere riutilizzato per altri fondi. Il numero del fondo non è obbligatorio, salvo diversamente disposto dall’autorità di vigilanza nazionale. C0060 Importo totale dei premi contabilizzati Importo totale dei premi lordi contabilizzati come definiti all’articolo 1, punto 11), del regolamento delegato (UE) 2015/35. Per le rendite derivanti da assicurazione non vita questa cella non si applica. C0061 Importo totale dei premi contabilizzati – di cui contabilizzati direttamente dall’impresa di assicurazione Importo totale dei premi lordi contabilizzati come definiti all’articolo 1, punto 11), del regolamento delegato (UE) 2015/35, che sono contabilizzati direttamente dall’impresa di assicurazione. Per le rendite derivanti da assicurazione non vita questa cella non si applica. C0062 Importo totale dei premi contabilizzati – di cui contabilizzati mediante enti creditizi Importo totale dei premi lordi contabilizzati come definiti all’articolo 1, punto 11), del regolamento delegato (UE) 2015/35, che sono contabilizzati mediante enti creditizi che agiscono da distributori di prodotti assicurativi. Per le rendite derivanti da assicurazione non vita questa cella non si applica. C0063 Importo totale dei premi contabilizzati – di cui contabilizzati mediante altri distributori di prodotti assicurativi Importo totale dei premi lordi contabilizzati come definiti all’articolo 1, punto 11), del regolamento delegato (UE) 2015/35, che sono contabilizzati mediante distributori di prodotti assicurativi diversi dagli enti creditizi. Per le rendite derivanti da assicurazione non vita questa cella non si applica. C0070 Importo totale dei sinistri pagati nell’anno Importo totale dei sinistri lordi pagati nell’anno, comprese le spese di gestione dei sinistri. C0071 Importo totale delle commissioni pagate nell’anno Le commissioni dovrebbero includere qualsiasi forma di beneficio monetario versato a un distributore di prodotti assicurativi da qualsiasi persona diversa dal cliente o dal terzo che agisce per conto del cliente, in relazione alle attività di distribuzione assicurativa. Mentre le commissioni sono generalmente calcolate in percentuale del premio pagato dal cliente per la copertura assicurativa, ciò si applica per qualsiasi tipo di pagamento effettuato a un distributore di prodotti assicurativi (ad esempio, pagato/ricevuto all’inizio in base della conclusione di un contratto di assicurazione o pagato/ricevuto su base ricorrente). Se non è applicabile, ad esempio nel caso di rendite derivanti da spese di assicurazione non vita, la cella deve essere lasciata vuota. C0075 Premi futuri attesi Totale dei premi attesi per il futuro per tutti i contratti in vigore alla data di valutazione, come prospettato nel calcolo della migliore stima. I premi futuri previsti dovrebbero essere pari al valore attuale (rispecchiando il volume totale dei premi per la durata prevista del contratto). I premi dovrebbero essere rilevati solo nei limiti del contratto. Poiché il calcolo delle riserve tecniche è richiesto solo a livello di gruppo di rischi omogenei, si possono applicare approssimazioni per la ripartizione delle riserve per prodotto. Non applicabile alle rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita. C0077 Commissioni future attese Totale delle commissioni future attese per tutti i contratti in vigore alla data di valutazione, come prospettato nel calcolo della migliore stima. Le commissioni future previste dovrebbero essere pari al valore attuale (rispecchiando il volume totale delle commissioni future per la durata prevista del contratto). Per la definizione di commissioni, far riferimento a C0071. Le commissioni dovrebbero essere rilevate solo nei limiti del contratto. Poiché il calcolo delle riserve tecniche è richiesto solo a livello di gruppo di rischi omogenei, si possono applicare approssimazioni per la ripartizione delle riserve per prodotto. Non applicabile alle rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita. C0180 Migliore stima e riserve tecniche come elemento unico Importo della migliore stima lorda e delle riserve tecniche come elemento unico calcolate per prodotto. Poiché il calcolo delle riserve tecniche è richiesto solo a livello di gruppo di rischi omogenei, si possono applicare approssimazioni per la ripartizione delle riserve per prodotto. C0190 Capitale a rischio Capitale a rischio secondo la definizione del regolamento delegato (UE) 2015/35. Poiché il calcolo delle riserve tecniche è richiesto solo a livello di gruppo di rischi omogenei, si possono applicare approssimazioni per la ripartizione delle riserve per prodotto. Per rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita, indicare zero in questa cella, a meno che le rendite abbiano un rischio positivo. C0200 Valore di riscatto Valore di riscatto (se disponibile) ai sensi dell’articolo 185, paragrafo 3, lettera f), della direttiva 2009/138/CE al netto delle imposte: importo da pagare al contraente in caso di risoluzione anticipata del contratto (ossia pagabile prima della data di scadenza o di accadimento dell’evento assicurato, quale il decesso), al netto di oneri e prestiti su polizza; non riguarda i contratti senza opzioni, dato che il valore di riscatto è un’opzione. Non applicabile alle rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita. C0260 Tasso garantito — Tasso garantito annualizzato (sulla durata media della garanzia) Tasso di interesse annuo garantito medio per il contraente nel periodo di vita residua del contratto espresso in percentuale. Se nel contratto non è previsto né implicitamente né esplicitamente alcun tasso di interesse garantito, la cella deve essere lasciata in bianco; se il tasso di interesse garantito è previsto, implicitamente o esplicitamente, tale fatto deve essere segnalato di conseguenza (ad esempio «0 %»). Applicabile quando il contratto prevede esplicitamente un tasso di interesse garantito medio o quando è implicitamente fornita una garanzia finanziaria alternativa, ad esempio sotto forma di somma assicurata garantita, controassicurazione garantita o prestazione delle rendite garantita. Se il contratto non prevede esplicitamente alcuna garanzia in relazione al tasso di interesse annuo, deve essere indicato il tasso implicito (annuo) garantito dalla data di valutazione fino alla scadenza prevista della garanzia. Non applicabile alle rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita. C0261 Tasso garantito — Garanzia sul tasso di interesse annuo per l’anno di riferimento Tasso di interesse annuo garantito al contraente del contratto per l’anno di riferimento espresso in percentuale. Se nel contratto non è previsto né implicitamente né esplicitamente alcun tasso di interesse garantito, la cella deve essere lasciata in bianco; se il tasso di interesse garantito è previsto, implicitamente o esplicitamente, tale fatto deve essere segnalato di conseguenza (ad esempio «0 %»). Applicabile quando il contratto prevede esplicitamente un tasso di interesse garantito medio o quando è implicitamente fornita una garanzia finanziaria alternativa, ad esempio sotto forma di somma assicurata garantita, controassicurazione garantita. Se il contratto non prevede esplicitamente alcuna garanzia in relazione al tasso di interesse annuo, deve essere indicato il tasso implicito (annuo) garantito per l’anno di riferimento. Non applicabile alle rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita. C0270 Condizioni di uscita alla data di segnalazione Classificare il prodotto in base al seguente elenco chiuso per quanto riguarda le condizioni di uscita nella situazione alla data di riferimento: 1 – valore di riscatto pari alla migliore stima/riserve statutarie locali e preavviso richiesto inferiore a una settimana 2 – valore di riscatto pari alla migliore stima/riserve statutarie locali e preavviso richiesto superiore a una settimana ma inferiore a 3 mesi 3 – valore di riscatto pari alla migliore stima/riserve statutarie locali e preavviso richiesto superiore a 3 mesi 4 – valore di riscatto tra il 100 % (in via esclusiva) e l’80 % della migliore stima/riserve statutarie locali e preavviso richiesto inferiore a una settimana 5 – valore di riscatto tra il 100 % (in via esclusiva) e l’80 % della migliore stima/riserve statutarie locali e preavviso richiesto superiore a una settimana ma inferiore a 3 mesi 6 – valore di riscatto tra il 100 % (in via esclusiva) e l’80 % della migliore stima/riserve statutarie locali e preavviso richiesto superiore a 3 mesi 7 – valore di riscatto inferiore all’80 % della migliore stima/riserve statutarie locali e preavviso richiesto inferiore a una settimana 8 – valore di riscatto inferiore all’80 % della migliore stima/riserve statutarie locali e preavviso richiesto superiore a una settimana ma inferiore a 3 mesi 9 – valore di riscatto inferiore all’80 % della migliore stima/riserve statutarie locali e preavviso richiesto superiore a 3 mesi 10 – altro Per termine di preavviso si intende il periodo di tempo (ad esempio giorni o settimane) richiesto dall’impresa di assicurazione tra la notifica da parte del contraente della sua intenzione di recedere dalla polizza di assicurazione e la data effettiva di recesso. Questo termine non si riferisce al periodo in cui il cliente può esercitare il diritto di rinuncia, annullando la polizza senza incorrere in penali. Se non è applicabile, ossia un contratto non può essere riscattato, ad esempio per le rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita, questa cella può essere lasciata vuota. Non applicabile alle rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita. C0280 Importo sul quale è garantito il tasso di interesse Importo monetario al quale deve essere applicato il tasso di interesse garantito segnalato in C0260. L’importo deve essere segnalato come valore monetario alla data di riferimento. Non applicabile alle rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita. Caratteristiche del prodotto C0101 Classificazione del prodotto Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1. vita individuale 2. vita congiunto 3. collettivo 4. altro Se si applica più di una caratteristica, indicare «4 — altro». Per le rendite derivanti da assicurazione non vita, indicare «4 — altro». C0102 Diritti pensionistici Specificare se la categoria del prodotto è diritto pensionistico. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1. Sì 2. No Nel valutare se un prodotto debba essere classificato come diritto pensionistico nel modello S.14, si dovrebbe tenere conto di quanto segue: — se il prodotto è un prodotto pensionistico basato sulla normativa/legislazione nazionale. A tal fine potrebbe essere presa in considerazione la banca dati dei piani e dei prodotti pensionistici nel SEE pubblicata nel sito web dell’EIOPA (con le riserve indicate nel sito web); — se il prodotto (ad esempio un prodotto collegato a quote) accumula denaro per la pensione utilizzando un vantaggio fiscale relativo alle pensioni; — se i pagamenti futuri sono esplicitamente collegati alla pensione stessa; — se il prodotto è conforme a tutte le caratteristiche individuate, ma comprende anche alcune situazioni del tutto eccezionali in cui il denaro potrebbe essere riscattato, come la disoccupazione prolungata o la malattia grave, esso dovrebbe continuare a essere considerato un diritto pensionistico. Non dovrebbero influenzare la decisione: — il fatto che il prodotto sostituisca o si aggiunga al sistema di sicurezza sociale in vigore; — il fatto che il prodotto sia obbligatorio (solitamente se sostitutivo) o non obbligatorio (solitamente se aggiuntivo); — il fatto che il pagamento futuro debba essere effettuato mediante rendita o mediante una somma forfettaria, a condizione che il pagamento avvenga all’età pensionabile. C0110 Tipo di prodotto Descrizione generale qualitativa del tipo di prodotto. Se un codice di prodotto è attribuito dall’autorità competente a fini di vigilanza, utilizzare la descrizione del tipo di prodotto di detto codice. C0120 Denominazione del prodotto Nome commerciale del prodotto (specifico dell’impresa). C0130 Prodotto ancora commercializzato? Specificare se il prodotto è ancora in vendita o se è in estinzione (run off). Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — ancora commercializzato 2 — in estinzione (run-off) C0141 Distribuzione degli utili Specificare se la categoria del prodotto comprende o meno la distribuzione degli utili. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — sì 2 — no C0142 Durata contrattuale residua Questo campo è inteso a fornire informazioni sulla durata residua media dei contratti definita contrattualmente in base alla categoria del prodotto in questione. La selezione deve essere effettuata tra le sei opzioni seguenti: 1 - < 5 anni 2 - 5-10 anni 3 - 10-15 anni 4 - 15-20 anni 5 - > 20 anni 6 - a vita La determinazione si basa sull’ipotesi che il contratto non si concluda a causa della realizzazione di un rischio biometrico, che il contraente non eserciti alcuna opzione di riscatto/risoluzione ed eserciti tutte le opzioni di rinnovo e che l’impresa di assicurazione o di riassicurazione non eserciti alcuna opzione di recesso dal contratto ed eserciti tutte le opzioni di rinnovo. Nel caso di una polizza vita con liquidazione di un capitale ( endowment policy ), ciò significherebbe, ad esempio, che l’assicurato non decede e il contraente non rescinde il contratto. Ai fini della determinazione si dovrebbe ipotizzare un’età tipica del contraente al momento della stipula del contratto. Si consideri, ad esempio, una polizza vita con liquidazione di un capitale con la possibilità di recedere in qualsiasi momento, il cui contratto è tipicamente stipulato all’età di 30 anni e termina col pagamento di una somma forfettaria all’età di 65 anni nel caso in cui l’assicurato sia ancora in vita. Anche se il contratto può terminare prima a causa di decesso o recesso, si dovrebbe selezionare l’opzione «> 20 anni». Non applicabile alle rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita. S.14.02 — Analisi delle obbligazioni di assicurazione non vita Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Questo modello contiene informazioni sui contratti di assicurazione non vita esclusivamente connessi all’attività diretta. Non devono essere fornite informazioni per l’attività di riassicurazione accettata. Le colonne da C0010 a C0120 sono segnalate per area di attività, con le eccezioni indicate di seguito se è prevista un’ulteriore ripartizione per categorie di prodotti, come definite in C0020. ELEMENTO ISTRUZIONI Portafoglio C0010 Area di attività (da 1 a 12) Area di attività come definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Le informazioni sui prodotti, salvo diversamente specificato in C0020, non dovrebbero essere disaggregate ma segnalate nell’ambito dell’area di attività principale. Tutti i prodotti assicurativi non vita commercializzati dovrebbero essere segnalati nell’ambito dell’area di attività che meglio corrisponde alle principali caratteristiche del prodotto, tenendo conto di queste ultime dei principali rischi coperti dal prodotto. Per i prodotti modulari, i prodotti dovrebbero essere scomposti e le informazioni per ciascun prodotto che forma il pacchetto dovrebbero essere segnalate nell’ambito dell’area di attività che meglio corrisponde alle caratteristiche principali. Utilizzare il seguente elenco: 1 — assicurazione spese mediche 2 — assicurazione protezione del reddito 3 — assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 — assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 — altre assicurazioni auto 6 — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 — assicurazione incendio e altri danni a beni 8 — assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 — assicurazione di credito e cauzione 10 — assicurazione tutela giudiziaria 11 — assistenza 12 — perdite pecuniarie di vario genere C0020 Di cui categoria di prodotto Per i prodotti assicurativi non vita che rientrano in una delle categorie di prodotti dell’elenco chiuso che segue, le informazioni dovrebbero essere segnalate in una riga separata: 7.1 assicurazione incendio e altri danni a beni, di cui assicurazione contro le catastrofi naturali: prodotti che coprono i danni a beni e persone causati da forze naturali, tra cui terremoti, alluvioni, tempeste, grandine, gelo e siccità 11.1 assistenza, di cui assicurazione viaggio: prodotti che coprono le perdite impreviste subite durante il viaggio, come la copertura per l’annullamento del viaggio, lo smarrimento del bagaglio, i ritardi del volo e/o le spese mediche incorse durante il viaggio 12.1 perdite pecuniarie di vario genere, di cui interruzione dell’attività: prodotti che coprono l’interruzione dell’attività, la chiusura dell’attività o qualsiasi perdita finanziaria di tale natura, indipendentemente dal fatto che sia necessario il verificarsi di danni fisici a un bene assicurato (ad esempio, l’interruzione dell’attività riferita alla copertura dei danni a beni derivanti da tempeste o alluvioni; la chiusura dell’attività a copertura dei danni causati dalla chiusura temporanea di negozi dovuta ad azioni amministrative o decisioni delle autorità sanitarie) 12.2 perdite pecuniarie di vario genere, di cui assicurazione di protezione dei pagamenti: prodotti che coprono l’eventualità di non essere in grado di far fronte alle obbligazioni finanziarie di un mutuo ipotecario, di un prestito o di una linea di credito per qualsiasi motivo, escluso il decesso. C0030 Per i prodotti commercializzati nell’ambito di questa categoria di prodotti/area di attività, quale percentuale (misurata in premi lordi contabilizzati) copre i pericoli connessi al clima? (0-100) I pericoli connessi al clima comprendono eventi quali, ad esempio, alluvioni, ondate di calore, frane, siccità o incendi boschivi. Considerando che in un’area di attività potrebbero esserci più prodotti, alcuni dei quali coprono pericoli connessi al clima mentre altri no, indicare qui la percentuale dei prodotti in questa categoria (misurata in premi lordi contabilizzati) che coprono almeno un aspetto dei pericoli connessi al clima (valore tra 0 e 100). C0040 Se il prodotto copre pericoli connessi al clima, la struttura del prodotto contempla misure di prevenzione dei rischi? (Sì/No/Non pertinente) Se quest’area di attività contiene almeno un prodotto che copre almeno un aspetto dei pericoli connessi al clima, indicare «Sì» se alcuni di questi prodotti sono strutturati in modo da comprendere misure di prevenzione dei rischi (o, al contrario, «No»). In questo contesto, per misure di prevenzione si intendono dispositivi quali incentivi finanziari per il contraente ad attenuare il rischio assicurato sottostante (ad esempio, mediante sconti sui premi o franchigie inferiori) o la consulenza personalizzata in materia di rischi fornita dall’assicuratore per suggerire al contraente le misure di attenuazione del rischio disponibili da poter attuare. C0050 Numero di contratti alla fine dell’anno Numero di contratti connessi a ciascun prodotto rientrante nell’area di attività pertinente. I contratti con più di un contraente devono essere segnalati come un unico contratto. In caso di contraenti inattivi (premi non pagati) il contratto deve essere segnalato comunque, a meno che il contratto venga annullato. C0060 Numero di nuovi contratti nell’anno Numero di nuovi contratti nell’anno di riferimento (si applica a tutti i nuovi contratti, compresi quelli rinnovati). Per nuovo contratto si intende un contratto contabilizzato nel corso dell’anno rispetto ad altri contratti in corso contabilizzati negli anni precedenti. I contratti con più di un contraente devono essere segnalati come un unico contratto. In caso di contraenti inattivi (premi non pagati) il contratto deve essere segnalato comunque, a meno che il contratto venga annullato. C0070 Importo totale dei premi lordi contabilizzati – contabilizzati direttamente dall’impresa di assicurazione Importo totale dei premi lordi contabilizzati come definiti all’articolo 1, punto 11), del regolamento delegato (UE) 2015/35, che sono contabilizzati direttamente dall’impresa di assicurazione. C0080 Importo totale dei premi lordi contabilizzati – contabilizzati mediante enti creditizi Importo totale dei premi lordi contabilizzati come definiti all’articolo 1, punto 11), del regolamento delegato (UE) 2015/35, che sono contabilizzati mediante enti creditizi che agiscono da distributori di prodotti assicurativi. C0090 Importo totale dei premi lordi contabilizzati – contabilizzati mediante distributori di prodotti assicurativi diversi dagli enti creditizi Importo totale dei premi lordi contabilizzati come definiti all’articolo 1, punto 11), del regolamento delegato (UE) 2015/35, che sono contabilizzati mediante distributori di prodotti assicurativi diversi dagli enti creditizi. C0100 Importo totale delle commissioni pagate nell’anno Le commissioni dovrebbero includere qualsiasi forma di beneficio monetario versato a un distributore di prodotti assicurativi da qualsiasi persona diversa dal cliente o dal terzo che agisce per conto del cliente, in relazione alle attività di distribuzione assicurativa. Mentre le commissioni sono generalmente calcolate in percentuale del premio pagato dal cliente per la copertura assicurativa, ciò si applica per qualsiasi tipo di pagamento effettuato a un distributore di prodotti assicurativi (ad esempio, pagato/ricevuto all’inizio in base della conclusione di un contratto di assicurazione o pagato/ricevuto su base ricorrente). C0110 Importo totale dei sinistri pagati nell’anno I sinistri pagati nel corso dell’anno relativi alla somma dell’attività diretta. L’importo non comprende le variazioni delle riserve per sinistri che non sono ancora stati pagati ed esclude le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. C0120 Paese Codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese o elenco dei codici secondo le seguenti istruzioni: — codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui il contratto è stato concluso, per i paesi che rappresentano più del 10 % delle riserve tecniche o dei premi contabilizzati per un dato prodotto; — per i paesi che rappresentano meno del 10 % delle riserve tecniche o dei premi contabilizzati per un dato prodotto, segnalare l’elenco dei codici ISO 3166-1 alpha-2 dei paesi interessati. Informazioni sul numero di assicurati C0130 Numero di assicurati alla fine dell’anno Per i prodotti che rientrano nell’area di attività 1 e nelle categorie di prodotti 11.1 e 12.2, indicare il numero totale di assicurati per i contratti segnalati alla voce C0050. C0140 Numero di beni assicurati alla fine dell’anno Per i prodotti che rientrano nelle aree di attività 4 e 5, indicare il numero totale di beni assicurati per i contratti segnalati alla voce C0050. S.14.03 — Rischio di sottoscrizione di natura informatica (cyber) Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Il presente modello è pertinente per le imprese di assicurazione e di riassicurazione non vita che sottoscrivono prodotti che coprono i rischi informatici quali definiti nelle presenti istruzioni. Le imprese sono tenute a fornire informazioni relative al rischio informatico sottoscritto per «codice del gruppo di prodotti» e per «identificazione del prodotto». Se per la stessa identificazione del prodotto, lo stesso insieme di aree di attività e lo stesso insieme di copertura del rischio è previsto più di un prodotto commerciale, i prodotti sono segnalati utilizzando un’unica linea, indicando un «codice del gruppo di prodotti» definito dall’impresa per identificare il gruppo di prodotti segnalati. I prodotti rientranti nella stessa «identificazione del prodotto» che non condividono la caratteristica menzionata non possono essere aggregati e devono pertanto essere segnalati utilizzando linee distinte. Quando è necessaria una giustificazione speciale, la spiegazione non deve essere inclusa nel modello per la segnalazione ma sarà discussa dall’impresa con le autorità nazionali competenti. Il modello è soggetto all’applicazione di una soglia basata sui seguenti elementi: — la somma dei premi acquisiti per polizze informatiche a sé stanti e polizze in cui la copertura informatica è aggiuntiva (per le quali dovrebbero essere presi in considerazione solo i premi (stimati) acquisiti per il rischio informatico) è superiore al 5 % dell’attività complessiva di assicurazione non vita svolta dall’impresa o superiore a 5 milioni di EUR OPPURE — il numero di polizze che includono una copertura di natura informatica (ossia polizze informatiche a sé stanti e/o polizze in cui la copertura informatica è aggiuntiva) rappresenta più del 3 % del numero totale di polizze dell’attività non vita). ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 Codice del gruppo di prodotti Codice identificativo interno del gruppo di prodotti definito dall’impresa. Il codice del gruppo di prodotti deve essere lo stesso nel tempo. Se lo stesso gruppo di prodotti deve essere segnalato in più di una riga, il contenuto di C0010 rispetta la struttura specifica: {}{codice del gruppo di prodotti}}/+/{}{numero cardinale}}, ad esempio «AB222/+/1». C0020 Mercato di riferimento Identificazione del mercato di riferimento. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1- B2B (Business-to-Business) 2- privati 3- entrambi Data la granularità dei rischi individuati nella cella C0060, l’opzione 3 è prevista solo come eccezione alla regolare identificazione del mercato di riferimento per le categorie di prodotti. C0030 Identificazione del prodotto Identificazione della categoria di prodotto. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: (1) Perdite a carico del contraente (2) Perdite a carico di terzi (3) Costi e relativi servizi Le perdite a carico del contraente comprendono le perdite connesse ai dati personali o al reddito del contraente, comprese le eventuali conseguenze negative che, in seguito a un evento, possono provocare una violazione dei dati o un attacco informatico riguardante la sfera commerciale/personale del contraente. Le perdite a carico di terzi comprendono le perdite connesse alla responsabilità civile in capo al contraente per i danni causati ai dati o al reddito di altri soggetti, comprese le eventuali conseguenze negative che, in seguito a un evento, possono provocare una violazione dei dati o un attacco informatico riguardante la sfera commerciale/personale del contraente. I costi e i relativi servizi comprendono le coperture che riguardano esclusivamente i costi sopportati o i servizi forniti dall’emittente della copertura per ripristinare i sistemi e i dati a seguito di un evento di natura informatica (comprese le spese legali). In linea di principio, dall’elenco può essere scelto solo un elemento per identificare il prodotto; tuttavia, in casi eccezionali e se la segnalazione è effettuata da un’impresa di riassicurazione, è consentita una selezione multipla. L’identificazione del prodotto è definita in modo univoco dalla combinazione dell’area o delle aree di attività con la descrizione dei rischi inclusi nella copertura, a condizione che quest’ultima non sia compilata come «Altro» o che sia effettuata una selezione multipla degli elementi disponibili nell’elenco. In tal caso due categorie di prodotti caratterizzate dalla stessa o dalle stesse aree di attività e dalla stessa descrizione dei rischi inclusi nella copertura compilata come «Altro» non possono essere considerate come aventi la stessa identificazione del prodotto e dovranno essere segnalate come linee distinte. C0040 Copertura informatica nell’identificazione del prodotto Identificazione della copertura informatica inclusa nei prodotti commerciali ricompresi nell’identificazione del prodotto. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: (1) copertura informatica a sé stante (2) copertura informatica di tipo aggiuntivo, ma che rappresenta il rischio principale coperto (3) copertura informatica di tipo aggiuntivo che non rappresenta il rischio principale coperto La copertura informatica a sé stante comprende tutte le coperture in cui gli aspetti informatici sono coperti da una copertura separata (vale a dire unica). La copertura informatica di tipo aggiuntivo, ma che rappresenta il rischio principale coperto (> 50 %) comprende tutte le coperture in cui l’aspetto informatico costituisce un elemento aggiuntivo ma rappresenta il rischio principale coperto. La copertura informatica di tipo aggiuntivo e che non rappresenta il rischio principale coperto (< 50 %) comprende tutte le coperture in cui l’aspetto informatico costituisce un elemento aggiuntivo ma non rappresenta il rischio principale coperto. Può essere scelto solo un elemento dall’elenco per definire l’identificazione del prodotto. C0050 Area/aree di attività Identificazione dell’area di attività interessata dai prodotti commerciali. Utilizzare le opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — assicurazione spese mediche 2 — assicurazione protezione del reddito 3 — assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 — assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 — altre assicurazioni auto 6 — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 — assicurazione incendio e altri danni a beni 8 — assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 — assicurazione di credito e cauzione 10 — assicurazione tutela giudiziaria 11 — assistenza 12 — perdite pecuniarie di vario genere 13 — riassicurazione proporzionale per spese mediche 14 — riassicurazione proporzionale di protezione del reddito 15 — riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori 16 — riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile autoveicoli 17 — altre riassicurazioni proporzionali auto 18 — riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 19 — riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni 20 — riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale 21 — riassicurazione proporzionale di credito e cauzione 22 — riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria 23 — riassicurazione proporzionale assistenza 24 — riassicurazione proporzionale per perdite pecuniarie di vario genere 25 — riassicurazione non proporzionale malattia 26 — riassicurazione non proporzionale responsabilità civile 27 — riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 28 — riassicurazione non proporzionale danni a beni C0060 Descrizione dei rischi inclusi nella copertura Descrizione dei rischi inclusi nella copertura utilizzando le opzioni del seguente elenco chiuso: 1) interruzione di rete (si riferisce a un incidente relativo alla sicurezza della rete che causa un’interruzione dell’attività); tra gli esempi possono figurare un attacco distribuito di negazione del servizio «DDoS» (ossia un attacco organizzato da un soggetto malintenzionato mediante il quale il sito web viene sovraccaricato di richieste) o l’accesso alla rete da parte di un hacker che elimina file essenziali oppure aggiunge un codice dannoso che provoca il guasto del sistema); 2) interruzione di rete OSP (dove OSP sta per Outsourced Service Providers), ossia un protocollo client-server che gestisce il controllo dell’accesso, la contabilità, i dati d’uso e il routing interdominio per agevolare i fornitori di servizi Internet nella telefonia IP; 3) interruzione di rete: guasto del sistema che può comprendere una «indisponibilità involontaria o non pianificata» sulla rete. Il guasto potrebbe essere dovuto a errori umani, a errori di sistema o a entrambi (ad esempio, un’impresa che aggiorna il proprio sistema contabile può inaspettatamente causare un congelamento di tutta la rete durante il processo); 4) estorsione informatica (una forma di reato online in cui un sito web, un server di posta elettronica o un sistema informatico è sottoposto a ripetuti attacchi di negazione del servizio (DDoS) o ad altri attacchi da parte di hacker che promettono di interrompere l’attacco in cambio di denaro); 5) incidente relativo a dati elettronici (incidente in cui dati sensibili, riservati o altrimenti protetti sono consultati e/o divulgati senza autorizzazione. Le violazioni dei dati possono riguardare informazioni personali sulla salute, informazioni che permettono di risalire all’identità della persona, segreti commerciali o proprietà intellettuale); 6) furto informatico (può includere frodi online o altre attività illecite analoghe); 7) ripristino dei dati (si riferisce al processo di copiatura dei dati di backup dal sito di stoccaggio secondario e di ripristino nella loro ubicazione originaria o in una nuova ubicazione. È effettuato un ripristino per riportare dati smarriti, rubati o danneggiati alla loro condizione originaria o per trasferire i dati in una nuova ubicazione); 8) spese straordinarie; 9) costi di pulizia del sistema; 10) sanzioni e indagini amministrative; 11) lesioni fisiche; 12) protezione dei dati e responsabilità civile informatica (comprende anche le implicazioni del regolamento generale sulla protezione dei dati per quanto riguarda la protezione dei dati di terzi); 13) responsabilità civile relativa ai media (ossia il rischio reputazionale); 14) raccolta illecita di informazioni; 15) violazione di contenuti mediatici/contenuti diffamatori; 16) violazione degli obblighi di notifica (la notifica delle violazioni dei dati è effettuata ad intervalli di tempo definiti dalla legge e/o dalle disposizioni del regolamento generale sulla protezione dei dati); 17) pronto intervento (costi sostenuti per rispondere rapidamente agli attacchi al fine di ripristinare il servizio); 18) gestione dell’evento (tutte le attività necessarie per ripristinare le normali attività); 19) costi di comunicazione (in caso di violazione dei megadati può essere necessaria una comunicazione di massa degli esiti della violazione); 20) monitoraggio dei crediti/delle identità (garantire il ripristino/il blocco dei dati relativi al credito o all’identità raccolti presso clienti/dipendenti ecc.); 21) fondo per premio di ricompensa in caso di eventi criminosi di natura informatica (contributi a fondi pubblici istituiti per coprire la responsabilità civile nei confronti di terzi a seguito di attacchi informatici); 22) interruzione accidentale delle attività; 23) frodi finanziarie; 24) altro. È possibile segnalare più di una opzione. C0070 Descrizione dettagliata di «altro rischio» Una descrizione dettagliata dei rischi nel caso in cui sia scelta l’opzione «altro rischio». C0080 Somme assicurate Importo della somma o delle somme totali assicurate per la voce «identificazione del prodotto» segnalata. C0090 Premi Importo del premio o dei premi totali acquisiti per la voce «identificazione del prodotto» segnalata. C0100 Somme riassicurate Importo della somma o delle somme totali cedute a imprese di riassicurazione per la voce «identificazione del prodotto» segnalata. C0110 Numero di sinistri liquidati con pagamenti Numero di sinistri, per la categoria di prodotto pertinente, che sono stati liquidati con un pagamento durante l’anno di riferimento. C0120 Importo dei sinistri pagati Importo dei sinistri pagati, per la voce «identificazione del prodotto» pertinente, per i sinistri che sono stati liquidati con un pagamento durante l’anno di riferimento. C0130 Numero di sinistri liquidati senza pagamento Numero di sinistri, per la voce «identificazione del prodotto» pertinente, che sono stati liquidati senza pagamento durante l’anno di riferimento. C0140 Riserve tecniche Importo delle riserve tecniche per la voce «identificazione del prodotto» pertinente. S.16.01 — Informazioni sulle rendite derivanti da obbligazioni di assicurazione non vita Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative alle singole imprese. Questo modello non deve essere presentato per l’attività di riassicurazione accettata. Il presente modello deve essere presentato solo per le rendite formalmente liquidate derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative alle obbligazioni di assicurazione malattia e alle obbligazioni di assicurazione diverse dalle obbligazioni di assicurazione malattia. Per formalmente liquidata come rendita si intende che una procedura di legge prevede che il beneficiario debba ricevere i pagamenti in forma di rendita. Nel caso in cui, dopo che l’obbligazione è stata formalmente liquidata come rendita, una parte della stessa obbligazione venga successivamente liquidata mediante pagamento di una somma forfetaria, non prevista nell’ordine di pagamento originario della rendita, la somma forfetaria deve essere segnalata come pagamento nel modello S.16.01, ossia non ci sono movimenti nei dati sui sinistri dal modello S.16.01 al modello S.19.01. Le imprese sono tenute a segnalare i dati sulla base dell’anno di accadimento del sinistro o dell’anno della sottoscrizione, conformemente agli obblighi imposti dall’autorità di vigilanza nazionale. Se l’autorità di vigilanza nazionale non ha imposto obblighi in materia, l’impresa può utilizzare l’anno di accadimento del sinistro o l’anno della sottoscrizione in funzione delle modalità di gestione di ciascuna area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, purché di anno in anno venga utilizzata uniformemente la stessa base. Il presente modello deve essere presentato per l’area di attività non vita definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 che genera la rendita, secondo le seguenti istruzioni: i. se la migliore stima delle riserve per rendite su base attualizzata nel quadro di un’area di attività non vita rappresenta oltre il 3 % della migliore stima totale di tutte le riserve per rendite, le informazioni sono presentate con la seguente ripartizione per valuta in aggiunta al totale per l’area di attività: a) importi per la valuta di segnalazione; b) importi per le valute che rappresentano oltre il 25 % della migliore stima delle riserve per rendite su base attualizzata per l’area di attività non vita; oppure c) importi per le valute che rappresentano meno del 25 % della migliore stima delle riserve per rendite (su base attualizzata) per l’area di attività non vita ma oltre il 5 % della migliore stima totale delle riserve per rendite complessive; ii. se la migliore stima delle riserve per rendite su base attualizzata nel quadro di un’area di attività non vita rappresenta meno del 3 % della migliore stima totale di tutte le riserve per rendite la disaggregazione per valuta non è necessaria e deve essere segnalato solo il totale per l’area di attività; iii. le informazioni devono essere segnalate nella valuta di origine del contratto, se non altrimenti specificato; iv. per le imprese di assicurazione e di riassicurazione captive che soddisfano le condizioni di cui all’articolo 5, paragrafi 4 e 5, questo modello è presentato senza disaggregazione per valuta, ossia Z0030 è sempre segnalato come totale. Come già specificato, questo modello è connesso al modello S.19.01, relativo all’assicurazione non vita. La somma delle riserve tecniche nei modelli S.16.01 e S.19.01 per un’area di attività non vita definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 rappresenta la migliore stima del totale dei sinistri generati dall’area di attività (cfr. anche il log del modello S.19.01). L’obbligazione si sposta, in tutto o in parte, da S.19.01 a S.16.01, se sono rispettate entrambe le seguenti condizioni: i. l’obbligazione è stata in tutto o in parte formalmente liquidata come rendita e ii. è possibile, utilizzando tecniche dell’assicurazione vita, elaborare la migliore stima dell’obbligazione formalmente liquidata come rendita. L’anno N è l’anno di riferimento. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Area di attività non vita collegata Denominazione dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Origine dell’obbligazione (spese mediche, protezione del reddito, risarcimento dei lavoratori, responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli ecc.). Tutti i dati nel modello derivano dalla relativa area di attività. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — 1 e 13 assicurazione spese mediche 2 — 2 e 14 assicurazione protezione del reddito 3 — 3 e 15 assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 — 4 e 16 assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 — 5 e 17 altre assicurazioni auto 6 — 6 e 18 assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 — 7 e 19 assicurazione incendio e altri danni a beni 8 — 8 e 20 assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 — 9 e 21 assicurazione di credito e cauzione 10 — 10 e 22 assicurazione tutela giudiziaria 11 — 11 e 23 assistenza 12 — 12 e 24 perdite pecuniarie di vario genere 25 — riassicurazione non proporzionale malattia 26 — riassicurazione non proporzionale responsabilità civile 27 — riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti. 28 — riassicurazione non proporzionale danni a beni Z0020 Anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione Indicare il criterio utilizzato dalle imprese per la segnalazione dello sviluppo dei sinistri. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — anno di accadimento del sinistro 2 — anno della sottoscrizione Z0030 Valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta di regolamento dell’obbligazione. Tutti gli importi non segnalati per valuta devono essere segnalati nella valuta di segnalazione dell’impresa. Questo elemento deve essere compilato con «Totale», quando viene segnalato il totale dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Per le imprese di assicurazione e di riassicurazione captive che soddisfano le condizioni di cui all’articolo 5, paragrafi 4 e 5, questa cella è sempre segnalata come totale. Z0040 Conversione della valuta Indicare se le informazioni segnalate per valuta sono segnalate nella valuta di origine (predefinita) o nella valuta di segnalazione (se così specificato). Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — valuta di origine 2 — valuta di segnalazione Applicabile solo in caso di segnalazione per valuta. Informazioni sull’anno N: C0010/R0010 Tasso di interesse medio Tasso di interesse medio utilizzato in percentuale (come decimale) per la fine dell’anno N. C0010/R0020 Durata media delle obbligazioni Durata media in anni sulla base del totale delle obbligazioni per la fine dell’anno N. C0010/R0030 Età media ponderata dei beneficiari Il fattore di ponderazione è la migliore stima per le riserve per rendite alla fine dell’anno N. Età dei beneficiari calcolata come media ponderata del totale delle obbligazioni. Il beneficiario è la persona a cui spettano i pagamenti in caso di accadimento del sinistro (che coinvolge la persona assicurata) che genera questo tipo di pagamento. Le informazioni dovrebbero essere al lordo della riassicurazione. Informazioni sulle rendite C0020/R0040–R0190 Riserve per rendite non attualizzate all’inizio dell’anno N Importo della migliore stima delle riserve per rendite derivanti da obbligazioni di assicurazione non vita all’inizio dell’anno N. C0030/R0040–R0190 Riserve per rendite non attualizzate costituite nell’anno N Importo totale delle riserve per rendite derivanti da obbligazioni di assicurazione non vita costituite nell’anno N al momento in cui sono state inizialmente costituite (ossia quando le ipotesi utilizzate sono state fondate per la prima volta sulle basi tecniche dell’assicurazione vita). Si tratta di una parte delle riserve tecniche costituite nell’anno N (movimenti netti tra nuove riserve durante l’anno N/svincolo delle riserve durante l’anno N). C0040/R0040–R0190 Rendite pagate nell’anno N Importo totale dei pagamenti delle rendite derivanti da obbligazioni di assicurazione non vita effettuati nell’anno civile N. C0050/R0040–R0190 Riserve per rendite non attualizzate alla fine dell’anno N Importo totale delle riserve per rendite derivanti da obbligazioni di assicurazione non vita alla fine dell’anno N. C0060/R0040–R0190 Numero delle obbligazioni di rendita alla fine dell’anno N Numero delle obbligazioni di rendita dell’assicurazione non vita. C0070/R0040–R0190 Migliore stima delle riserve per rendite alla fine dell’anno N (su base attualizzata) Migliore stima delle riserve per rendite derivanti da obbligazioni di assicurazione non vita alla fine dell’anno civile N. Le informazioni dovrebbero essere al lordo della riassicurazione. C0080/R0040–R0190 Risultato degli sviluppi non attualizzati Risultato degli sviluppi non attualizzati calcolato come riserve per rendite non attualizzate all’inizio dell’anno N meno le rendite pagate nell’anno N e meno le riserve per rendite non attualizzate alla fine dell’anno N. C0020–C0080/R0200 Totale Importo totale del risultato degli sviluppi non attualizzati per tutti gli anni di accadimento del sinistro/anni della sottoscrizione. S.17.01 — Riserve tecniche per l’assicurazione non vita Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione trimestrale e a quella annuale di informazioni relative alle singole imprese, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Le imprese possono applicare approssimazioni adeguate ai fini del calcolo delle riserve tecniche ai sensi dell’articolo 21 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Inoltre, le disposizioni dell’articolo 59 del regolamento delegato (UE) 2015/35 possono essere applicate per calcolare il margine di rischio nell’esercizio finanziario. Aree di attività per le obbligazioni non vita: le aree di attività, di cui all’articolo 80 della direttiva 2009/138/CE, come definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, riferite all’attività diretta/riassicurazione proporzionale accettata e riassicurazione non proporzionale accettata La segmentazione riflette la natura dei rischi sottostanti il contratto (sostanza) piuttosto che la forma giuridica del contratto (forma). L’attività diretta di assicurazione malattia svolta su base tecnica non simile all’assicurazione vita deve essere suddivisa per le aree di attività non vita da 1 a 3. La riassicurazione proporzionale accettata deve essere considerata insieme all’attività diretta nelle colonne da C0020 a C0130. Nelle righe da R0010 a R0280 devono essere segnalate informazioni dopo l’aggiustamento per la volatilità, l’aggiustamento di congruità e l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, se applicati, senza comprendere la deduzione transitoria sulle riserve tecniche. L’importo della deduzione transitoria sulle riserve tecniche deve essere indicato separatamente nelle righe da R0290 a R0310. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0020 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a fondo separato (RFF), a portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o a parte restante. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — RFF/MAP 2 — parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. Riserve tecniche calcolate come un elemento unico C0020–C0170/R0010 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico Importo delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico per ognuna delle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 relative all’attività diretta e all’attività accettata. Tale importo è al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» relativi a dette attività. C0180/R0010 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Totale obbligazione non vita Importo totale delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico per l’attività diretta e l’attività accettata. Tale importo è al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» relativi a dette attività. C0020–C0130/R0020 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività diretta Importo delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico per ognuna delle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 relative all’attività diretta. Tale importo è al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» relativi a dette attività. C0180/R0020 Totale obbligazioni non vita, riserve tecniche calcolate come un elemento unico, totale attività diretta Totale dell’importo delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico per l’attività diretta Tale importo è al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» relativi a dette attività. C0020–C0130/R0030 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività di riassicurazione proporzionale accettata Importo delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico per ognuna delle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 relative all’attività di riassicurazione proporzionale accettata. Tale importo è al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» relativi a dette attività. C0180/R0030 Totale obbligazioni non vita, riserve tecniche calcolate come un elemento unico, totale attività di riassicurazione proporzionale accettata Totale dell’importo delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico per l’attività di riassicurazione proporzionale accettata Tale importo è al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» relativi a dette attività. C0140–C0170/R0040 Riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività di riassicurazione non proporzionale accettata Importo delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico per ognuna delle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 relative all’attività di riassicurazione non proporzionale accettata. Tale importo è al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» relativi a dette attività. C0180/R0040 Totale obbligazioni non vita, riserve tecniche calcolate come un elemento unico, totale attività di riassicurazione non proporzionale accettata Totale dell’importo delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico per l’attività di riassicurazione non proporzionale accettata Tale importo è al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» relativi a dette attività. C0020–C0170/R0050 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico Importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche calcolate come un elemento unico per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0180/R0050 Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo (SPV) e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche (TP) calcolate come un elemento unico Totale, per tutte le aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, degli importi recuperabili da riassicurazione/società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte associato alle riserve tecniche calcolate come un elemento unico per ogni area di attività. Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio — Migliore stima C0020–C0170/R0060 Migliore stima delle riserve premi, lordo, totale Importo della migliore stima delle riserve premi, al lordo degli importi recuperabili dai contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite», per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività diretta e l’attività accettata. C0180/R0060 Totale obbligazioni non vita, migliore stima delle riserve premi, lordo, totale Importo totale della migliore stima delle riserve premi, al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» per quanto riguarda l’attività diretta e l’attività accettata. C0020–C0130/R0070 Migliore stima delle riserve premi, lordo — Attività diretta Importo della migliore stima delle riserve premi, per l’attività diretta, al lordo degli importi recuperabili dai contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite», per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0180/R0070 Totale obbligazioni non vita, migliore stima delle riserve premi, lordo, totale attività diretta Importo totale della migliore stima delle riserve premi, per l’attività diretta, al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite». C0020–C0130/R0080 Migliore stima delle riserve premi, lordo — Attività di riassicurazione proporzionale accettata Importo della migliore stima delle riserve premi, per l’attività di riassicurazione proporzionale accettata, al lordo degli importi recuperabili dai contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite», per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0180/R0080 Totale obbligazioni non vita, migliore stima delle riserve premi, lordo, totale attività di riassicurazione proporzionale accettata Importo totale della migliore stima delle riserve premi, per l’attività di riassicurazione proporzionale accettata, al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite». C0140–C0170/R0090 Migliore stima delle riserve premi, lordo — Attività di riassicurazione non proporzionale accettata Importo della migliore stima delle riserve premi, per l’attività di riassicurazione non proporzionale accettata, al lordo degli importi recuperabili dai contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite», per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0180/R0090 Totale obbligazioni non vita, migliore stima delle riserve premi, lordo, totale attività di riassicurazione non proporzionale accettata Importo totale della migliore stima delle riserve premi, per l’attività di riassicurazione non proporzionale accettata, al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite». C0020–C0170/R0100 Migliore stima delle riserve premi, totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte — Attività diretta e attività di riassicurazione accettata Totale degli importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte associato alla migliore stima delle riserve premi per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0180/R0100 Totale obbligazioni non vita, migliore stima delle riserve premi, totale degli importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte Totale degli importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte associato alla migliore stima delle riserve premi C0020–C0170/R0110 Migliore stima delle riserve premi, importi recuperabili da riassicurazione (escl. società veicolo e riassicurazione «finite») prima dell’aggiustamento per perdite previste — Attività diretta e attività di riassicurazione accettata Importi recuperabili da riassicurazione (escl. società veicolo e riassicurazione «finite») prima dell’aggiustamento per perdite previste in riferimento alla migliore stima delle riserve premi, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività diretta e l’attività di riassicurazione accettata. C0180/R0110 Totale obbligazioni non vita, migliore stima delle riserve premi, importi recuperabili da riassicurazione (escl. società veicolo e riassicurazione «finite») prima dell’aggiustamento per perdite previste Totale degli importi recuperabili da riassicurazione (escl. società veicolo e riassicurazione «finite») prima dell’aggiustamento per perdite previste associato alla migliore stima delle riserve premi C0020–C0170/R0120 Migliore stima delle riserve premi, importi recuperabili da società veicolo prima dell’aggiustamento per perdite previste — Attività diretta e attività di riassicurazione accettata Importi recuperabili da società veicolo prima dell’aggiustamento per perdite previste in riferimento alla migliore stima delle riserve premi, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività diretta e l’attività di riassicurazione accettata. C0180/R0120 Totale obbligazioni non vita, migliore stima delle riserve premi, importi recuperabili da società veicolo prima dell’aggiustamento per perdite previste Totale degli importi recuperabili da società veicolo prima dell’aggiustamento per perdite previste associato alla migliore stima delle riserve premi. C0020–C0170/R0130 Migliore stima delle riserve premi, importi recuperabili da riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste — Attività diretta e attività di riassicurazione accettata Importi recuperabili da riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste in riferimento alla migliore stima delle riserve premi, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività diretta e l’attività di riassicurazione accettata. C0180/R0130 Totale obbligazioni non vita, migliore stima delle riserve premi, importi recuperabili da riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste Totale degli importi recuperabili da riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste associato alla migliore stima delle riserve premi. C0020–C0170/R0140 Migliore stima delle riserve premi, totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte — Attività diretta e attività di riassicurazione accettata Importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività diretta e l’attività di riassicurazione accettata. C0180/R0140 Totale obbligazioni non vita, migliore stima delle riserve premi, importi recuperabili da riassicurazione/società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte Totale degli importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte associato alla migliore stima delle riserve premi. C0020–C0170/R0150 Migliore stima netta delle riserve premi — Attività diretta e attività di riassicurazione accettata Importo della migliore stima netta delle riserve premi, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0180/R0150 Totale obbligazioni non vita, migliore stima netta delle riserve premi Importo totale della migliore stima netta delle riserve premi. C0020–C0170/R0160 Migliore stima delle riserve per sinistri, lordo, totale Importo della migliore stima delle riserve per sinistri, al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite», per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività diretta e l’attività accettata. C0180/R0160 Totale obbligazioni non vita, migliore stima delle riserve per sinistri, lordo, totale Importo totale della migliore stima delle riserve per sinistri, al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite». C0020–C0130/R0170 Migliore stima delle riserve per sinistri, lordo — Attività diretta Importo della migliore stima delle riserve per sinistri, al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite», per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività diretta. C0180/R0170 Totale obbligazioni non vita, migliore stima delle riserve per sinistri, lordo, totale attività diretta Importo totale della migliore stima delle riserve per sinistri, attività diretta, al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite». C0020–C0130/R0180 Migliore stima delle riserve per sinistri, lordo — Attività di riassicurazione proporzionale accettata Importo della migliore stima delle riserve per sinistri, al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite», per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività di riassicurazione proporzionale accettata. C0180/R0180 Totale obbligazioni non vita, migliore stima delle riserve per sinistri, lordo, totale attività di riassicurazione proporzionale accettata Importo totale della migliore stima delle riserve per sinistri, attività di riassicurazione proporzionale accettata, al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite». C0140–C0170/R0190 Migliore stima delle riserve per sinistri, lordo — Attività di riassicurazione non proporzionale accettata Importo della migliore stima delle riserve per sinistri, al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite», per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività di riassicurazione non proporzionale accettata. C0180/R0190 Totale obbligazioni non vita, migliore stima delle riserve per sinistri, lordo — Attività di riassicurazione non proporzionale accettata Importo totale della migliore stima delle riserve per sinistri, al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite». C0020–C0170/R0200 Migliore stima delle riserve per sinistri, totale degli importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte Totale degli importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte associato alla migliore stima delle riserve per sinistri per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività diretta e l’attività di riassicurazione accettata. C0180/R0200 Totale obbligazioni non vita, migliore stima delle riserve per sinistri, totale degli importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte Totale degli importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte associato alla migliore stima delle riserve per sinistri C0020–C0170/R0210 Migliore stima delle riserve per sinistri, importi recuperabili da riassicurazione (escl. società veicolo e riassicurazione «finite») prima dell’aggiustamento per perdite previste — Attività diretta e attività di riassicurazione accettata Importi recuperabili da riassicurazione (escl. società veicolo e riassicurazione «finite») prima dell’aggiustamento per perdite previste in riferimento alla migliore stima delle riserve per sinistri, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività diretta e l’attività di riassicurazione accettata. C0180/R0210 Totale obbligazioni non vita, migliore stima delle riserve per sinistri, totale importi recuperabili da riassicurazione (escl. società veicolo e riassicurazione «finite») prima dell’aggiustamento per perdite previste — Attività diretta e attività di riassicurazione accettata Totale degli importi recuperabili da riassicurazione (escl. società veicolo e riassicurazione «finite») prima dell’aggiustamento per perdite previste in riferimento alla migliore stima delle riserve per sinistri C0020–C0170/R0220 Migliore stima delle riserve per sinistri, importi recuperabili da società veicolo prima dell’aggiustamento per perdite previste — Attività diretta e attività di riassicurazione accettata Importi recuperabili da società veicolo prima dell’aggiustamento per perdite previste in riferimento alla migliore stima delle riserve per sinistri, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività diretta e l’attività di riassicurazione accettata. C0180/R0220 Totale obbligazioni non vita, migliore stima delle riserve per sinistri, importi recuperabili da società veicolo prima dell’aggiustamento per perdite previste Totale degli importi recuperabili da società veicolo prima dell’aggiustamento per perdite previste associato alla migliore stima delle riserve per sinistri C0020–C0170/R0230 Migliore stima delle riserve per sinistri, importi recuperabili da riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste — Attività diretta e attività di riassicurazione accettata Importi recuperabili da riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste in riferimento alla migliore stima delle riserve per sinistri, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività diretta e l’attività di riassicurazione accettata. C0180/R0230 Totale obbligazioni non vita, migliore stima delle riserve per sinistri, importi recuperabili da riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste Totale degli importi recuperabili da riassicurazione «finite» prima dell’aggiustamento per perdite previste associato alla migliore stima delle riserve per sinistri C0020–C0170/R0240 Migliore stima delle riserve per sinistri, totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte — Attività diretta e attività di riassicurazione accettata Importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività diretta e l’attività di riassicurazione accettata. C0180/R0240 Totale obbligazioni non vita, migliore stima delle riserve per sinistri, importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte Totale degli importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte associato alla migliore stima delle riserve per sinistri C0020–C0170/R0250 Migliore stima netta delle riserve per sinistri — Attività diretta e attività di riassicurazione accettata Importo della migliore stima netta delle riserve per sinistri, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività diretta e l’attività di riassicurazione accettata. C0180/R0250 Totale obbligazioni non vita, migliore stima netta delle riserve per sinistri Importo totale della migliore stima netta delle riserve per sinistri. C0020–C0170/R0260 Migliore stima totale, lordo — Attività diretta e attività di riassicurazione accettata Importo del totale della migliore stima lorda, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività diretta e l’attività di riassicurazione accettata. C0180/R0260 Totale obbligazioni non vita, totale della migliore stima, lordo Importo totale della migliore stima lorda (somma delle riserve premi e delle riserve per sinistri). C0020–C0170/R0270 Migliore stima totale, netto — Attività diretta e attività di riassicurazione accettata Importo del totale della migliore stima netta, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività diretta e l’attività di riassicurazione accettata. C0180/R0270 Totale obbligazioni non vita, migliore stima totale, netto Importo totale della migliore stima netta (somma delle riserve premi e delle riserve per sinistri). C0020–C0170/R0280 Riserve tecniche calcolate come somma di migliore stima e margine di rischio — Margine di rischio Importo del margine di rischio, come disposto dall’articolo 77, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE. Il margine di rischio è calcolato in relazione all’intero portafoglio di obbligazioni di (ri)assicurazione e poi assegnato a ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività diretta e l’attività di riassicurazione accettata. C0180/R0280 Totale obbligazioni non vita, Totale margine di rischio Importo totale del margine di rischio, come disposto dall’articolo 77, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE. Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche C0020–C0170/R0290 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche — Riserve tecniche calcolate come un elemento unico Importo della deduzione transitoria sulle riserve tecniche assegnato alle riserve tecniche calcolate come un elemento unico, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Il valore è segnalato come valore negativo quando riduce le riserve tecniche. C0180/R0290 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche — Riserve tecniche calcolate come un elemento unico Importo totale della deduzione transitoria sulle riserve tecniche assegnato alle riserve tecniche calcolate come un elemento unico, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Il valore è segnalato come valore negativo quando riduce le riserve tecniche. C0020–C0170/R0300 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche — Migliore stima Importo della deduzione transitoria sulle riserve tecniche assegnato alla migliore stima, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Il valore è segnalato come valore negativo quando riduce le riserve tecniche. C0180/R0300 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche — Migliore stima Importo totale della deduzione transitoria sulle riserve tecniche assegnato alla migliore stima, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Il valore è segnalato come valore negativo quando riduce le riserve tecniche. C0020–C0170/R0310 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche — Margine di rischio Importo della deduzione transitoria sulle riserve tecniche assegnato al margine di rischio, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Il valore è segnalato come valore negativo quando riduce le riserve tecniche. C0180/R0310 Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche — Margine di rischio Importo totale della deduzione transitoria sulle riserve tecniche assegnato al margine di rischio, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Il valore è segnalato come valore negativo quando riduce le riserve tecniche. Riserve tecniche — Totale C0020–C0170/R0320 Riserve tecniche, Totale — Attività diretta e attività di riassicurazione accettata Importo totale delle riserve tecniche lorde, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività diretta e l’attività di riassicurazione accettata, includendo le riserve tecniche calcolate come un elemento unico e dopo la deduzione transitoria sulle riserve tecniche. C0180/R0320 Totale obbligazioni non vita, Riserve tecniche — Totale Importo totale delle riserve tecniche lorde riguardanti l’attività diretta e l’attività di riassicurazione accettata, includendo le riserve tecniche calcolate come un elemento unico e dopo la deduzione transitoria sulle riserve tecniche. C0020–C0170/R0330 Riserve tecniche, Totale — Importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte — Attività diretta e attività di riassicurazione accettata Importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività diretta e l’attività di riassicurazione accettata. C0180/R0330 Totale delle obbligazioni non vita — Importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte — Attività diretta e attività di riassicurazione accettata Totale importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» dopo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte associato all’attività diretta e all’attività di riassicurazione accettata C0020–C0170/R0340 Riserve tecniche, Totale — Riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» — Attività diretta e attività di riassicurazione accettata Importo totale delle riserve tecniche nette, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 riguardante l’attività diretta e l’attività di riassicurazione accettata, includendo le riserve tecniche calcolate come un elemento unico e dopo la deduzione transitoria sulle riserve tecniche. C0180/R0340 Totale obbligazioni non vita — Riserve tecniche meno importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo — Attività diretta e attività di riassicurazione accettata Importo totale delle riserve tecniche nette riguardanti l’attività diretta e l’attività di riassicurazione accettata, includendo le riserve tecniche calcolate come un elemento unico e dopo la deduzione transitoria sulle riserve tecniche. Area di attività: ulteriore segmentazione (gruppi di rischio omogenei) C0020–C0170/R0350 Area di attività: ulteriore segmentazione (gruppi di rischio omogenei) — Riserve premi — Numero totale di gruppi di rischio omogenei Informazioni relative al numero di gruppi di rischio omogenei nella segmentazione, se l’impresa di (ri)assicurazione segmenta ulteriormente le aree di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 in gruppi di rischio omogenei in funzione della natura dei rischi sottostanti il contratto, per ogni area di attività per la quale la segmentazione è stata effettuata, in relazione all’attività diretta, all’attività di riassicurazione proporzionale accettata e all’attività di riassicurazione non proporzionale accettata, per le riserve premi. C0020–C0170/R0360 Area di attività: ulteriore segmentazione (gruppi di rischio omogenei) — Riserve per sinistri — Numero totale di gruppi di rischio omogenei Informazioni relative al numero di gruppi di rischio omogenei nella segmentazione, se l’impresa di (ri)assicurazione segmenta ulteriormente le aree di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 in gruppi di rischio omogenei in funzione della natura dei rischi sottostanti il contratto, per ogni area di attività per la quale la segmentazione è stata effettuata, in relazione all’attività diretta, all’attività di riassicurazione proporzionale accettata e all’attività di riassicurazione non proporzionale accettata, per le riserve per sinistri. C0020–C0170/R0370 Migliore stima riserve premi — Uscite di cassa — Prestazioni e sinistri futuri Importo della disaggregazione per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, in relazione all’attività diretta, all’attività di riassicurazione proporzionale accettata e all’attività di riassicurazione non proporzionale accettata, dei flussi di cassa per prestazioni e sinistri futuri utilizzato per determinare la migliore stima lorda delle riserve premi, ossia la media ponderata per la probabilità delle future uscite di cassa, attualizzate per tener conto del valore temporale del denaro (valore attuale atteso dei flussi di cassa futuri). Se viene usata una metodologia stocastica per la proiezione dei flussi di cassa, segnalare lo scenario medio. C0180/R0370 Migliore stima riserve premi — Uscite di cassa — Prestazioni e sinistri futuri — Totale Importo totale dei flussi di cassa per prestazioni e sinistri futuri utilizzato per determinare la migliore stima lorda delle riserve premi. C0020–C0170/R0380 Migliore stima riserve premi — Uscite di cassa — Spese future e altre uscite di cassa Importo della disaggregazione per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, in relazione all’attività diretta, all’attività di riassicurazione proporzionale accettata e all’attività di riassicurazione non proporzionale accettata, dei flussi di cassa per spese future e altre uscite di cassa utilizzato per determinare la migliore stima lorda delle riserve premi, ossia la media ponderata per la probabilità delle future uscite di cassa, attualizzate per tener conto del valore temporale del denaro (valore attuale atteso dei flussi di cassa futuri). Se viene usata una metodologia stocastica per la proiezione dei flussi di cassa, segnalare lo scenario medio. C0180/R0380 Migliore stima riserve premi — Uscite di cassa — Spese future e altre uscite di cassa — Totale Importo totale delle spese future e altre uscite di cassa utilizzato per determinare la migliore stima lorda delle riserve premi. C0020–C0170/R0390 Migliore stima riserve premi — Entrate di cassa — Premi futuri Importo della disaggregazione per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, in relazione all’attività diretta, all’attività di riassicurazione proporzionale accettata e all’attività di riassicurazione non proporzionale accettata, dei flussi di cassa per premi futuri utilizzato per determinare la migliore stima lorda delle riserve premi, ossia la media ponderata per la probabilità delle future entrate di cassa, attualizzate per tener conto del valore temporale del denaro (valore attuale atteso dei flussi di cassa futuri). Se viene usata una metodologia stocastica per la proiezione dei flussi di cassa, segnalare lo scenario medio. C0180/R0390 Migliore stima riserve premi — Entrate di cassa — Premi futuri — Totale Importo totale dei premi futuri utilizzato per determinare la migliore stima lorda delle riserve premi. C0020–C0170/R0400 Migliore stima riserve premi, entrate di cassa, altre entrate di cassa (incl. importi recuperabili da salvataggi e surrogazioni) Importo della disaggregazione per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, in relazione all’attività diretta, all’attività di riassicurazione proporzionale accettata e all’attività di riassicurazione non proporzionale accettata, dei flussi di cassa per altre entrate di cassa, inclusi importi recuperabili da salvataggi e surrogazioni, utilizzato per determinare la migliore stima lorda delle riserve premi, ossia la media ponderata per la probabilità delle future entrate di cassa, attualizzate per tener conto del valore temporale del denaro (valore attuale atteso dei flussi di cassa futuri). Se viene usata una metodologia stocastica per la proiezione dei flussi di cassa, segnalare lo scenario medio. C0180/R0400 Migliore stima riserve premi, entrate di cassa, altre entrate di cassa (incl. importi recuperabili da salvataggi e surrogazioni) — Totale Importo totale di altre entrate di cassa (inclusi importi recuperabili da salvataggi e surrogazioni) utilizzato per determinare la migliore stima lorda delle riserve premi. C0020–C0170/R0410 Migliore stima riserve per sinistri — Uscite di cassa — Prestazioni e sinistri futuri Importo della disaggregazione per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, in relazione all’attività diretta, all’attività di riassicurazione proporzionale accettata e all’attività di riassicurazione non proporzionale accettata, dei flussi di cassa per prestazioni e sinistri futuri utilizzato per determinare la migliore stima lorda delle riserve per sinistri, ossia la media ponderata per la probabilità delle future uscite di cassa, attualizzate per tener conto del valore temporale del denaro (valore attuale atteso dei flussi di cassa futuri). Se viene usata una metodologia stocastica per la proiezione dei flussi di cassa, segnalare lo scenario medio. C0180/R0410 Migliore stima riserve per sinistri — Uscite di cassa — Prestazioni e sinistri futuri — Totale Importo totale delle riserve per sinistri, uscite di cassa, prestazioni e sinistri futuri utilizzato per determinare la migliore stima lorda delle riserve per sinistri. C0020–C0170/R0420 Migliore stima riserve per sinistri — Uscite di cassa — Spese future e altre uscite di cassa Importo della disaggregazione per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, in relazione all’attività diretta, all’attività di riassicurazione proporzionale accettata e all’attività di riassicurazione non proporzionale accettata, dei flussi di cassa per spese future e altre uscite di cassa utilizzato per determinare la migliore stima lorda delle riserve per sinistri, ossia la media ponderata per la probabilità delle future uscite di cassa, attualizzate per tener conto del valore temporale del denaro (valore attuale atteso dei flussi di cassa futuri). Se viene usata una metodologia stocastica per la proiezione dei flussi di cassa, segnalare lo scenario medio. C0180/R0420 Migliore stima riserve per sinistri — Uscite di cassa — Spese future e altre uscite di cassa — Totale Importo totale delle riserve per sinistri, uscite di cassa, spese future e altre uscite di cassa utilizzato per determinare la migliore stima lorda delle riserve per sinistri. C0020–C0170/R0430 Migliore stima riserve per sinistri — Entrate di cassa — Premi futuri Importo della disaggregazione per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, in relazione all’attività diretta, all’attività di riassicurazione proporzionale accettata e all’attività di riassicurazione non proporzionale accettata, dei flussi di cassa per premi futuri utilizzato per determinare la migliore stima lorda delle riserve per sinistri, ossia la media ponderata per la probabilità delle future entrate di cassa, attualizzate per tener conto del valore temporale del denaro (valore attuale atteso dei flussi di cassa futuri). Se viene usata una metodologia stocastica per la proiezione dei flussi di cassa, segnalare lo scenario medio. C0180/R0430 Migliore stima riserve per sinistri — Entrate di cassa — Premi futuri — Totale Importo totale delle riserve per sinistri, entrate di cassa, premi futuri utilizzato per determinare la migliore stima lorda delle riserve per sinistri. C0020–C0170/R0440 Migliore stima riserve per sinistri, entrate di cassa, altre entrate di cassa (incl. importi recuperabili da salvataggi e surrogazioni) Importo della disaggregazione per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, in relazione all’attività diretta, all’attività di riassicurazione proporzionale accettata e all’attività di riassicurazione non proporzionale accettata, di altre entrate di cassa (inclusi importi recuperabili da salvataggi e surrogazioni), utilizzato per determinare la migliore stima lorda delle riserve premi, ossia la media ponderata per la probabilità delle future entrate di cassa, attualizzate per tener conto del valore temporale del denaro (valore attuale atteso dei flussi di cassa futuri). Se viene usata una metodologia stocastica per la proiezione dei flussi di cassa, segnalare lo scenario medio. C0180/R0440 Migliore stima riserve per sinistri, entrate di cassa, altre entrate di cassa (incl. importi recuperabili da salvataggi e surrogazioni) — Totale Importo totale delle riserve per sinistri, entrate di cassa, altre entrate di cassa (inclusi importi recuperabili da salvataggi e surrogazioni) utilizzato per determinare la migliore stima lorda delle riserve per sinistri. C0020–C0170/R0450 Uso dei metodi e delle tecniche semplificati per il calcolo delle riserve tecniche — Percentuale della migliore stima lorda calcolata utilizzando approssimazioni Percentuale della migliore stima lorda inclusa in R0260 «Totale della migliore stima, lordo», calcolata utilizzando le approssimazioni di cui all’articolo 21 del regolamento delegato (UE) 2015/35, per ogni area di attività. C0180/R0450 Uso dei metodi e delle tecniche semplificati per il calcolo delle riserve tecniche — Percentuale della migliore stima lorda calcolata utilizzando approssimazioni — Totale Percentuale della migliore stima lorda totale inclusa in R0260 «Totale della migliore stima, lordo», calcolata utilizzando le approssimazioni di cui all’articolo 21 del regolamento delegato (UE) 2015/35, per area di attività in relazione all’attività diretta, alla riassicurazione proporzionale accettata e alla riassicurazione non proporzionale accettata. C0020–C0170/R0460 Migliore stima soggetta alla misura transitoria sui tassi di interesse Importo della migliore stima segnalato in R0260 soggetto all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0180/R0460 Migliore stima soggetta alla misura transitoria sui tassi di interesse — Totale obbligazioni non vita Importo totale della migliore stima segnalato in R0260 soggetto all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, per tutte le aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0020–C0170/R0470 Riserve tecniche senza misura transitoria sui tassi di interesse Importo delle riserve tecniche calcolato senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Nei casi in cui le stesse migliori stime sono state soggette anche ad aggiustamento per la volatilità, l’importo segnalato in questo elemento rispecchia il valore senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio ma con l’aggiustamento per la volatilità. C0180/R0470 Riserve tecniche senza misura transitoria sui tassi di interesse — Totale obbligazioni non vita Importo totale delle riserve tecniche calcolato senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, per tutte le aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Nei casi in cui le stesse migliori stime sono state soggette anche ad aggiustamento per la volatilità, l’importo segnalato in questo elemento rispecchia il valore senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio ma con l’aggiustamento per la volatilità. C0020–C0170/R0480 Migliore stima soggetta all’aggiustamento per la volatilità L’importo della migliore stima segnalato in R0260 soggetto all’aggiustamento per la volatilità, per ogni area di attività. C0180/R0480 Migliore stima soggetta all’aggiustamento per la volatilità — Totale obbligazioni non vita L’importo totale della migliore stima segnalato in R0260 soggetto all’aggiustamento per la volatilità, per tutte le aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0020–C0170/R0490 Riserve tecniche senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie Importo delle riserve tecniche senza l’aggiustamento per la volatilità per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Nei casi in cui le stesse migliori stime sono state soggette anche alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche/all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, l’importo segnalato in questo elemento rispecchia il valore senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio né l’aggiustamento per la volatilità. C0180/R0490 Riserve tecniche senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie — Totale obbligazioni non vita L’importo totale delle riserve tecniche senza l’aggiustamento per la volatilità, per tutte le aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Nei casi in cui le stesse migliori stime sono state soggette anche alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche/all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, l’importo segnalato in questo elemento rispecchia il valore senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio né l’aggiustamento per la volatilità. C0020, C0030, C0040, C0050, C0060, C0070, C0080, C0090, C0100, C0110, C0120, C0130, C0140, C0150, C0160, C0170/R0500 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) L’importo dell’utile atteso incluso nei premi futuri («EPIFP») al lordo della riassicurazione e delle imposte (ossia senza considerarne l’impatto) per ciascuna area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0180/R0500 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) — totale obbligazioni di assicurazione non vita Importo totale dell’utile atteso incluso nei premi futuri (EPIFP) al lordo della riassicurazione e delle imposte (ossia senza considerarne l’impatto) per le obbligazioni di assicurazione non vita. S.17.03 — Riserve tecniche per l’assicurazione non vita — per paese Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Il modello non va presentato quando non si applicano le soglie indicate infra per la segnalazione per paese, ossia quando il paese di origine rappresenta il 100 % della somma delle riserve tecniche calcolate come elemento unico e migliore stima lorda. Se l’importo è superiore al 90 % ma inferiore al 100 %, sono indicati soltanto R0010, R0020, R0030, R0040, R0050, R0060, R0070, R0080 ed R0090. Le riserve tecniche negative a livello di area di attività o paese sono considerate in valore assoluto ai fini del calcolo della rilevanza delle soglie di cui sopra. L’attività diretta di assicurazione malattia svolta su base tecnica non simile all’assicurazione vita deve essere suddivisa per le aree di attività non vita da 1 a 3. Le imprese tengono conto di tutte le obbligazioni in valute diverse e le convertono nella valuta di segnalazione. Le informazioni per paese devono essere segnalate secondo le seguenti istruzioni: a) le informazioni sul paese di origine devono sempre essere segnalate, a prescindere dall’importo delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico e della migliore stima lorda (in riferimento all’attività diretta); b) le informazioni segnalate per paese devono rappresentare almeno il 90 % del totale delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico e della migliore stima lorda (in relazione all’attività diretta) dell’area di attività; c) se per una particolare area di attività deve essere segnalato uno specifico paese conformemente alla lettera b), detto paese deve essere segnalato per tutte le aree di attività; d) gli altri paesi devono essere segnalati in maniera aggregata sotto «Altro SEE» o «Altro non SEE»; e) per l’attività di assicurazione diretta per le aree di attività «Spese mediche», «Protezione del reddito», «Risarcimento dei lavoratori», «Incendio ed altri danni a beni» e «Credito e cauzione», le informazioni devono essere segnalate per paese in cui è situato il rischio, secondo la definizione dell’articolo 13, punto 13), della direttiva 2009/138/CE; f) per l’attività di assicurazione diretta per tutte le altre aree di attività non indicate alla lettera e), le informazioni devono essere segnalate per paese in cui il contratto è stato concluso. Ai fini del presente modello per «paese in cui il contratto è stato concluso» si intende: a) il paese di stabilimento dell’impresa di assicurazioni (paese di origine) se il contratto non è stato venduto tramite una succursale o nel quadro della libera prestazione di servizi; b) il paese in cui è ubicata la succursale (paese ospitante) se il contratto è stato venduto tramite una succursale; c) il paese in cui è stata notificata la libera prestazione di servizi (paese ospitante) se il contratto è stato venduto nel quadro della libera prestazione di servizi; d) in caso di ricorso ad un intermediario o in ogni altra situazione, indicare a), b) o c), in funzione di chi ha venduto il contratto. Le informazioni da segnalare devono includere l’aggiustamento per la volatilità, l’aggiustamento di congruità e l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e la deduzione transitoria sulle riserve tecniche. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 Paese 1 … Segnalare il codice ISO 3166-1 alpha-2 di ogni paese da indicare che rientra nella soglia di rilevanza, riga per riga. Z0010 Tipo di attività Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 — assicurazione 2 — riassicurazione proporzionale accettata il valore corretto tra l’opzione a) e b) C0020–C0130/R0010 Riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per diversi paesi — Paese di origine Importo delle riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per paese in cui il rischio è situato o per paese in cui è stato concluso il contratto quando il paese è il paese di origine, per ogni area di attività solo per l’attività diretta (escl. la riassicurazione accettata). In alcuni casi l’impresa può aver bisogno di far uso del proprio giudizio/di proprie approssimazioni per fornire i dati corretti, in linea con le ipotesi utilizzate per il calcolo delle riserve tecniche. C0020–C0130/R0020 Riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per diversi paesi — Paesi SEE non rientranti nella soglia di rilevanza — Non segnalato per paese Importo delle riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per paesi SEE non rientranti nella soglia di rilevanza (ossia non segnalate separatamente per paese), tranne il paese di origine, per ogni area di attività solo per l’attività diretta (escl. la riassicurazione accettata). In alcuni casi l’impresa può aver bisogno di far uso del proprio giudizio/di proprie approssimazioni per fornire i dati corretti, in linea con le ipotesi utilizzate per il calcolo delle riserve tecniche. C0020–C0130/R0030 Riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per diversi paesi — Paesi non SEE non rientranti nella soglia di rilevanza — Non segnalato per paese Importo delle riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per paesi non SEE non rientranti nella soglia di rilevanza (ossia non segnalate separatamente per paese), per ogni area di attività solo per l’attività diretta (escl. la riassicurazione accettata). In alcuni casi l’impresa può aver bisogno di far uso del proprio giudizio/di proprie approssimazioni per fornire i dati corretti, in linea con le ipotesi utilizzate per il calcolo delle riserve tecniche. C0020–C0130/R0041 Riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per diversi paesi — Attività di riassicurazione proporzionale accettata — Paese di origine Importo delle riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda, per paese dell’assicuratore diretto, per ogni area di attività solo per la riassicurazione proporzionale accettata. In alcuni casi l’impresa può aver bisogno di far uso del proprio giudizio/di proprie approssimazioni per fornire dati corretti, in linea con le ipotesi utilizzate per il calcolo delle riserve tecniche. C0020–C0130/R0050 Riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per diversi paesi — Attività di riassicurazione proporzionale accettata — Paesi SEE non rientranti nella soglia di rilevanza — Non segnalato per paese Importo delle riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per paesi SEE non rientranti nella soglia di rilevanza (ossia non segnalate separatamente per paese), tranne il paese dell’assicuratore, per ogni area di attività, riguardante la riassicurazione proporzionale accettata. In alcuni casi l’impresa può aver bisogno di far uso del proprio giudizio/di proprie approssimazioni per fornire dati solidi, in linea con le ipotesi utilizzate per il calcolo delle riserve tecniche. C0020–C0130/R0060 Riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per diversi paesi — Attività di riassicurazione proporzionale accettata — Paesi non SEE non rientranti nella soglia di rilevanza — Non segnalato per paese Importo delle riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per paesi non SEE non rientranti nella soglia di rilevanza (ossia non segnalate separatamente per paese), per ogni area di attività solo per la riassicurazione proporzionale accettata. In alcuni casi l’impresa può aver bisogno di far uso del proprio giudizio/di proprie approssimazioni per fornire dati solidi, in linea con le ipotesi utilizzate per il calcolo delle riserve tecniche. C0140–C0170/R0070 Riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per diversi paesi — Attività di riassicurazione non proporzionale accettata — Paese di origine Importo delle riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda, per paese dell’assicuratore diretto, per ogni area di attività solo per la riassicurazione non proporzionale accettata. In alcuni casi l’impresa può aver bisogno di far uso del proprio giudizio/di proprie approssimazioni per fornire dati solidi, in linea con le ipotesi utilizzate per il calcolo delle riserve tecniche. C0140–C0170/R0080 Riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per diversi paesi — Attività di riassicurazione non proporzionale accettata — Paesi SEE non rientranti nella soglia di rilevanza — Non segnalato per paese Importo delle riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per paesi SEE non rientranti nella soglia di rilevanza (ossia non segnalate separatamente per paese), tranne il paese dell’assicuratore diretto, per ogni area di attività, riguardante la riassicurazione non proporzionale accettata. In alcuni casi l’impresa può aver bisogno di far uso del proprio giudizio/di proprie approssimazioni per fornire dati solidi, in linea con le ipotesi utilizzate per il calcolo delle riserve tecniche. C0140–C0170/R0090 Riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per diversi paesi — Attività di riassicurazione non proporzionale accettata — Paesi non SEE non rientranti nella soglia di rilevanza — Non segnalato per paese Importo delle riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per paesi non SEE non rientranti nella soglia di rilevanza (ossia non segnalate separatamente per paese), per ogni area di attività solo per la riassicurazione non proporzionale accettata. In alcuni casi l’impresa può aver bisogno di far uso del proprio giudizio/di proprie approssimazioni per fornire dati solidi, in linea con le ipotesi utilizzate per il calcolo delle riserve tecniche. C0020–C0130/R0100 Riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per diversi paesi — Paese 1 [una riga per ogni paese rientrante nella soglia di rilevanza] Importo delle riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per paese in cui il rischio è situato o per paese in cui è stato concluso il contratto, per ogni area di attività, solo per l’attività diretta o solo per la riassicurazione proporzionale accettata in funzione di Z0020 (escl. la riassicurazione non proporzionale accettata). In alcuni casi l’impresa può aver bisogno di far uso del proprio giudizio/di proprie approssimazioni per fornire dati solidi, in linea con le ipotesi utilizzate per il calcolo delle riserve tecniche. C0140–C0170/R0110 Riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per diversi paesi — Paese 1 [una riga per ogni paese rientrante nella soglia di rilevanza] per la riassicurazione non proporzionale accettata Importo delle riserve tecniche lorde calcolate come un elemento unico e migliore stima lorda per paese in cui il rischio è situato o per paese in cui è stato concluso il contratto, per ogni area di attività, solo per la riassicurazione non proporzionale accettata. In alcuni casi l’impresa può aver bisogno di far uso del proprio giudizio/di proprie approssimazioni per fornire dati solidi, in linea con le ipotesi utilizzate per il calcolo delle riserve tecniche. S.18.01 — Proiezione dei flussi di cassa futuri (migliore stima — non vita) Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative alle singole imprese. Il presente modello deve essere presentato per l’area di attività non vita rilevante definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 che rappresenta una copertura del 90 % delle riserve tecniche non vita. L’area di attività è segnalata in base all’importo delle riserve tecniche, ossia l’area di attività con l’importo più elevato di riserve tecniche. Le riserve tecniche negative a livello di area di attività sono considerate in valore assoluto ai fini del calcolo della rilevanza delle soglie di cui sopra. Se l’impresa utilizza semplificazioni per il calcolo delle riserve tecniche, per cui non viene calcolata la stima dei flussi di cassa futuri previsti derivanti dai contratti, l’informazione non viene segnalata. Per la compilazione del presente modello, che si applica solo alla migliore stima, si applicano le seguenti considerazioni: — sono presi in considerazione tutti i flussi di cassa espressi in valute diverse, che sono convertiti nella valuta di segnalazione utilizzando il tasso di cambio alla data di riferimento; — i flussi di cassa devono essere segnalati sono al lordo della riassicurazione e non attualizzati; ELEMENTO ISTRUZIONI C0010/R0010–R0310 Migliore stima riserve premi (lordo) — Uscite di cassa — Prestazioni future Importi di tutti i pagamenti previsti ai contraenti e ai beneficiari di cui all’articolo 78, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, riferiti all’intero portafoglio di obbligazioni non vita rientranti nei termini del contratto, utilizzati per il calcolo delle riserve premi, dall’anno 1 all’anno 30 e dall’anno 31 in poi. C0020/R0010–R0310 Migliore stima riserve premi (lordo) — Uscite di cassa — Spese future e altre uscite di cassa Importo delle spese che saranno sostenute per il servizio delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione di cui all’articolo 78, paragrafo 1, della direttiva 2009/138/CE e all’articolo 31 del regolamento delegato (UE) 2015/35 e altri elementi delle uscite di cassa, quali pagamenti di imposte a carico dei contraenti, utilizzato per il calcolo delle riserve premi, in riferimento all’intero portafoglio di obbligazioni non vita dall’anno 1 all’anno 30 e dall’anno 31 in poi. C0030/R0010–R0310 Migliore stima riserve premi (lordo) — Entrate di cassa — Premi futuri Importi di tutti i premi futuri derivanti da polizze esistenti, esclusi i premi scaduti, riferiti all’intero portafoglio di obbligazioni non vita, utilizzati per il calcolo delle riserve premi, dall’anno 1 all’anno 30 e dall’anno 31 in poi. C0040/R0010–R0310 Migliore stima riserve premi (lordo) — Entrate di cassa — Altre entrate di cassa Importo degli importi recuperabili da salvataggi e surrogazioni e altre entrate di cassa (escl. i redditi degli investimenti), utilizzato per il calcolo delle riserve premi, in riferimento all’intero portafoglio di obbligazioni non vita dall’anno 1 all’anno 30 e dall’anno 31 in poi. C0050/R0010–R0310 Migliore stima riserve per sinistri (lordo) — Uscite di cassa — Prestazioni future Importi di tutti i pagamenti previsti ai contraenti e ai beneficiari di cui all’articolo 78, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, riferiti all’intero portafoglio di obbligazioni non vita e relativi contratti vigenti, utilizzati per il calcolo delle riserve per sinistri, dall’anno 1 all’anno 30 e dall’anno 31 in poi. C0060/R0010–R0310 Migliore stima riserve per sinistri (lordo) — Uscite di cassa — Spese future e altre uscite di cassa Importo delle spese che saranno sostenute per il servizio delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione di cui all’articolo 78, paragrafo 1, della direttiva 2009/138/CE e altri elementi dei flussi di cassa, quali pagamenti di imposte a carico dei contraenti, utilizzato per il calcolo delle riserve per sinistri, in riferimento all’intero portafoglio di obbligazioni non vita dall’anno 1 all’anno 30 e dall’anno 31 in poi. C0070/R0010–R0310 Migliore stima riserve per sinistri (lordo) — Entrate di cassa — Premi futuri Importi di tutti i premi futuri derivanti da polizze esistenti, esclusi i premi scaduti, riferiti all’intero portafoglio di obbligazioni non vita, utilizzati per il calcolo delle riserve per sinistri, dall’anno 1 all’anno 30 e dall’anno 31 in poi. C0080/R0010–R0310 Migliore stima riserve per sinistri (lordo) — Entrate di cassa — Altre entrate di cassa Importo degli importi recuperabili da salvataggi e surrogazioni e altre entrate di cassa (escl. i redditi degli investimenti), utilizzato per il calcolo delle riserve per sinistri, in riferimento all’intero portafoglio di obbligazioni non vita e relativi contratti vigenti, dall’anno 1 all’anno 30 e dall’anno 31 in poi. C0090/R0010–R0310 Totale importi recuperabili da riassicurazione (dopo aggiustamento) Importo dei flussi di cassa non attualizzati previsti per ogni anno dall’anno 1 all’anno 30 e dall’anno 31 in poi. Si tratta dei flussi di cassa futuri non attualizzati derivanti da importi recuperabili da riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite», includendo la riassicurazione infragruppo ceduta, incl. i premi riassicurativi futuri. L’importo deve essere al netto dell’aggiustamento per rischio di inadempimento della controparte. C1000/R1000 Aree di attività incluse Indicare le aree di attività rilevanti considerate in questo modello. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni, a scelta multipla: 1 – 1 e 13 assicurazione spese mediche 2 – 2 e 14 assicurazione protezione del reddito 3 – 3 e 15 assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 – 4 e 16 assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 – 5 e 17 altre assicurazioni auto 6 – 6 e 18 assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 – 7 e 19 assicurazione incendio e altri danni a beni 8 – 8 e 20 assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 – 9 e 21 assicurazione di credito e cauzione 10 – 10 e 22 assicurazione tutela giudiziaria 11 – 11 e 23 assistenza 12 – 12 e 24 perdite pecuniarie di vario genere 25 – riassicurazione non proporzionale malattia 26 – riassicurazione non proporzionale responsabilità civile 27 – riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 28 – riassicurazione non proporzionale danni a beni S.19.01 — Sinistri nell’assicurazione non vita Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. I triangoli di sviluppo dei sinistri mostrano la stima dell’assicuratore del costo dei sinistri (sinistri pagati e riserve per sinistri secondo il principio di valutazione ai fini di solvibilità II) e l’andamento della stima nel tempo. Sono richiesti tre triangoli: per i sinistri pagati, la migliore stima delle riserve per sinistri e i sinistri denunciati ma non ancora liquidati (RBNS). Il presente modello deve essere presentato per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, secondo le seguenti istruzioni: i. segnalazione per area di attività: occorre segnalare le aree di attività 1-12 (come segnalate in S.17.01) sia per l’attività diretta che per la riassicurazione proporzionale accettata (da segnalare insieme) e le aree di attività 25-28 per la riassicurazione non proporzionale accettata che rappresenta una copertura del 90 % delle riserve tecniche non vita. Le aree di attività dovrebbero essere selezionate utilizzando un ordine delle riserve tecniche decrescente; ii. se la migliore stima totale lorda per l’area di attività non vita rappresenta oltre il 10 % della migliore stima lorda totale delle riserve per sinistri, oltre al totale per l’area di attività, le informazioni sono presentate con la seguente ripartizione per valuta: a) importi per le valute che rappresentano oltre il 25 % della migliore stima lorda delle riserve per sinistri per l’area di attività non vita; oppure b) importi per le valute che rappresentano meno del 25 % della migliore stima lorda delle riserve per sinistri per l’area di attività non vita ma oltre il 5 % della migliore stima lorda totale delle riserve per sinistri; iii. se la migliore stima totale lorda per l’area di attività non vita rappresenta meno del 10 % della migliore stima lorda totale delle riserve per sinistri, la disaggregazione per valuta non è necessaria e deve essere segnalato solo il totale per l’area di attività; iv. le informazioni per valuta devono essere segnalate nella valuta di origine del contratto, se non altrimenti specificato; v. per le imprese di assicurazione e di riassicurazione captive che soddisfano le condizioni di cui all’articolo 5, paragrafi 4 e 5, questo modello è presentato senza disaggregazione per valuta, ossia Z0030 è sempre segnalato come totale. Le riserve tecniche negative a livello di area di attività o valuta sono considerate in valore assoluto ai fini del calcolo della rilevanza delle soglie di cui sopra. Le imprese sono tenute a segnalare i dati sulla base dell’anno di accadimento del sinistro o dell’anno della sottoscrizione, conformemente agli obblighi imposti dall’autorità di vigilanza nazionale. Se l’autorità di vigilanza nazionale non ha imposto obblighi in materia, l’impresa può utilizzare l’anno di accadimento del sinistro o l’anno della sottoscrizione in funzione delle modalità di gestione di ciascuna area di attività, purché di anno in anno venga utilizzata uniformemente la stessa base. La lunghezza predeterminata del triangolo di run-off è di 15 + 1 anni per tutte le aree di attività, ma l’obbligo di segnalazione si basa sullo sviluppo dei sinistri dell’impresa (se la lunghezza del ciclo di liquidazione dei sinistri è più corta di 15 anni, per la segnalazione le imprese sono tenute a basarsi sullo sviluppo interno più breve). I dati storici, a iniziare dalla prima applicazione di solvibilità II, sono richiesti per i sinistri pagati e i sinistri denunciati ma non ancora liquidati (RBNS), ma non per la migliore stima delle riserve per sinistri. Per la compilazione dei dati storici dei sinistri pagati e i sinistri denunciati ma non ancora liquidati (RBNS) deve essere applicato lo stesso metodo relativo alla lunghezza del triangolo per la segnalazione su base continuativa (ossia il periodo più corto tra il periodo 15 + 1 anni e il periodo del ciclo di liquidazione dei sinistri dell’impresa). L’obbligazione si sposta, in tutto o in parte, da S.19.01 a S.16.01, se sono rispettate entrambe le seguenti condizioni: i. l’obbligazione è stata in tutto o in parte formalmente liquidata come rendita e ii. è possibile, utilizzando tecniche dell’assicurazione vita, elaborare la migliore stima dell’obbligazione formalmente liquidata come rendita. Per formalmente liquidata come rendita si intende di norma che una procedura di legge prevede che il beneficiario debba ricevere i pagamenti in forma di rendita. La somma delle riserve nei modelli S.16.01 e S.19.01 per un’area di attività non vita definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 rappresenta il totale delle riserve per sinistri derivanti dall’area di attività. Se in Z0040 «conversione valutaria» è selezionata l’opzione «2 — valuta di segnalazione», il valore predefinito dovrebbe essere segnalato in Z0030 «valuta». ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Area di attività Indicazione dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 segnalata. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 – 1 e 13 assicurazione spese mediche 2 – 2 e 14 assicurazione protezione del reddito 3 – 3 e 15 assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 – 4 e 16 assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 – 5 e 17 altre assicurazioni auto 6 – 6 e 18 assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 – 7 e 19 assicurazione incendio e altri danni a beni 8 – 8 e 20 assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 – 9 e 21 assicurazione di credito e cauzione 10 – 10 e 22 assicurazione tutela giudiziaria 11 – 11 e 23 assistenza 12 – 12 e 24 perdite pecuniarie di vario genere 25 – riassicurazione non proporzionale malattia 26 – riassicurazione non proporzionale responsabilità civile 27 – riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 28 – riassicurazione non proporzionale danni a beni Z0020 Anno di accadimento del sinistro o anno della sottoscrizione Indicare il criterio utilizzato dalle imprese per la segnalazione dello sviluppo dei sinistri. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — anno di accadimento del sinistro 2 — anno della sottoscrizione Z0030 Valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta in cui l’obbligazione è denominata. Questo elemento deve essere compilato con «Totale» quando viene segnalato il totale dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Z0040 Conversione della valuta Indicare se le informazioni segnalate per valuta sono segnalate nella valuta di origine (predefinita) o nella valuta di segnalazione (se così specificato). Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — valuta di origine 2 — valuta di segnalazione Applicabile solo in caso di segnalazione per valuta. C0010–C0160/R0100–R0250 Sinistri lordi pagati (non cumulato) — Triangolo I sinistri lordi pagati, al netto di salvataggi e surrogazioni, escluse le spese, in un triangolo che mostra lo sviluppo dei pagamenti lordi dei sinistri già effettuati: per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione da N-14 (e precedenti) e tutti i precedenti periodi di riferimento fino a N compreso (ultimo anno di riferimento) indicare i pagamenti già effettuati corrispondenti a ciascun anno di sviluppo (che è il lasso di tempo tra la data di accadimento del sinistro/la data di sottoscrizione e la data del pagamento). I dati sono in valore assoluto, non cumulato e non attualizzato. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese. C0170/R0100–R0260 Sinistri lordi pagati (non cumulato) — Nell’anno in corso Il totale «Anno in corso» riflette l’ultima diagonale (tutti i dati riferiti all’ultimo anno di riferimento) da R0100 a R0250. R0260 è il totale di R0100–R0250. C0180/R0100–R0260 Sinistri lordi pagati — Somma degli anni (cumulato) Il totale della «Somma di tutti gli anni» contiene la somma di tutti i dati nelle righe (somma di tutti i pagamenti riferiti all’anno dell’accadimento del sinistro/all’anno della sottoscrizione), compreso il totale. C0200–C0350/R0100–R0250 Migliore stima lorda non attualizzata delle riserve per sinistri — Triangolo Triangoli della migliore stima non attualizzata delle riserve per sinistri, al lordo della riassicurazione, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione da N-14 (e prima) e tutti i precedenti periodi di riferimento fino a N incluso (ultimo anno di riferimento). La migliore stima delle riserve per sinistri si riferisce agli eventi di sinistri verificatisi prima della data di valutazione e alla data di valutazione, a prescindere dal fatto che siano stati segnalati o no. I dati sono in valore assoluto, non cumulato e non attualizzato, al netto di salvataggio e surrogazione, con l’esclusione di eventuali spese e di eventuali premi futuri. C0360/R0100–R0260 Migliore stima lorda delle riserve per sinistri — Fine anno (dati attualizzati) Il totale «Fine anno» riflette l’ultima diagonale ma su base attualizzata (tutti i dati riferiti all’ultimo anno di riferimento) da R0100 a R0250. R0260 è il totale di R0100–R0250. C0400–C0550/R0100–R0250 Sinistri denunciati ma non ancora liquidati (RBNS) lordo — Triangolo Triangolo per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione da N-14 (e prima) e tutti i precedenti periodi di riferimento fino a N incluso (ultimo anno di riferimento) delle riserve per eventi di sinistri avvenuti e denunciati all’assicuratore ma che non sono stati ancora liquidati, escl. i sinistri verificatisi ma non ancora denunciati (IBNR). Può trattarsi di riserve caso per caso stimate dai liquidatori sinistri; non sono necessarie migliori stime ai sensi di solvibilità II. I sinistri denunciati ma non ancora liquidati (RBNS) sono valutati utilizzando riserve di forza uniforme nel tempo. I dati sono in valore assoluto, non cumulato e non attualizzato, al netto di salvataggio e surrogazione. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese. C0560/R0100–R0260 Sinistri denunciati ma non ancora liquidati (RBNS) lordo — Fine anno (dati attualizzati) Il totale «Fine anno» riflette l’ultima diagonale ma su base attualizzata (tutti i dati riferiti all’ultimo anno di riferimento) da R0100 a R0250. R0260 è il totale di R0100–R0250. C0600–C0750/R0300–R0450 Recuperi da riassicurazione (non cumulato) — Triangolo Triangolo per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione da N-14 (e prima) e per tutti i precedenti periodi di riferimento fino a N incluso (ultimo anno di riferimento) dei pagamenti (sinistri pagati dal riassicuratore più importi recuperabili da riassicurazione), segnalati in «Sinistri lordi pagati (non cumulato)», coperti da un contratto di riassicurazione. Gli importi recuperabili da riassicurazione sono considerati dopo l’aggiustamento per l’inadempimento della controparte. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese. C0760/R0300–R0460 Recuperi da riassicurazione ricevuti (non cumulato) — Nell’anno in corso Il totale di «Anno in corso» riflette l’ultima diagonale (tutti i dati riferiti all’ultimo anno di riferimento) da R0300 a R0450. R0460 è il totale di R0300–R0450. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese. C0770/R0300–R0450 Recuperi da riassicurazione ricevuti (non cumulato) — Somma degli anni (cumulato) Il totale della «Somma degli anni» contiene la somma di tutti i dati nelle righe (somma di tutti i pagamenti riferiti all’anno dell’accadimento del sinistro/all’anno della sottoscrizione), compreso il totale. C0800–C0950/R0300–R0450 Migliore stima non attualizzata per riserve per sinistri — Importi recuperabili da riassicurazione — Triangolo Riserve relative agli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e società veicolo. Nel triangolo devono essere indicati i dati non attualizzati, mentre la colonna «Fine anno» deve contenere dati attualizzati. I dati sono considerati sono considerati dopo l’aggiustamento per l’inadempimento della controparte, al netto di salvataggio e surrogazione, con l’esclusione di eventuali spese e di eventuali premi futuri. C0960/R0300–R0460 Migliore stima delle riserve per sinistri — Importi recuperabili da riassicurazione — Fine anno (dati attualizzati) Il totale «Fine anno» riflette l’ultima diagonale ma su base attualizzata (tutti i dati riferiti all’ultimo anno di riferimento) da R0300 a R0450. R0460 è il totale di R0300–R0450. C1000–C1150/R0300–R0450 Riassicurazione sinistri RBNS — Triangolo Triangolo per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione da N-14 (e prima) e per tutti i precedenti periodi di riferimento fino a N incluso (ultimo anno di riferimento) della quota delle riserve a carico del riassicuratore, segnalati in «Sinistri denunciati ma non ancora liquidati (RBNS) lordo», coperti da un contratto di riassicurazione. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso, con l’esclusione delle spese, al netto di salvataggio e surrogazione. C1160/R0300–R0460 Riassicurazione sinistri RBNS — Fine anno (dati attualizzati) Il totale «Fine anno» riflette l’ultima diagonale ma su base attualizzata (tutti i dati riferiti all’ultimo anno di riferimento) da R0300 a R0450. R0460 è il totale di R0300–R0450. C1200–C1350/R0500–R0650 Sinistri netti pagati (non cumulato) — Triangolo Triangolo per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione da N-14 (e prima) e per tutti i precedenti periodi di riferimento fino a N incluso (ultimo anno di riferimento) dei sinistri pagati, al netto di salvataggio/surrogazione e riassicurazione. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese. C1360/R0500–R0660 Sinistri pagati netti (non cumulato) — Nell’anno in corso Il totale «Anno in corso» riflette l’ultima diagonale (tutti i dati riferiti all’ultimo anno di riferimento) da R0500 a R0650. R0660 è il totale di R0500–R0650. C1370/R0500–R0660 Sinistri pagati netti — Somma degli anni (cumulato) Il totale della «somma degli anni» contiene la somma di tutti i dati nelle righe (somma di tutti i pagamenti riferiti all’anno dell’accadimento del sinistro/all’anno della sottoscrizione), compreso il totale. C1400–C1550/R0500–R0650 Migliore stima netta non attualizzata delle riserve per sinistri — Triangolo Triangolo per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione da N-14 (e prima) e per tutti i precedenti periodi di riferimento fino a N incluso (ultimo anno di riferimento) della migliore stima delle riserve per sinistri, al netto della riassicurazione, al netto di salvataggio e surrogazione, ad esclusione delle spese, nonché dei premi futuri. C1560/R0500–R0660 Migliore stima netta non attualizzata delle riserve per sinistri — Fine anno (dati attualizzati) Il totale «Fine anno» riflette l’ultima diagonale ma su base attualizzata (tutti i dati riferiti all’ultimo anno di riferimento) da R0500 a R0650. R0660 è il totale di R0500–R0650. C1600–C1750/R0500–R0650 Sinistri RBNS netto — Triangolo Triangolo per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione da N-14 (e prima) e per tutti i precedenti periodi di riferimento fino a N incluso (ultimo anno di riferimento) dei sinistri da pagare, al netto di salvataggio/surrogazione e riassicurazione. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese. C1760/R0500–R0660 Sinistri RBNS netto — Fine anno (dati attualizzati) Il totale «Fine anno» riflette l’ultima diagonale ma su base attualizzata (tutti i dati riferiti all’ultimo anno di riferimento) da R0500 a R0650. R0660 è il totale di R0500–R0650. Tassi di inflazione (solo in caso di metodi che tengono conto dell’inflazione per attualizzare dati) C1800–C1940/R0700 Tasso di inflazione storico — Totale In caso di utilizzo di tecniche di run-off che tengono esplicitamente conto dell’inflazione per attualizzare i dati segnalati per ogni anno, e per i 15 anni, indicare il tasso di inflazione storico utilizzato per attualizzare i triangoli storici delle perdite pagate. C1800–C1940/R0710 Tasso di inflazione storico — Inflazione esterna In caso di utilizzo di tecniche di run-off che tengono esplicitamente conto dell’inflazione per attualizzare i dati segnalati per ogni anno, e per i 15 anni, indicare l’inflazione esterna storica, vale a dire l’inflazione «economica» o «generale», ossia l’incremento del prezzo di beni e servizi nella specifica economia (ad esempio, l’indice dei prezzi al consumo, l’indice dei prezzi alla produzione ecc.). C1800–C1940/R0720 Tasso di inflazione storico — Inflazione endogena In caso di utilizzo di tecniche di run-off che tengono esplicitamente conto dell’inflazione per attualizzare i dati segnalati per ogni anno, e per i 15 anni, indicare l’inflazione endogena storica, vale a dire l’incremento dei costi dei sinistri specifici dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 presa in considerazione. da C2000 a C2140/R0730 Tasso di inflazione atteso — Totale In caso di utilizzo di tecniche di run-off che tengono esplicitamente conto dell’inflazione per attualizzare i dati segnalati per ogni anno, e per i 15 anni, indicare il tasso di inflazione atteso utilizzato per attualizzare i triangoli storici delle perdite pagate. da C2000 a C2140/R0740 Tasso di inflazione atteso — Inflazione esterna In caso di utilizzo di tecniche di run-off che tengono esplicitamente conto dell’inflazione per attualizzare i dati segnalati per ogni anno, e per i 15 anni, indicare l’inflazione esterna attesa, vale a dire l’inflazione «economica» o «generale», ossia l’incremento del prezzo di beni e servizi nella specifica economia (ad esempio, l’indice dei prezzi al consumo, l’indice dei prezzi alla produzione ecc.). da C2000 a C2140/R0750 Tasso di inflazione atteso — Inflazione endogena In caso di utilizzo di tecniche di run-off che tengono esplicitamente conto dell’inflazione per attualizzare i dati segnalati per ogni anno, e per i 15 anni, indicare l’inflazione endogena attesa, vale a dire l’incremento dei costi dei sinistri specifici dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 presa in considerazione. C2200/R0760 Descrizione del tasso di inflazione utilizzato In caso di utilizzo di tecniche di run-off che tengono esplicitamente conto dell’inflazione per attualizzare i dati segnalati, riportare la descrizione del tasso di inflazione utilizzato. S.20.01 — Sviluppo della distribuzione dei sinistri verificatisi Osservazioni generali Questa sezione fornisce un quadro del run-off/dei movimenti nel portafoglio dei sinistri dell’assicurazione non vita, in termini sia di sinistri pagati (disaggregati per i diversi tipi di sinistri) che di sinistri denunciati ma non ancora liquidati (RBNS) (secondo la definizione in S.19.01). I sinistri RBNS devono essere segnalati senza attualizzazione. Il presente modello deve essere compilato per ciascuna area di attività non vita rilevante per l’attività diretta, definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, che rappresenta una copertura del 90 % delle riserve tecniche non vita. L’area di attività dovrebbe essere selezionata utilizzando un ordine delle riserve tecniche decrescente. Le riserve tecniche negative a livello di area di attività sono considerate in valore assoluto ai fini del calcolo della rilevanza delle soglie di cui sopra. Per quanto riguarda il numero di sinistri da segnalare, l’impresa utilizza la propria specifica definizione o, se disponibili, le specifiche vigenti a livello nazionale (ad esempio, le istruzioni impartite dall’autorità di vigilanza nazionale). Tuttavia, ogni sinistro deve essere segnalato una sola volta per area di attività. Se un sinistro è chiuso e riaperto nell’anno, non deve essere segnalato nella colonna «Sinistri riaperti nell’anno», ma, a seconda del caso nelle colonne «Sinistri aperti all’inizio dell’anno» o «Sinistri denunciati nell’anno». Le imprese sono tenute a segnalare i dati sulla base dell’anno di accadimento del sinistro o dell’anno della sottoscrizione, conformemente agli obblighi imposti dall’autorità di vigilanza nazionale. Se l’autorità di vigilanza nazionale non ha imposto obblighi in materia, l’impresa può utilizzare l’anno di accadimento del sinistro o l’anno della sottoscrizione in funzione delle modalità di gestione di ciascuna area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, purché di anno in anno venga utilizzata uniformemente la stessa base. Per quanto riguarda il numero di anni da segnalare, si applicano le stesse istruzioni che valgono per S.19.01. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Area di attività Indicazione dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 segnalata. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — assicurazione spese mediche 2 — assicurazione protezione del reddito 3 — assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 — assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 — altre assicurazioni auto 6 — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 — assicurazione incendio e altri danni a beni 8 — assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 — assicurazione di credito e cauzione 10 — assicurazione tutela giudiziaria 11 — assistenza 12 — perdite pecuniarie di vario genere Z0020 Anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione Indicare il criterio utilizzato dalle imprese per la segnalazione dello sviluppo dei sinistri. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — anno di accadimento del sinistro 2 — anno della sottoscrizione C0020/R0010–R0160 Sinistri RBNS. Sinistri aperti all’inizio dell’anno, sinistri aperti alla fine dell’anno — Numero di sinistri Il numero di sinistri aperti all’inizio dell’anno e ancora aperti alla fine dell’anno, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, dall’anno N-1 (l’anno precedente l’anno di riferimento) a N-14, importo di tutti i periodi di riferimento precedenti a N-14 e totale di tutti gli anni da N-1 a N-14. C0030/R0010–R0160 Sinistri RBNS. Sinistri aperti all’inizio dell’anno, sinistri aperti alla fine dell’anno — Sinistri denunciati ma non ancora liquidati lordi all’inizio dell’anno Importo dei sinistri denunciati ma non ancora liquidati lordi, al netto di salvataggio e surrogazione, aperti all’inizio dell’anno e ancora aperti alla fine dell’anno di riferimento, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, dall’anno N-1 (l’anno precedente l’anno di riferimento) a N-14, importo di tutti i periodi di riferimento precedenti a N-14 e totale di tutti gli anni da N-1 a N-14. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. C0040/R0010–R0160 Sinistri RBNS. Sinistri aperti all’inizio dell’anno, sinistri aperti alla fine dell’anno — Pagamenti lordi effettuati nell’anno in corso Importo dei pagamenti lordi, al netto di salvataggio e surrogazione, effettuati nell’anno in corso per sinistri ancora aperti alla fine dell’anno di riferimento, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, dall’anno N-1 (l’anno precedente l’anno di riferimento) a N-14, importo di tutti i periodi di riferimento precedenti a N-14 e totale di tutti gli anni da N-1 a N-14. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. C0050/R0010–R0160 Sinistri RBNS. Sinistri aperti all’inizio dell’anno, sinistri aperti alla fine dell’anno — Sinistri denunciati ma non ancora liquidati lordi alla fine del periodo Importo dei sinistri denunciati ma non ancora liquidati lordi, al netto di salvataggio e surrogazione, alla fine del periodo, in relazione a sinistri ancora aperti alla fine dell’anno di riferimento, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, dall’anno N-1 (l’anno precedente l’anno di riferimento) a N-14, importo di tutti i periodi di riferimento precedenti a N-14 e totale di tutti gli anni da N-1 a N-14. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. C0060/R0010–R0160 Sinistri RBNS. Sinistri aperti all’inizio dell’anno, sinistri chiusi alla fine dell’anno, liquidati con pagamento — Numero di sinistri conclusi con pagamenti Il numero di sinistri aperti all’inizio dell’anno e chiusi alla fine dell’anno e liquidati con pagamento, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, dall’anno N-1 (l’anno precedente l’anno di riferimento) a N-14, importo di tutti i periodi di riferimento precedenti a N-14 e totale di tutti gli anni da N-1 a N-14. C0070/R0010–R0160 Sinistri RBNS. Sinistri aperti all’inizio dell’anno, sinistri chiusi alla fine dell’anno, liquidati con pagamento — Sinistri denunciati ma non ancora liquidati lordi all’inizio dell’anno Importo dei sinistri denunciati ma non ancora liquidati lordi, al netto di salvataggio e surrogazione, aperti all’inizio dell’anno e chiusi alla fine dell’anno e liquidati con pagamento, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, dall’anno N-1 (l’anno precedente l’anno di riferimento) a N-14, importo di tutti i periodi di riferimento precedenti a N-14 e totale di tutti gli anni da N-1 a N-14. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. C0080/R0010–R0160 Sinistri RBNS. Sinistri aperti all’inizio dell’anno, sinistri chiusi alla fine dell’anno, liquidati con pagamento — Pagamenti lordi effettuati nell’anno in corso Importo dei pagamenti lordi, al netto di salvataggio e surrogazione, effettuati nell’anno in corso per sinistri chiusi alla fine dell’anno di riferimento e liquidati con pagamento, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, dall’anno N-1 (l’anno precedente l’anno di riferimento) a N-14, importo di tutti i periodi di riferimento precedenti a N-14 e totale di tutti gli anni da N-1 a N-14. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. C0090/R0010–R0160 Sinistri RBNS. Sinistri aperti all’inizio dell’anno, sinistri chiusi alla fine dell’anno, liquidati senza pagamento — Numero di sinistri conclusi senza pagamenti Il numero di sinistri aperti all’inizio dell’anno e chiusi alla fine dell’anno e liquidati senza pagamento, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, dall’anno N-1 (l’anno precedente l’anno di riferimento) a N-14, importo di tutti i periodi di riferimento precedenti a N-14 e totale di tutti gli anni da N-1 a N-14. C0100/R0010–R0160 Sinistri RBNS. Sinistri aperti all’inizio dell’anno, sinistri chiusi alla fine dell’anno, liquidati senza pagamento — Sinistri denunciati ma non ancora liquidati lordi all’inizio dell’anno con riferimento a sinistri liquidati senza pagamento Importo dei sinistri denunciati ma non ancora liquidati lordi, al netto di salvataggio e surrogazione, aperti all’inizio dell’anno e chiusi alla fine dell’anno e liquidati senza pagamento, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, dall’anno N-1 (l’anno precedente l’anno di riferimento) a N-14, importo di tutti i periodi di riferimento precedenti a N-14 e totale di tutti gli anni da N-1 a N-14. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. C0110/R0010–R0160 Sinistri denunciati nell’anno, sinistri aperti alla fine dell’anno — Numero di sinistri Il numero di sinistri denunciati nell’anno e ancora aperti alla fine dell’anno, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, dall’anno N-1 (l’anno precedente l’anno di riferimento) a N-14, importo di tutti i periodi di riferimento precedenti a N-14 e totale di tutti gli anni da N-1 a N-14. C0120/R0010–R0160 Sinistri denunciati nell’anno, sinistri aperti alla fine dell’anno — Pagamenti lordi effettuati nell’anno in corso Importo dei pagamenti lordi, al netto di salvataggio e surrogazione, effettuati nell’anno in corso per sinistri denunciati nell’anno e ancora aperti alla fine dell’anno di riferimento, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, dall’anno N-1 (l’anno precedente l’anno di riferimento) a N-14, importo di tutti i periodi di riferimento precedenti a N-14 e totale di tutti gli anni da N-1 a N-14. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. C0130/R0010–R0160 Sinistri denunciati nell’anno, sinistri aperti alla fine dell’anno — Sinistri denunciati ma non ancora liquidati lordi alla fine del periodo Importo dei sinistri denunciati ma non ancora liquidati lordi, al netto di salvataggio e surrogazione, alla fine del periodo, in relazione a sinistri denunciati nell’anno e ancora aperti alla fine dell’anno di riferimento, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, dall’anno N-1 (l’anno precedente l’anno di riferimento) a N-14, importo di tutti i periodi di riferimento precedenti a N-14 e totale di tutti gli anni da N-1 a N-14. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. C0140/R0010–R0160 Sinistri denunciati nell’anno, sinistri chiusi alla fine dell’anno, liquidati con pagamento — Numero di sinistri conclusi con pagamenti Il numero di sinistri denunciati nell’anno e chiusi alla fine dell’anno e liquidati con pagamento, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, dall’anno N-1 (l’anno precedente l’anno di riferimento) a N-14, importo di tutti i periodi di riferimento precedenti a N-14 e totale di tutti gli anni da N-1 a N-14. C0150/R0010–R0160 Sinistri denunciati nell’anno, sinistri chiusi alla fine dell’anno, liquidati con pagamento — Pagamenti lordi effettuati nell’anno in corso Importo dei pagamenti lordi, al netto di salvataggio e surrogazione, effettuati nell’anno in corso per sinistri denunciati nell’anno e chiusi alla fine dell’anno e liquidati con pagamento, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, dall’anno N-1 (l’anno precedente l’anno di riferimento) a N-14, importo di tutti i periodi di riferimento precedenti a N-14 e totale di tutti gli anni da N-1 a N-14. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. C0160/R0010–R0160 Sinistri denunciati nell’anno, sinistri chiusi alla fine dell’anno, liquidati senza pagamento — Numero di sinistri conclusi senza pagamenti Il numero di sinistri denunciati nell’anno e chiusi alla fine dell’anno e liquidati senza pagamento, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, dall’anno N-1 (l’anno precedente l’anno di riferimento) a N-14, importo di tutti i periodi di riferimento precedenti a N-14 e totale di tutti gli anni da N-1 a N-14. C0170/R0010–R0160 Sinistri riaperti nell’anno, sinistri aperti alla fine dell’anno — Numero di sinistri Il numero di sinistri riaperti nell’anno e ancora aperti alla fine dell’anno, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, dall’anno N-1 (l’anno precedente l’anno di riferimento) a N-14, importo di tutti i periodi di riferimento precedenti a N-14 e totale di tutti gli anni da N-1 a N-14. C0180/R0010–R0160 Sinistri riaperti nell’anno, sinistri aperti alla fine dell’anno — Pagamenti lordi effettuati nell’anno in corso Importo dei pagamenti lordi, al netto di salvataggio e surrogazione, effettuati nell’anno in corso per sinistri riaperti nell’anno e ancora aperti alla fine dell’anno, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, dall’anno N-1 (l’anno precedente l’anno di riferimento) a N-14, importo di tutti i periodi di riferimento precedenti a N-14 e totale di tutti gli anni da N-1 a N-14. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. C0190/R0010–R0160 Sinistri riaperti nell’anno, sinistri aperti alla fine dell’anno — Sinistri denunciati ma non ancora liquidati lordi alla fine del periodo Importo dei sinistri denunciati ma non ancora liquidati lordi, al netto di salvataggio e surrogazione, alla fine del periodo, in relazione a sinistri riaperti nell’anno e ancora aperti alla fine dell’anno, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, dall’anno N-1 (l’anno precedente l’anno di riferimento) a N-14, importo di tutti i periodi di riferimento precedenti a N-14 e totale di tutti gli anni da N-1 a N-14. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. C0200/R0010–R0160 Sinistri riaperti nell’anno, sinistri chiusi alla fine dell’anno — Numero di sinistri conclusi con pagamenti Il numero di sinistri riaperti nell’anno e chiusi alla fine dell’anno e terminati con pagamento, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, dall’anno N-1 (l’anno precedente l’anno di riferimento) a N-14, importo di tutti i periodi di riferimento precedenti a N-14 e totale di tutti gli anni da N-1 a N-14. C0210/R0010–R0160 Sinistri riaperti nell’anno, sinistri chiusi alla fine dell’anno — Pagamenti lordi effettuati nell’anno in corso Importo dei pagamenti lordi, al netto di salvataggio e surrogazione, effettuati nell’anno in corso per sinistri riaperti nell’anno e chiusi alla fine dell’anno con pagamento, per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, dall’anno N-1 (l’anno precedente l’anno di riferimento) a N-14, importo di tutti i periodi di riferimento precedenti a N-14 e totale di tutti gli anni da N-1 a N-14. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. C0110/R0170 Sinistri denunciati nell’anno, sinistri aperti alla fine dell’anno — Numero di sinistri Il numero di sinistri denunciati nell’anno e ancora aperti alla fine dell’anno, per l’anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, in relazione all’anno di riferimento N. C0120/R0170 Sinistri denunciati nell’anno, sinistri aperti alla fine dell’anno — Pagamenti lordi effettuati nell’anno in corso Importo dei pagamenti lordi, al netto di salvataggio e surrogazione, effettuati nell’anno in corso per sinistri denunciati nell’anno e ancora aperti alla fine dell’anno di riferimento, per l’anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, in relazione all’anno di riferimento N. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. C0130/R0170 Sinistri denunciati nell’anno, sinistri aperti alla fine dell’anno — Sinistri denunciati ma non ancora liquidati lordi alla fine del periodo Importo dei sinistri denunciati ma non ancora liquidati lordi, al netto di salvataggio e surrogazione, alla fine del periodo per sinistri denunciati nell’anno e ancora aperti alla fine dell’anno di riferimento, per l’anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, in relazione all’anno di riferimento N. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. C0140/R0170 Sinistri denunciati nell’anno, sinistri chiusi alla fine dell’anno, liquidati con pagamento — Numero di sinistri conclusi con pagamenti Il numero di sinistri denunciati nell’anno e chiusi alla fine dell’anno e liquidati con pagamento, per l’anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, in relazione all’anno di riferimento N. C0150/R0170 Sinistri denunciati nell’anno, sinistri chiusi alla fine dell’anno, liquidati con pagamento — Pagamenti lordi effettuati nell’anno in corso Importo dei pagamenti lordi, al netto di salvataggio e surrogazione, effettuati nell’anno in corso per sinistri denunciati nell’anno e chiusi alla fine dell’anno e liquidati con pagamento, per l’anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, in relazione all’anno di riferimento N. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. C0160/R0170 Sinistri denunciati nell’anno, sinistri chiusi alla fine dell’anno, liquidati senza pagamento — Numero di sinistri conclusi senza pagamenti Il numero di sinistri denunciati nell’anno e chiusi alla fine dell’anno e liquidati senza pagamento, per l’anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione, in relazione all’anno di riferimento N. C0110/R0180 Totale sinistri denunciati nell’anno, sinistri aperti alla fine dell’anno — Numero di sinistri Numero totale di sinistri denunciati nell’anno e ancora aperti alla fine dell’anno. C0120/R0180 Totale sinistri denunciati nell’anno, sinistri aperti alla fine dell’anno — Pagamenti lordi effettuati nell’anno in corso Totale dei pagamenti lordi, al netto di salvataggio e surrogazione, effettuati nell’anno in corso in relazione al numero totale di sinistri denunciati nell’anno ancora aperti alla fine dell’anno. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. C0130/R0180 Totale sinistri denunciati nell’anno, sinistri aperti alla fine dell’anno — Sinistri denunciati ma non ancora liquidati lordi alla fine del periodo Totale dei sinistri denunciati ma non ancora liquidati lordi, al netto di salvataggio e surrogazione, alla fine del periodo, in relazione al numero totale di sinistri denunciati nell’anno ancora aperti alla fine dell’anno. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. C0140/R0180 Totale sinistri denunciati nell’anno, sinistri chiusi alla fine dell’anno, liquidati con pagamento — Numero di sinistri conclusi con pagamenti Numero totale di sinistri denunciati nell’anno e liquidati con pagamento. C0150/R0180 Totale sinistri denunciati nell’anno, sinistri chiusi alla fine dell’anno, liquidati con pagamento — Pagamenti lordi effettuati nell’anno in corso Pagamenti lordi, al netto di salvataggio e surrogazione, effettuati nell’anno in corso per sinistri denunciati nell’anno e liquidati con pagamento. Nell’importo sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. C0160/R0180 Totale sinistri denunciati nell’anno, sinistri chiusi alla fine dell’anno, liquidati senza pagamento — Numero di sinistri conclusi senza pagamenti Numero totale di sinistri denunciati nell’anno e liquidati senza pagamento. S.21.01 — Profilo di rischio della distribuzione delle perdite Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative alle singole imprese. Questo modello deve essere presentato per ciascuna area di attività non vita rilevante per l’attività diretta, definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, che rappresenta una copertura del 90 % delle riserve tecniche non vita. L’area di attività è segnalata in base all’importo delle riserve tecniche, ossia l’area di attività con l’importo più elevato di riserve tecniche. Le riserve tecniche negative a livello di area di attività sono considerate in valore assoluto ai fini del calcolo della rilevanza della soglia. Il profilo di distribuzione delle perdite per l’assicurazione non vita indica la distribuzione, in scaglioni (predefiniti), del cumulo dei sinistri verificatisi registrato alla fine dell’anno di riferimento. Per cumulo dei sinistri verificatisi s’intende la somma dei sinistri lordi pagati e dei sinistri denunciati ma non liquidati (RBNS) lordi caso per caso per ogni singolo sinistro, aperto o chiuso, relativo ad uno specifico anno di accadimento del sinistro (AY)/anno della sottoscrizione (UWY). Negli importi dei sinistri verificatisi sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. I dati relativi ai sinistri devono essere segnalati al netto di salvataggio e surrogazione. Occorre indicare i dati storici a partire dalla prima applicazione di solvibilità II. Le imprese sono tenute a segnalare i dati sulla base dell’anno di accadimento del sinistro o dell’anno della sottoscrizione, conformemente agli obblighi imposti dall’autorità di vigilanza nazionale. Se l’autorità di vigilanza nazionale non ha imposto obblighi in materia, l’impresa può utilizzare l’anno di accadimento del sinistro o l’anno della sottoscrizione in funzione delle modalità di gestione di ciascuna area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, purché di anno in anno venga utilizzata uniformemente la stessa base. Gli scaglioni prestabiliti da utilizzare sono definiti in euro. Per le varie valute di segnalazione ogni autorità di vigilanza pertinente definisce le opzioni equivalenti per gli importi da utilizzare nei 20 scaglioni. L’impresa può utilizzare scaglioni specifici dell’impresa, in particolare quando le perdite sostenute sono inferiori a 100 000 EUR. Gli scaglioni prescelti sono usati coerentemente nei vari periodi di segnalazione, a meno che la distribuzione dei sinistri subisca modifiche significative. In tal caso, l’impresa ne dà previa comunicazione all’autorità di vigilanza, tranne se da essa già specificato. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Area di attività Indicazione dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 segnalata. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — assicurazione spese mediche 2 — assicurazione protezione del reddito 3 — assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 — assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 — altre assicurazioni auto 6 — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 — assicurazione incendio e altri danni a beni 8 — assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 — assicurazione di credito e cauzione 10 — assicurazione tutela giudiziaria 11 — assistenza 12 — perdite pecuniarie di vario genere Z0020 Anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione Indicare il criterio utilizzato dalle imprese per la presentazione del modello S.19.01. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — anno di accadimento del sinistro 2 — anno della sottoscrizione C0030/R0010–R0210 Inizio sinistri verificatisi Importo iniziale dell’intervallo del corrispondente scaglione. Se la valuta di segnalazione è l’euro, può essere utilizzata una delle seguenti 5 opzioni di base fondate sulla distribuzione normale delle perdite: 1 – 20 scaglioni di 5000 più 1 scaglione extra aperto per perdite sostenute cumulate > 100 000 2 – 20 scaglioni di 50000 più 1 scaglione extra aperto per perdite sostenute cumulate > 1 milione 3 – 20 scaglioni di 250 000 più 1 scaglione extra aperto per perdite sostenute cumulate > 5 milioni 4 – 20 scaglioni di 1 milione più 1 scaglione extra aperto per perdite sostenute cumulate > 20 milioni 5 – 20 scaglioni di 5 milioni più 1 scaglione extra aperto per perdite sostenute cumulate > 100 milioni. L’impresa deve tuttavia usare scaglioni specifici propri, in particolare per perdite sostenute cumulate < 100 000 , per garantire che il livello di dettaglio sia sufficiente per avere una visione adeguata della distribuzione del cumulo dei sinistri verificatisi, tranne se già specificato dall’autorità di vigilanza. L’opzione prescelta deve essere usata coerentemente nei vari periodi di segnalazione, a meno che la distribuzione dei sinistri subisca modifiche significative. Per le varie valute di segnalazione le autorità di vigilanza nazionali devono definire le opzioni equivalenti per gli importi da utilizzare nei 20 scaglioni. C0040/R0010–R0200 Fine sinistri verificatisi Importo finale dell’intervallo del corrispondente scaglione. C0050, C0070, C0090, C0110, C0130, C0150, C0170, C0190, C0210, C0230, C0250, C0270, C0290, C0310, C0330/R0010–R0210 Numero di sinistri AY/UWY anno N:N-14 Il numero di sinistri attribuiti ad ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione da N a N-14, dove il cumulo dei sinistri verificatisi registrato alla fine dell’anno di riferimento rientra fra l’importo iniziale e l’importo finale dello scaglione applicabile. Il numero di sinistri è pari alla somma del numero cumulato di sinistri aperti alla fine del periodo e del numero cumulato di sinistri chiusi conclusi con pagamenti. C0060, C0080, C0100, C0120, C0140, C0160, C0180, C0200, C0220, C0240, C0260, C0280, C0300, C0320, C0340/R0010–R0210 Totale sinistri verificatisi AY/UWY anno N:N-14 Importo cumulato e aggregato dei sinistri verificatisi per tutti i singoli sinistri, attribuiti ad ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione da N a N-14, dove il cumulo dei sinistri verificatisi registrato alla fine dell’anno di riferimento rientra fra l’importo iniziale e l’importo finale dello scaglione applicabile. Per i sinistri di minore entità, sono consentite stime (ossia importi predefiniti), purché in linea con gli importi considerati nei triangoli di run-off segnalati nel modello S.19.01 sulle informazioni sui sinistri nell’assicurazione non vita. Per cumulo dei sinistri verificatisi s’intende la somma dei sinistri lordi pagati e dei sinistri denunciati ma non liquidati (RBNS) lordi caso per caso per ogni singolo sinistro, aperto o chiuso, relativo ad uno specifico anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione (AY/UWY). C0050, C0070, C0090, C0110, C0130, C0150, C0170, C0190, C0210, C0230, C0250, C0270, C0290, C0310, C0330/R0300 Numero di sinistri AY/UWY anno N:N-14 — Totale Totale del numero cumulato e aggregato dei sinistri per tutti gli scaglioni per ognuno degli anni da N a N-14. C0060, C0080, C0100, C0120, C0140, C0160, C0180, C0200, C0220, C0240, C0260, C0280, C0300, C0320, C0340/R0300 Totale sinistri verificatisi AY/UWY anno N:N-14 — Totale Totale dei sinistri verificatisi cumulati e aggregati per tutti gli scaglioni per ognuno degli anni da N a N-14. S.21.02 — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative alle singole imprese. Il presente modello deve essere compilato in relazione all’attività di assicurazione non vita (inclusa l’assicurazione malattia non SLT) solo per l’attività diretta. Nel presente modello devono essere segnalati i 20 maggiori singoli rischi di sottoscrizione, sulla base del mantenimento netto, in tutte le aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Se i 2 maggiori singoli rischi di sottoscrizione per una qualsiasi delle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 non sono coperti mediante la predetta metodologia, segnalarli in aggiunta. Il singolo rischio di sottoscrizione di una specifica area di attività deve essere indicato una sola volta se rientra tra i 20 maggiori. Per mantenimento netto del singolo rischio di sottoscrizione si intende l’obbligazione massima possibile dell’impresa dopo aver tenuto conto degli importi recuperabili da riassicurazione (inclusa società veicolo e riassicurazione «finite») e dell’importo deducibile originario del contraente. Se il mantenimento netto è lo stesso per troppi rischi, utilizzare come secondo criterio la polizza che prevede la maggiore somma assicurata. Se anche la somma assicurata è la stessa, come criterio ultimo deve essere utilizzato il rischio più appropriato considerato il profilo di rischio dell’impresa. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 Codice di identificazione del rischio Il codice è un numero di identificazione univoco, assegnato dall’impresa, che identifica il rischio. Rimane invariato nelle segnalazioni annuali successive. C0020 Indicazione della società/persona a cui il rischio si riferisce Se il rischio si riferisce ad una società, indicare la denominazione della società a cui il rischio si riferisce. Se il rischio si riferisce ad una persona fisica, occorre pseudonimizzare il numero originario della polizza e segnalare informazioni pseudonimizzate. Per dati pseudonimizzati si intendono dati che non possono essere attribuiti ad una persona specifica senza l’uso di informazioni aggiuntive, che devono essere conservate separatamente. Occorre assicurare la coerenza nel tempo. Il che significa che a singoli rischi di sottoscrizione che figurano da un anno all’altro occorre attribuire lo stesso formato pseudonimizzato. C0030 Descrizione del rischio Descrizione del rischio. In funzione dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, segnalare il tipo di impresa, costruzione o attività dello specifico rischio assicurato. C0040 Area di attività Indicazione dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — assicurazione spese mediche 2 — assicurazione protezione del reddito 3 — assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 — assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 — altre assicurazioni auto 6 — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 — assicurazione incendio e altri danni a beni 8 — assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 — assicurazione di credito e cauzione 10 — assicurazione tutela giudiziaria 11 — assistenza 12 — perdite pecuniarie di vario genere C0050 Descrizione della categoria di rischio coperta La descrizione della categoria di rischio coperta è specifica dell’entità e non è obbligatoria. Inoltre, l’espressione «categoria di rischio» non si basa sulla terminologia degli atti di livello 1 e 2, ma può essere considerata come una possibilità ulteriore di fornire informazioni aggiuntive sul rischio (sui rischi) di sottoscrizione. C0060 Periodo di validità (data di inizio) Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di inizio della copertura specifica, ossia la data in cui la copertura è diventata efficace. C0070 Periodo di validità (data di scadenza) Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data finale di scadenza della copertura specifica. C0080 Valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta originaria. C0090 Somma assicurata L’importo massimo che l’assicuratore può essere obbligato a pagare in base alla polizza. La somma assicurata si riferisce al rischio di sottoscrizione. Se la polizza copre un numero di esposizioni/rischi nel paese, specificare il singolo rischio di sottoscrizione con il mantenimento netto massimo. se il rischio è stato accettato nel quadro di una coassicurazione, la somma assicurata indica l’obbligazione massima dell’assicuratore non vita segnalante; In caso di obbligazione in solido, deve essere inclusa anche la parte del coassicuratore inadempiente. C0100 Importo originario deducibile dal contraente Parte della somma assicurata mantenuta dal contraente. C0110 Tipo di modello di sottoscrizione Tipo di modello di sottoscrizione utilizzato per stimare l’esposizione del rischio di sottoscrizione e la necessità della riassicurazione di protezione. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — somma assicurata: l’importo massimo che l’assicuratore può essere obbligato a pagare in base alla polizza originaria. Scegliere l’opzione «somma assicurata» anche quando «Tipo di modello di sottoscrizione» non è applicabile; 2 — perdita massima possibile: perdite che possono verificarsi quando, a causa di una combinazione più o meno eccezionale delle circostanze più sfavorevoli, l’incendio può essere arrestato solo da ostacoli insuperabili o mancanza di sostanza; 3 — perdita massima probabile: definita come la stima della perdita massima attesa da un unico incendio o pericolo, ipotizzando il peggiore malfunzionamento mai registrato dei sistemi primari privati di protezione antincendio e il funzionamento come previsto dei sistemi o delle organizzazioni di protezione secondari (ad esempio, risposta delle organizzazioni di emergenza o dei reparti privati e/o pubblici antincendio). Condizioni catastrofiche quali esplosioni dovute a massiccia emissione di gas infiammabili, che potrebbero interessare ampi settori dell’impianto, detonazione di massicce quantità di esplosivi, perturbazioni sismiche, maremoti o alluvioni, caduta di aeromobili e incendio doloso appiccato in varie zone sono esclusi dalla stima. Questa definizione è una forma ibrida tra «Perdita massima possibile» e «Perdita massima stimata», di norma accettata e frequentemente utilizzata da assicuratori, riassicuratori e broker di riassicurazione; 4 — perdita massima stimata: perdita che può ragionevolmente essere sostenuta a seguito degli eventi presi in esame, per effetto di un unico incidente che si considera rientrante nel regno delle possibilità, tenuto conto di tutti i fattori che possono aumentare o ridurre l’entità del danno, ma escludendo le coincidenze e le catastrofi che potrebbero essere possibili ma che restano improbabili; 5 — altro: ossia, altri possibili modelli di sottoscrizione utilizzati. Il tipo di modello di sottoscrizione rientrante tra «altri» deve essere spiegato nella segnalazione periodica alle autorità di vigilanza. Le predette definizioni sono utilizzate per l’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 «Assicurazione incendio e altri danni a beni», ma definizioni analoghe potrebbero essere vigenti per altre aree di attività. C0120 Importo del modello di sottoscrizione Importo massimo delle perdite per il singolo rischio di sottoscrizione che è il risultato del modello di sottoscrizione utilizzato. Se non viene utilizzato un tipo specifico di modello di sottoscrizione, l’importo deve essere uguale alla somma assicurata segnalata in C0090 meno l’importo deducibile originario segnalato in C0100. C0130 Somma riassicurata su base facoltativa, con tutti i riassicuratori Parte della somma assicurata che l’assicuratore ha riassicurato su base facoltativa (mediante trattato e/o mediante copertura individuale) con i riassicuratori. Quando la copertura facoltativa non è collocata per il 100 % ma solo per l’80 %, il 20 % non collocato è considerato mantenimento. C0140 Somma riassicurata non su base facoltativa, con tutti i riassicuratori Parte della somma assicurata che l’assicuratore ha riassicurato mediante trattati di riassicurazione tradizionali o su altra base (incl. società veicolo e riassicurazione «finite») diversa dalla riassicurazione facoltativa. C0150 Mantenimenti netti dell’assicuratore Importo netto per il quale l’assicuratore agisce da portatore del rischio, ossia parte della somma assicurata che eccede l’importo deducibile originario del contraente e che non è riassicurata. S.21.03 — Distribuzione del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita — per somma assicurata Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative alle singole imprese. Questo modello deve essere presentato per ciascuna area di attività non vita rilevante per l’attività diretta, definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, che rappresenta una copertura del 90 % delle riserve tecniche non vita. L’area di attività è segnalata in base all’importo delle riserve tecniche, ossia l’area di attività con l’importo più elevato di riserve tecniche. Le riserve tecniche negative a livello di area di attività sono considerate in valore assoluto ai fini del calcolo della rilevanza della soglia. Il portafoglio di rischio di sottoscrizione è la distribuzione, in scaglioni (predefiniti), della somma assicurata di ogni singolo rischio di sottoscrizione accettato dall’impresa. Il portafoglio di rischio di sottoscrizione è per area di attività. Tuttavia, mentre alcune aree di attività devono essere segnalate obbligatoriamente per tutti gli Stati membri, i singoli Stati membri possono anche imporre la segnalazione obbligatoria per altre aree di attività, se ritenuto pertinente. Il modello non è applicabile per certe aree di attività (cfr. anche l’elemento Area di attività). Gli scaglioni prestabiliti da utilizzare sono definiti in euro. Per le varie valute di segnalazione ogni autorità di vigilanza pertinente definisce le opzioni equivalenti per gli importi da utilizzare nei 20 scaglioni. L’impresa può utilizzare scaglioni specifici dell’impresa, in particolare quando la somma assicurata è inferiore a 100 000 EUR. Gli scaglioni prescelti sono usati coerentemente nei vari periodi di segnalazione, a meno che la distribuzione dei sinistri subisca modifiche significative. In tal caso, l’impresa ne dà previa comunicazione all’autorità di vigilanza, tranne se da essa già specificato. La data di riferimento predefinita è la fine dell’anno di riferimento; tuttavia, se debitamente giustificato, l’impresa può scegliere come data di riferimento la data di raccolta delle informazioni dall’amministrazione della polizza. Ciò significa che il portafoglio di rischio di sottoscrizione può essere basato, ad esempio, sulla stessa data di riferimento utilizzata per la raccolta di informazioni simili per il rinnovo dei trattati di riassicurazione e della copertura facoltativa. La somma assicurata si riferisce ad ogni singolo rischio di sottoscrizione in riferimento unicamente alla copertura principale della polizza per area di attività, e corrisponde all’importo massimo che l’assicuratore può essere obbligato a pagare. Ne consegue che: — se la somma assicurata della copertura aggiuntiva per «Furto» è inferiore alla somma assicurata per la copertura principale «Incendio e altri danni» (appartenenti entrambi alla stessa area di attività), deve essere presa la somma massima assicurata; — la copertura della polizza che comprende una serie di edifici nel paese/una flotta di autovetture ecc. deve essere disaggregata; — se il rischio è stato accettato nel quadro di una coassicurazione, la somma assicurata indica l’obbligazione massima dell’assicuratore non vita segnalante; — in caso di obbligazione in solido mediante coassicurazione, nella somma assicurata deve essere inclusa anche la parte del coassicuratore inadempiente. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Area di attività Indicazione dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 segnalata. Prima categoria: aree di attività obbligatorie per tutti gli Stati membri: — altre assicurazioni auto — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti — assicurazione incendio e altri danni a beni — assicurazione di credito e cauzione Seconda categoria: aree di attività obbligatorie a discrezione delle singole autorità di vigilanza nazionali: — assicurazione sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli — assicurazione sulla responsabilità civile generale — assicurazione spese mediche — assicurazione protezione del reddito — assicurazione di risarcimento dei lavoratori — perdite pecuniarie di vario genere — assicurazione tutela giudiziaria — assistenza. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — assicurazione spese mediche 2 — assicurazione protezione del reddito 3 — assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 — assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 — altre assicurazioni auto 6 — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 — assicurazione incendio e altri danni a beni 8 — assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 — assicurazione di credito e cauzione 10 — assicurazione tutela giudiziaria 11 — assistenza 12 — perdite pecuniarie di vario genere C0020/R0010–R0210 Inizio somma assicurata Importo iniziale dell’intervallo a cui la somma assicurata del singolo rischio di sottoscrizione appartiene e deve essere aggregata Se la valuta di segnalazione è l’euro, può essere utilizzata una delle seguenti 5 opzioni di base sulla distribuzione dei rischi di sottoscrizione: 1 – 20 scaglioni di 25000 più 1 scaglione extra per somma assicurata > 500 000 ; 2 – 20 scaglioni di 50000 più 1 scaglione extra per somma assicurata > 1 milione; 3 – 20 scaglioni di 250 000 più 1 scaglione extra per somma assicurata > 5 milioni; 4 – 20 scaglioni di 1 milione più 1 scaglione extra per somma assicurata > 20 milioni; 5 – 20 scaglioni di 5 milioni più 1 scaglione extra per somma assicurata > 100 milioni. Tuttavia, l’impresa deve usare scaglioni specifici dell’impresa, in particolare per somma assicurata < 100 000 , per garantire che il livello di dettaglio sia sufficiente per avere una visione adeguata della distribuzione dei sinistri verificatisi, tranne se già specificato dall’autorità di vigilanza. Per le polizze che non definiscono la somma assicurata, l’impresa effettua le proprie stime o utilizza valori predefiniti. L’opzione prescelta deve essere usata coerentemente nei vari periodi di segnalazione, a meno che la distribuzione dei sinistri subisca modifiche significative. Per le varie valute di segnalazione le autorità di vigilanza nazionali devono definire le opzioni equivalenti per gli importi da utilizzare nei 20 scaglioni. C0030/R0010–R0200 Fine somma assicurata Importo finale dell’intervallo a cui la somma assicurata del singolo rischio di sottoscrizione appartiene e deve essere aggregata. C0040/R0010–R0210 Numero di rischi di sottoscrizione Il numero di rischi di sottoscrizione la cui somma assicurata rientra entro l’importo iniziale e l’importo finale dello scaglione applicabile. C0040/R0220 Numero di rischi di sottoscrizione — Totale Numero totale di rischi di sottoscrizione segnalati in tutti gli scaglioni. C0050/R0010–R0210 Totale somma assicurata Importo aggregato della somma assicurata, su base lorda e utilizzando la valuta di segnalazione, di tutti i singoli rischi di sottoscrizione la cui somma assicurata rientra entro l’importo iniziale e l’importo finale dello scaglione applicabile. C0050/R0220 Totale somma assicurata — Totale Totale degli importi aggregati della somma assicurata, su base lorda e utilizzando la valuta di segnalazione, di tutti i singoli rischi di sottoscrizione segnalati in tutti gli scaglioni. C0060/R0010–R0210 Totale premi contabilizzati annui Importo aggregato dei premi contabilizzati, come definiti all’articolo 1, punto 11), del regolamento delegato (UE) 2015/35, dei rischi di sottoscrizione sottostanti. C0060/R0220 Totale premi contabilizzati annui — Totale Totale degli importi aggregati dei premi contabilizzati annui segnalati in tutti gli scaglioni. S.22.01 — Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Il presente modello è pertinente quando l’impresa utilizza almeno una misura di garanzia a lungo termine o una misura transitoria. Il presente modello deve riflettere l’impatto sulla posizione finanziaria nel caso in cui non vengano utilizzate misure transitorie e nel caso in cui le misure di garanzia a lungo termine o le misure transitorie vengano azzerate. A tal fine va seguito un approccio cumulativo graduale, consistente nell’escludere una per una le misure transitorie e le misure di garanzia a lungo termine e nel non ricalcolare l’impatto delle misure rimanenti dopo ogni fase. L’impatto deve essere segnalato in valore positivo se determina l’incremento dell’elemento segnalato e in valore negativo se ne determina il calo (ad esempio, in caso di incremento dell’importo dell’SCR o dei fondi propri indicare valori positivi). ELEMENTO ISTRUZIONI C0010/R0010 Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie — Riserve tecniche Importo totale delle riserve tecniche lorde, comprese le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0020/R0010 Senza misure transitorie sulle riserve tecniche — Riserve tecniche Importo totale delle riserve tecniche lorde senza l’aggiustamento dovuto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010. C0030/R0010 Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche — Riserve tecniche Importo dell’aggiustamento delle riserve tecniche lorde dovuto all’applicazione della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. È pari alla differenza fra le riserve tecniche senza la deduzione transitoria sulle riserve tecniche e le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0040/R0010 Senza misure transitorie sui tassi di interesse — Riserve tecniche Importo totale delle riserve tecniche lorde senza l’aggiustamento dovuto all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020. C0050/R0010 Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse — Riserve tecniche Importo dell’aggiustamento delle riserve tecniche lorde dovuto all’applicazione dell’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. È pari alla differenza fra le riserve tecniche senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0060/R0010 Senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie — Riserve tecniche Importo totale delle riserve tecniche senza gli aggiustamenti dovuti alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e all’aggiustamento per la volatilità, ma mantenendo, se del caso, gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040. C0070/R0010 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità — Riserve tecniche Importo dell’aggiustamento delle riserve tecniche lorde dovuto all’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità. Riflette l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità. È pari alla differenza tra le riserve tecniche senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e il massimo tra le riserve tecniche di cui a C0010, C0020 e C0040. C0080/R0010 Senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure — Riserve tecniche Importo totale delle riserve tecniche lorde senza la misura di garanzia a lungo termine. Se non è applicabile l’aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060. C0090/R0010 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento di congruità — Riserve tecniche Importo dell’aggiustamento delle riserve tecniche lorde dovuto all’applicazione dell’aggiustamento di congruità. Comprende l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità e dell’aggiustamento di congruità. È pari alla differenza tra le riserve tecniche senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e il massimo tra le riserve tecniche di cui a C0010, C0020, C0040 e C0060. C0100/R0010 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie — Riserve tecniche Importo dell’aggiustamento delle riserve tecniche lorde dovuto all’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. C0010/R0020 Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie — fondi propri di base Importo totale dei fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche, inclusi gli aggiustamenti dovuti alle misure di garanzia a lungo termine e alle misure transitorie. C0020/R0020 Senza la misura transitoria sulle riserve tecniche — fondi propri di base Importo totale dei fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento dovuto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010. C0030/R0020 Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche — fondi propri di base Importo dell’aggiustamento dei fondi propri di base dovuto all’applicazione della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. È pari alla differenza fra i fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri di base calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0040/R0020 Senza la misura transitoria sui tassi di interesse — fondi propri di base Importo totale dei fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020. C0050/R0020 Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse — fondi propri di base Importo dell’aggiustamento dei fondi propri di base dovuto all’applicazione dell’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. È pari alla differenza fra i fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri di base calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020. C0060/R0020 Senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie — fondi propri di base Importo totale dei fondi propri di base calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza gli aggiustamenti dovuti alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e all’aggiustamento per la volatilità, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040. C0070/R0020 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità — fondi propri di base Importo dell’aggiustamento dei fondi propri di base dovuto all’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità. Riflette l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità. È pari alla differenza tra i fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri di base calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040. C0080/R0020 Senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure — fondi propri di base Importo totale dei fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza misure di garanzia a lungo termine. Se non è applicabile l’aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060. C0090/R0020 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento di congruità — fondi propri di base Importo dell’aggiustamento dei fondi propri di base dovuto all’applicazione dell’aggiustamento di congruità. Comprende l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità e dell’aggiustamento di congruità. È pari alla differenza tra i fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri di base calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060. C0100/R0020 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie — fondi propri di base Importo dell’aggiustamento dei fondi propri di base dovuto all’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. C0010/R0030 Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie — fondi propri di base — Eccedenza delle attività rispetto alle passività Importo totale dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo in considerazione le riserve tecniche, inclusi gli aggiustamenti dovuti alle misure di garanzia a lungo termine e alle misure transitorie. C0020/R0030 Senza misura transitoria sulle riserve tecniche — fondi propri di base — Eccedenza delle attività rispetto alle passività Importo totale dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento dovuto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010. C0030/R0030 Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche — fondi propri di base — Eccedenza delle attività rispetto alle passività Importo dell’aggiustamento dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuto all’applicazione della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. È pari alla differenza fra l’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e l’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0040/R0030 Senza misura transitoria sui tassi di interesse — fondi propri di base — Eccedenza delle attività rispetto alle passività Importo totale dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020. C0050/R0030 Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse — fondi propri di base — Eccedenza delle attività rispetto alle passività Importo dell’aggiustamento dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuto all’applicazione dell’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. È pari alla differenza fra l’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e l’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo le riserve tecniche indicate in C0020. C0060/R0030 Senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie — fondi propri di base — Eccedenza delle attività rispetto alle passività Importo totale dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo in considerazione le riserve tecniche senza gli aggiustamenti dovuti alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e all’aggiustamento per la volatilità, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040. C0070/R0030 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità — fondi propri di base — Eccedenza delle attività rispetto alle passività Importo dell’aggiustamento dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuto all’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità. Riflette l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità. È pari alla differenza tra l’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e l’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo le riserve tecniche indicate in C0040. C0080/R0030 Senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure — fondi propri di base — Eccedenza delle attività rispetto alle passività Importo totale dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza misure di garanzia a lungo termine. Se non è applicabile l’aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060. C0090/R0030 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento di congruità — fondi propri di base — Eccedenza delle attività rispetto alle passività Importo dell’aggiustamento dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuto all’applicazione dell’aggiustamento di congruità. Comprende l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità e dell’aggiustamento di congruità. È pari alla differenza tra l’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e l’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo le riserve tecniche indicate in C0060. C0100/R0030 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie — fondi propri di base — Eccedenza delle attività rispetto alle passività Importo dell’aggiustamento dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuto all’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. C0010/R0040 Importo con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie — fondi propri di base — fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Importo totale dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche, inclusi gli aggiustamenti dovuti alle misure di garanzia a lungo termine e alla misure transitorie. C0020/R0040 Senza la misura transitoria sulle riserve tecniche — fondi propri di base — fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Importo totale dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento dovuto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010. C0030/R0040 Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche — fondi propri di base — fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati dovuto all’applicazione della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. È pari alla differenza fra i fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0040/R0040 Senza la misura transitoria sui tassi di interesse — fondi propri di base — fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Importo totale dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020. C0050/R0040 Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse — fondi propri di base — fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati dovuto all’applicazione dell’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. È pari alla differenza fra i fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020. C0060/R0040 Senza l’aggiustamento per la volatilità e senza le altre misure transitorie — fondi propri di base — fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Importo totale dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza gli aggiustamenti dovuti alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e all’aggiustamento per la volatilità, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040. C0070/R0040 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità — fondi propri di base — fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati dovuto all’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità. Riflette l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità. È pari alla differenza tra i fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040. C0080/R0040 Senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure — fondi propri di base — fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Importo totale dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza misure di garanzia a lungo termine. Se non è applicabile l’aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060. C0090/R0040 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento di congruità — fondi propri di base — fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati dovuto all’applicazione dell’aggiustamento di congruità. Comprende l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità e dell’aggiustamento di congruità. È pari alla differenza tra i fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060. C0100/R0040 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie — fondi propri di base — fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati dovuto all’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. C0010/R0050 Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolato considerando le riserve tecniche, inclusi gli aggiustamenti dovuti alle misure di garanzia a lungo termine e alle misure transitorie. C0020/R0050 Senza la misura transitoria sulle riserve tecniche — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento dovuto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010. C0030/R0050 Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR dovuto all’applicazione della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0040/R0050 Senza la misura transitoria sui tassi di interesse — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020. C0050/R0050 Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità dovuto all’applicazione dell’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020. C0060/R0050 Senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza gli aggiustamenti dovuti alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e all’aggiustamento per la volatilità, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040. C0070/R0050 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR dovuto all’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità. Riflette l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità. È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040. C0080/R0050 Senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza le misure di garanzia a lungo termine. Se non è applicabile l’aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060. C0090/R0050 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento di congruità — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR dovuto all’applicazione dell’aggiustamento di congruità. Comprende l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità e dell’aggiustamento di congruità. È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060. C0100/R0050 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR dovuto all’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. C0010/R0060 Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 1 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati considerando le riserve tecniche, inclusi gli aggiustamenti dovuti alle misure di garanzia a lungo termine e alla misure transitorie. C0020/R0060 Senza la misura transitoria sulle riserve tecniche — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 1 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento dovuto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010. C0030/R0060 Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 1 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 dovuto all’applicazione della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0040/R0060 Senza la misura transitoria sui tassi di interesse — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 1 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020. C0050/R0060 Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 1 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 dovuto all’applicazione dell’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020. C0060/R0060 Senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 1 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza gli aggiustamenti dovuti alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e all’aggiustamento per la volatilità, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040. C0070/R0060 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 1 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 dovuto all’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità. Riflette l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità. È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040. C0080/R0060 Senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 1 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza misure di garanzia a lungo termine. Se non è applicabile l’aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060. C0090/R0060 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento di congruità — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 1 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 dovuto all’applicazione dell’aggiustamento di congruità. Comprende l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità e dell’aggiustamento di congruità. È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060. C0100/R0060 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 1 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 dovuto all’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. C0010/R0070 Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 2 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati considerando le riserve tecniche, inclusi gli aggiustamenti dovuti alle misure di garanzia a lungo termine e alla misure transitorie. C0020/R0070 Senza la misura transitoria sulle riserve tecniche — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 2 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento dovuto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010. C0030/R0070 Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 2 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 dovuto all’applicazione della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0040/R0070 Senza la misura transitoria sui tassi di interesse — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 2 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020. C0050/R0070 Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 2 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 dovuto all’applicazione dell’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020. C0060/R0070 Senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 2 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza gli aggiustamenti dovuti alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e all’aggiustamento per la volatilità, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040. C0070/R0070 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 2 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 dovuto all’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità. Riflette l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità. È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040. C0080/R0070 Senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 2 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza misure di garanzia a lungo termine. Se non è applicabile l’aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060. C0090/R0070 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento di congruità — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 2 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 dovuto all’applicazione dell’aggiustamento di congruità. Comprende l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità e dell’aggiustamento di congruità. È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060. C0100/R0070 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 2 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 dovuto all’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. C0010/R0080 Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 3 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati considerando le riserve tecniche, inclusi gli aggiustamenti dovuti alle misure di garanzia a lungo termine e alla misure transitorie. C0020/R0080 Senza la misura transitoria sulle riserve tecniche — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 3 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento dovuto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010. C0030/R0080 Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 3 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 dovuto all’applicazione della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0040/R0080 Senza la misura transitoria sui tassi di interesse — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 3 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020. C0050/R0080 Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 3 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 dovuto all’applicazione dell’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020. C0060/R0080 Senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 3 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza gli aggiustamenti dovuti alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e all’aggiustamento per la volatilità, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040. C0070/R0080 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 3 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 dovuto all’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità. Riflette l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità. È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040. C0080/R0080 Senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 3 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza misure di garanzia a lungo termine. Se non è applicabile l’aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060. C0090/R0080 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento di congruità — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 3 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 dovuto all’applicazione dell’aggiustamento di congruità. Comprende l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità e dell’aggiustamento di congruità. È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060. C0100/R0080 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità — Classe 3 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 dovuto all’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. C0010/R0090 Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie — Requisito patrimoniale di solvibilità Importo totale dell’SCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche, inclusi gli aggiustamenti dovuti alle misure di garanzia a lungo termine e alle misure transitorie. C0020/R0090 Senza misura transitoria sulle riserve tecniche — Requisito patrimoniale di solvibilità Importo totale dell’SCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento dovuto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010. C0030/R0090 Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche — Requisito patrimoniale di solvibilità Importo dell’aggiustamento dell’SCR dovuto all’applicazione della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. È pari alla differenza fra l’SCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e l’SCR calcolato prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0040/R0090 Senza misura transitoria sui tassi di interesse — Requisito patrimoniale di solvibilità Importo totale dell’SCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020. C0050/R0090 Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse — Requisito patrimoniale di solvibilità Importo dell’aggiustamento del requisito patrimoniale di solvibilità dovuto all’applicazione dell’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. È pari alla differenza fra l’SCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e l’SCR calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0020. C0060/R0090 Senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie — Requisito patrimoniale di solvibilità Importo totale dell’SCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza gli aggiustamenti dovuti alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e all’aggiustamento per la volatilità, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040. C0070/R0090 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità — Requisito patrimoniale di solvibilità Importo dell’aggiustamento dell’SCR dovuto all’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità. Riflette l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità. È pari alla differenza tra l’SCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e l’SCR calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0040. C0080/R0090 Senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure — Requisito patrimoniale di solvibilità Importo totale dell’SCR calcolato tenendo conto delle riserve tecniche senza le misure di garanzia a lungo termine. Se non è applicabile l’aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060. C0090/R0090 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento di congruità — Requisito patrimoniale di solvibilità Importo dell’aggiustamento dell’SCR dovuto all’applicazione dell’aggiustamento di congruità. Comprende l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità e dell’aggiustamento di congruità. È pari alla differenza tra l’SCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e l’SCR calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0060. C0100/R0090 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie — Requisito patrimoniale di solvibilità Importo dell’aggiustamento dell’SCR dovuto all’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. C0010/R0100 Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR calcolato considerando le riserve tecniche, inclusi gli aggiustamenti dovuti alle misure di garanzia a lungo termine e alle misure transitorie. C0020/R0100 Senza la misura transitoria sulle riserve tecniche — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento dovuto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010. C0030/R0100 Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR dovuto all’applicazione della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0040/R0100 Senza la misura transitoria sui tassi di interesse — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020. C0050/R0100 Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR dovuto all’applicazione dell’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020. C0060/R0100 Senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza gli aggiustamenti dovuti alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e all’aggiustamento per la volatilità, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040. C0070/R0100 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR dovuto all’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità. Riflette l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità. È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040. C0080/R0100 Senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza le misure di garanzia a lungo termine. Se non è applicabile l’aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060. C0090/R0100 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento di congruità — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR dovuto all’applicazione dell’aggiustamento di congruità. Comprende l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità e dell’aggiustamento di congruità. È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060. C0100/R0100 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie — fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR dovuto all’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. C0010/R0110 Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie — Requisito patrimoniale minimo Importo totale dell’MCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche, inclusi gli aggiustamenti dovuti alle misure di garanzia a lungo termine e alle misure transitorie. C0020/R0110 Senza misura transitoria sulle riserve tecniche — Requisito patrimoniale minimo Importo totale dell’MCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento dovuto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010. C0030/R0110 Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche — Requisito patrimoniale minimo Importo dell’aggiustamento dell’MCR dovuto all’applicazione della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. È pari alla differenza fra l’MCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e l’MCR calcolato prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0040/R0110 Senza misura transitoria sui tassi di interesse — Requisito patrimoniale minimo Importo totale dell’MCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020. C0050/R0110 Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse — Requisito patrimoniale minimo Importo dell’aggiustamento dell’MCR dovuto all’applicazione dell’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. È pari alla differenza fra l’MCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e l’MCR calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0020. C0060/R0110 Senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie — Requisito patrimoniale minimo Importo totale dell’MCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza gli aggiustamenti dovuti alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e all’aggiustamento per la volatilità, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040. C0070/R0110 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità — Requisito patrimoniale minimo Importo dell’aggiustamento dell’MCR dovuto all’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità. Riflette l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità. È pari alla differenza tra l’MCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e l’MCR calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0040. C0080/R0110 Senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure — MCR Importo totale dell’MCR calcolato tenendo conto delle riserve tecniche senza le misure di garanzia a lungo termine. Se non è applicabile l’aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060. C0090/R0110 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento di congruità — Requisito patrimoniale minimo Importo dell’aggiustamento dell’MCR dovuto all’applicazione dell’aggiustamento di congruità. Comprende l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità e dell’aggiustamento di congruità. È pari alla differenza tra l’MCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e l’MCR calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0060. C0100/R0110 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie — Requisito patrimoniale minimo Importo dell’aggiustamento dell’MCR dovuto all’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. C0010–C0100/R0120 Con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie — Coefficiente del requisito patrimoniale di solvibilità Coefficiente del requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche segnalate in R0010 di ciascuna colonna Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR (R0050) diviso per l’importo totale dell’SCR (R0090) di ciascuna colonna. C0010–C0100/R0130 Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie — Coefficiente del requisito patrimoniale minimo Coefficiente del requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche segnalate in R0010 di ciascuna colonna. Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR (R0100) diviso per l’importo totale dell’MCR (R0110) di ciascuna colonna. S.22.02 — Proiezione dei flussi di cassa futuri (migliore stima — portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità) Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Il presente modello deve essere presentato per ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità approvato dall’autorità di vigilanza. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Indicare il numero attribuito dall’impresa, corrispondente al numero univoco assegnato a ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero deve essere lo stesso nel tempo e deve essere utilizzato per indicare il numero del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità in altri modelli C0020/R0010–R0450 Proiezione dei flussi di cassa alla fine del periodo di riferimento — Uscite di cassa per obbligazioni di longevità, di mortalità e di revisione Uscite di cassa future relative alle prestazioni di longevità, mortalità e revisione delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione per ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità disaggregate per anno di pagamento dovuto dei flussi di cassa, contando il periodo di 12 mesi dalla data di riferimento della segnalazione. C0030/R0010–R0450 Proiezione dei flussi di cassa alla fine del periodo di riferimento — Uscite di cassa per spese Uscite di cassa future relative alle spese delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione per ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità disaggregate per anno di pagamento dovuto dei flussi di cassa, contando il periodo di 12 mesi dalla data di riferimento della segnalazione. C0040/R0010–R0450 Proiezione dei flussi di cassa alla fine del periodo di riferimento — Flussi di cassa delle attività depurati dal rischio Flussi di cassa (uscite e entrate di cassa) delle attività collegate ad ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità e disaggregate per anno di pagamento dovuto/ricevimento dei flussi di cassa. I flussi devono essere adeguatamente rettificati per tener conto della probabilità di inadempimento o della quota della media a lungo termine dello spread sul tasso di interesse privo di rischio di cui all’articolo 53 del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0050/R0010–R0450 Disallineamento nel periodo di riferimento — Disallineamento positivo non attualizzato (flussi in entrata > flussi in uscita) Se la frequenza è inferiore all’annuale, indicare la somma dei disallineamenti positivi non attualizzati (flussi in entrata > flussi in uscita) per l’anno di ogni riga. I disallineamenti positivi per alcuni periodi non sono compensati con i disallineamenti negativi. C0060/R0010–R0450 Disallineamento nel periodo di riferimento — Disallineamento negativo non attualizzato (flussi in entrata < flussi in uscita) Se la frequenza è inferiore all’annuale, indicare la somma dei disallineamenti negativi non attualizzati (flussi in entrata < flussi in uscita) per l’anno di ogni riga. I disallineamenti negativi per alcuni periodi non sono compensati con i disallineamenti positivi. S.22.03 — Informazioni sul calcolo dell’aggiustamento di congruità Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Il presente modello deve essere presentato per ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità approvato dall’autorità di vigilanza. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Indicare il numero attribuito dall’impresa, corrispondente al numero univoco assegnato a ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero deve essere lo stesso nel tempo e deve essere utilizzato per indicare lo stesso portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità in altri modelli. Calcolo complessivo dell’aggiustamento di congruità C0010/R0010 Tasso effettivo annuo applicato ai flussi di cassa (CF) delle obbligazioni Il tasso effettivo annuo calcolato come tasso di sconto unico che, applicato ai flussi di cassa del portafoglio di obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione, dà come risultato un valore equivalente a quello del portafoglio di attività assegnate conformemente all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE. C0010/R0020 Tasso effettivo annuo della migliore stima Il tasso effettivo annuo calcolato come tasso di sconto unico che, applicato ai flussi di cassa del portafoglio di obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione, dà come risultato un valore equivalente a quello della migliore stima del portafoglio di obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione, tenuto conto del valore temporale del denaro mediante utilizzo della struttura per scadenza di base dei tassi di interesse privi di rischio. C0010/R0030 Probabilità di inadempimento utilizzata per depurare dal rischio i flussi di cassa delle attività La probabilità di inadempimento corrisponde all’importo espresso come percentuale finanziaria (stesso formato che nelle righe R0010 e R0020) utilizzato per adeguare i flussi di cassa delle attività del portafoglio di attività assegnato conformemente all’articolo 53 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Per «flussi di cassa delle attività depurati dal rischio» si intendono i «flussi di cassa delle attività previsti» di cui all’articolo 53 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Questo importo non include l’incremento segnalato nella riga R0050. C0010/R0040 Porzione dello spread fondamentale che non trova riflesso quando i flussi di cassa delle attività sono depurati dal rischio Porzione dello spread fondamentale che non trova riflesso nell’adeguamento dei flussi di cassa del portafoglio di attività assegnato di cui all’articolo 53 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Questo importo viene espresso come percentuale finanziaria (stesso formato che nelle righe R0010 e R0020). Questo importo non include l’incremento segnalato nella riga R0050. C0010/R0050 Incremento dello spread fondamentale per attività con merito di credito inferiore alla categoria «investimento» (investment grade) Incremento dello spread fondamentale per le attività con merito di credito inferiore alla categoria «investimento» espresso come percentuale finanziaria (stesso formato che nelle righe R0010, R0020 e R0120). L’incremento della probabilità di inadempimento per le attività con merito di credito inferiore alla categoria «investimento» è preso in considerazione nel depurare dal rischio i flussi di cassa. C0010/R0060 Aggiustamento di congruità al tasso privo di rischio Aggiustamento di congruità al tasso privo di rischio per il portafoglio segnalato, indicato in punti base utilizzando la notazione decimale, per esempio 100pb indicati come 0,01. Criteri di ammissibilità all’uso dell’SCR in caso di stress legato al rischio di mortalità C0010/R0070 Stress legato al rischio di mortalità ai fini dell’aggiusta-mento di congruità Incremento della migliore stima lorda calcolata con il tasso base privo di rischio a seguito di uno stress legato al rischio di mortalità rispetto alla migliore stima lorda calcolata con il tasso di rischio di base, come previsto all’articolo 77 ter , paragrafo 1, lettera f), della direttiva 2009/138/CE e all’articolo 52 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Portafoglio C0010/R0080 Valore di mercato delle attività del portafoglio Valore solvibilità II delle attività del portafoglio. C0010/R0090 Valore di mercato delle attività legato all’inflazione Valore solvibilità II delle attività con rendimento legato all’inflazione (articolo 77 ter , paragrafo 1, della direttiva 2009/138/CE). C0010/R0100 Migliore stima legata all’inflazione Importo della migliore stima dei flussi di cassa delle obbligazioni di assicurazione o riassicurazione che dipende dall’inflazione. C0010/R0110 Valore di mercato delle attività quando i terzi possono modificare i flussi di cassa Valore delle attività quando le terze parti possono modificare i flussi di cassa (articolo 77 ter , paragrafo 1, della direttiva 2009/138/CE). C0010/R0120 Rendimento delle attività — Attività del portafoglio Indicare il tasso interno di rendimento depurato dal rischio delle attività connesse ad un eventuale portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità calcolato come il tasso di sconto a cui il valore attuale dei flussi di cassa di un’attività è uguale al valore attuale delle sue entrate di cassa depurate dal rischio. C0010/R0130 Valore di mercato dei contratti riscattati Valore della migliore stima delle obbligazioni di riassicurazione e riassicurazione derivanti da contratti sottostanti ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità riscattati nel periodo di riferimento. C0010/R0140 Numero di opzioni di riscatto esercitate Numero di opzioni di riscatto esercitate nel periodo di riferimento relative a obbligazioni di assicurazione e riassicurazione per ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. C0010/R0150 Valore di mercato delle attività che coprono i contratti riscattati Valore delle attività, valutate conformemente all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE, che coprono le obbligazioni di assicurazione e riassicurazione riscattate al momento dell’esercizio dell’opzione di riscatto. C0010/R0160 Importo pagato ai contraenti Valore dell’importo pagato ai contraenti conformemente ai loro diritti di riscatto. Questo importo è diverso dalle righe R0130 e R0150, quando la clausola contrattuale sul riscatto non accorda al contraente il diritto di ricevere l’importo integrale indicato in queste righe. Passività C0010/R0170 Durata Misura equivalente alla durata di Macaulay per le passività considerando tutti i flussi di cassa delle obbligazioni di assicurazione o riassicurazione derivanti da portafogli dove è stato usato l’aggiustamento di congruità. S.22.04 — Informazioni sul calcolo della misura transitoria sui tassi di interesse Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Il presente modello deve essere presentato per ogni valuta cui si applica l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. Nel compilare C0020 si deve considerare solo la migliore stima garantita delle obbligazioni derivanti da prodotti che prevedono un tasso garantito. Non si tiene conto delle future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale. La valutazione per distinguere tra gli intervalli dei tassi di interesse solvibilità I può essere effettuata per gruppi di rischio omogenei (HRG). ELEMENTO ISTRUZIONI Calcolo complessivo dell’aggiustamento transitorio Z0010 Valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 di ognuna delle valute per le quali si applica l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. C0010/R0010 Tasso di interesse solvibilità I Tasso di interesse (espresso in valore decimale) quale determinato dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione conformemente alle disposizioni legislative, regolamentari e amministrative adottate a norma dell’articolo 20 della direttiva 2002/83/CE all’ultima data di applicazione della citata direttiva. C0010/R0020 Tasso effettivo annuo Tasso effettivo annuo, calcolato come tasso di sconto unico che, laddove applicato ai flussi di cassa del portafoglio di obbligazioni di assicurazione o riassicurazione ammissibili, ha come risultato un valore equivalente a quello della migliore stima del portafoglio di obbligazioni di assicurazione o riassicurazione ammissibili, tenuto conto del valore temporale del denaro mediante utilizzo della pertinente struttura per scadenza dei tassi d’interesse privi di rischio di cui all’articolo 77, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE. C0010/R0030 Porzione della differenza applicata alla data di riferimento Percentuale (valore decimale) della differenza tra il tasso di interesse solvibilità I (R0010) e il tasso effettivo annuo (R0020) (ad esempio, 1,00 all’inizio del periodo transitorio e 0,00 alla fine). C0010/R0040 Aggiustamento al tasso privo di rischio Aggiustamento transitorio al tasso privo di rischio espresso in percentuale (valore decimale). Tasso di interesse solvibilità I C0020/R0100 Migliore stima — Fino a 0,5 per cento Valore della migliore stima delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione per le quali il tasso d’interesse quale determinato dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione conformemente alle disposizioni legislative, regolamentari e amministrative adottate a norma dell’articolo 20 della direttiva 2002/83/CE all’ultima data di applicazione della stessa direttiva era pari o inferiore a 0,5 % (inclusivo). Considerare solo la migliore stima garantita delle obbligazioni derivanti da prodotti che prevedono un tasso garantito. Non si tiene conto delle future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale. C0020/R0110–R0200 Migliore stima — tra 0,5 % e 8,0 % Valore della migliore stima delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione per le quali il tasso d’interesse quale determinato dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione conformemente alle disposizioni legislative, regolamentari e amministrative adottate a norma dell’articolo 20 della direttiva 2002/83/CE all’ultima data di applicazione della stessa direttiva era nell’intervallo corrispondente. Da escludere se pari al riferimento inferiore; da includere se pari al riferimento superiore. Considerare solo la migliore stima garantita delle obbligazioni derivanti da prodotti che prevedono un tasso garantito. Non si tiene conto delle future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale. C0020/R0210 Migliore stima — Superiore all’8,0 per cento Valore della migliore stima delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione per le quali il tasso d’interesse quale determinato dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione conformemente alle disposizioni legislative, regolamentari e amministrative adottate a norma dell’articolo 20 della direttiva 2002/83/CE all’ultima data di applicazione della stessa direttiva era superiore all’8,0 % (esclusivo). Considerare solo la migliore stima garantita delle obbligazioni derivanti da prodotti che prevedono un tasso garantito. Non si tiene conto delle future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale. C0030/R0100 Durata media delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione — Fino a 0,5 per cento Durata di Macaulay residua delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione per le quali il tasso d’interesse quale determinato dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione conformemente alle disposizioni legislative, regolamentari e amministrative adottate a norma dell’articolo 20 della direttiva 2002/83/CE all’ultima data di applicazione della stessa direttiva era pari o inferiore a 0,5 % (inclusivo). C0030/R0110–R0200 Durata media delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione — tra 0,5 % e 8,0 % Durata di Macaulay residua delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione per le quali il tasso d’interesse quale determinato dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione conformemente alle disposizioni legislative, regolamentari e amministrative adottate a norma dell’articolo 20 della direttiva 2002/83/CE all’ultima data di applicazione della stessa direttiva era nell’intervallo corrispondente. Da escludere se pari al riferimento inferiore; da includere se pari al riferimento superiore. C0030/R0210 Durata media delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione — Superiore all’8,0 per cento Durata di Macaulay residua delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione per le quali il tasso d’interesse quale determinato dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione conformemente alle disposizioni legislative, regolamentari e amministrative adottate a norma dell’articolo 20 della direttiva 2002/83/CE all’ultima data di applicazione della stessa direttiva era superiore all’8,0 % (esclusivo). S.22.05 — Calcolo complessivo della misura transitoria sulle riserve tecniche Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010/R0010 Riserve tecniche solvibilità II giorno 1 Importo delle riserve tecniche, soggette alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e società veicolo, calcolate a norma dell’articolo 76 della direttiva 2009/138/CE alla prima data di applicazione della stessa direttiva. Questo calcolo tiene conto di tutte le obbligazioni di assicurazione e riassicurazione esistenti alla prima data di applicazione della direttiva 2009/138/CE. Se è stato chiesto il ricalcolo sulla base dell’articolo 308 quinquies , paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, il calcolo tiene conto solo delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione soggette alla misura transitoria e che esistono ancora alla data di riferimento per il ricalcolo, valutate alla data di riferimento (valore solvibilità II meno i contratti non più esistenti). C0010/R0020 Riserve tecniche soggette alla misura transitoria sulle riserve tecniche — Riserve tecniche calcolate come un elemento unico Importo delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico, soggette alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e società veicolo, calcolato a norma dell’articolo 76 della direttiva 2009/138/CE alla data di riferimento, prima dell’applicazione della misura transitoria. C0010/R0030 Riserve tecniche soggette alla misura transitoria sulle riserve tecniche — Migliore stima Importo della migliore stima soggetta alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e società veicolo, calcolato a norma dell’articolo 76 della direttiva 2009/138/CE alla data di riferimento, prima dell’applicazione della misura transitoria. Se è stato chiesto il ricalcolo sulla base dell’articolo 308 quinquies , paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, il calcolo tiene conto solo delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione soggette alla misura transitoria e che esistono ancora alla data di riferimento per il ricalcolo, valutate alla data di riferimento (valore solvibilità II meno i contratti non più esistenti). C0010/R0040 Misura transitoria sulle riserve tecniche — Margine di rischio Importo del margine di rischio, soggetto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e società veicolo, calcolato a norma dell’articolo 76 della direttiva 2009/138/CE alla data di riferimento, prima dell’applicazione della misura transitoria. Se è stato chiesto il ricalcolo sulla base dell’articolo 308 quinquies , paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, il calcolo tiene conto solo delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione soggette alla misura transitoria e che esistono ancora alla data di riferimento per il ricalcolo, valutate alla data di riferimento (valore solvibilità II meno i contratti non più esistenti). C0010/R0050 Riserve tecniche soggette alla misura transitoria sulle riserve tecniche — Riserve tecniche solvibilità I Importo delle riserve tecniche, ferma restando la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, calcolate a norma delle disposizioni legislative, regolamentari e amministrative adottate conformemente all’articolo 15 della direttiva 73/239/CEE, all’articolo 20 della direttiva 2002/83/CE e all’articolo 32 della direttiva 2005/68/CE il giorno precedente la data di abrogazione di tali direttive ai sensi dell’articolo 310 della direttiva 2009/138/CE. Se è stato chiesto il ricalcolo sulla base dell’articolo 308 quinquies , paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, il calcolo tiene conto solo delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione esistenti alla data di riferimento per il ricalcolo. C0010/R0060 Riserve tecniche soggette alla misura transitoria sulle riserve tecniche — Porzione della differenza adeguata Percentuale (valore decimale) della porzione della differenza adeguata La parte detraibile massima diminuisce linearmente alla fine di ogni anno, partendo da 1 nell’anno avente inizio il 1 o gennaio 2016 fino a 0 il 1 o gennaio 2032. C0010/R0070 Aggiustamento delle riserve tecniche previa limitazione applicata conformemente all’articolo 308 quinquies , paragrafo 4 Importo dell’aggiustamento delle riserve tecniche previa limitazione applicata conformemente all’articolo 308 quinquies , paragrafo 4, della direttiva 2009/138/CE, ove applicabile. In assenza di limitazione indicare l’importo calcolato come R0060*(R0010-R0050). C0010/R0080 Riserva tecnica dopo la misura transitoria sulle riserve tecniche Importo delle riserve tecniche soggette alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, dopo la deduzione transitoria sulle riserve tecniche. S.22.06 — Migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità per paese e per valuta Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Il presente modello deve essere presentato solo dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione che applicano l’aggiustamento per la volatilità conformemente all’articolo 77 quinquies della direttiva 2009/138/CE. Il presente modello riflette la migliore stima lorda delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione vita soggette all’aggiustamento per la volatilità disaggregate per valuta delle obbligazioni e per paese in cui è contratto è stato concluso. La migliore stima segnalata tiene conto dell’aggiustamento per la volatilità. La migliore stima soggetta all’aggiustamento di congruità non è segnalata in questo modello. Le informazioni sono segnalate in relazione alle obbligazioni materiali in paesi e in valute per i quali l’aggiustamento per la volatilità della valuta, e ove applicabile l’incremento per paese, si applica finché il 90 % del totale della migliore stima soggetta all’aggiustamento per la volatilità sia stato segnalato per valuta e per paese. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Area di attività Indicare se le informazioni sono segnalate in relazione all’attività vita o all’attività non vita. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — vita e malattia SLT 2 — non vita e malattia diversa da quella svolta su base tecnica simile all’assicurazione vita R0010 Valuta diversa dalla valuta di segnalazione Indicare il codice alfabetico ISO 4217 di ogni valuta segnalata Migliore stima soggetta all’aggiustamento per la volatilità per paese e per valuta — Totale e paese di origine per valuta C0030/R0020 Valore totale della migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità (per tutte le valute)/Valore totale per tutti i paesi Valore totale, per tutte le valute e per tutti i paesi, della migliore stima delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione soggette all’aggiustamento per la volatilità. C0040/R0020 Parte della migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità contabilizzata nella valuta di segnalazione/Valore totale per tutti i paesi Valore totale, per tutti i paesi, della migliore stima delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione soggette all’aggiustamento per la volatilità per la valuta di segnalazione. C0050/R0020 Parte della migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità contabilizzata in valute/Valore totale per tutti i paesi Valore totale, per tutti i paesi, della migliore stima delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione soggette all’aggiustamento per la volatilità disaggregato per valuta. C0030/R0030 Valore totale della migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità (per tutte le valute)/Paese di origine Valore totale, per tutte le valute, per il paese di origine, della migliore stima delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione soggette all’aggiustamento per la volatilità. C0040/R0030 Parte della migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità contabilizzata nella valuta di segnalazione/Paese di origine Valore totale, per il paese di origine, della migliore stima delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione soggette all’aggiustamento per la volatilità per la valuta di segnalazione. C0050/R0030 Parte della migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità contabilizzata in valute/Paese di origine Valore della migliore stima delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione soggette all’aggiustamento per la volatilità disaggregato per valuta del paese di origine. Migliore stima soggetta all’aggiustamento per la volatilità per paese e per valuta — Per paese e per valuta C0020/R0040 Paesi Indicare il codice ISO 3166-1 alpha-2 di ogni paese segnalato. C0030/R0040 Valore totale della migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità (per tutte le valute) — Per paese Valore totale, per tutte le valute per paese, della migliore stima delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione soggette all’aggiustamento per la volatilità. C0040/R0040 Parte della migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità contabilizzata nella valuta di segnalazione — Per paese Valore della migliore stima delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione soggette all’aggiustamento per la volatilità per la valuta di segnalazione disaggregato per paese. C0050/R0040 Parte della migliore stima soggetta ad aggiustamento per la volatilità contabilizzata in valute — Per paese Valore della migliore stima delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione soggette all’aggiustamento per la volatilità disaggregato per valuta e per paese. S.23.01 — fondi propri Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione trimestrale e alla segnalazione annuale delle informazioni per le singole imprese. ELEMENTO ISTRUZIONI Fondi propri di base prima della deduzione delle partecipazioni in altri settori finanziari ai sensi dell’articolo 68 del regolamento delegato (UE) 2015/35 R0010/C0010 Capitale sociale ordinario (al lordo delle azioni proprie) — Totale Si tratta del totale del capitale sociale ordinario detenuto direttamente e indirettamente (prima della deduzione delle azioni proprie). Si tratta del capitale sociale ordinario totale dell’impresa che soddisfa pienamente i criteri degli elementi di classe 1 o di classe 2. Il capitale sociale ordinario che non soddisfa pienamente i criteri è trattato come azioni privilegiate e classificato conformemente, indipendentemente dai termini con cui viene descritto o designato. R0010/C0020 Capitale sociale ordinario (al lordo delle azioni proprie) — Classe 1 non ristretta Si tratta dell’importo del capitale sociale ordinario versato che soddisfa i criteri della classe 1 non ristretta. R0010/C0040 Capitale sociale ordinario (al lordo delle azioni proprie) — Classe 2 Si tratta dell’importo del capitale sociale ordinario richiamato che soddisfa i criteri della classe 2. R0030/C0010 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario — Totale Si tratta del totale del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario dell’impresa che soddisfa pienamente i criteri degli elementi di classe 1 o di classe 2. R0030/C0020 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario — Classe 1 non ristretta Si tratta dell’importo del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che soddisfa i criteri della classe 1 non ristretta, perché si riferisce a capitale sociale ordinario trattato come classe 1 non ristretta. R0030/C0040 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario — Classe 2 Si tratta dell’importo del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che soddisfa i criteri della classe 2, perché si riferisce a capitale sociale ordinario trattato come elementi di classe 2. R0040/C0010 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Totale Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica che soddisfano pienamente i criteri degli elementi di classe 1 o di classe 2. R0040/C0020 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Classe 1 non ristretta Si tratta dell’importo di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica che soddisfa i criteri della classe 1 non ristretta. R0040/C0040 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Classe 2 Si tratta dell’importo di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica che soddisfa i criteri della classe 2. R0050/C0010 Conti subordinati dei membri delle mutue — Totale Si tratta dell’importo totale dei conti subordinati dei membri delle mutue che soddisfano pienamente i criteri degli elementi di classe 1 ristretta, di classe 2 o di classe 3. R0050/C0030 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 1 ristretta. R0050/C0040 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 2 Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 2. R0050/C0050 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 3 Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 3. R0070/C0010 Riserve di utili — Totale Si tratta dell’importo totale delle riserve di utili rientranti nell’ambito di applicazione dell’articolo 91, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE. R0070/C0020 Riserve di utili — Classe 1 non ristretta Si tratta delle riserve di utili che rientrano nell’ambito di applicazione dell’articolo 91, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE e che soddisfano i criteri degli elementi di classe 1 non ristretta. R0090/C0010 Azioni privilegiate — Totale Si tratta dell’importo totale delle azioni privilegiate emesse dall’impresa che soddisfano pienamente i criteri degli elementi di classe 1 ristretta, di classe 2 o di classe 3. R0090/C0030 Azioni privilegiate — Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo delle azioni privilegiate emesse dall’impresa che soddisfano i criteri degli elementi di classe 1 ristretta. R0090/C0040 Azioni privilegiate — Classe 2 Si tratta dell’importo delle azioni privilegiate emesse dall’impresa che soddisfano i criteri degli elementi di classe 2. R0090/C0050 Azioni privilegiate — Classe 3 Si tratta dell’importo delle azioni privilegiate emesse dall’impresa che soddisfano i criteri degli elementi di classe 3. R0110/C0010 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate — Totale Si tratta del totale del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate dell’impresa che soddisfa pienamente i criteri degli elementi di classe 1 ristretta, di classe 2 o di classe 3. R0110/C0030 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate — Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che soddisfa i criteri degli elementi di classe 1 ristretta, perché si riferisce ad azioni privilegiate trattate come elementi di classe 1 ristretta. R0110/C0040 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate — Classe 2 Si tratta dell’importo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che soddisfa i criteri della classe 2, perché si riferisce ad azioni privilegiate trattate come elementi di classe 2. R0110/C0050 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate — Classe 3 Si tratta dell’importo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che soddisfa i criteri della classe 3, perché si riferisce ad azioni privilegiate trattate come elementi di classe 3. R0130/C0010 Riserva di riconciliazione — Totale Il totale della riserva di riconciliazione rappresenta le riserve (ad esempio, gli utili non distribuiti) al netto degli aggiustamenti (ad esempio, fondi separati). È essenzialmente il risultato di differenze tra la valutazione contabile e la valutazione ai sensi dell’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE. R0130/C0020 Riserva di riconciliazione — Classe 1 non ristretta La riserva di riconciliazione rappresenta le riserve (ad esempio, gli utili non distribuiti) al netto degli aggiustamenti (ad esempio, fondi separati). È essenzialmente il risultato di differenze tra la valutazione contabile e la valutazione a norma della direttiva 2009/138/CE. R0140/C0010 Passività subordinate — Totale Si tratta dell’importo totale delle passività subordinate emesse dall’impresa R0140/C0030 Passività subordinate — Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo delle passività subordinate emesse dall’impresa che soddisfano i criteri degli elementi di classe 1 ristretta. R0140/C0040 Passività subordinate — Classe 2 Si tratta dell’importo delle passività subordinate emesse dall’impresa che soddisfano i criteri degli elementi di classe 2. R0140/C0050 Passività subordinate — Classe 3 Si tratta dell’importo delle passività subordinate emesse dall’impresa che soddisfano i criteri degli elementi di classe 3. R0160/C0010 Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette — Totale Si tratta dell’importo totale delle attività fiscali differite nette dell’impresa R0160/C0050 Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette — Classe 3 Si tratta dell’importo delle attività fiscali differite nette dell’impresa che soddisfano i criteri di classificazione della classe 3. Le imposte differite nette dovrebbero figurare se vi è un eccesso di attività fiscali differite rispetto alle passività fiscali differite. Se le passività fiscali differite sono superiori alle attività fiscali differite, le attività fiscali differite nette dovrebbero essere pari a 0. R0180/C0010 Altri elementi dei fondi propri approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Totale Si tratta del totale degli elementi dei fondi propri di base non individuati in precedenza che hanno ricevuto l’approvazione dell’autorità di vigilanza. R0180/C0020 Altri elementi dei fondi propri approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base, non specificati in precedenza — Classe 1 non ristretta Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di base non individuati in precedenza che soddisfano i criteri della classe 1 non ristretta e che hanno ricevuto l’approvazione dell’autorità di vigilanza. R0180/C0030 Altri elementi dei fondi propri approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base, non specificati in precedenza — Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di base non individuati in precedenza che soddisfano i criteri degli elementi di classe 1 ristretta e che hanno ricevuto l’approvazione dell’autorità di vigilanza. R0180/C0040 Altri elementi dei fondi propri approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base, non specificati in precedenza — Classe 2 Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di base non individuati in precedenza che soddisfano i criteri della classe 2 e che hanno ricevuto l’approvazione dell’autorità di vigilanza. R0180/C0050 Altri elementi dei fondi propri approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base, non specificati in precedenza — Classe 3 Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di base non individuati in precedenza che soddisfano i criteri della classe 3 e che hanno ricevuto l’approvazione dell’autorità di vigilanza. Fondi propri in bilancio che non sono rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II R0220/C0010 Fondi propri in bilancio che non sono rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II — totale Si tratta dell’importo totale degli elementi dei fondi propri in bilancio che non sono rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II. Questi elementi dei fondi propri sono: i) elementi che appaiono negli elenchi degli elementi dei fondi propri ma che non soddisfano i criteri di classificazione o le disposizioni transitorie; oppure ii) elementi destinati a fungere da fondi propri non presenti nell’elenco degli elementi dei fondi propri e non approvati dall’autorità di vigilanza e che non appaiono nello stato patrimoniale come passività. Le passività subordinate non contate tra i fondi propri di base non devono essere indicate qui, ma nel modello sullo stato patrimoniale (modello S.02.01) come passività subordinate che non contano come fondi propri di base. Deduzioni R0230/C0010 Deduzioni per partecipazioni in enti creditizi e finanziari — Totale Si tratta del totale della deduzione per partecipazioni in enti creditizi e finanziari conformemente all’articolo 68 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0230/C0020 Deduzioni per partecipazioni in enti creditizi e finanziari — Classe 1 non ristretta Si tratta dell’importo della deduzione per partecipazioni in enti creditizi e finanziari dedotte dagli elementi di classe 1 non ristretta conformemente all’articolo 68 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0230/C0030 Deduzioni per partecipazioni in enti creditizi e finanziari — Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo della deduzione per partecipazioni in enti creditizi e finanziari dedotte dagli elementi di classe 1 ristretta conformemente all’articolo 68 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0230/C0040 Deduzioni per partecipazioni in enti creditizi e finanziari — Classe 2 Si tratta dell’importo della deduzione per partecipazioni in enti creditizi e finanziari dedotte dagli elementi di classe 2 conformemente all’articolo 68 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0230/C0050 Deduzioni per partecipazioni in enti creditizi e finanziari — Classe 3 Si tratta dell’importo della deduzione per partecipazioni in enti creditizi e finanziari dedotte dagli elementi di classe 3 conformemente all’articolo 68 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Totale dei fondi propri di base dopo le deduzioni R0290/C0010 Totale dei fondi propri di base dopo le deduzioni — Totale Si tratta dell’importo totale degli elementi dei fondi propri di base dopo le deduzioni. R0290/C0020 Totale dei fondi propri di base dopo le deduzioni — Classe 1 non ristretta Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di base dopo le deduzioni che soddisfano i criteri degli elementi di classe 1 non ristretta. R0290/C0030 Totale dei fondi propri di base dopo le deduzioni — Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di base dopo le deduzioni che soddisfano i criteri degli elementi di classe 1 ristretta. R0290/C0040 Totale dei fondi propri di base dopo le deduzioni — Classe 2 Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di base dopo le deduzioni che soddisfano i criteri della classe 2. R0290/C0050 Totale dei fondi propri di base dopo le deduzioni — Classe 3 Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di base dopo le deduzioni che soddisfano i criteri della classe 3. Fondi propri accessori R0300/C0010 Capitale sociale ordinario non versato e non richiamato richiamabile su richiesta — Totale Si tratta dell’importo totale del capitale sociale ordinario emesso e non richiamato né versato, ma che è richiamabile su richiesta. R0300/C0040 Capitale sociale ordinario non versato e non richiamato, richiamabile su richiesta — Classe 2 Si tratta dell’importo del capitale sociale ordinario emesso e non richiamato né versato, ma che è richiamabile su richiesta, che soddisfa i criteri della classe 2. R0310/C0010 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica non versati e non richiamati, richiamabili su richiesta — Totale Si tratta dell’importo totale dei fondi iniziali, dei contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica non richiamati né versati, ma richiamabili su richiesta. R0310/C0040 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica non versati e non richiamati, richiamabili su richiesta — Classe 2 Si tratta dell’importo dei fondi iniziali, dei contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica non richiamati né versati, ma richiamabili su richiesta, che soddisfano i criteri della classe 2. R0320/C0010 Azioni privilegiate non versate e non richiamate richiamabili su richiesta — Totale Si tratta dell’importo totale delle azioni privilegiate non richiamate né versate, ma che sono richiamabili su richiesta. R0320/C0040 Azioni privilegiate non versate e non richiamate richiamabili su richiesta — Classe 2 Si tratta dell’importo delle azioni privilegiate non richiamate né versate ma richiamabili su richiesta che soddisfano i criteri della classe 2. R0320/C0050 Azioni privilegiate non versate e non richiamate richiamabili su richiesta — Classe 3 Si tratta dell’importo delle azioni privilegiate non richiamate né versate, ma richiamabili su richiesta, che soddisfano i criteri della classe 3. R0330/C0010 Un impegno giuridicamente vincolante a sottoscrivere e pagare le passività subordinate su richiesta — Totale Si tratta dell’importo totale degli impegni giuridicamente vincolanti a sottoscrivere e pagare le passività subordinate su richiesta. R0330/C0040 Un impegno giuridicamente vincolante a sottoscrivere e pagare le passività subordinate su richiesta — Classe 2 Si tratta dell’importo degli impegni giuridicamente vincolanti a sottoscrivere e pagare le passività subordinate su richiesta che soddisfano i criteri della classe 2. R0330/C0050 Un impegno giuridicamente vincolante a sottoscrivere e pagare le passività subordinate su richiesta — Classe 3 Si tratta dell’importo degli impegni giuridicamente vincolanti a sottoscrivere e pagare le passività subordinate su richiesta che soddisfano i criteri della classe 3. R0340/C0010 Lettere di credito e garanzie di cui all’articolo 96, primo comma, punto 2), della direttiva 2009/138/CE — Totale Si tratta dell’importo totale delle lettere di credito e garanzie detenute in fiduciarie da fiduciari indipendenti a beneficio dei creditori assicurativi e fornite da enti creditizi autorizzati conformemente alla direttiva 2006/48/CE. R0340/C0040 Lettere di credito e garanzie di cui all’articolo 96, primo comma, punto 2), della direttiva 2009/138/CE — Classe 2 Si tratta dell’importo delle lettere di credito e garanzie detenute in fiduciarie da fiduciari indipendenti a beneficio dei creditori assicurativi e fornite da enti creditizi autorizzati conformemente alla direttiva 2006/48/CE che soddisfano i criteri della classe 2. R0350/C0010 Lettere di credito e garanzie diverse da quelle di cui all’articolo 96, primo comma, punto 2), della direttiva 2009/138/CE — Totale Si tratta dell’importo totale delle lettere di credito e garanzie che soddisfano i criteri della classe 2 o della classe 3 diverse da quelle detenute in fiduciarie da fiduciari indipendenti a beneficio dei creditori assicurativi e fornite da enti creditizi autorizzati conformemente alla direttiva 2006/48/CE. R0350/C0040 Lettere di credito e garanzie diverse da quelle di cui all’articolo 96, primo comma, punto 2), della direttiva 2009/138/CE — Classe 2 Si tratta dell’importo delle lettere di credito e garanzie che soddisfano i criteri della classe 2 diverse da quelle detenute in fiduciarie da fiduciari indipendenti a beneficio dei creditori assicurativi e fornite da enti creditizi autorizzati conformemente alla direttiva 2006/48/CE. R0350/C0050 Lettere di credito e garanzie diverse da quelle di cui all’articolo 96, primo comma, punto 2), della direttiva 2009/138/CE — Classe 3 Si tratta dell’importo delle lettere di credito e garanzie che soddisfano i criteri della classe 3 diverse da quelle detenute in fiduciarie da fiduciari indipendenti a beneficio dei creditori assicurativi e fornite da enti creditizi autorizzati conformemente alla direttiva 2006/48/CE. R0360/C0010 Richiami di contributi supplementari dai soci ai sensi dell’articolo 96, primo comma, punto 3), della direttiva 2009/138/CE — Totale Si tratta dell’importo totale di tutti i crediti futuri che le mutue o le società a forma mutualistica di armatori a contributi variabili che assicurano unicamente i rischi elencati nell’allegato I, parte A, rami 6, 12 e 17, possono vantare nei confronti dei loro membri tramite il richiamo di contributi supplementari entro i dodici mesi successivi. R0360/C0040 Richiami di contributi supplementari dai soci ai sensi dell’articolo 96, primo comma, punto 3), della direttiva 2009/138/CE — Classe 2 Si tratta dell’importo di tutti i crediti futuri che le mutue o le società a forma mutualistica di armatori a contributi variabili che assicurano unicamente i rischi elencati nell’allegato I, parte A, rami 6, 12 e 17, possono vantare nei confronti dei loro membri tramite il richiamo di contributi supplementari entro i dodici mesi successivi. R0370/C0010 Richiami di contributi supplementari dai soci diversi da quelli di cui all’articolo 96, primo comma, punto 3), della direttiva 2009/138/CE — Totale Si tratta dell’importo totale di tutti i crediti futuri che le mutue o le società a forma mutualistica a contributi variabili possono vantare nei confronti dei loro membri tramite il richiamo di contributi supplementari, entro i dodici mesi successivi, diversi da quelli descritti all’articolo 96, primo comma, punto 3), della direttiva 2009/138/CE. R0370/C0040 Richiami di contributi supplementari dai soci diversi da quelli di cui all’articolo 96, primo comma, punto 3), della direttiva 2009/138/CE — Classe 2 Si tratta dell’importo di tutti i crediti futuri che le mutue o le società a forma mutualistica a contributi variabili possono vantare nei confronti dei loro membri tramite il richiamo di contributi supplementari, entro i dodici mesi successivi, diversi da quelli descritti all’articolo 96, primo comma, punto 3), della direttiva 2009/138/CE che soddisfano i criteri della classe 2. R0370/C0050 Richiami di contributi supplementari dai soci diversi da quelli di cui all’articolo 96, primo comma, punto 3), della direttiva 2009/138/CE — Classe 3 Si tratta dell’importo di tutti i crediti futuri che le mutue o le società a forma mutualistica a contributi variabili possono vantare nei confronti dei loro membri tramite il richiamo di contributi supplementari, entro i dodici mesi successivi, diversi da quelli descritti all’articolo 96, primo comma, punto 3), della direttiva quadro 2009/138/CE che soddisfano i criteri della classe 3. R0390/C0010 Altri fondi propri accessori — Totale Si tratta dell’importo totale degli altri fondi propri accessori. R0390/C0040 Altri fondi propri accessori — Classe 2 Si tratta dell’importo degli altri fondi propri accessori che soddisfano i criteri della classe 2. R0390/C0050 Altri fondi propri accessori — Classe 3 Si tratta dell’importo degli altri fondi propri accessori che soddisfano i criteri della classe 3. R0400/C0010 Totale dei fondi propri accessori Si tratta dell’importo totale degli elementi di fondi propri accessori. R0400/C0040 Totale dei fondi propri accessori — Classe 2 Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri accessori che soddisfano i criteri della classe 2. R0400/C0050 Totale dei fondi propri accessori — Classe 3 Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri accessori che soddisfano i criteri della classe 3. Fondi propri disponibili e ammissibili R0500/C0010 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) Si tratta della somma di tutti gli elementi dei fondi propri di base, dopo le deduzioni, e degli elementi dei fondi propri accessori che soddisfano i criteri degli elementi di classe 1, classe 2 e classe 3 e che sono pertanto disponibili per soddisfare l’SCR. R0500/C0020 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare l’SCR — Classe 1 non ristretta Si tratta della somma di tutti gli elementi dei fondi propri di base, dopo le deduzioni, che soddisfano i criteri per essere inclusi tra gli elementi di classe 1 non ristretta e che sono pertanto disponibili per soddisfare l’SCR. R0500/C0030 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare l’SCR — Classe 1 ristretta Si tratta della somma di tutti gli elementi dei fondi propri di base, dopo le deduzioni, che soddisfano i criteri per essere inclusi tra gli elementi di classe 1 ristretti e che sono pertanto disponibili per soddisfare l’SCR. R0500/C0040 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare l’SCR — Classe 2 Si tratta della somma di tutti gli elementi dei fondi propri di base, dopo le deduzioni, e degli elementi dei fondi propri accessori che soddisfano i criteri per essere inclusi tra gli elementi di classe 2 e che sono pertanto disponibili per soddisfare l’SCR. R0500/C0050 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare l’SCR — Classe 3 Si tratta della somma di tutti gli elementi dei fondi propri di base, dopo le deduzioni, e degli elementi dei fondi propri accessori che soddisfano i criteri per essere inclusi tra gli elementi di classe 3 e che sono pertanto disponibili per soddisfare l’SCR. R0510/C0010 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo (MCR) Si tratta della somma di tutti gli elementi dei fondi propri di base, dopo le deduzioni, che soddisfano i criteri degli elementi di classe 1 e classe 2 e che sono pertanto disponibili per soddisfare l’MCR. R0510/C0020 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare l’MCR — Classe 1 non ristretta Si tratta della somma di tutti gli elementi dei fondi propri di base, dopo le deduzioni, che soddisfano i criteri per essere inclusi tra gli elementi di classe 1 non ristretta e che sono pertanto disponibili per soddisfare l’MCR. R0510/C0030 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare l’MCR — Classe 1 ristretta Si tratta della somma di tutti gli elementi dei fondi propri di base, dopo le deduzioni, che soddisfano i criteri per essere inclusi tra gli elementi di classe 1 ristretta e che sono pertanto disponibili per soddisfare l’MCR. R0510/C0040 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare l’MCR — Classe 2 Si tratta della somma di tutti gli elementi dei fondi propri di base, dopo le deduzioni, che soddisfano i criteri per essere inclusi tra gli elementi di classe 2 e che sono pertanto disponibili per soddisfare l’MCR. R0540/C0010 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) Si tratta dell’importo totale dei fondi propri disponibili che sono ammissibili a copertura dell’SCR. R0540/C0020 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR — Classe 1 non ristretta Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di classe 1 non ristretta che sono ammissibili a copertura dell’SCR. R0540/C0030 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR — Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di classe 1 ristretta che sono ammissibili a copertura dell’SCR. R0540/C0040 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR — Classe 2 Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di classe 2 che sono ammissibili a copertura dell’SCR. R0540/C0050 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR — Classe 3 Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di classe 3 che sono ammissibili a copertura dell’SCR. R0550/C0010 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo (MCR) Si tratta dell’importo totale degli elementi dei fondi propri che sono ammissibili a copertura dell’MCR. R0550/C0020 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR — Classe 1 non ristretta Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di classe 1 non ristretta che sono ammissibili a copertura dell’MCR. R0550/C0030 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR — Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di classe 1 ristretta che sono ammissibili a copertura dell’MCR. R0550/C0040 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR — Classe 2 Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di base di classe 2 che sono ammissibili a copertura dell’MCR. R0580/C0010 Requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) Si tratta dell’SCR totale dell’impresa nel suo complesso e corrisponde all’SCR segnalato nel pertinente modello relativo all’SCR. Per la segnalazione trimestrale, si tratta dell’ultimo SCR calcolato e segnalato conformemente agli articoli da 103 a 127 della direttiva 2009/138/CE: quello annuale o uno più recente, nel caso in cui l’SCR sia stato ricalcolato, ad esempio a causa di un cambiamento nel profilo di rischio, di una violazione dell’SCR o del rischio di violazione dell’SCR. L’importo comprende eventuali maggiorazioni del capitale stabilite dall’autorità di vigilanza nazionale. Nel caso in cui non sia stato effettuato un ricalcolo completo ai fini della segnalazione trimestrale ma le imprese abbiano aggiornato l’SCR mediante approssimazioni, tale SCR aggiornato può essere riportato nella segnalazione trimestrale. R0600/C0010 Requisito patrimoniale minimo (MCR) Si tratta dell’MCR dell’impresa e corrisponde all’MCR totale segnalato nel pertinente modello relativo all’MCR. R0620/C0010 Rapporto tra fondi propri ammissibili e SCR Si tratta del coefficiente di solvibilità calcolato come il totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR diviso per l’importo dell’SCR. R0640/C0010 Rapporto tra fondi propri ammissibili e MCR Si tratta del coefficiente di MCR calcolato come il totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR diviso per l’importo dell’MCR. Riserva di riconciliazione R0700/C0060 Eccedenza delle attività rispetto alle passività Si tratta dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività, come indicato nello stato patrimoniale solvibilità 2. R0710/C0060 Azioni proprie (detenute direttamente e indirettamente) Si tratta dell’importo delle azioni proprie detenute dall’impresa, sia direttamente che indirettamente. R0720/C0060 Dividendi, distribuzioni e oneri prevedibili Si tratta di dividendi, distribuzioni e oneri prevedibili da parte dell’impresa. Non appena un dividendo è prevedibile, esso è considerato integralmente nella segnalazione trimestrale. Non appena un dividendo è prevedibile, l’intero importo del dividendo deve essere incluso nella segnalazione trimestrale in una sola volta, il che significa che non deve essere aggiunto in modo incrementale di trimestre in trimestre. Un dividendo è prevedibile quando il pagamento diventa probabile tenendo conto della storia di pagamento dei dividendi della società, dell’andamento dell’attività nel corso dell’anno, della data di riferimento della valutazione e, se del caso, di altre circostanze pertinenti. Il dividendo è segnalato come prevedibile fino alla sua approvazione da parte dell’assemblea generale annuale (non fino al suo pagamento). R0730/C0060 Altri elementi dei fondi propri di base Si tratta degli elementi dei fondi propri di base di cui all’articolo 69, lettera a), punti da i) a v), all’articolo 72, lettera a), e all’articolo 76, lettera a), nonché degli elementi dei fondi propri di base approvati dall’autorità di vigilanza conformemente all’articolo 79 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0740/C0060 Aggiustamento per gli elementi di fondi propri ristretti in relazione a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e fondi separati Si tratta dell’importo totale dell’aggiustamento della riserva di riconciliazione dovuto all’esistenza di elementi dei fondi propri ristretti in relazione a fondi separati e portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità. R0760/C0060 Riserva di riconciliazione — Totale Si tratta della riserva di riconciliazione dell’impresa prima della deduzione delle partecipazioni in altri settori finanziari ai sensi dell’articolo 68 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0770/C0060 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) — Attività vita La riserva di riconciliazione include un importo dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività che corrisponde all’utile atteso incluso nei premi futuri (EPIFP). Questa cella rappresenta l’importo al lordo della riassicurazione e delle imposte (ossia senza considerarne l’impatto) per l’attività vita dell’impresa. R0780/C0060 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) — Attività non vita La riserva di riconciliazione include un importo dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività che corrisponde all’utile atteso incluso nei premi futuri (EPIFP). Questa cella rappresenta l’importo al lordo della riassicurazione e delle imposte (ossia senza considerarne l’impatto) per l’attività non vita dell’impresa. R0790/C0060 Totale utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) Si tratta dell’importo totale calcolato come utili attesi inclusi nei premi futuri. S.23.02 — Informazioni dettagliate sui fondi propri per classi Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per le singole imprese. ELEMENTO ISTRUZIONI R0010/C0010 Capitale sociale ordinario — Versato — Totale Si tratta del totale del capitale sociale ordinario versato, comprese le azioni proprie. R0010/C0020 Capitale sociale ordinario — Versato — Classe 1 Si tratta del totale del capitale sociale ordinario versato che soddisfa i criteri della classe 1, comprese le azioni proprie. R0020/C0010 Capitale sociale ordinario — Richiamato ma non ancora versato — Totale Si tratta dell’importo totale delle azioni ordinarie che sono state richiamate ma non ancora versate, comprese le azioni proprie. R0020/C0040 Capitale sociale ordinario — Richiamato ma non ancora versato — Classe 2 Si tratta dell’importo delle azioni ordinarie che sono stati richiamate ma non ancora versate che soddisfano i criteri della classe 2, comprese le azioni proprie. R0030/C0010 Azioni proprie detenute — Totale Si tratta dell’importo totale delle azioni proprie detenute dall’impresa R0030/C0020 Azioni proprie detenute — Classe 1 Si tratta dell’importo totale delle azioni proprie detenute dall’impresa che soddisfano i criteri della classe 1. R0100/C0010 Totale capitale sociale ordinario Si tratta del totale del capitale sociale ordinario. Nota bene: le azioni proprie detenute devono essere indicate in «Versato» o in «Richiamato ma non ancora versato». R0100/C0020 Totale capitale sociale ordinario — Classe 1 Si tratta del totale del capitale sociale ordinario che soddisfa i criteri della classe 1. Nota bene: le azioni proprie detenute devono essere indicate in «Versato» o in «Richiamato ma non ancora versato». R0100/C0040 Totale capitale sociale ordinario — Classe 2 Si tratta del totale del capitale sociale ordinario che soddisfa i criteri della classe 2. R0110/C0010 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Versati — Totale Si tratta del totale di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica versati. R0110/C0020 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Versati — Classe 1 Si tratta dell’importo di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica che soddisfano i criteri della classe 1. R0120/C0010 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Richiamati ma non ancora versati — Totale Si tratta del totale di fondi iniziali o dell’elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica richiamati ma non ancora versati. R0120/C0040 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Richiamati ma non ancora versati — Classe 2 Si tratta dell’importo di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica che soddisfano i criteri della classe 2. R0200/C0010 Totale fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica Totale fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica. R0200/C0020 Totale fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Classe 1 Si tratta dell’importo di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica che soddisfano i criteri della classe 1. R0200/C0040 Totale fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Classe 2 Si tratta dell’importo di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica che soddisfano i criteri della classe 2. R0210/C0010 Conti subordinati dei membri delle mutue — Subordinati datati — Totale Si tratta dell’importo totale dei conti subordinati datati dei membri delle mutue. R0210/C0020 Conti subordinati dei membri delle mutue — Subordinati datati — Classe 1 Si tratta dell’importo totale dei conti subordinati datati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 1. R0210/C0030 Conti subordinati dei membri delle mutue — Subordinati datati — Classe 1 di cui contati nel quadro delle misure transitorie Si tratta dell’importo totale dei conti subordinati datati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 1 contati nel quadro delle misure transitorie. R0210/C0040 Conti subordinati dei membri delle mutue — Subordinati datati — Classe 2 Si tratta dell’importo totale dei conti subordinati datati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 2 R0210/C0050 Conti subordinati dei membri delle mutue — Subordinati datati — Classe 2 di cui contati nel quadro delle misure transitorie Si tratta dell’importo totale dei conti subordinati datati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 2 contati nel quadro delle misure transitorie. R0210/C0060 Conti subordinati dei membri delle mutue — Subordinati datati — Classe 3 Si tratta dell’importo totale dei conti subordinati datati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 3. R0220/C0010 Conti subordinati dei membri delle mutue — Subordinati non datati con opzione call — Totale Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue con opzione call. R0220/C0020 Conti subordinati dei membri delle mutue — Subordinati non datati con opzione call — Classe 1 Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue con opzione call che soddisfano i criteri della classe 1. R0220/C0030 Conti subordinati dei membri delle mutue — Subordinati non datati con opzione call — Classe 1 di cui contati nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue con opzione call che soddisfano i criteri della classe 1 che sono contati nel quadro delle misure transitorie. R0220/C0040 Conti subordinati dei membri delle mutue — Subordinati non datati con opzione call — Classe 2 Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue con opzione call che soddisfano i criteri della classe 2. R0220/C0050 Conti subordinati dei membri delle mutue — Subordinati non datati con opzione call — Classe 2 di cui contati nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue con opzione call che soddisfano i criteri della classe 2 che sono contati nel quadro delle misure transitorie. R0220/C0060 Conti subordinati dei membri delle mutue — Subordinati non datati con opzione call — Classe 3 Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue con opzione call che soddisfano i criteri della classe 3. R0230/C0010 Conti subordinati dei membri delle mutue — Subordinati non datati senza opportunità contrattuale di riscatto — Totale Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue senza opportunità contrattuale di riscatto. R0230/C0020 Conti subordinati dei membri delle mutue — Subordinati non datati senza opportunità contrattuale di riscatto — Classe 1 Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 1. R0230/C0030 Conti subordinati dei membri delle mutue — Subordinati non datati senza opportunità contrattuale di riscatto — Classe 1 di cui contati nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 1 contati nel quadro delle misure transitorie. R0230/C0040 Conti subordinati dei membri delle mutue — Subordinati non datati senza opportunità contrattuale di riscatto — Classe 2 Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 2. R0230/C0050 Conti subordinati dei membri delle mutue — Subordinati non datati senza opportunità contrattuale di riscatto — Classe 2 di cui contati nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 2 contati nel quadro delle misure transitorie. R0230/C0060 Conti subordinati dei membri delle mutue — Subordinati non datati senza opportunità contrattuale di riscatto — Classe 3 Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 3. R0300/C0010 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue Si tratta del totale dei conti subordinati dei membri delle mutue. R0300/C0020 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 1 Si tratta del totale dei conti subordinati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 1. R0300/C0030 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 1 di cui contati nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale dei conti subordinati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 1 contati nel quadro delle misure transitorie. R0300/C0040 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 2 Si tratta del totale dei conti subordinati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 2. R0300/C0050 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 2 di cui contati nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale dei conti subordinati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 2 contati nel quadro delle misure transitorie. R0300/C0060 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 3 Si tratta del totale dei conti subordinati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 3. R0310/C0010 Azioni privilegiate datate — Totale Si tratta del totale delle azioni privilegiate datate. R0310/C0020 Azioni privilegiate datate — Classe 1 Si tratta del totale delle azioni privilegiate datate che soddisfano i criteri della classe 1. R0310/C0030 Azioni privilegiate datate — Classe 1 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale delle azioni privilegiate datate che soddisfano i criteri della classe 1 contate nel quadro delle misure transitorie. R0310/C0040 Azioni privilegiate datate — Classe 2 Si tratta del totale delle azioni privilegiate datate che soddisfano i criteri della classe 2. R0310/C0050 Azioni privilegiate datate — Classe 2 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale delle azioni privilegiate datate che soddisfano i criteri della classe 2 contate nel quadro delle misure transitorie. R0310/C0060 Azioni privilegiate datate — Classe 3 Si tratta del totale delle azioni privilegiate datate che soddisfano i criteri della classe 3. R0320/C0010 Azioni privilegiate non datate con opzione call — Totale Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate con opzione call. R0320/C0020 Azioni privilegiate non datate con opzione call — Classe 1 Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate con opzione call che soddisfano i criteri della classe 1. R0320/C0030 Azioni privilegiate non datate con opzione call — Classe 1 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate con opzione call che soddisfano i criteri della classe 1 contate nel quadro delle misure transitorie. R0320/C0040 Azioni privilegiate non datate con opzione call — Classe 2 Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate con opzione call che soddisfano i criteri della classe 2. R0320/C0050 Azioni privilegiate non datate con opzione call — Classe 2 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate con opzione call che soddisfano i criteri della classe 2 contate nel quadro delle misure transitorie. R0320/C0060 Azioni privilegiate non datate con opzione call — Classe 3 Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate con opzione call che soddisfano i criteri della classe 3. R0330/C0010 Azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto — Totale Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto. R0330/C0020 Azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto — Classe 1 Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 1. R0330/C0030 Azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto — Classe 1 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 1 contate nel quadro delle misure transitorie. R0330/C0040 Azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto — Classe 2 Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 2. R0330/C0050 Azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto — Classe 2 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 2 contate nel quadro delle misure transitorie. R0330/C0060 Azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto — Classe 3 Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 3. R0400/C0010 Totale azioni privilegiate Si tratta del totale delle azioni privilegiate. R0400/C0020 Totale azioni privilegiate — Classe 1 Si tratta del totale delle azioni privilegiate che soddisfano i criteri della classe 1. R0400/C0030 Totale azioni privilegiate — Classe 1 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale delle azioni privilegiate che soddisfano i criteri della classe 1 contate nel quadro delle misure transitorie. R0400/C0040 Totale azioni privilegiate — Classe 2 Si tratta del totale delle azioni privilegiate che soddisfano i criteri della classe 2. R0400/C0050 Totale azioni privilegiate — Classe 2 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale delle azioni privilegiate che soddisfano i criteri della classe 2 contate nel quadro delle misure transitorie. R0400/C0060 Totale azioni privilegiate — Classe 3 Si tratta del totale delle azioni privilegiate che soddisfano i criteri della classe 3. R0410/C0010 Passività subordinate datate — Totale Si tratta del totale delle passività subordinate datate. R0410/C0020 Passività subordinate datate — Classe 1 Si tratta dell’importo delle passività subordinate datate che soddisfano i criteri della classe 1. R0410/C0030 Passività subordinate datate — Classe 1 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta dell’importo delle passività subordinate datate che soddisfano i criteri della classe 1 contate nel quadro delle misure transitorie. R0410/C0040 Passività subordinate datate — Classe 2 Si tratta dell’importo delle passività subordinate datate che soddisfano i criteri della classe 2. R0410/C0050 Passività subordinate datate — Classe 2 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta dell’importo delle passività subordinate datate che soddisfano i criteri della classe 2 contate nel quadro delle misure transitorie. R0410/C0060 Passività subordinate datate — Classe 3 Si tratta dell’importo delle passività subordinate datate che soddisfano i criteri della classe 3. R0420/C0010 Passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto — Totale Si tratta del totale delle passività subordinate non datate che presentano una opportunità contrattuale di riscatto. R0420/C0020 Passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto — Classe 1 Si tratta dell’importo delle passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 1. R0420/C0030 Passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto — Classe 1 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta dell’importo delle passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 1 contate nel quadro delle misure transitorie. R0420/C0040 Passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto — Classe 2 Si tratta dell’importo delle passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 2. R0420/C0050 Passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto — Classe 2 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta dell’importo delle passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 2 contate nel quadro delle misure transitorie. R0420/C0060 Passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto — Classe 3 Si tratta dell’importo delle passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 3. R0430/C0010 Passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto — Totale Si tratta del totale delle passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto. R0430/C0020 Passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto — Classe 1 Si tratta dell’importo delle passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 1. R0430/C0030 Passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto — Classe 1 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta dell’importo delle passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 1 contate nel quadro delle misure transitorie. R0430/C0040 Passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto — Classe 2 Si tratta dell’importo delle passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 2. R0430/C0050 Passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto — Classe 2 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta dell’importo delle passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 2 contate nel quadro delle misure transitorie. R0430/C0060 Passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto — Classe 3 Si tratta dell’importo delle passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 3. R0500/C0010 Totale delle passività subordinate — Totale Si tratta del totale delle passività subordinate. R0500/C0020 Totale passività subordinate — Classe 1 Si tratta del totale delle passività subordinate che soddisfano i criteri della classe 1. R0500/C0030 Totale passività subordinate — Classe 1 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale delle passività subordinate che soddisfano i criteri della classe 1 contate nel quadro delle misure transitorie. R0500/C0040 Totale passività subordinate — Classe 2 Si tratta dell’importo delle passività subordinate che soddisfano i criteri della classe 2. R0500/C0050 Totale passività subordinate — Classe 2 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta dell’importo delle passività subordinate che soddisfano i criteri della classe 2 contate nel quadro delle misure transitorie. R0500/C0060 Totale passività subordinate — Classe 3 Si tratta dell’importo delle passività subordinate che soddisfano i criteri della classe 3. R0510/C0070 Elementi dei fondi propri accessori per i quali è stato approvato un importo — Importi iniziali di classe 2 approvati Si tratta dell’importo iniziale approvato per i fondi propri accessori per i quali è stato approvato un importo nella classe 2. R0510/C0080 Elementi dei fondi propri accessori per i quali è stato approvato un importo — Importi attuali di classe 2 Si tratta dell’importo attuale per i fondi propri accessori per i quali è stato approvato un importo nella classe 2. R0510/C0090 Elementi dei fondi propri accessori per i quali è stato approvato un importo — Importi iniziali di classe 3 approvati Si tratta dell’importo iniziale approvato per i fondi propri accessori per i quali è stato approvato un importo nella classe 3. R0510/C0100 Elementi dei fondi propri accessori per i quali è stato approvato un importo — Importi attuali di classe 3 Si tratta dell’importo attuale per i fondi propri accessori per i quali è stato approvato un importo nella classe 3. R0520/C0080 Elementi dei fondi propri accessori per i quali è stato approvato un metodo — Importi attuali di classe 2 Si tratta dell’importo attuale per i fondi propri accessori per i quali è stato approvato un metodo nella classe 2. R0520/C0100 Elementi dei fondi propri accessori per i quali è stato approvato un metodo — Importi attuali di classe 3 Si tratta dell’importo attuale per i fondi propri accessori per i quali è stato approvato un metodo nella classe 3. S.23.03 — Movimenti annuali relativi ai fondi propri Osservazioni generali Questo modello è compilato se l’importo dei fondi propri per qualsiasi classe varia oltre il 5 % rispetto all’anno precedente calcolato come segue. La presente sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per le singole imprese. ELEMENTO ISTRUZIONI Capitale sociale ordinario — Movimenti nel periodo di riferimento R0010/C0010 Capitale sociale ordinario — Versato — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo del capitale sociale versato portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0010/C0020 Capitale sociale ordinario — Versato — Incremento Si tratta dell’incremento del capitale sociale ordinario versato nel corso del periodo di riferimento. R0010/C0030 Capitale sociale ordinario — Versato — Riduzione Si tratta della riduzione del capitale sociale ordinario versato nel corso del periodo di riferimento. R0010/C0060 Capitale sociale ordinario — Versato — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo del capitale sociale ordinario versato portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0020/C0010 Capitale sociale ordinario — Richiamato ma non ancora versato — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo del capitale sociale ordinario richiamato ma non ancora versato portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0020/C0020 Capitale sociale ordinario — Richiamato ma non ancora versato — Incremento Si tratta dell’incremento del capitale sociale ordinario richiamato ma non ancora versato nel corso del periodo di riferimento. R0020/C0030 Capitale sociale ordinario — Richiamato ma non ancora versato — Riduzione Si tratta della riduzione del capitale sociale ordinario richiamato ma non ancora versato nel corso del periodo di riferimento. R0020/C0060 Capitale sociale ordinario — Richiamato ma non ancora versato — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo del capitale sociale ordinario richiamato ma non ancora versato portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0030/C0010 Azioni proprie detenute — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo delle azioni proprie detenute portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0030/C0020 Azioni proprie detenute — Incremento Si tratta dell’incremento delle azioni proprie detenute nel corso del periodo di riferimento. R0030/C0030 Azioni proprie detenute — Riduzione Si tratta della riduzione delle azioni proprie detenute nel corso del periodo di riferimento. R0030/C0060 Azioni proprie detenute — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo delle azioni proprie detenute portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0100/C0010 Totale capitale sociale ordinario — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo del capitale sociale ordinario totale portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0100/C0010 include le azioni proprie detenute R0100/C0020 Totale capitale sociale ordinario — Incremento Si tratta dell’incremento del capitale sociale ordinario totale nel corso del periodo di riferimento. R0100/C0030 Totale capitale sociale ordinario — Riduzione Si tratta della riduzione del capitale sociale ordinario totale nel periodo di riferimento. R0100/C0060 Totale capitale sociale ordinario — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. Si tratta del saldo del capitale sociale ordinario totale portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario — Movimenti nel periodo di riferimento R0110/C0010 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario — Classe 1 — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che è di classe 1 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0110/C0020 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario — Classe 1 — Incremento Si tratta dell’incremento del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che è di classe 1 nel corso del periodo di riferimento. R0110/C0030 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario — Classe 1 — Riduzione Si tratta della riduzione del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che è di classe 1 nel corso del periodo di riferimento. R0110/C0060 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario — Classe 1 — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che è di classe 1 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0120/C0010 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario — Classe 2 — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che è di classe 2 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0120/C0020 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario — Classe 2 — Incremento Si tratta dell’incremento del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che è di classe 2 nel corso del periodo di riferimento. R0120/C0030 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario — Classe 2 — Riduzione Si tratta della riduzione del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che è di classe 2 nel corso del periodo di riferimento. R0120/C0060 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario — Classe 2 — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che è di classe 2 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0200/C0010 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario — Totale — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo totale del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0200/C0020 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario — Totale — Incremento Si tratta dell’incremento del sovrapprezzo di emissione totale relativo al capitale sociale ordinario nel corso del periodo di riferimento. R0200/C0030 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario — Totale — Riduzione Si tratta della riduzione del sovrapprezzo di emissione totale relativo al capitale sociale ordinario nel corso del periodo di riferimento. R0200/C0060 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario — Totale — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Movimenti nel periodo di riferimento R0210/C0010 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Versati — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica versati. R0210/C0020 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Versati — Incremento Si tratta dell’incremento nel corso del periodo di riferimento di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica versati. R0210/C0030 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Versati — Riduzione Si tratta della riduzione dei fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica versati nel corso del periodo di riferimento. R0210/C0060 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Versati — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo dei fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica versati. R0220/C0010 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Richiamati ma non ancora versati — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica richiamati ma non ancora versati. R0220/C0020 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Richiamati ma non ancora versati — Incremento Si tratta dell’incremento nel corso del periodo di riferimento di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica richiamati ma non ancora versati. R0220/C0030 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Richiamati ma non ancora versati — Riduzione Si tratta della riduzione nel corso del periodo di riferimento di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica richiamati ma non ancora versati. R0220/C0060 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Richiamati ma non ancora versati — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica richiamati ma non ancora versati. R0300/C0010 Totale fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente del totale dei fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica. R0300/C0020 Totale fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Incremento Si tratta dell’incremento nel corso del periodo di riferimento del totale dei fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica. R0300/C0030 Totale fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Riduzione Si tratta del calo del totale dei fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica nel corso del periodo di riferimento. R0300/C0060 Totale fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo del totale dei fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica. Conti subordinati dei membri delle mutue — Movimenti nel periodo di riferimento R0310/C0010 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 1 — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 1 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0310/C0070 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 1 — Emessi Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 1 emessi nel periodo di riferimento. R0310/C0080 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 1 — Riscattati Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 1 riscattati nel periodo di riferimento. R0310/C0090 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 1 — Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 1 nel periodo di riferimento. R0310/C0100 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 1 — Azione regolamentare Si tratta dell’importo che riflette l’eventuale incremento/calo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 1 nel periodo di riferimento a causa di azioni regolamentari. R0310/C0060 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 1 — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 1 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0320/C0010 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 2 — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 2 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0320/C0070 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 2 — Emessi Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 2 emessi nel periodo di riferimento. R0320/C0080 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 2 — Riscattati Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 2 riscattati nel periodo di riferimento. R0320/C0090 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 2 — Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 2 nel periodo di riferimento. R0320/C0100 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 2 — Azione regolamentare Si tratta dell’importo che riflette l’eventuale incremento/calo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 2 nel periodo di riferimento a causa di azioni regolamentari. R0320/C0060 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 2 — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 2 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0330/C0010 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 3 — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 3 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0330/C0070 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 3 — Emessi Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 3 emessi nel periodo di riferimento. R0330/C0080 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 3 — Riscattati Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 3 riscattati nel periodo di riferimento. R0330/C0090 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 3 — Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 3 nel periodo di riferimento. R0330/C0100 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 3 — Azione regolamentare Si tratta dell’importo che riflette l’eventuale incremento/calo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 3 nel periodo di riferimento a causa di azioni regolamentari. R0330/C0060 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe 3 — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 3 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0400/C0010 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo totale dei conti subordinati dei membri delle mutue portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0400/C0070 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue — Emesso Si tratta dell’importo totale dei conti subordinati dei membri delle mutue emessi nel periodo di riferimento. R0400/C0080 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue — Riscattato Si tratta dell’importo totale dei conti subordinati dei membri delle mutue riscattati nel periodo di riferimento. R0400/C0090 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue — Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette il totale dei movimenti nella valutazione dei conti subordinati dei membri delle mutue nel periodo di riferimento. R0400/C0100 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue — Azione regolamentare Si tratta dell’importo che riflette il totale degli incrementi/cali dei conti subordinati dei membri delle mutue nel periodo di riferimento a causa di azioni regolamentari. R0400/C0060 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo totale dei conti subordinati dei membri delle mutue portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. Riserve di utili R0500/C0010 Riserve di utili — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo delle riserve di utili portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0500/C0060 Riserve di utili — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo delle riserve di utili portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. Azioni privilegiate — Movimenti nel periodo di riferimento R0510/C0010 Azioni privilegiate — Classe 1 — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo delle azioni privilegiate di classe 1 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0510/C0020 Azioni privilegiate — Classe 1 — Incremento Si tratta dell’incremento delle azioni privilegiate di classe 1 nel corso del periodo di riferimento. R0510/C0030 Azioni privilegiate — Classe 1 — Riduzione Si tratta della riduzione delle azioni privilegiate di classe 1 nel corso del periodo di riferimento. R0510/C0060 Azioni privilegiate — Classe 1 — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo delle azioni privilegiate di classe 1 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0520/C0010 Azioni privilegiate — Classe 2 — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo delle azioni privilegiate di classe 2 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0520/C0020 Azioni privilegiate — Classe 2 — Incremento Si tratta dell’incremento delle azioni privilegiate di classe 2 nel corso del periodo di riferimento. R0520/C0030 Azioni privilegiate — Classe 2 — Riduzione Si tratta della riduzione delle azioni privilegiate di classe 2 nel corso del periodo di riferimento. R0520/C0060 Azioni privilegiate — Classe 2 — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo delle azioni privilegiate di classe 2 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0530/C0010 Azioni privilegiate — Classe 3 — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo delle azioni privilegiate di classe 3 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0530/C0020 Azioni privilegiate — Classe 3 — Incremento Si tratta dell’incremento delle azioni privilegiate di classe 3 nel corso del periodo di riferimento. R0530/C0030 Azioni privilegiate — Classe 3 — Riduzione Si tratta della riduzione delle azioni privilegiate di classe 3 nel corso del periodo di riferimento. R0530/C0060 Azioni privilegiate — Classe 3 — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo delle azioni privilegiate di classe 3 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0600/C0010 Totale azioni privilegiate — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo delle azioni privilegiate totali portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0600/C0020 Totale azioni privilegiate — Incremento Si tratta dell’incremento delle azioni privilegiate totali nel periodo di riferimento. R0600/C0030 Totale azioni privilegiate — Riduzione Si tratta della riduzione delle azioni privilegiate totali nel periodo di riferimento. R0600/C0060 Totale azioni privilegiate — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo delle azioni privilegiate totali portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate R0610/C0010 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate — Classe 1 — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 1 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0610/C0020 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate — Classe 1 — Incremento Si tratta dell’incremento del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 1 nel corso del periodo di riferimento. R0610/C0030 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate — Classe 1 — Riduzione Si tratta della riduzione del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 1 nel corso del periodo di riferimento. R0610/C0060 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate — Classe 1 — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 1 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0620/C0010 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate — Classe 2 — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 2 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0620/C0020 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate — Classe 2 — Incremento Si tratta dell’incremento del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 2 nel corso del periodo di riferimento. R0620/C0030 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate — Classe 2 — Riduzione Si tratta della riduzione del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 2 nel corso del periodo di riferimento. R0620/C0060 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate — Classe 2 — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 2 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0630/C0010 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate — Classe 3 — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 3 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0630/C0020 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate — Classe 3 — Incremento Si tratta dell’incremento del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 3 nel corso del periodo di riferimento. R0630/C0030 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate — Classe 3 — Riduzione Si tratta della riduzione del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 3 nel corso del periodo di riferimento. R0630/C0060 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate — Classe 3 — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 3 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0700/C0010 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate — Totale — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione totale relativo alle azioni privilegiate portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0700/C0020 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate — Totale — Incremento Si tratta dell’incremento del sovrapprezzo di emissione totale relativo alle azioni privilegiate nel corso del periodo di riferimento. R0700/C0030 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate — Totale — Riduzione Si tratta della riduzione del sovrapprezzo di emissione totale relativo alle azioni privilegiate nel corso del periodo di riferimento. R0700/C0060 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate — Totale — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione totale relativo alle azioni privilegiate portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. Passività subordinate — Movimenti nel periodo di riferimento R0710/C0010 Passività subordinate — Classe 1 — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo delle passività subordinate di classe 1 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0710/C0070 Passività subordinate — Classe 1 — Emesse Si tratta dell’importo delle passività subordinate di classe 1 emesse nel periodo di riferimento. R0710/C0080 Passività subordinate — Classe 1 — Riscattate Si tratta dell’importo delle passività subordinate di classe 1 riscattate nel periodo di riferimento. R0710/C0090 Passività subordinate — Classe 1 — Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione delle passività subordinate di classe 1 nel periodo di riferimento. R0710/C0100 Passività subordinate — Classe 1 — Azione regolamentare Si tratta di un importo che riflette il cambiamento delle passività subordinate di classe 1 dovuto ad azione regolamentare. R0710/C0060 Passività subordinate — Classe 1 — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo delle passività subordinate di classe 1 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0720/C0010 Passività subordinate — Classe 2 — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo delle passività subordinate di classe 2 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0720/C0070 Passività subordinate — Classe 2 — Emesse Si tratta dell’importo delle passività subordinate di classe 2 emesse nel periodo di riferimento. R0720/C0080 Passività subordinate — Classe 2 — Riscattate Si tratta dell’importo delle passività subordinate di classe 2 riscattate nel periodo di riferimento. R0720/C0090 Passività subordinate — Classe 2 — Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione delle passività subordinate di classe 2 nel periodo di riferimento. R0720/C0100 Passività subordinate — Classe 2 — Azione regolamentare Si tratta di un importo che riflette il cambiamento delle passività subordinate di classe 2 dovuto ad azione regolamentare. R0720/C0060 Passività subordinate — Classe 2 — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo delle passività subordinate di classe 2 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0730/C0010 Passività subordinate — Classe 3 — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo delle passività subordinate di classe 3 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0730/C0070 Passività subordinate — Classe 3 — Emesse Si tratta dell’importo delle passività subordinate di classe 3 emesse nel periodo di riferimento. R0730/C0080 Passività subordinate — Classe 3 — Riscattate Si tratta dell’importo delle passività subordinate di classe 3 riscattate nel periodo di riferimento. R0730/C0090 Passività subordinate — Classe 3 — Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione delle passività subordinate di classe 3 nel periodo di riferimento. R0730/C0100 Passività subordinate — Classe 3 — Azione regolamentare Si tratta di un importo che riflette il cambiamento delle passività subordinate di classe 3 dovuto ad azione regolamentare. R0730/C0060 Passività subordinate — Classe 3 — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo delle passività subordinate di classe 3 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0800/C0010 Totale passività subordinate — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo delle passività subordinate totali portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0800/C0070 Totale delle passività subordinate — Emesse Si tratta dell’importo delle passività subordinate totali emesse nel periodo di riferimento. R0800/C0080 Totale delle passività subordinate — Riscattate Si tratta dell’importo delle passività subordinate totali riscattate nel periodo di riferimento. R0800/C0090 Totale passività subordinate — Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione delle passività subordinate totali nel periodo di riferimento. R0800/C0100 Totale passività subordinate — Azione regolamentare Si tratta di un importo che riflette il cambiamento delle passività subordinate totali dovuto ad azione regolamentare. R0800/C0060 Totale passività subordinate — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo delle passività subordinate totali portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. Importo pari al valore delle attività fiscali differite R0900/C0010 Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo di un importo pari al valore delle attività fiscali differite portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0900/C0060 Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo di un importo pari al valore delle attività fiscali differite portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Movimenti nel periodo di riferimento R1000/C0010 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Elementi di classe 1 non ristretta — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 1 da trattare come elementi non ristretti. R1000/C0070 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Elementi di classe 1 da trattare come elementi non ristretti — Emessi Si tratta dell’importo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 1 da trattare come elementi non ristretti emessi nel periodo di riferimento. R1000/C0080 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Elementi di classe 1 da trattare come elementi non ristretti — Riscattati Si tratta dell’importo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 1 da trattare come elementi non ristretti riscattati nel periodo di riferimento. R1000/C0090 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Elementi di classe 1 da trattare come elementi non ristretti — Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 1 da trattare come elementi non ristretti. R1000/C0060 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Elementi di classe 1 da trattare come elementi non ristretti — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 1 da trattare come elementi non ristretti. R1010/C0010 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Elementi di classe 1 da trattare come elementi ristretti — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 1 da trattare come elementi ristretti. R1010/C0070 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Elementi di classe 1 da trattare come elementi ristretti — Emessi Si tratta dell’importo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 1 da trattare come elementi ristretti emessi nel periodo di riferimento. R1010/C0080 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Elementi di classe 1 da trattare come elementi ristretti — Riscattati Si tratta dell’importo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 1 da trattare come elementi ristretti riscattati nel periodo di riferimento. R1010/C0090 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Elementi di classe 1 da trattare come elementi ristretti — Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 1 da trattare come elementi ristretti. R1010/C0060 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Elementi di classe 1 da trattare come elementi ristretti — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 1 da trattare come elementi ristretti. R1020/C0010 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Classe 2 — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 2. R1020/C0070 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Classe 2 — Emessi Si tratta dell’importo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 2 emessi nel periodo di riferimento. R1020/C0080 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Classe 2 — Riscattati Si tratta dell’importo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 2 riscattati nel periodo di riferimento. R1020/C0090 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Classe 2 — Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 2. R1020/C0060 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Classe 2 — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 2. R1030/C0010 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Classe 3 — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 3. R1030/C0070 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Classe 3 — Emessi Si tratta dell’importo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 3 emessi nel periodo di riferimento. R1030/C0080 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Classe 3 — Riscattati Si tratta dell’importo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 3 riscattati nel periodo di riferimento. R1030/C0090 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Classe 3 — Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 3. R1030/C0060 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Classe 3 — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 3. R1100/C0010 Totale degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come elementi dei fondi propri di base non specificati in precedenza — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente del totale degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza. R1100/C0070 Totale degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come elementi dei fondi propri di base non specificati in precedenza — Emessi Si tratta dell’importo del totale degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza emessi nel corso del periodo di riferimento. R1100/C0080 Totale degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come elementi dei fondi propri di base non specificati in precedenza — Riscattati Si tratta dell’importo del totale degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza riscattati nel corso del periodo di riferimento. R1100/C0090 Totale degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come elementi dei fondi propri di base non specificati in precedenza — Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione degli altri elementi totali approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza. R1100/C0060 Totale degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come elementi dei fondi propri di base non specificati in precedenza — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo del totale degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza. Fondi propri accessori — Movimenti nel periodo di riferimento R1110/C0010 Fondi propri accessori — Classe 2 — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo dei fondi propri accessori di classe 2 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R1110/C0110 Fondi propri accessori — Classe 2 — Nuovo importo reso disponibile Si tratta del nuovo importo di fondi propri accessori di classe 2 reso disponibile nel periodo di riferimento. R1110/C0120 Fondi propri accessori — Classe 2 — Riduzione dell’importo disponibile Si tratta della riduzione all’importo disponibile di fondi propri accessori di classe 2 nel periodo di riferimento. R1110/C0130 Fondi propri accessori — Classe 2 — Richiamato a fondi propri di base Si tratta dell’importo dei fondi propri accessori di classe 2 richiamati a un elemento dei fondi propri di base nel periodo di riferimento. R1110/C0060 Fondi propri accessori — Classe 2 — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo dei fondi propri accessori di classe 2 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R1120/C0010 Fondi propri accessori — Classe 3 — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo dei fondi propri accessori di classe 3 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R1120/C0110 Fondi propri accessori — Classe 3 — Nuovo importo reso disponibile Si tratta del nuovo importo di fondi propri accessori di classe 3 reso disponibile nel periodo di riferimento. R1120/C0120 Fondi propri accessori — Classe 3 — Riduzione dell’importo disponibile Si tratta della riduzione all’importo disponibile di fondi propri accessori di classe 3 nel periodo di riferimento. R1120/C0130 Fondi propri accessori — Classe 3 — Richiamato a fondi propri di base Si tratta dell’importo dei fondi propri accessori di classe 3 richiamati a un elemento dei fondi propri di base nel periodo di riferimento. R1120/C0060 Fondi propri accessori — Classe 3 — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo dei fondi propri accessori di classe 3 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R1200/C0010 Totale fondi propri accessori — Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo del totale dei fondi propri accessori portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R1200/C0110 Fondi propri accessori totali — Nuovo importo reso disponibile Si tratta del nuovo importo di fondi propri accessori totali reso disponibile nel periodo di riferimento. R1200/C0120 Fondi propri accessori — Riduzione dell’importo disponibile Si tratta della riduzione all’importo disponibile del totale dei fondi propri accessori nel periodo di riferimento. R1200/C0130 Totale fondi propri accessori — Richiamato a fondi propri di base Si tratta dell’importo del totale dei fondi propri accessori richiamati a un elemento dei fondi propri di base nel periodo di riferimento R1200/C0060 Totale fondi propri accessori — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo del totale dei fondi propri accessori portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. S.23.04 — Elenco degli elementi dei fondi propri Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per le singole imprese. Questo modello è compilato se l’importo dei fondi propri per qualsiasi classe varia oltre il 5 % rispetto all’anno precedente calcolato come segue. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 Descrizione dei conti subordinati dei membri delle mutue Qui sono elencati i conti subordinati dei membri delle mutue per le singole imprese. C0020 Conti subordinati dei membri delle mutue — Importo (nella valuta di segnalazione) Si tratta dell’importo dei singoli conti subordinati dei membri delle mutue. C0030 Conti subordinati dei membri delle mutue — Classe Indica la classe dei conti subordinati dei membri delle mutue. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — classe 1 2 — classe 1 — non ristretta 3 — classe 1 — ristretta 4 — classe 2 5 — classe 3 C0040 Conti subordinati dei membri delle mutue — Codice della valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta. Si tratta della valuta originaria. C0070 Conti subordinati dei membri delle mutue — Contati nel quadro delle misure transitorie? Indica se i conti subordinati dei membri delle mutue sono contati nel quadro delle misure transitorie. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — contati nel quadro delle misure transitorie 2 — non contati nel quadro delle misure transitorie C0080 Conti subordinati dei membri delle mutue — Controparte (se specifica) Indicare la controparte dei conti subordinati dei membri delle mutue. C0090 Conti subordinati dei membri delle mutue — Data di emissione Si tratta della data di emissione dei conti subordinati dei membri delle mutue. Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0100 Conti subordinati dei membri delle mutue — Data di scadenza Si tratta della data di scadenza dei conti subordinati dei membri delle mutue. Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0110 Conti subordinati dei membri delle mutue — Prima data di call Indica la prima data di call dei conti subordinati dei membri delle mutue. Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0120 Conti subordinati dei membri delle mutue — Dettagli delle ulteriori date di call Indicare le ulteriori date di call dei conti subordinati dei membri delle mutue. C0130 Conti subordinati dei membri delle mutue — Dettagli sugli incentivi a rimborsare Indica gli incentivi a rimborsare i conti subordinati dei membri delle mutue. C0140 Conti subordinati dei membri delle mutue — Periodo di preavviso Si tratta del preavviso dei conti subordinati dei membri delle mutue. Inserire la data utilizzando il formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0160 Conti subordinati dei membri delle mutue — Riacquisto nell’anno Indica se l’elemento è stato riacquistato nell’anno. C0190 Descrizione delle azioni privilegiate Devono essere elencate le singole azioni privilegiate. C0200 Azioni privilegiate — Importo Si tratta dell’importo delle azioni privilegiate. C0210 Azioni privilegiate — Contate nel quadro delle misure transitorie? Indica se le azioni privilegiate sono contate nel quadro delle misure transitorie. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — contate nel quadro delle misure transitorie 2 — non contate nel quadro delle misure transitorie C0220 Azioni privilegiate — Controparte (se specifica) Indica il detentore delle azioni privilegiate se è unico. In caso di azionariato diffuso, non sono richiesti dati. C0230 Azioni privilegiate — Data di emissione Si tratta della data di emissione delle azioni privilegiate. Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0240 Azioni privilegiate — Prima data di call Indica la prima data di call delle azioni privilegiate. Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0250 Azioni privilegiate — Dettagli delle ulteriori date di call Indicare le ulteriori date di call delle azioni privilegiate. C0260 Azioni privilegiate — Dettagli sugli incentivi a rimborsare Si tratta degli incentivi a rimborsare le azioni privilegiate. C0270 Descrizione delle passività subordinate Elenca le singole passività subordinate della singola impresa. C0280 Passività subordinate — Importo Si tratta dell’importo delle singole passività subordinate. C0290 Passività subordinate — Classe Indica la classe delle passività subordinate. C0300 Passività subordinate — Codice della valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta. C0320 Passività subordinate — Prestatore (se specifico) Indica il prestatore delle passività subordinate, se specifico. Da non segnalare, se non specifico. C0330 Passività subordinate — Contate nel quadro delle misure transitorie? Indica se le passività subordinate sono contate nel quadro delle misure transitorie. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — contate nel quadro delle misure transitorie 2 — non contate nel quadro delle misure transitorie C0350 Passività subordinate — Data di emissione Si tratta della data di emissione delle passività subordinate. Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0360 Passività subordinate — Data di scadenza Si tratta della data di scadenza delle passività subordinate. Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0370 Passività subordinate — Prima data di call Si tratta della prima data di call delle passività subordinate. Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0380 Passività subordinate — Ulteriori date di call Indica le ulteriori date di call delle passività subordinate. C0390 Passività subordinate — Dettagli sugli incentivi a rimborsare Si tratta dei dati dettagliati sugli incentivi a rimborsare le passività subordinate. C0400 Passività subordinate — Periodo di preavviso Si tratta del preavviso delle passività subordinate. Inserire la data utilizzando il formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0450 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza Elenca gli altri elementi singoli approvati dall’autorità di vigilanza per la singola impresa. C0460 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Importo Si tratta dell’importo degli altri elementi singoli approvati dall’autorità di vigilanza. C0470 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Codice della valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta. C0480 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Classe 1 Si tratta dell’importo degli altri elementi singoli approvati dall’autorità di vigilanza che soddisfano i criteri della classe 1. C0490 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Classe 2 Si tratta dell’importo degli altri elementi singoli approvati dall’autorità di vigilanza che soddisfano i criteri della classe 2. C0500 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Classe 3 Si tratta dell’importo degli altri elementi singoli approvati dall’autorità di vigilanza che soddisfano i criteri della classe 3. C0510 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Data dell’autorizzazione Si tratta della data di autorizzazione degli altri elementi singoli approvati dall’autorità di vigilanza. Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0570 Fondi propri in bilancio che non sono rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II — descrizione Descrizione dei fondi propri in bilancio che non devono essere rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II. C0580 Fondi propri in bilancio che non sono rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II — Importo totale Si tratta dell’importo totale dei fondi propri in bilancio che non devono essere rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II. C0590 Fondi propri accessori — Descrizione Si tratta dei dettagli su ogni elemento dei fondi propri accessori per la singola impresa. C0600 Fondi propri accessori — Importo Si tratta dell’importo di ciascun elemento dei fondi propri accessori. C0610 Fondi propri accessori — Controparte Si tratta della controparte di ciascun elemento dei fondi propri accessori. C0620 Fondi propri accessori — Data di emissione Si tratta della data di emissione di ciascun elemento dei fondi propri accessori Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0630 Fondi propri accessori — Data di autorizzazione Si tratta della data di autorizzazione di ciascun elemento dei fondi propri accessori. Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). Aggiustamento per i fondi separati e i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità C0660 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità — Numero Numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. C0670 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità — SCR nozionale Si tratta dell’SCR nozionale di ciascun fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. C0680 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità — SCR nozionale (i risultati negativi azzerati) Si tratta dell’SCR nozionale. Se il valore è negativo, indicare zero. C0690 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità — Eccedenza delle attività rispetto alle passività Si tratta dell’importo dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività di ciascun fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Questo valore riflette le deduzioni di futuri trasferimenti attribuibili agli azionisti. C0700 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità — Futuri trasferimenti attribuibili agli azionisti Valore di futuri trasferimenti attribuibili agli azionisti di ogni fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità, ai sensi dell’articolo 80, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0710 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità — Aggiustamento per gli elementi di fondi propri ristretti in relazione a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e fondi propri separati Si tratta delle deduzioni per ogni fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità ai sensi dell’articolo 81 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Deduzione di RFF/portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità C0970/R0010 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità — Aggiustamento per gli elementi di fondi propri ristretti in relazione a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e fondi propri separati Si tratta del totale delle deduzioni per i fondi separati e i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità indicati in C0710. S.24.01 — Partecipazioni detenute Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. ELEMENTO ISTRUZIONI Tabella 1 — Partecipazioni in imprese partecipate che sono enti finanziari o creditizi che individualmente superano il 10 % degli elementi di cui all’articolo 69, lettera a), punti i), ii), iv) e vi), escluse le partecipazioni strategiche consolidate ai fini delle deduzioni di cui all’articolo 68, paragrafo 1, del regolamento delegato (UE) 2015/35 C0010 Denominazione dell’impresa partecipata Si tratta della denominazione dell’impresa partecipata in cui la partecipazione è detenuta. Si tratta di partecipazioni in enti creditizi e finanziari che individualmente superano il 10 % degli elementi di cui all’articolo 69, lettera a), punti i), ii), iv) e vi), del regolamento delegato (UE) 2015/35. Non sono incluse le partecipazioni strategiche consolidate. C0020 Codice ID dell’attività Codice di identificazione dell’attività secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 del numero internazionale di identificazione dei titoli (ISIN), se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili. Questo codice deve essere univoco e deve rimanere lo stesso nel tempo. Quando occorre segnalare lo stesso codice ID di un’attività emessa in 2 o più valute differenti, devono essere specificati il codice di identificazione dell’attività e il codice alfabetico ISO 4217 della valuta, secondo il seguente esempio: «codice+EUR» C0030 Tipo di codice ID dell’attività Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – ISO 6166 del codice ISIN 2 – CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico della Germania) 5 – Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 – BBGID (Bloomberg Global ID) 7 – Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 – altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 – codice attribuito dall’impresa Quando occorre segnalare lo stesso codice ID dell’attività emessa in due o più valute differenti e il codice in C0020 è definito dal codice ID dell’attività e dal codice alfabetico ISO 4217 della valuta, il tipo di codice ID dell’attività si riferisce all’opzione 99 e all’opzione del codice ID originario dell’attività, secondo il seguente esempio, per il quale il codice segnalato è il codice ISIN+valuta: «99/1». C0040 Totale Si tratta del valore totale pieno di tutte le classi detenute in ogni partecipazione in enti creditizi e finanziari che individualmente superano il 10 % degli elementi di cui all’articolo 69, lettera a), punti i), ii), iv) e vi), del regolamento delegato (UE) 2015/35. Non sono incluse le partecipazioni strategiche consolidate. C0050 Capitale primario di classe 1 Si tratta del valore pieno del capitale primario di classe 1 detenuto in ogni partecipazione in enti creditizi e finanziari che individualmente superano il 10 % degli elementi di cui all’articolo 69, lettera a), punti i), ii), iv) e vi), del regolamento delegato (UE) 2015/35. Non sono incluse le partecipazioni strategiche consolidate. L’espressione «capitale primario di classe 1» ha il significato attribuitogli dalle pertinenti norme settoriali. C0060 Capitale aggiuntivo di classe 1 Si tratta del valore pieno del capitale aggiuntivo di classe 1 detenuto in ogni partecipazione in enti creditizi e finanziari che individualmente superano il 10 % degli elementi di cui all’articolo 69, lettera a), punti i), ii), iv) e vi), del regolamento delegato (UE) 2015/35. Non sono incluse le partecipazioni strategiche consolidate. L’espressione «capitale aggiuntivo di classe 1» ha il significato attribuitogli dalle pertinenti norme settoriali. C0070 Classe 2 Si tratta del valore pieno del capitale di classe 2 detenuto in ogni partecipazione in enti creditizi e finanziari che individualmente superano il 10 % degli elementi di cui all’articolo 69, lettera a), punti i), ii), iv) e vi), del regolamento delegato (UE) 2015/35. Non sono incluse le partecipazioni strategiche consolidate. L’espressione «capitale di classe 2» ha il significato attribuitogli dalle pertinenti norme settoriali. Tabella 2 — Partecipazioni in imprese partecipate che sono enti finanziari o creditizi che se aggregate superano il 10 % degli elementi di cui all’articolo 69, lettera a), punti i), ii), v) e vi), escluse le partecipazioni strategiche consolidate ai fini delle deduzioni di cui all’articolo 68, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35 C0080 Denominazione dell’impresa partecipata Si tratta della denominazione dell’impresa partecipata in cui la partecipazione è detenuta. Si tratta di partecipazioni in enti creditizi e finanziari che se aggregate superano il 10 % degli elementi di cui all’articolo 69, lettera a), punti i), ii), iv) e vi), del regolamento delegato (UE) 2015/35, escluse le partecipazioni strategiche consolidate. C0090 Codice ID dell’attività Codice di identificazione dell’attività secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 del numero internazionale di identificazione dei titoli (ISIN), se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili. Questo codice deve essere univoco e deve rimanere lo stesso nel tempo. Quando occorre segnalare lo stesso codice ID di un’attività emessa in 2 o più valute differenti, devono essere specificati il codice di identificazione dell’attività e il codice alfabetico ISO 4217 della valuta, secondo il seguente esempio: «codice+EUR» C0100 Tipo di codice ID dell’attività Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – ISO 6166 del codice ISIN 2 – CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico della Germania) 5 – Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 – BBGID (Bloomberg Global ID) 7 – Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 – altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 – codice attribuito dall’impresa Quando occorre segnalare lo stesso codice ID dell’attività emessa in due o più valute differenti e il codice in C0090 è definito dal codice ID dell’attività e dal codice alfabetico ISO 4217 della valuta, il tipo di codice ID dell’attività si riferisce all’opzione 99 e all’opzione del codice ID originario dell’attività, secondo il seguente esempio, per il quale il codice segnalato è il codice ISIN+valuta: «99/1». C0110 Totale Si tratta del valore totale detenuto nella partecipazione (non ancora l’importo da dedurre). Si tratta di partecipazioni in enti creditizi e finanziari che se aggregate superano il 10 % degli elementi di cui all’articolo 69, lettera a), punti i), ii), iv) e vi), del regolamento delegato (UE) 2015/35, escluse le partecipazioni strategiche consolidate. C0120 Capitale primario di classe 1 Si tratta del valore del capitale primario di classe 1 detenuto nella partecipazione (non solo la parte da dedurre). L’espressione «capitale primario di classe 1» ha il significato attribuitogli dalle pertinenti norme settoriali. Si tratta di partecipazioni in enti creditizi e finanziari che se aggregate superano il 10 % degli elementi di cui all’articolo 69, lettera a), punti i), ii), iv) e vi), del regolamento delegato (UE) 2015/35, escluse le partecipazioni strategiche consolidate. C0130 Capitale aggiuntivo di classe 1 Si tratta del valore del capitale aggiuntivo di classe 1 detenuto nella partecipazione (non solo la parte da dedurre). L’espressione «capitale aggiuntivo di classe 1» ha il significato attribuitogli dalle pertinenti norme settoriali. Si tratta di partecipazioni in enti creditizi e finanziari che se aggregate superano il 10 % degli elementi di cui all’articolo 69, lettera a), punti i), ii), iv) e vi), del regolamento delegato (UE) 2015/35, escluse le partecipazioni strategiche consolidate. C0140 Classe 2 Si tratta del valore del capitale di classe 2 detenuto nella partecipazione. L’espressione «capitale di classe 2» ha il significato attribuitogli dalle pertinenti norme settoriali (non solo la parte da dedurre). Si tratta di partecipazioni in enti creditizi e finanziari che se aggregate superano il 10 % degli elementi di cui all’articolo 69, lettera a), punti i), ii), iv) e vi), del regolamento delegato (UE) 2015/35, escluse le partecipazioni strategiche consolidate. Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti creditizi e finanziari (per i quali è prevista una deduzione dai fondi propri) R0001/C0150 Totale delle partecipazioni in enti crediti e finanziari — Totale Si tratta del valore totale delle partecipazioni in enti creditizi e finanziari (per cui vi è una deduzione dai fondi propri). R0001/C0160 Totale delle partecipazioni in enti crediti e finanziari — Capitale primario di classe 1 Si tratta del valore totale del capitale primario di classe 1 detenuto in enti creditizi e finanziari (per cui vi è una deduzione dai fondi propri). R0001/C0170 Totale delle partecipazioni in enti creditizi e finanziari — Capitale aggiuntivo di classe 1 Si tratta del valore totale del capitale aggiuntivo di classe 1 detenuto in enti creditizi e finanziari (per cui vi è una deduzione dai fondi propri). R0001/C0180 Totale delle partecipazioni in enti creditizi e finanziari — Classe 2 Si tratta del valore totale del capitale di classe 2 detenuto in enti creditizi e finanziari (per cui vi è una deduzione dai fondi propri). Deduzioni dai fondi propri R0010/C0190 Deduzioni ai sensi dell’articolo 68, paragrafo 1 — Totale Si tratta del valore totale delle deduzioni ai sensi dell’articolo 68, paragrafo 1, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0010/C0200 Deduzioni ai sensi dell’articolo 68, paragrafo 1 — Classe 1 non ristretta Si tratta del valore delle deduzioni ai sensi dell’articolo 68, paragrafo 1, dedotto dagli elementi di classe 1 non ristretta conformemente all’articolo 68, paragrafo 5, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0010/C0210 Deduzioni ai sensi dell’articolo 68, paragrafo 1 — Classe 1 ristretta Si tratta del valore delle deduzioni ai sensi dell’articolo 68, paragrafo 1, dedotto dagli elementi di classe 1 ristretta conformemente all’articolo 68, paragrafo 5, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0010/C0220 Deduzioni ai sensi dell’articolo 68, paragrafo 1 — Classe 2 Si tratta del valore delle deduzioni ai sensi dell’articolo 68, paragrafo 1, dedotto dagli elementi di classe 2 conformemente all’articolo 68, paragrafo 5, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0020/C0190 Deduzioni ai sensi dell’articolo 68, paragrafo 2 — Totale Si tratta del valore totale delle deduzioni ai sensi dell’articolo 68, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0020/C0200 Deduzioni ai sensi dell’articolo 68, paragrafo 2 — Classe 1 non ristretta Si tratta del valore delle deduzioni ai sensi dell’articolo 68, paragrafo 2, dedotto dagli elementi di classe 1 non ristretta conformemente all’articolo 68, paragrafo 5, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0020/C0210 Deduzioni ai sensi dell’articolo 68, paragrafo 2 — Classe 1 ristretta Si tratta del valore delle deduzioni ai sensi dell’articolo 68, paragrafo 2, dedotto dagli elementi di classe 1 ristretta conformemente all’articolo 68, paragrafo 5, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0020/C0220 Deduzioni ai sensi dell’articolo 68, paragrafo 2 — Classe 2 Si tratta del valore delle deduzioni ai sensi dell’articolo 68, paragrafo 2, dedotto dagli elementi di classe 2 conformemente all’articolo 68, paragrafo 5, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0030/C0190 Totale deduzioni Il totale complessivo di tutte le deduzioni di partecipazioni ai sensi dell’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0030/C0200 Totale deduzioni — Classe 1 non ristretta Il totale complessivo di tutte le deduzioni di partecipazioni per elementi di classe 1 non ristretta, ai sensi dell’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0030/C0210 Totale deduzioni — Classe 1 ristretta Il totale complessivo di tutte le deduzioni di partecipazioni per elementi di classe 1 ristretta, ai sensi dell’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0030/C0220 Totale deduzioni — Classe 2 Il totale complessivo di tutte le deduzioni di partecipazioni per elementi di classe 2, ai sensi dell’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Tabella 3 — Partecipazioni in imprese partecipate che sono enti finanziari o creditizi considerate strategiche conformemente all’articolo 171 del regolamento delegato (UE) 2015/35 e che sono incluse nel calcolo della solvibilità di gruppo sulla base del metodo 1 (nessuna deduzione dai fondi propri ai sensi dell’articolo 68, paragrafo 3)] C0230 Denominazione dell’impresa partecipata Si tratta della denominazione dell’impresa partecipata in cui la partecipazione è detenuta. Si tratta delle partecipazioni in enti creditizi e finanziari considerate strategiche conformemente all’articolo 171 del regolamento delegato (UE) 2015/35 e che sono incluse nel calcolo della solvibilità di gruppo sulla base del metodo 1. C0240 Codice ID dell’attività Codice di identificazione dell’attività secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 del numero internazionale di identificazione dei titoli (ISIN), se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili. Questo codice deve essere univoco e deve rimanere lo stesso nel tempo. Quando occorre segnalare lo stesso codice ID di un’attività emessa in 2 o più valute differenti, devono essere specificati il codice di identificazione dell’attività e il codice alfabetico ISO 4217 della valuta, secondo il seguente esempio: «codice+EUR» C0250 Tipo di codice ID dell’attività Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – ISO 6166 del codice ISIN 2 – CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico della Germania) 5 – Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 – BBGID (Bloomberg Global ID) 7 – Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 – altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 – codice attribuito dall’impresa Quando occorre segnalare lo stesso codice ID dell’attività emessa in due o più valute differenti e il codice in C0240 è definito dal codice ID dell’attività e dal codice alfabetico ISO 4217 della valuta, il tipo di codice ID dell’attività si riferisce all’opzione 99 e all’opzione del codice ID originario dell’attività, secondo il seguente esempio, per il quale il codice segnalato è il codice ISIN+valuta: «99/1». C0260 Totale Si tratta del valore totale di tutte le classi detenute in ogni partecipazione in enti finanziari o creditizi considerate strategiche conformemente all’articolo 171 del regolamento delegato (UE) 2015/35 e che sono incluse nel calcolo della solvibilità di gruppo sulla base del metodo 1. C0270 Strumento di capitale di tipo 1 Si tratta del valore degli strumenti di capitale di tipo 1 detenuti in ogni partecipazione in enti finanziari o creditizi considerata strategica conformemente all’articolo 171 del regolamento delegato (UE) 2015/35 e inclusa nel calcolo della solvibilità di gruppo sulla base del metodo 1. Gli strumenti di capitale di tipo 1 sono definiti all’articolo 168, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0280 Strumento di capitale di tipo 2 Si tratta del valore degli strumenti di capitale di tipo 2 detenuti in ogni partecipazione in enti finanziari o creditizi considerate strategiche conformemente all’articolo 171 del regolamento delegato (UE) 2015/35 e che sono incluse nel calcolo della solvibilità di gruppo sulla base del metodo 1. Gli strumenti di capitale di tipo 2 sono definiti all’articolo 168, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0290 Passività subordinate Si tratta del valore delle passività subordinate detenute in ogni partecipazione in enti creditizi e finanziari considerate strategiche conformemente all’articolo 171 del regolamento delegato (UE) 2015/35 e che sono incluse nel calcolo della solvibilità di gruppo sulla base del metodo 1. Tabella 4 — Partecipazioni in imprese partecipate che sono enti creditizi e finanziari che sono strategiche (secondo la definizione dell’articolo 171 del regolamento delegato (UE) 2015/35) non incluse nel calcolo della solvibilità di gruppo sulla base del metodo 1 e che non sono dedotte ai sensi dell’articolo 68, paragrafi 1 e 2 (include la parte restante (ossia la parte della partecipazione che non è stata dedotta) a seguito della deduzione parziale ai sensi dell’articolo 68, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35) C0300 Denominazione dell’impresa partecipata Si tratta della denominazione dell’impresa partecipata, che è un ente creditizio o finanziario, in cui la partecipazione è detenuta. Le partecipazioni in tali imprese partecipate sono strategiche (secondo la definizione dell’articolo 171 del regolamento delegato (UE) 2015/35), sono escluse dal calcolo della solvibilità di gruppo sulla base del metodo 1 e non dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafi 1 e 2. C0310 Codice ID dell’attività Codice di identificazione dell’attività secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 del numero internazionale di identificazione dei titoli (ISIN), se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili. Questo codice deve essere univoco e deve rimanere lo stesso nel tempo. Quando occorre segnalare lo stesso codice ID di un’attività emessa in 2 o più valute differenti, devono essere specificati il codice di identificazione dell’attività e il codice alfabetico ISO 4217 della valuta, secondo il seguente esempio: «codice+EUR» C0320 Tipo di codice ID dell’attività Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – ISO 6166 del codice ISIN 2 – CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico della Germania) 5 – Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 – BBGID (Bloomberg Global ID) 7 – Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 – altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 – codice attribuito dall’impresa Quando occorre segnalare lo stesso codice ID dell’attività emessa in due o più valute differenti e il codice in C0310 è definito dal codice ID dell’attività e dal codice alfabetico ISO 4217 della valuta, il tipo di codice ID dell’attività si riferisce all’opzione 99 e all’opzione del codice ID originario dell’attività, secondo il seguente esempio, per il quale il codice segnalato è il codice ISIN+valuta: «99/1». C0330 Totale Si tratta del valore totale di tutte le classi di tutte le partecipazioni, in imprese partecipate che sono enti creditizi e finanziari, che sono strategiche, escluse dal calcolo della solvibilità di gruppo sulla base del metodo 1 e che non sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35, ossia la somma di: 1) valore delle partecipazioni strategiche in enti creditizi e finanziari che non sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35, perché la somma delle partecipazioni in enti creditizi e finanziari è inferiore al 10 %; 2) parte restante delle partecipazioni strategiche che sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0340 Strumento di capitale di tipo 1 Si tratta del valore delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti creditizi e finanziari, strategiche, escluse dal calcolo della solvibilità di gruppo sulla base del metodo 1, che non sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35, e che sono detenute in strumenti di capitale di tipo 1, ossia la somma di: 1) valore delle partecipazioni strategiche in enti creditizi e finanziari che non sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35, perché la somma delle partecipazioni in enti creditizi e finanziari è inferiore al 10 %; 2) parte restante delle partecipazioni strategiche che sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Gli strumenti di capitale di tipo 1 sono definiti all’articolo 168, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0350 Strumento di capitale di tipo 2 Si tratta del valore delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti creditizi e finanziari, strategiche, escluse dal calcolo della solvibilità di gruppo sulla base del metodo 1, che non sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35 e che sono detenute in strumenti di capitale di tipo 2, ossia la somma di: 1) valore delle partecipazioni strategiche in enti creditizi e finanziari che non sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35, perché la somma delle partecipazioni in enti creditizi e finanziari è inferiore al 10 %; 2) parte restante delle partecipazioni strategiche che sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Gli strumenti di capitale di tipo 2 sono definiti all’articolo 168, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0360 Passività subordinate Si tratta del valore delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti creditizi e finanziari, strategiche, escluse dal calcolo della solvibilità di gruppo sulla base del metodo 1, non dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35 e che sono detenute in passività subordinate, ossia la somma di: 1) valore delle partecipazioni strategiche in enti creditizi e finanziari che non sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35, perché la somma delle partecipazioni in enti creditizi e finanziari è inferiore al 10 %; 2) parte restante delle partecipazioni strategiche che sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Tabella 5 — Partecipazioni in imprese partecipate che sono enti finanziari e creditizi che non sono strategiche e che non sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35 (include la parte restante a seguito della deduzione parziale ai sensi dell’articolo 68, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35) C0370 Denominazione dell’impresa partecipata Si tratta della denominazione dell’impresa partecipata, che è un ente finanziario o creditizio, in cui la partecipazione è detenuta. Si tratta di partecipazioni in imprese partecipate che non sono strategiche e che non sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0380 Codice ID dell’attività Codice di identificazione dell’attività secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 del numero internazionale di identificazione dei titoli (ISIN), se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili. Questo codice deve essere univoco e deve rimanere lo stesso nel tempo. Quando occorre segnalare lo stesso codice ID di un’attività emessa in 2 o più valute differenti, devono essere specificati il codice di identificazione dell’attività e il codice alfabetico ISO 4217 della valuta, secondo il seguente esempio: «codice+EUR» C0390 Tipo di codice ID dell’attività Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – ISO 6166 del codice ISIN 2 – CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico della Germania) 5 – Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 – BBGID (Bloomberg Global ID) 7 – Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 – altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 – codice attribuito dall’impresa Quando occorre segnalare lo stesso codice ID dell’attività emessa in due o più valute differenti e il codice in C0380 è definito dal codice ID dell’attività e dal codice alfabetico ISO 4217 della valuta, il tipo di codice ID dell’attività si riferisce all’opzione 99 e all’opzione del codice ID originario dell’attività, secondo il seguente esempio, per il quale il codice segnalato è il codice ISIN+valuta: «99/1». C0400 Totale Si tratta del valore totale di tutte le classi di tutte le partecipazioni, in imprese partecipate che sono enti creditizi e finanziari, che non sono strategiche e che non sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35, ossia la somma di: 1) valore delle partecipazioni non strategiche in enti creditizi e finanziari che non sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35, perché la somma delle partecipazioni in enti creditizi e finanziari è inferiore al 10 %; 2) parte restante delle partecipazioni non strategiche che sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0410 Strumento di capitale di tipo 1 Si tratta del valore delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti creditizi e finanziari, non strategiche, che non sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35 e che sono detenute in strumenti di capitale di tipo 1, ossia la somma di: 1) valore delle partecipazioni non strategiche in enti creditizi e finanziari che non sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35, perché la somma delle partecipazioni in enti creditizi e finanziari è inferiore al 10 %; 2) parte restante delle partecipazioni non strategiche che sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Gli strumenti di capitale di tipo 1 sono definiti all’articolo 168, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0420 Strumento di capitale di tipo 2 Si tratta del valore delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti creditizi e finanziari, non strategiche, che non sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35 e che sono detenute in strumenti di capitale di tipo 2, ossia la somma di: 1) valore delle partecipazioni non strategiche in enti creditizi e finanziari che non sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35, perché la somma delle partecipazioni in enti creditizi e finanziari è inferiore al 10 %; 2) parte restante delle partecipazioni non strategiche che sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Gli strumenti di capitale di tipo 2 sono definiti all’articolo 168, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0430 Passività subordinate Si tratta del valore delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti creditizi e finanziari, non strategiche, che non sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35 e che sono detenute in passività subordinate, ossia la somma di: 1) valore delle partecipazioni non strategiche in enti creditizi e finanziari che non sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35, perché la somma delle partecipazioni in enti creditizi e finanziari è inferiore al 10 %; 2) parte restante delle partecipazioni non strategiche che sono dedotte conformemente all’articolo 68, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Tabella 6 — Altre partecipazioni strategiche non in enti finanziari o creditizi C0440 Denominazione dell’impresa partecipata Si tratta della denominazione dell’impresa partecipata in cui la partecipazione è detenuta. Si tratta di partecipazioni non in enti finanziari o creditizi che sono considerate strategiche. C0450 Codice ID dell’attività Codice di identificazione dell’attività secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 del numero internazionale di identificazione dei titoli (ISIN), se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili. Questo codice deve essere univoco e deve rimanere lo stesso nel tempo. Quando occorre segnalare lo stesso codice ID di un’attività emessa in 2 o più valute differenti, devono essere specificati il codice di identificazione dell’attività e il codice alfabetico ISO 4217 della valuta, secondo il seguente esempio: «codice+EUR» C0460 Tipo di codice ID dell’attività Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – ISO 6166 del codice ISIN 2 – CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico della Germania) 5 – Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 – BBGID (Bloomberg Global ID) 7 – Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 – altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 – codice attribuito dall’impresa Quando occorre segnalare lo stesso codice ID dell’attività emessa in due o più valute differenti e il codice in C0450 è definito dal codice ID dell’attività e dal codice alfabetico ISO 4217 della valuta, il tipo di codice ID dell’attività si riferisce all’opzione 99 e all’opzione del codice ID originario dell’attività, secondo il seguente esempio, per il quale il codice segnalato è il codice ISIN+valuta: «99/1». C0470 Totale Si tratta del valore totale detenuto per tutte le classi nelle partecipazioni non in enti creditizi e finanziari e che sono considerate strategiche. C0480 Strumento di capitale di tipo 1 Si tratta del valore degli strumenti di capitale di tipo 1 detenuti nelle partecipazioni non in enti creditizi e finanziari e che sono considerate strategiche. Gli strumenti di capitale di tipo 1 sono definiti all’articolo 168, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0490 Strumento di capitale di tipo 2 Si tratta del valore degli strumenti di capitale di tipo 2 detenuti nelle partecipazioni non in enti creditizi e finanziari e che sono considerate strategiche. Gli strumenti di capitale di tipo 2 sono definiti all’articolo 168, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0500 Passività subordinate Si tratta del valore delle passività subordinate detenute nelle partecipazioni non in enti creditizi e finanziari e che sono considerate strategiche. Tabella 7 — Altre partecipazioni non strategiche non in enti finanziari o creditizi C0510 Denominazione dell’impresa partecipata Si tratta della denominazione dell’impresa partecipata in cui la partecipazione è detenuta. Si tratta di partecipazioni non in enti finanziari o creditizi che non sono considerate strategiche. C0520 Codice ID dell’attività Codice di identificazione dell’attività secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 del numero internazionale di identificazione dei titoli (ISIN), se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili. Questo codice deve essere univoco e deve rimanere lo stesso nel tempo. Quando occorre segnalare lo stesso codice ID di un’attività emessa in 2 o più valute differenti, devono essere specificati il codice di identificazione dell’attività e il codice alfabetico ISO 4217 della valuta, secondo il seguente esempio: «codice+EUR» C0530 Tipo di codice ID dell’attività Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – ISO 6166 del codice ISIN 2 – CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico della Germania) 5 – Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 – BBGID (Bloomberg Global ID) 7 – Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 – altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 – codice attribuito dall’impresa Quando occorre segnalare lo stesso codice ID dell’attività emessa in due o più valute differenti e il codice in C0520 è definito dal codice ID dell’attività e dal codice alfabetico ISO 4217 della valuta, il tipo di codice ID dell’attività si riferisce all’opzione 99 e all’opzione del codice ID originario dell’attività, secondo il seguente esempio, per il quale il codice segnalato è il codice ISIN+valuta: «99/1». C0540 Totale Si tratta del valore totale detenuto per tutte le classi nelle partecipazioni non in enti creditizi e finanziari e che non sono considerate strategiche. C0550 Strumento di capitale di tipo 1 Si tratta del valore degli strumenti di capitale di tipo 1 detenuti nelle partecipazioni non in enti creditizi e finanziari e che non sono considerate strategiche. Gli strumenti di capitale di tipo 1 sono definiti all’articolo 168, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0560 Strumento di capitale di tipo 2 Si tratta del valore degli strumenti di capitale di tipo 2 detenuti nelle partecipazioni non in enti creditizi e finanziari e che non sono considerate strategiche. Gli strumenti di capitale di tipo 2 sono definiti all’articolo 168, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0570 Passività subordinate Si tratta del valore delle passività subordinate detenute nelle partecipazioni non in enti creditizi e finanziari e che non sono considerate strategiche. Totale per il calcolo dell’SCR R0040/C0580 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti finanziari o creditizi — Totale Si tratta del valore totale delle partecipazioni in imprese che sono enti creditizi e finanziari. R0040/C0590 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti finanziari o creditizi — Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del valore totale degli strumenti di capitale di tipo 1 delle partecipazioni in imprese che sono enti creditizi e finanziari. Gli strumenti di capitale di tipo 1 sono definiti all’articolo 168, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0040/C0600 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti finanziari o creditizi — Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del valore totale degli strumenti di capitale di tipo 2 delle partecipazioni in imprese che sono enti creditizi e finanziari. Gli strumenti di capitale di tipo 2 sono definiti all’articolo 168, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0040/C0610 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti finanziari o creditizi — Passività subordinate Si tratta del valore totale delle passività subordinate delle partecipazioni in imprese che sono enti creditizi e finanziari. R0050/C0580 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti creditizi e finanziari, di cui strategiche (metodo 1 o meno del 10 % non metodo 1) — Totale Si tratta del valore totale delle partecipazioni strategiche in imprese (metodo 1 o meno del 10 % non metodo 1) che sono enti creditizi e finanziari. R0050/C0590 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti creditizi e finanziari, di cui strategiche (metodo 1 o meno del 10 % non metodo 1) — Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del valore totale degli strumenti di capitale di tipo 1 di partecipazioni strategiche in imprese (metodo 1 o meno del 10 % non metodo 1) che sono enti creditizi e finanziari. Gli strumenti di capitale di tipo 1 sono definiti all’articolo 168, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0050/C0600 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti creditizi e finanziari, di cui strategiche (metodo 1 o meno del 10 % non metodo 1) — Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del valore totale degli strumenti di capitale di tipo 2 di partecipazioni strategiche in imprese (metodo 1 o meno del 10 % non metodo 1) che sono enti creditizi e finanziari. Gli strumenti di capitale di tipo 2 sono definiti all’articolo 168, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0050/C0610 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti creditizi e finanziari, di cui strategiche (metodo 1 o meno del 10 % non metodo 1) — Passività subordinate Si tratta del valore totale delle passività subordinate di partecipazioni strategiche in imprese (metodo 1 o meno del 10 % non metodo 1) che sono enti creditizi e finanziari. R0060/C0580 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti creditizi e finanziari, di cui non strategiche (meno del 10 %) — Totale Si tratta del valore totale delle partecipazioni non strategiche in imprese (meno del 10 %) che sono enti creditizi e finanziari. R0060/C0590 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti creditizi e finanziari, di cui non strategiche (meno del 10 %) — Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del valore totale degli strumenti di capitale di tipo 1 di partecipazioni non strategiche in imprese (meno del 10 % — C0500) che sono enti creditizi e finanziari. Gli strumenti di capitale di tipo 1 sono definiti all’articolo 168, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0060/C0600 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti creditizi e finanziari, di cui non strategiche (meno del 10 %) — Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del valore totale degli strumenti di capitale di tipo 2 di partecipazioni non strategiche in imprese (meno del 10 %) che sono enti creditizi e finanziari. Gli strumenti di capitale di tipo 2 sono definiti all’articolo 168, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0060/C0610 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che sono enti creditizi e finanziari, di cui non strategiche (meno del 10 %) — Passività subordinate Si tratta del valore totale delle passività subordinate delle partecipazioni non strategiche in imprese (meno del 10 %) che sono enti creditizi e finanziari. R0070/C0580 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che non sono enti finanziari o creditizi — Totale Si tratta del valore totale delle partecipazioni in imprese che non sono enti creditizi e finanziari. Somma di C0470 e C0540. R0070/C0590 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che non sono enti finanziari o creditizi — Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del valore totale degli strumenti di capitale di tipo 1 detenuti in partecipazioni in imprese che non sono enti creditizi e finanziari. Gli strumenti di capitale di tipo 1 sono definiti all’articolo 168, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Somma di C0480 e C0550. R0070/C0600 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che non sono enti finanziari o creditizi — Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del valore totale degli strumenti di capitale di tipo 2 detenuti in partecipazioni in imprese che non sono enti creditizi e finanziari. Gli strumenti di capitale di tipo 2 sono definiti all’articolo 168, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Somma di C0490 e C0560. R0070/C0610 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che non sono enti finanziari o creditizi — Passività subordinate Si tratta del valore totale delle passività subordinate detenute in partecipazioni in imprese che non sono enti creditizi e finanziari. Somma di C0500 e C0570. R0080/C0580 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che non sono enti finanziari o creditizi — Totale — di cui strategiche Si tratta del valore totale delle partecipazioni strategiche in imprese che non sono enti creditizi e finanziari. Somma di C0470. R0080/C0590 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che non sono enti finanziari o creditizi — Strumenti di capitale di tipo 1 — di cui strategiche Si tratta del valore totale degli strumenti di capitale di tipo 1 detenuti in partecipazioni strategiche in imprese che non sono enti creditizi e finanziari. Gli strumenti di capitale di tipo 1 sono definiti all’articolo 168, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Somma di C0480. R0080/C0600 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che non sono enti finanziari o creditizi — Strumenti di capitale di tipo 2 — di cui strategiche Si tratta del valore totale degli strumenti di capitale di tipo 2 detenuti in partecipazioni strategiche in imprese che non sono enti creditizi e finanziari. Somma di C0490. R0080/C0610 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che non sono enti finanziari o creditizi — Passività subordinate — di cui strategiche Si tratta del valore totale delle passività subordinate detenute in partecipazioni strategiche in imprese che non sono enti creditizi e finanziari. Somma di C0500. R0090/C0580 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che non sono enti finanziari o creditizi — Totale — di cui non strategiche Si tratta del valore totale delle partecipazioni non strategiche in imprese che non sono enti creditizi e finanziari. Somma di C0540. R0090/C0590 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che non sono enti finanziari o creditizi — Strumenti di capitale di tipo 1 — di cui non strategiche Si tratta del valore totale degli strumenti di capitale di tipo 1 detenuti in partecipazioni non strategiche in imprese che non sono enti creditizi e finanziari. Gli strumenti di capitale di tipo 1 sono definiti all’articolo 168, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Somma di C0550. R0090/C0600 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che non sono enti finanziari o creditizi — Strumenti di capitale di tipo 2 — di cui non strategiche Si tratta del valore totale degli strumenti di capitale di tipo 2 detenuti in partecipazioni non strategiche in imprese che non sono enti creditizi e finanziari. Somma di C0560. R0090/C0610 Totale delle partecipazioni in imprese partecipate che non sono enti finanziari o creditizi — Passività subordinate — di cui non strategiche Si tratta del valore totale delle passività subordinate detenute in partecipazioni non strategiche in imprese che non sono enti creditizi e finanziari. Somma di C0570. Totale C0620 Totale di tutte le partecipazioni Si tratta del valore totale di tutte le partecipazioni. S.25.01 — Requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) — per le imprese che utilizzano la formula standard Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative alle singole imprese, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Il modello SR.25.01 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Il presente modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella del modello S.01.03. Quando l’entità ha MAP o RFF (tranne quelli rientranti nell’ambito di applicazione dell’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE), nell’effettuare la segnalazione a livello dell’intera impresa, il requisito patrimoniale di solvibilità nozionale (nSCR) a livello di modulo di rischio e la capacità di assorbimento di perdite (LAC) delle riserve tecniche e delle imposte differite da segnalare sono calcolati come segue: — quando l’impresa applica l’aggiustamento pieno dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità, l’nSCR è calcolato come se non vi fosse perdita di diversificazione e la LAC è calcolata come la somma della LAC di tutti gli RFF/MAP e parte restante; — quando l’impresa applica la semplificazione a livello di sottomodulo del rischio per aggregare l’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità, l’nSCR è calcolato prendendo in considerazione il metodo della sommatoria diretta a livello del sottomodulo e la LAC è calcolata come la somma della LAC di tutti gli RFF/MAP e parte restante; — quando l’impresa applica la semplificazione a livello di modulo del rischio per aggregare l’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità, l’nSCR è calcolato prendendo in considerazione il metodo della sommatoria diretta a livello del modulo e la LAC è calcolata come la somma della LAC di tutti gli RFF/MAP e parte restante. L’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità è allocato (C0050) ai moduli di rischio pertinenti (ossia, rischio di mercato, rischio di inadempimento della controparte, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione vita, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione malattia e rischio di sottoscrizione dell’assicurazione non vita). L’importo da allocare ad ogni modulo di rischio pertinente è calcolato come segue: — , dove — aggiustamento = aggiustamento calcolato secondo uno dei tre metodi indicati in precedenza — BSCR’ = requisito patrimoniale di solvibilità di base calcolato sulla base delle informazioni segnalate in questo modello (C0040/R0100) — nSCR int = nSCR per il rischio relativo alle attività immateriali secondo le informazioni segnalate in questo modello (C0040/R0070) — moltiplicazione di questo «fattore q» per l’nSCR di ogni modulo di rischio pertinente (ossia, rischio di mercato, rischio di inadempimento della controparte, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione vita, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione malattia e rischio di sottoscrizione dell’assicurazione non vita). ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Articolo 112 Indica se le cifre sono segnalate in applicazione dell’articolo 112, paragrafo 7, della direttiva 2009/138/CE, che dispone che venga fornita una stima del requisito patrimoniale di solvibilità utilizzando la formula standard Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — segnalazione ai sensi dell’articolo 112, paragrafo 7 2 — segnalazione periodica Z0020 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a fondo separato (RFF), a portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o a parte restante. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — RFF/MAP 2 — parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. R0010–R0050/C0030 Requisito patrimoniale di solvibilità netto Importo del requisito patrimoniale netto per ciascun modulo di rischio, calcolato utilizzando la formula standard. La differenza tra l’SCR netto e lordo è la considerazione delle future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale, ai sensi dell’articolo 205 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Questo importo deve tenere pienamente conto degli effetti di diversificazione conformemente all’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE, ove applicabile. Queste celle non includono l’assegnazione dell’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità. Queste cifre rappresentano l’SCR in assenza di perdita di diversificazione. R0010–R0050/C0040 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Importo del requisito patrimoniale lordo per ciascun modulo di rischio, calcolato utilizzando la formula standard. La differenza tra l’SCR netto e lordo è la considerazione delle future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale, ai sensi dell’articolo 206 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Questo importo deve tenere pienamente conto degli effetti di diversificazione conformemente all’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE, ove applicabile. Queste celle non includono l’assegnazione dell’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità. Queste cifre rappresentano l’SCR in assenza di perdita di diversificazione. R0010–R0050/C0050 Ripartizione degli aggiustamenti dei fondi separati dovuti a fondi separati e a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità Parte dell’aggiustamento allocato ad ogni modulo di rischio secondo la procedura descritta nelle osservazioni generali. L’importo deve essere positivo. R0060/C0030 Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Diversificazione Importo degli effetti di diversificazione tra SCR di base dei moduli di rischio netti, compresa la diversificazione all’interno di ciascun modulo di rischio, dovuti all’applicazione della matrice di correlazione definita nell’allegato IV della direttiva 2009/138/CE. L’importo è segnalato come valore negativo. R0060/C0040 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Diversificazione Importo degli effetti di diversificazione tra SCR di base dei moduli di rischio lordi, compresa la diversificazione all’interno di ciascun modulo di rischio, dovuti all’applicazione della matrice di correlazione definita nell’allegato IV della direttiva 2009/138/CE. L’importo è segnalato come valore negativo. R0070/C0030 Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio relativo alle attività immateriali Importo del requisito patrimoniale, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche, per il rischio relativo alle attività immateriali, calcolato utilizzando la formula standard. R0070/C0040 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio relativo alle attività immateriali Le future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale, ai sensi dell’articolo 205 del regolamento delegato (UE) 2015/35 per il rischio relativo alle attività immateriali sono pari a zero nel quadro della formula standard, pertanto R0070/C0040 è uguale a R0070/C0030. R0100/C0030 Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Requisito patrimoniale di solvibilità di base Importo dei requisiti patrimoniali di base, dopo aver preso in considerazione le future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale di cui all’articolo 206 del regolamento delegato (UE) 2015/35, calcolato utilizzando la formula standard. Questo importo deve tenere pienamente conto degli effetti di diversificazione conformemente all’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE, ove applicabili. Questa cella non include l’assegnazione dell’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità. Queste cifre rappresentano l’SCR in assenza di perdita di diversificazione. L’importo è calcolato come somma dei requisiti patrimoniali netti per ciascun modulo di rischio nel quadro della formula standard, incluso l’aggiustamento per l’effetto di diversificazione nel quadro della formula standard. R0100/C0040 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Requisito patrimoniale di solvibilità di base Importo dei requisiti patrimoniali di base, prima di aver preso in considerazione le future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale di cui all’articolo 205 del regolamento delegato (UE) 2015/35, calcolato utilizzando la formula standard. Questo importo deve tenere pienamente conto degli effetti di diversificazione conformemente all’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE, ove applicabile. Questa cella non include l’assegnazione dell’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità. Queste cifre rappresentano l’SCR in assenza di perdita di diversificazione. L’importo è calcolato come somma dei requisiti patrimoniali lordi per ciascun modulo di rischio nel quadro della formula standard, incluso l’aggiustamento per l’effetto di diversificazione nel quadro della formula standard. Calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità R0120/C0100 Aggiustamento dovuto all’aggregazione degli nSCR per il fondo separato (RFF)/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) Aggiustamento per correggere la distorsione sul calcolo dell’SCR dovuta all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di modulo di rischio. L’importo deve essere positivo. R0130/C0100 Rischio operativo Importo dei requisiti patrimoniali per modulo di rischio operativo, calcolato utilizzando la formula standard. R0140/C0100 Capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche Importo dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche calcolato secondo la formula standard. L’importo è segnalato come valore negativo. A livello dell’RFF/MAP e a livello dell’entità quando non ci sono RFF (diversi da quelli di cui all’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE) né MPA, è il massimo tra zero e l’importo corrispondente al minimo tra l’importo delle riserve tecniche senza margine di rischio in relazione a future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale al netto della riassicurazione e la differenza tra requisito patrimoniale di solvibilità di base lordo e netto. Quando ci sono RFF (diversi da quelli di cui all’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE) o MPA, questo importo viene calcolato come la somma della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche di ogni RFF/MAP e della parte restante, prendendo in considerazione le future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale nette come limite superiore massimo. R0150/C0100 Capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite Importo dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite calcolato secondo la formula standard. L’importo deve essere negativo. R0160/C0100 Requisito patrimoniale per le attività svolte conformemente all’articolo 4 della direttiva 2003/41/CE Importo del requisito patrimoniale, calcolato conformemente alle disposizioni dell’articolo 17 della direttiva 2003/41/CE, per i fondi separati relativi all’attività nel settore delle pensioni gestita conformemente all’articolo 4 della direttiva 2003/41/CE, a cui si applicano misure transitorie. Questo elemento deve essere segnalato solo nel periodo transitorio. R0200/C0100 Requisito patrimoniale di solvibilità esclusa maggiorazione del capitale Importo del requisito patrimoniale di solvibilità diversificato totale prima di qualunque maggiorazione del capitale. R0210/C0100 Maggiorazioni del capitale già stabilite Importo della maggiorazione del capitale stabilita dall’autorità di vigilanza nazionale alla data di riferimento della segnalazione. Non include le maggiorazioni del capitale stabilite tra la predetta data e la presentazione dei dati all’autorità di vigilanza. R0211/C0100 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo a) Importo della maggiorazione del capitale stabilita dall’autorità di vigilanza nazionale conformemente all’articolo 37, paragrafo 1, lettera a), alla data di riferimento della segnalazione. Non include le maggiorazioni del capitale stabilite tra la predetta data e la presentazione dei dati all’autorità di vigilanza. R0212/C0100 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo b) Importo della maggiorazione del capitale stabilita dall’autorità di vigilanza nazionale conformemente all’articolo 37, paragrafo 1, lettera b), alla data di riferimento della segnalazione. Non include le maggiorazioni del capitale stabilite tra la predetta data e la presentazione dei dati all’autorità di vigilanza. R0213/C0100 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo c) Importo della maggiorazione del capitale stabilita dall’autorità di vigilanza nazionale conformemente all’articolo 37, paragrafo 1, lettera c), alla data di riferimento della segnalazione. Non include le maggiorazioni del capitale stabilite tra la predetta data e la presentazione dei dati all’autorità di vigilanza. R0214/C0100 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo d) Importo della maggiorazione del capitale stabilita dall’autorità di vigilanza nazionale conformemente all’articolo 37, paragrafo 1, lettera d), alla data di riferimento della segnalazione. Non include le maggiorazioni del capitale stabilite tra la predetta data e la presentazione dei dati all’autorità di vigilanza. R0220/C0100 Requisito patrimoniale di solvibilità Importo del requisito patrimoniale di solvibilità Altre informazioni sull’SCR R0400/C0100 Requisito patrimoniale per il sottomodulo del rischio azionario basato sulla durata Importo del requisito patrimoniale per il sottomodulo del rischio azionario basato sulla durata. R0410/C0100 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per la parte restante Importo dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per la parte restante quando l’impresa ha fondi separati. R0420/C0100 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per fondi separati Importo della somma dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per tutti i fondi separati quando l’impresa ha fondi separati (diversi da quelli relativi ad attività svolte conformemente all’articolo 4 della direttiva 2003/41/CE (transitorio)]. R0430/C0100 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità Importo della somma dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali di tutti i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità. R0440/C0100 Effetto di diversificazione dovuto all’aggregazione dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per i fondi separati ai fini dell’articolo 304 Importo dell’aggiustamento per l’effetto di diversificazione tra fondi separati ai sensi dell’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE e parte restante, ove applicabile. R0450/C0100 Metodo utilizzato per il calcolo dell’aggiustamento dovuto all’aggregazione dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per i fondi separati/portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità Metodo utilizzato per il calcolo dell’aggregazione degli nSCR per i fondi separati. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — ricalcolo pieno 2 — semplificazione a livello del sottomodulo di rischio 3 — semplificazione a livello del modulo di rischio 4 — nessun aggiustamento Quando l’impresa non ha RFF (o ha solo RFF ai sensi dell’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE), selezionare l’opzione 4. R0460/C0100 Future partecipazioni nette agli utili a carattere discrezionale Importo delle riserve tecniche senza margine di rischio relative a future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale al netto della riassicurazione. Metodo riguardante l’aliquota fiscale R0590/C0109 Metodo basato sull’aliquota fiscale media Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — sì 2 — no 3 — non applicabile dato che non viene utilizzato aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite (LAC DT) (in questo caso le righe da R0600 a R0690 non si applicano). Cfr. gli orientamenti dell’EIOPA sulla capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche e delle imposte differite (EIOPA-BoS-14/177). Calcolo dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite R0600/C0110 DTA — Prima dello shock Importo totale delle attività fiscali differite (DTA) in bilancio utilizzando la valutazione ai fini di solvibilità II prima della perdita istantanea descritta all’articolo 207, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. L’importo delle DTA in questa cella è coerente con il valore nella cella R0040/C0010 in S.02.01. R0600/C0120 DTA — Dopo lo shock Importo totale delle attività fiscali differite (DTA) se il bilancio è stato redatto utilizzando la valutazione ai fini di solvibilità II dopo la perdita istantanea a norma dell’articolo 207, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Questa cella è lasciata vuota se in R0590/C0109 è stato indicato «1 — sì». R0610/C0110 DTA portate a nuovo — Prima dello shock Importo delle attività fiscali differite (DTA) in bilancio utilizzando la valutazione ai fini di solvibilità II dovute al riporto di perdite precedenti o di deduzioni fiscali prima della perdita istantanea descritta all’articolo 207, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0610/C0120 DTA portate a nuovo — Dopo lo shock Importo delle attività fiscali differite (DTA) dovute al riporto di perdite precedenti o deduzioni fiscali se il bilancio è stato redatto utilizzando la valutazione ai fini di solvibilità II dopo la perdita istantanea a norma dell’articolo 207, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Questa cella è lasciata vuota se in R0590/C0109 è stato indicato «1 — sì». R0620/C0110 DTA dovute a differenze temporanee deducibili — Prima dello shock Importo delle attività fiscali differite (DTA) in bilancio utilizzando la valutazione ai fini di solvibilità II dovute a differenze tra la valutazione ai fini di solvibilità II di un’attività o passività e la relativa base imponibile prima della perdita istantanea descritta all’articolo 207, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0620/C0120 DTA dovute a differenze temporanee deducibili — Dopo lo shock Importo delle attività fiscali differite (DTA) dovute a differenze tra la valutazione ai fini di solvibilità II di un’attività o passività e la relativa base imponibile se il bilancio è stato redatto utilizzando la valutazione ai fini di solvibilità II dopo la perdita istantanea a norma dell’articolo 207, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Questa cella è lasciata vuota se in R0590/C0109 è stato indicato «1 — sì». R0630/C0110 DTL — Prima dello shock Importo delle passività fiscali differite (DTL) in bilancio utilizzando la valutazione ai fini di solvibilità II prima della perdita istantanea descritta all’articolo 207, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. L’importo delle DTL in questa cella è coerente con il valore nella cella R0780/C0010 in S.02.01. R0630/C0120 DTL — Dopo lo shock Importo delle passività fiscali differite (DTL) se il bilancio è stato redatto utilizzando la valutazione ai fini di solvibilità II dopo la perdita istantanea a norma dell’articolo 207, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Questa cella è lasciata vuota in caso di metodo basato sull’aliquota fiscale media e se in R0590/C0109 è stato indicato «1 — sì». R0640/C0130 LAC DT Importo della capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite calcolata conformemente all’articolo 207 del regolamento delegato (UE) 2015/35. L’importo della LAC in questa cella è pari al valore indicato nella cella R0150/C0100 in S.25.01.01. R0650/C0130 LAC DT giustificata da riversamento di passività fiscali differite Importo della capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite calcolata conformemente all’articolo 207 del regolamento delegato (UE) 2015/35, giustificata da riversamento di passività fiscali differite R0660/C0130 LAC DT giustificata con riferimento al probabile utile economico tassabile futuro Importo della capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite calcolata conformemente all’articolo 207 del regolamento delegato (UE) 2015/35, giustificata con riferimento al probabile utile economico tassabile futuro R0670/C0130 LAC DT giustificata da riporto a esercizi precedenti, esercizio in corso Importo della capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite calcolata conformemente all’articolo 207 del regolamento delegato (UE) 2015/35, giustificata da utili di esercizi precedenti. Importo delle perdite assegnate all’esercizio successivo. R0680/C0130 LAC DT giustificata da riporto a esercizi precedenti, esercizi futuri Importo della capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite calcolata conformemente all’articolo 207 del regolamento delegato (UE) 2015/35, giustificata da utili di esercizi precedenti. Importo delle perdite assegnate agli esercizi successivi al prossimo esercizio. R0690/C0130 LAC DT massima Importo massimo della capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite che potrebbe essere disponibile, prima di valutare la possibilità di utilizzare l’incremento delle attività fiscali differite nette ai fini dell’aggiustamento, come previsto dall’articolo 207, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. S.25.05 — Requisito patrimoniale di solvibilità — per le imprese che utilizzano un modello interno (parziale o completo) Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese, fondi separati, portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e parte restante quando per il calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità viene utilizzato un modello interno. Questo modello è presentato secondo la disponibilità dei dati in base all’architettura del modello interno e al profilo di rischio ove possibile con uno sforzo ragionevole. I dati da segnalare sono concordati tra le autorità di vigilanza nazionali e le imprese di assicurazione e di riassicurazione. Lo scopo di questo modello è raccogliere dati a livello aggregato e mostrare i benefici in termini di diversificazione tra moduli di rischio distinti. Tutti i valori devono essere segnalati prima delle imposte, salvo diversa indicazione. Modelli interni parziali Tutte le righe per C0010 si riferiscono all’importo del requisito patrimoniale per ogni componente, indipendentemente dal metodo di calcolo (formula standard o modello interno parziale), dopo gli aggiustamenti per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche e/o delle imposte differite, quando sono incorporate nel calcolo della componente. Le componenti «Capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche» e/o «Capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite», quando vengono comunicate come componenti separate, dovrebbero essere pari all’importo della capacità di assorbimento di perdite (tali importi dovrebbero essere indicati come valori negativi). Per le componenti calcolate utilizzando la formula standard questa cella rappresenta l’nSCR lordo. Per le componenti calcolate utilizzando il modello interno parziale, questo rappresenta il valore prendendo in considerazione le future misure di gestione incorporate nel calcolo, ma non quelle modellizzate come componente separata. Questi importi devono tenere pienamente conto degli effetti di diversificazione conformemente all’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE, ove applicabile. Ove applicabile, queste celle non includono l’assegnazione dell’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità. Il modello SR.25.05 deve essere presentato per fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità e parte restante, per ogni impresa nel quadro del modello interno. Per i modelli interni parziali, sono incluse le imprese in cui il modello interno parziale è applicato ad un fondo separato e/o portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità pieno mentre gli altri fondi separati e/o portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità rientrano nella formula standard. Questo modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. Per dette imprese nel quadro di un modello interno parziale a cui si applica l’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP, quando l’entità ha MAP o RFF (tranne quelli rientranti nell’ambito di applicazione dell’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE), nell’effettuare la segnalazione a livello dell’intera impresa, l’nSCR a livello di modulo di rischio e la capacità di assorbimento di perdite (LAC) delle riserve tecniche e delle imposte differite da segnalare sono calcolati come segue: — Quando l’impresa applica l’aggiustamento pieno dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità: l’nSCR è calcolato come se non esistesse RFF e la LAC è calcolata come la somma della LAC di tutti gli RFF/MAP e parte restante; — quando l’impresa applica la semplificazione a livello di sottomodulo di rischio, per aggregare l’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità l’nSCR e la LAC sono calcolati prendendo in considerazione il metodo della sommatoria diretta a livello del sottomodulo; — quando l’impresa applica la semplificazione a livello di modulo di rischio, per aggregare l’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità l’nSCR e la LAC sono calcolati prendendo in considerazione il metodo della sommatoria diretta a livello del modulo. L’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità è allocato (C0050) ai moduli di rischio pertinenti (ossia, rischio di mercato, rischio di inadempimento della controparte, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione vita, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione malattia e rischio di sottoscrizione dell’assicurazione non vita), quando calcolato secondo la formula standard. L’importo da allocare ad ogni modulo di rischio pertinente è calcolato come segue: — , dove — aggiustamento = aggiustamento calcolato secondo uno dei tre metodi indicati in precedenza — BSCR' = requisito patrimoniale di solvibilità di base calcolato sulla base delle informazioni segnalate nel presente modello — nSCR int = nSCR per il rischio relativo alle attività immateriali secondo le informazioni segnalate nel presente modello — moltiplicazione di questo «fattore q» per l’nSCR di ogni modulo di rischio pertinente (ossia, rischio di mercato, rischio di inadempimento della controparte, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione vita, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione malattia e rischio di sottoscrizione dell’assicurazione non vita). Modelli interni completi Il modello SR.25.05 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante per ogni impresa nel quadro del modello interno completo. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Questo modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. CODICE ELEMENTO ISTRUZIONI Aggregazione Z0020 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a fondo separato (RFF), a portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o a parte restante. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — RFF/MAP 2 — parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. Se Z0020 = 2, indicare «0» C0010/R0020 Diversificazione totale Importo degli effetti di diversificazione tra moduli di rischio. L’importo è indicato come valore negativo. C0010/R0030 Rischio diversificato totale al lordo delle imposte Importo dei requisiti patrimoniali diversificati al lordo delle imposte. Come in S.26.08.01 C0010/R0030. C0010/R0040 Rischio diversificato totale al netto delle imposte Importo dei requisiti patrimoniali diversificati al netto delle imposte. Come in S.26.08.01 C0010/R0040. C0010/R0070 Rischio di mercato e rischio di credito totale Somma dei rispettivi valori seguenti di C0020 in S.26.09.01: — rischio di tasso di interesse diversificato (R0050) — rischio di inflazione (R0080) — rischio azionario diversificato (R0100) — rischio immobiliare (R0130) — rischio valutario (R0140) — somma del rischio di credito (R0150) Come in S.26.08.01 C0010/R0070. C0010/R0080 Rischio di mercato e di credito — diversificato Come in S.26.08.01 C0010/R0080. C0010/R0190 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito Come in S.26.08.01 C0010/R0190. C0010/R0200 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito — diversificato Come in S.26.08.01 C0010/R0200. C0010/R0270 Rischio di attività totale Come in S.26.08.01 C0010/R0270. C0010/R0280 Rischio di attività totale — diversificato Come in S.26.08.01 C0010/R0280. C0010/R0310 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale Come in S.26.08.01 C0010/R0310. C0010/R0320 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale — diversificato Come in S.26.08.01 C0010/R0320. C0010/R0400 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale Come in S.26.08.01 C0010/R0400. C0010/R0410 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale — diversificato Come in S.26.08.01 C0010/R0410. C0010/R0480 Rischio operativo totale Come in S.26.08.01 C0010/R0480. C0010/R0490 Rischio operativo totale — diversificato Come in S.26.08.01 C0010/R0490. C0010/R0500 Altri rischi Come in S.26.08.01 C0010/R0500. C0050/R0020–R0530 Ripartizione dagli aggiustamenti dovuti a fondi separati e a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità Ove applicabile, parte dell’aggiustamento allocato ad ogni modulo di rischio secondo la procedura descritta nelle osservazioni generali. L’importo deve essere positivo. C0060/R0020–R0530 Considerazione delle future misure di gestione relative alle riserve tecniche e/o alle imposte differite Per indicare se le future misure di gestione relative alla capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche e/o delle imposte differite sono incorporate nel calcolo, utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 — future misure di gestione riguardanti la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche incorporate nella componente 2 — future misure di gestione riguardanti la capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite incorporate nella componente 3 — future misure di gestione riguardanti la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche e delle imposte differite incorporate nella componente 4 — nessuna considerazione incorporata delle future misure di gestione. C0070/R0020–R0530 Importo modellizzato Per ciascuna componente questa cella rappresenta l’importo calcolato secondo il modello interno parziale. R0110/C0100 Totale delle componenti non diversificate Somma di tutte le componenti. R0060/C0100 Diversificazione L’importo totale della diversificazione tra componenti indicato in C0030. Questo importo non include gli effetti di diversificazione nell’ambito di ogni componente, che sono incorporati nei valori indicati in C0030. L’importo è indicato come valore negativo. R0120/C0100 Aggiustamento dovuto all’aggregazione degli nSCR per il fondo separato (RFF)/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) Ove applicabile, aggiustamento per correggere la distorsione sul calcolo dell’SCR dovuta all’aggregazione degli nSCR dell’RFF/MAP a livello di modulo di rischio. Applicabile solo ai modelli interni parziali. R0160/C0100 Requisito patrimoniale per le attività svolte conformemente all’articolo 4 della direttiva 2003/41/CE Importo del requisito patrimoniale, calcolato conformemente alle disposizioni dell’articolo 17 della direttiva 2003/41/CE, per i fondi separati relativi all’attività nel settore delle pensioni gestita conformemente all’articolo 4 della direttiva 2003/41/CE, a cui si applicano misure transitorie. Questo elemento deve essere segnalato solo nel periodo transitorio. R0200/C0100 Requisito patrimoniale di solvibilità, escluse maggiorazioni del capitale Importo del requisito patrimoniale di solvibilità diversificato totale prima di qualunque maggiorazione del capitale. R0210/C0100 Maggiorazioni del capitale già stabilite Importo della maggiorazione del capitale stabilita dall’autorità di vigilanza nazionale alla data di riferimento della segnalazione. Non include le maggiorazioni del capitale stabilite tra la predetta data e la presentazione dei dati all’autorità di vigilanza. R0211/C0100 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo a) Importo della maggiorazione del capitale stabilita dall’autorità di vigilanza nazionale alla data di riferimento della segnalazione. Non include le maggiorazioni del capitale stabilite tra la predetta data e la presentazione dei dati all’autorità di vigilanza. R0212/C0100 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo b) Importo della maggiorazione del capitale stabilita dall’autorità di vigilanza nazionale alla data di riferimento della segnalazione. Non include le maggiorazioni del capitale stabilite tra la predetta data e la presentazione dei dati all’autorità di vigilanza. R0213/C0100 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo c) Importo della maggiorazione del capitale stabilita dall’autorità di vigilanza nazionale alla data di riferimento della segnalazione. Non include le maggiorazioni del capitale stabilite tra la predetta data e la presentazione dei dati all’autorità di vigilanza. R0214/C0100 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo d) Importo della maggiorazione del capitale stabilita dall’autorità di vigilanza nazionale alla data di riferimento della segnalazione. Non include le maggiorazioni del capitale stabilite tra la predetta data e la presentazione dei dati all’autorità di vigilanza. R0220/C0100 Requisito patrimoniale di solvibilità Requisito patrimoniale di solvibilità complessivo incluse maggiorazioni del capitale Altre informazioni sull’SCR R0300/C0100 Importo/stima della capacità complessiva di assorbimento di perdite delle riserve tecniche Importo/stima dell’aggiustamento complessivo per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche, compresa la parte incorporata nelle componenti e la parte indicata come componente unica. L’importo deve essere segnalato come valore negativo. R0310/C0100 Importo/stima della capacità di assorbimento di perdite per le imposte differite Importo/stima dell’aggiustamento complessivo per le imposte differite, compresa la parte incorporata nelle componenti e la parte indicata come componente unica. L’importo deve essere segnalato come valore negativo. R0400/C0100 Requisito patrimoniale per il sottomodulo del rischio azionario basato sulla durata Importo del requisito patrimoniale per il sottomodulo del rischio azionario basato sulla durata. Applicabile solo ai modelli interni parziali. R0410/C0100 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per la parte restante Importo dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per la parte restante quando l’impresa ha fondi separati. R0420/C0100 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per fondi separati Importo della somma dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per tutti i fondi separati quando l’impresa ha fondi separati (diversi da quelli relativi ad attività svolte conformemente all’articolo 4 della direttiva 2003/41/CE (transitorio)]. R0430/C0100 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità Importo della somma dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali di tutti i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità. Questo elemento non deve essere indicato quando si riporta il calcolo dell’SCR a livello di RFF o di MAP. R0440/C0100 Effetto di diversificazione dovuto all’aggregazione dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per i fondi separati ai fini dell’articolo 304 Importo dell’aggiustamento per l’effetto di diversificazione tra fondi separati ai sensi dell’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE e parte restante, ove applicabile. È pari alla differenza tra la somma dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per ogni fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità/parte restante e il requisito patrimoniale di solvibilità indicato in R0200/C0100. R0450/C0100 Metodo utilizzato per il calcolo dell’aggregazione degli nSCR per i fondi separati Metodo utilizzato per il calcolo dell’aggregazione degli nSCR per i fondi separati. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 — ricalcolo pieno 2 — semplificazione a livello del sottomodulo di rischio 3 — semplificazione a livello del modulo di rischio 4 — nessun aggiustamento Quando l’impresa non ha RFF (o ha solo RFF ai sensi dell’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE), selezionare l’opzione 4. Applicabile solo ai modelli interni parziali. R0460/C0100 Future partecipazioni nette agli utili a carattere discrezionale Importo delle riserve tecniche senza margine di rischio relative a future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale al netto della riassicurazione. Metodo dell’aliquota fiscale in caso di calcolo in base alla formula standard R0590/C0109 Metodo basato sull’aliquota fiscale media Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – sì 2 – no 3 – non applicabile dato che non viene utilizzato aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite (LAC DT) (in questo caso le righe da R0600 a R0690 non si applicano). Cfr. gli orientamenti dell’EIOPA sulla capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche e delle imposte differite. Calcolo dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite in caso di uso della formula standard R0600/C0110 DTA — Prima dello shock Importo totale delle attività fiscali differite (DTA) in bilancio utilizzando la valutazione ai fini di solvibilità II prima della perdita istantanea descritta all’articolo 207, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. L’importo delle DTA in questa cella è coerente con il valore nella cella R0040/C0010 in S.02.01. R0600/C0120 DTA — Dopo lo shock Importo totale/stima delle attività fiscali differite (DTA) se il bilancio è stato redatto utilizzando la valutazione ai fini di solvibilità II dopo la perdita istantanea a norma dell’articolo 207, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Questa cella è lasciata vuota se in R0590/C0109 è stato indicato «1 — sì». R0610/C0110 DTA portate a nuovo — Prima dello shock Importo delle attività fiscali differite (DTA) in bilancio utilizzando la valutazione ai fini di solvibilità II dovute al riporto di perdite precedenti o di deduzioni fiscali prima della perdita istantanea descritta all’articolo 207, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0610/C0120 DTA portate a nuovo — Dopo lo shock Importo/stima delle attività fiscali differite (DTA) dovute al riporto di perdite precedenti o deduzioni fiscali se il bilancio è stato redatto utilizzando la valutazione ai fini di solvibilità II dopo la perdita istantanea a norma dell’articolo 207, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Questa cella è lasciata vuota se in R0590/C0109 è stato indicato «1 — sì». R0620/C0110 DTA dovute a differenze temporanee deducibili — Prima dello shock Importo delle attività fiscali differite (DTA) in bilancio utilizzando la valutazione ai fini di solvibilità II dovute a differenze tra la valutazione ai fini di solvibilità II di un’attività o passività e la relativa base imponibile prima della perdita istantanea descritta all’articolo 207, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0620/C0120 DTA dovute a differenze temporanee deducibili — Dopo lo shock Importo/stima delle attività fiscali differite (DTA) dovute a differenze tra la valutazione ai fini di solvibilità II di un’attività o passività e la relativa base imponibile se il bilancio è stato redatto utilizzando la valutazione ai fini di solvibilità II dopo la perdita istantanea a norma dell’articolo 207, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Questa cella è lasciata vuota se in R0590/C0109 è stato indicato «1 — sì». R0630/C0110 DTL — Prima dello shock Importo delle passività fiscali differite (DTL) in bilancio utilizzando la valutazione ai fini di solvibilità II prima della perdita istantanea descritta all’articolo 207, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. L’importo delle DTL in questa cella è coerente con il valore nella cella R0780/C0010 in S.02.01. R0630/C0120 DTL dopo lo shock Importo/stima delle passività fiscali differite (DTL) se il bilancio è stato redatto utilizzando la valutazione ai fini di solvibilità II dopo la perdita istantanea a norma dell’articolo 207, paragrafi 1 e 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Questa cella è lasciata vuota in caso di metodo basato sull’aliquota fiscale media e se in R0590/C0109 è stato indicato «1 — sì». R0640/C0130 Importo/stima della LAC DT Importo/stima della capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite calcolata conformemente all’articolo 207 del regolamento delegato (UE) 2015/35. L’importo della LAC in questa cella è pari al valore indicato nella cella R0310/C0100 in S.25.05.01. R0650/C0130 Importo/stima della LAC DT giustificata da riversamento di passività fiscali differite Importo/stima della capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite calcolata conformemente all’articolo 207 del regolamento delegato (UE) 2015/35, giustificata da riversamento di passività fiscali differite. R0660/C0130 Importo/stima della LAC DT giustificata con riferimento al probabile utile economico tassabile futuro Importo/stima della capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite calcolata conformemente all’articolo 207 del regolamento delegato (UE) 2015/35, giustificata con riferimento al probabile utile economico tassabile futuro. R0670/C0130 Importo/stima della LAC DT giustificata da riporto a esercizi precedenti, esercizio in corso Importo/stima della capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite calcolata conformemente all’articolo 207 del regolamento delegato (UE) 2015/35, giustificata da utili di esercizi precedenti. Importo delle perdite assegnate all’esercizio successivo. R0680/C0130 Importo/stima della LAC DT giustificata da riporto a esercizi precedenti, esercizi futuri Importo/stima della capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite calcolata conformemente all’articolo 207 del regolamento delegato (UE) 2015/35, giustificata da utili di esercizi precedenti — Importo delle perdite assegnate agli esercizi successivi al prossimo esercizio. R0690/C0130 Importo/stima della LAC DT massima Importo massimo della capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite che potrebbe essere disponibile, prima di valutare la possibilità di utilizzare l’incremento delle attività fiscali differite nette ai fini dell’aggiustamento, come previsto dall’articolo 207, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. S.26.01 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di mercato Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative alle singole imprese, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Il modello SR.26.01.01 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Il presente modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. Gli importi prima e dopo gli shock devono essere compilati con l’importo delle attività e delle passività sensibili al relativo shock. Per le passività, la valutazione deve essere effettuata al livello di massima granularità disponibile tra contratto e gruppo di rischi omogenei. Ciò significa che, se un contratto/gruppo di rischi omogenei è sensibile a uno shock, l’importo delle passività associate a detto contratto/gruppo di rischi omogenei deve essere segnalato come importo sensibile allo shock. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Articolo 112 Indicare se le cifre sono segnalate in applicazione dell’articolo 112, paragrafo 7, che dispone che venga fornita una stima del requisito patrimoniale di solvibilità utilizzando la formula standard. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — segnalazione ai sensi dell’articolo 112, paragrafo 7 2 — segnalazione periodica Z0020 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a fondo separato (RFF), a portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o a parte restante. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — RFF/MAP 2 — parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. R0012/C0010 Semplificazioni — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti Utilizzare le opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — semplificazione ai fini dell’articolo 104 2 — semplificazione ai fini dell’articolo 105 bis 9 — non sono state utilizzate semplificazioni Le opzioni 1 e 2 possono essere utilizzate simultaneamente. Se R0012/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0410. R0014/C0010 Semplificazioni — Concentrazione del rischio di mercato — Semplificazioni utilizzate Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — semplificazioni ai fini dell’articolo 105 bis 9 — non sono state utilizzate semplificazioni R0020/C0010 Semplificazioni per le imprese captive — Rischio di tasso di interesse Indicare se l’impresa captive ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di tasso di interesse. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 — sono state utilizzate semplificazioni 2 — non sono state utilizzate semplificazioni Se R0020/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0100–R0120. R0030/C0010 Semplificazioni per le imprese captive — Rischio di spread su obbligazioni e prestiti Indicare se l’impresa captive ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di spread in relazione a obbligazioni e prestiti. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 — sono state utilizzate semplificazioni 2 — non sono state utilizzate semplificazioni R0040/C0010 Semplificazione per le imprese captive — Concentrazione del rischio di mercato Indicare se l’impresa captive ha utilizzato semplificazioni per il calcolo della concentrazione del rischio di mercato. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 — sono state utilizzate semplificazioni 2 — non sono state utilizzate semplificazioni Rischio di tasso di interesse R0100/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di tasso di interesse Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di tasso di interesse, ossia dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0020/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di tasso di interesse calcolato utilizzando calcoli semplificati per le imprese captive. R0100/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di tasso di interesse Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di tasso di interesse, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0020/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di tasso di interesse calcolato utilizzando calcoli semplificati per le imprese captive. R0110–R0120/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di tasso di interesse — Shock da ribasso/rialzo del tasso di interesse Si tratta del valore totale delle attività sensibili al rischio di shock da ribasso/rialzo del tasso di interesse prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0110–R0120/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di tasso di interesse — Shock da ribasso/rialzo del tasso di interesse Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di shock da ribasso/rialzo del tasso di interesse prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche (TP) deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0110–R0120/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di tasso di interesse — Shock da ribasso/rialzo del tasso di interesse Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di ribasso/rialzo del tasso di interesse dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0110–R0120/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di tasso di interesse — Shock da ribasso/rialzo del tasso di interesse Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di ribasso/rialzo del tasso di interesse dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0110–R0120/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di tasso di interesse — Shock da ribasso/rialzo del tasso di interesse Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di ribasso/rialzo del tasso di interesse, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0020/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di rialzo/ribasso del tasso di interesse calcolato utilizzando semplificazioni. R0110–R0120/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di tasso di interesse — Shock da ribasso/rialzo del tasso di interesse Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di ribasso/rialzo del tasso di interesse dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0110–R0120/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di tasso di interesse — Shock da ribasso/rialzo del tasso di interesse Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di ribasso/rialzo del tasso di interesse, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0020/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di rialzo/ribasso del tasso di interesse calcolato utilizzando semplificazioni. Rischio azionario R0200/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio azionario Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio azionario, ossia dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0200/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio azionario Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio azionario, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0210/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio azionario — Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del valore assoluto iniziale delle attività sensibili al requisito per il rischio azionario relativo agli strumenti di capitale di tipo 1. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0210/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio azionario — Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del valore assoluto iniziale delle passività sensibili al rischio azionario relativo agli strumenti di capitale di tipo 1. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0210/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio azionario — Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al requisito per il rischio azionario per gli strumenti di capitale di tipo 1, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0210/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio azionario — Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al requisito per il rischio azionario per gli strumenti di capitale di tipo 1, dopo lo shock e dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0210/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio azionario — Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio azionario (per gli strumenti di capitale di tipo 1), dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0210/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio azionario — Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al requisito per il rischio azionario per gli strumenti di capitale di tipo 1, dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0210/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio azionario — Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio azionario per gli strumenti di capitale di tipo 1, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0221, R0230, R0231, R0240/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio azionario — Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del valore assoluto iniziale delle attività sensibili al rischio azionario (per ogni tipo di strumenti di capitale di tipo 1). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0221, R0230, R0231, R0240/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio azionario — Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al requisito per il rischio azionario (per ogni tipo di strumenti di capitale di tipo 1), dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0250/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio azionario — Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del valore assoluto iniziale delle attività sensibili al rischio azionario per gli strumenti di capitale di tipo 2. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0250/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio azionario — Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del valore assoluto iniziale delle passività sensibili al rischio azionario per gli strumenti di capitale di tipo 2. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0250/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio azionario — Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al requisito per il rischio azionario per gli strumenti di capitale di tipo 2, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0250/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio azionario — Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio azionario (per gli strumenti di capitale di tipo 2), dopo lo shock e dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0250/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio azionario — Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio azionario (per gli strumenti di capitale di tipo 2), dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0250/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio azionario — Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio azionario (per gli strumenti di capitale di tipo 2), dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0250/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio azionario — Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio azionario per gli strumenti di capitale di tipo 2, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0261, R0270, R0271, R0280/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio azionario — Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del valore delle attività sensibili al rischio azionario (per ogni tipo di strumenti di capitale di tipo 2). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0261, R0270, R0271,R0280/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio azionario — Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio azionario (per ogni tipo di strumenti di capitale di tipo 2), dopo lo shock azionario. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0291/C0020, R0293–R0295/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio azionario — Strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili Si tratta del valore assoluto iniziale delle attività sensibili al rischio azionario per ogni tipo di strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0291/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio azionario — strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili Si tratta del valore assoluto iniziale delle passività sensibili al rischio azionario per ogni tipo di strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0291/C0040, R0293–R0295/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio azionario — Strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio azionario per ogni tipo di strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0291/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio azionario — Strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio azionario (per ogni tipo di strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili), dopo lo shock e dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0291/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio azionario — Strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio azionario (per ogni tipo di strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili), dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0291/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio azionario — Strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio azionario (per ogni tipo di strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili), dopo lo shock ma prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0291/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio azionario — Strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio azionario per ogni tipo di strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili, ossia prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0292/C0020, R0296–R0298/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio azionario — Strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società Si tratta del valore assoluto iniziale delle attività sensibili al rischio azionario per ogni tipo di strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0292/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio azionario — Strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società Si tratta del valore assoluto iniziale delle passività sensibili al rischio azionario per ogni tipo di strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0292/C0040, R0296–R0298/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio azionario — Strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio azionario per ogni tipo di strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0292/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio azionario — Strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio azionario (per ogni tipo di strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società), dopo lo shock e dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0292/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio azionario — Strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio azionario (per ogni tipo di strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società), dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0292/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio azionario — Strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio azionario (per ogni tipo di strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società), dopo lo shock ma prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0292/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio azionario — Strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio azionario per ogni tipo di strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società, ossia prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Rischio immobiliare R0300/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio immobiliare Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio immobiliare. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0300/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio immobiliare Si tratta del valore delle passività sensibili al rischio immobiliare. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0300/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio immobiliare Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al requisito per il rischio immobiliare, dopo lo shock immobiliare. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0300/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio immobiliare Si tratta del valore assoluto delle passività sottostanti il requisito per il rischio immobiliare, dopo lo shock immobiliare e dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0300/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio immobiliare Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio immobiliare, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0300/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio immobiliare Si tratta del valore assoluto delle passività sottostanti il requisito per rischio immobiliare, dopo lo shock immobiliare ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0300/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio immobiliare Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio immobiliare, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Rischio di spread R0400/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0400/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). R0410/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0410/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0410/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0410/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti Si tratta del valore assoluto delle passività sottostanti il requisito per il rischio di spread per obbligazioni e prestiti, dopo lo shock e dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0410/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread su obbligazioni e presti, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0012/C0010 = 1 e/o 2, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale di solvibilità netto per il rischio di spread — Obbligazioni e prestiti, calcolato utilizzando semplificazioni. R0410/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti, dopo lo shock, ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0410/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0012/C0010 = 1 e/o 2, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale di solvibilità lordo per il rischio di spread — Obbligazioni e prestiti, calcolato utilizzando semplificazioni. R0412/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (diversi da investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del valore assoluto iniziale delle attività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti diversi da investimenti in infrastrutture e società di infrastrutture ammissibili. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0412/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (diversi da investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del valore assoluto iniziale delle passività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti diversi da investimenti in infrastrutture e società di infrastrutture ammissibili. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0412/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (diversi da investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti diversi da investimenti in infrastrutture e società di infrastrutture ammissibili, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0412/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (diversi da investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del valore assoluto delle passività sottostanti il requisito per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti diversi da investimenti in infrastrutture e società di infrastrutture ammissibili, dopo lo shock e dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0412/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (diversi da investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti diversi da investimenti in infrastrutture e società di infrastrutture ammissibili, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. Se R0012/C0010 = 1, non segnalare questo elemento. R0412/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (diversi da investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti diversi da investimenti in infrastrutture e società di infrastrutture ammissibili, dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0412/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (diversi da investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti diversi da investimenti in infrastrutture e società di infrastrutture ammissibili, vale a dire prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. Se R0012/C0010 = 1, non segnalare questo elemento. R0413/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del valore assoluto iniziale delle attività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in infrastrutture ammissibili diverse da società di infrastrutture. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0413/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del valore assoluto iniziale delle passività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in infrastrutture ammissibili diverse da società di infrastrutture. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Se la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0413/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in infrastrutture ammissibili diverse da società di infrastrutture, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0413/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del valore assoluto delle passività sottostanti il requisito per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in infrastrutture ammissibili diverse da società di infrastrutture, dopo lo shock e dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0413/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in infrastrutture ammissibili diverse da società di infrastrutture, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. Se R0012/C0010 = 1, non segnalare questo elemento. R0413/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in infrastrutture ammissibili diverse da società di infrastrutture, dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0413/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in infrastrutture ammissibili diverse da società di infrastrutture, vale a dire prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. Se R0012/C0010 = 1, non segnalare questo elemento. R0414/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti in società di infrastrutture ammissibili) Si tratta del valore assoluto iniziale delle attività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in società di infrastrutture ammissibili. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0414/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti in società di infrastrutture ammissibili) Si tratta del valore assoluto iniziale delle passività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in società di infrastrutture ammissibili. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0414/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti in società di infrastrutture ammissibili) Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in società di infrastrutture ammissibili, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0414/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti in società di infrastrutture ammissibili) Si tratta del valore assoluto delle passività sottostanti il requisito per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in società di infrastrutture ammissibili, dopo lo shock e dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0414/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti in società di infrastrutture ammissibili) Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in società di infrastrutture ammissibili, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. Se R0012/C0010 = 1, non segnalare questo elemento. R0414/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti in società di infrastrutture ammissibili) Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in società di infrastrutture ammissibili, dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0414/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti in società di infrastrutture ammissibili) Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in società di infrastrutture ammissibili, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. Se R0012/C0010 = 1, non segnalare questo elemento. R0420/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread — Derivati su crediti Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread relativo a derivati su crediti, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0420/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread — Derivati su crediti Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread sui derivati su crediti, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0430–R0440/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di spread — Derivati su crediti — Shock da ribasso/rialzo su derivati su crediti Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili allo shock da ribasso/rialzo in relazione al rischio di spread relativo a derivati su crediti. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0430–R0440/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di spread — Derivati su crediti — Shock da ribasso/rialzo su derivati su crediti Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili allo shock da ribasso/rialzo in relazione al rischio di spread relativo a derivati su crediti. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0430–R0440/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di spread — Derivati su crediti — Shock da ribasso/rialzo su derivati su crediti Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili allo shock da ribasso/rialzo in relazione al rischio di spread relativo a derivati su crediti, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0430–R0440/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Derivati su crediti — Shock da ribasso/rialzo su derivati su crediti Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili allo shock da ribasso/rialzo in relazione al rischio di spread relativo a derivati su crediti, dopo lo shock e dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0430–R0440/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread — Derivati su crediti — Shock da ribasso/rialzo su derivati su crediti Si tratta del requisito patrimoniale netto per lo shock da ribasso/rialzo per il rischio di spread relativo a derivati su crediti, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0430–R0440/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Derivati su crediti — Shock da ribasso/rialzo su derivati su crediti Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili allo shock da ribasso/rialzo in relazione al rischio di spread relativo a derivati su crediti, dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0430–R0440/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread — Derivati su crediti — Shock da ribasso/rialzo su derivati su crediti Si tratta del requisito patrimoniale lordo per lo shock da ribasso/rialzo per il rischio di spread relativo a derivati su crediti, prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0450/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0450/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0450/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0450/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione, dopo lo shock e dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0450/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0450/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione, dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0450/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0461/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS senior Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS senior. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0461/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS senior Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS senior. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0461/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS senior Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS senior, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0461/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS senior Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS senior, dopo lo shock e dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0461/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS senior Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS senior, dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. R0461/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS senior Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS senior, dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0461/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS senior Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS senior, ossia prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. R0462/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS non senior Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS non senior. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0462/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS non senior Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS non senior. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0462/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS non senior Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS non senior, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0462/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS non senior) Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS non senior, dopo lo shock e dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo dell’SCR per il rischio di spread. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0462/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS non senior Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS non senior, dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo dell’SCR per il rischio di spread. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. R0462/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS non senior Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS non senior, dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo dell’SCR per il rischio di spread. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0462/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS non senior Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS non senior, ossia prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo dell’SCR per il rischio di spread. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. R0480/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Ricartolarizzazioni Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la ricartolarizzazione. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0480/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Ricartolarizzazione Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la ricartolarizzazione. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0480/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Ricartolarizzazioni Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la ricartolarizzazione, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0480/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Ricartolarizzazione Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la ricartolarizzazione, dopo lo shock e dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0480/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Ricartolarizzazioni Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread sulle posizioni verso la ricartolarizzazione, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0480/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Ricartolarizzazione Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la ricartolarizzazione, dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0480/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Ricartolarizzazioni Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread sulle posizioni verso la ricartolarizzazione, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0481/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Altre cartolarizzazioni Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso altre cartolarizzazioni. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0481/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Altre cartolarizzazioni Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso altre cartolarizzazioni. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo dell’SCR per il rischio di spread. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0481/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Altre cartolarizzazioni Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso altre cartolarizzazioni, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0481/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Altre cartolarizzazioni Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso altre cartolarizzazioni, dopo lo shock e dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo dell’SCR per il rischio di spread. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0481/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Altre cartolarizzazioni Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread sulle posizioni verso altre cartolarizzazioni, dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo dell’SCR per il rischio di spread. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. R0481/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Altre cartolarizzazioni Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso altre cartolarizzazioni, dopo lo shock ma prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo dell’SCR per il rischio di spread. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0481/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Altre cartolarizzazioni Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread sulle posizioni verso altre cartolarizzazioni, ossia prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo dell’SCR per il rischio di spread. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. R0482/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione di tipo 1 transitoria Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione di tipo 1 transitoria. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0482/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione di tipo 1 transitoria Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione di tipo 1 transitoria. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo dell’SCR per il rischio di spread. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0482/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione di tipo 1 transitoria Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione di tipo 1 transitoria, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0482/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione di tipo 1 transitoria Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione di tipo 1 transitoria, dopo lo shock e dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo dell’SCR per il rischio di spread. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0482/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione di tipo 1 transitoria Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione di tipo 1 transitoria, dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo dell’SCR per il rischio di spread. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. R0482/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione di tipo 1 transitoria Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione di tipo 1 transitoria, dopo lo shock ma prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo dell’SCR per il rischio di spread. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0482/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione di tipo 1 transitoria Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione di tipo 1 transitoria, ossia prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo dell’SCR per il rischio di spread. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. R0483/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS garantita Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS garantita. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0483/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS garantita Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS garantita. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo dell’SCR per il rischio di spread. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0483/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS garantita Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS garantita, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0483/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS garantita Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS garantita, dopo lo shock e dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo dell’SCR per il rischio di spread. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0483/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS garantita Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS garantita, dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo dell’SCR per il rischio di spread. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. R0483/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS garantita Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS garantita, dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo dell’SCR per il rischio di spread. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0483/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread — Posizioni verso la cartolarizzazione — Cartolarizzazione STS garantita Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS, ossia prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo dell’SCR per il rischio di spread. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. Rischio di concentrazione R0500/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Concentrazioni del rischio di mercato Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili alle concentrazioni del rischio di mercato. Per le imprese captive, se R0040/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il valore assoluto delle attività sensibili alla concentrazione del rischio di mercato, dopo aver tenuto conto delle semplificazioni consentite per le imprese captive. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0500/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Concentrazioni del rischio di mercato Si tratta del requisito patrimoniale netto per le concentrazioni del rischio di mercato, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche, aggregato per ogni esposizione single name. Per le imprese captive, se la cella R0040/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per la concentrazione del rischio di mercato, calcolato utilizzando calcoli semplificati. R0500/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Concentrazioni del rischio di mercato Si tratta del requisito patrimoniale lordo per le concentrazioni del rischio di mercato, aggregato per ogni esposizione single name, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Rischio valutario R0600/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio valutario Si tratta della somma per le diverse valute del: — requisito patrimoniale (incl. dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per un incremento del valore della valuta estera rispetto alla valuta locale; — requisito patrimoniale (incl. dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per un calo del valore della valuta estera rispetto alla valuta locale. R0600/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio valutario Si tratta della somma per le diverse valute del: — requisito patrimoniale (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per un incremento del valore della valuta estera rispetto alla valuta locale; — requisito patrimoniale (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per un calo del valore della valuta estera rispetto alla valuta locale. R0610–R0620/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio valutario — Incremento/calo del valore della valuta estera Si tratta del valore totale delle attività sensibili al rischio di incremento/calo della valuta, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0610–R0620/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio valutario — Incremento/calo del valore della valuta estera Si tratta del valore totale delle passività sensibili al rischio di incremento/calo della valuta, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0610–R0620/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio valutario — Incremento/calo del valore della valuta estera Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di incremento/calo della valuta, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0610–R0620/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio valutario — Incremento/calo del valore della valuta estera Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di incremento/calo della valuta, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0610–R0620/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio valutario — Incremento/calo del valore della valuta estera Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di incremento/calo della valuta, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. In R0610 devono essere segnalate solo le valute per le quali lo shock da rialzo è il più grande e in R0620 solo le valute per le quali lo shock da ribasso è il più grande. R0610–R0620/C0070 Valori assoluti dopo lo shock (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio valutario — Incremento/calo del valore della valuta estera Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di incremento/calo della valuta dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0610–R0620/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo (escl. la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio valutario — Incremento/calo del valore della valuta estera Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di incremento/calo della valuta, ossia esclusa capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. In R0610 devono essere segnalate solo le valute per le quali lo shock da rialzo è il più grande e in R0620 solo le valute per le quali lo shock da ribasso è il più grande. Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di mercato R0700/C0060 Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di mercato — Requisito patrimoniale di solvibilità netto Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di mercato risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali netti (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) dei singoli sottomoduli di rischio. La diversificazione deve essere segnalata come valore negativo quando riduce il requisito patrimoniale. R0700/C0080 Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di mercato — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di mercato risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali lordi (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) dei singoli sottomoduli di rischio. La diversificazione deve essere segnalata come valore negativo quando riduce il requisito patrimoniale. Totale requisito patrimoniale di solvibilità per il rischio di mercato R0800/C0060 Totale rischio di mercato — Requisito patrimoniale di solvibilità netto Si tratta del totale del requisito patrimoniale netto per tutti i rischi di mercato, dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche, calcolato utilizzando la formula standard. R0800/C0080 Totale rischio di mercato — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Si tratta del totale del requisito patrimoniale lordo per tutti i rischi di mercato, escl. la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche, calcolato utilizzando la formula standard. S.26.02 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di inadempimento della controparte Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative alle singole imprese, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Il modello SR.26.02.01 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Il presente modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Articolo 112 Indicare se le cifre sono segnalate in applicazione dell’articolo 112, paragrafo 7, che dispone che venga fornita una stima del requisito patrimoniale di solvibilità utilizzando la formula standard. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — segnalazione ai sensi dell’articolo 112, paragrafo 7 2 — segnalazione periodica Z0020 Fondo separato/portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità/parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a fondo separato (RFF), a portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o a parte restante. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — RFF/MAP 2 — parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. R0010/C0010 Semplificazioni Indicare se l’impresa ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di inadempimento della controparte. Utilizzare le opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 3 – semplificazione per accordi di pooling ai fini dell’articolo 109 4 – semplificazione per il raggruppamento delle esposizioni single-name ai fini dell’articolo 110 5 – semplificazione della LGD sugli accordi di riassicurazione, articolo 112 bis 6 – semplificazione per le esposizioni di tipo 1, articolo 112 ter 7 – semplificazione per l’effetto di attenuazione del rischio degli accordi di riassicurazione, articolo 111 9 – non sono state utilizzate semplificazioni Le opzioni 3 e 7 possono essere utilizzate simultaneamente. Se R0010/C0010 = 4 o 6, per le esposizioni di tipo 1, in R0100 è segnalato solo R0100/C0080. R0100/C0080 Esposizioni di tipo 1 — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di inadempimento della controparte da tutte le esposizioni di tipo 1. Se R0010/C0010 = 4 o 6, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale di solvibilità lordo utilizzando semplificazioni. R0110–R0200/C0020 Denominazione dell’esposizione single-name Indicare il nome delle 10 maggiori esposizioni single-name. R0110–R0200/C0030 Codice dell’esposizione single-name Codice di identificazione: utilizzare l’identificativo della persona giuridica (LEI), se disponibile. Da non segnalare, se non disponibile. R0110–R0200/C0040 Tipo di codice dell’esposizione single-name Identificazione del codice utilizzato nell’elemento «Codice dell’esposizione single-name ». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 9 — nessuno R0110–R0200/C0050 Esposizioni di tipo 1 — Esposizione single-name X — Perdita per inadempimento Il valore della perdita per inadempimento per ognuna delle 10 maggiori esposizioni single-name. R0110–R0200/C0060 Esposizioni di tipo 1 — Esposizione single-name X — Probabilità di inadempimento Probabilità di inadempimento per ciascuna delle 10 maggiori esposizioni single-name. R0300/C0080 Esposizioni di tipo 2 — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di inadempimento della controparte da tutte le esposizioni di tipo 2 di cui alla definizione ai fini di solvibilità II. R0310/C0050 Esposizioni di tipo 2 — Crediti verso intermediari scaduti da oltre 3 mesi — Perdita per inadempimento Si tratta del valore della perdita per inadempimento per il rischio di controparte di tipo 2 derivante da crediti verso intermediari scaduti da oltre 3 mesi. R0320/C0050 Esposizioni di tipo 2 — Tutte le esposizioni di tipo 2 diverse dai crediti verso intermediari scaduti da oltre 3 mesi — Perdita per inadempimento Si tratta del valore della perdita per inadempimento per il rischio di controparte di tipo 2 derivante da tutte le esposizioni di tipo 2 diverse dai crediti verso intermediari scaduti da oltre 3 mesi. R0330/C0080 Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di inadempimento della controparte — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Si tratta dell’importo degli effetti di diversificazioni lordi consentiti nell’aggregazione dei requisiti patrimoniali per il rischio di inadempimento della controparte per le esposizioni di tipo 1 e di tipo 2. R0400/C0070 Requisito patrimoniale di solvibilità netto totale per il rischio di inadempimento della controparte Si tratta dell’importo totale del requisito patrimoniale netto (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di inadempimento della controparte. R0400/C0080 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo totale per il rischio di inadempimento della controparte Si tratta dell’importo totale del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di inadempimento della controparte. Ulteriori dettagli sui mutui ipotecari R0500/C0090 Perdite derivanti da mutui ipotecari di tipo 2 Importo delle perdite complessive derivanti da prestiti ipotecari classificati come esposizioni di tipo 2 conformemente all’articolo 191, paragrafo 13, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0510/C0090 Perdite complessive derivanti da mutui ipotecari Importo delle perdite complessive derivanti da prestiti ipotecari conformemente all’articolo 191, paragrafo 13, del regolamento delegato (UE) 2015/35. S.26.03 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative alle singole imprese, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Il modello SR.26.03.01 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Il presente modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. Tutti i valori devono essere segnalati al netto della riassicurazione e di altre tecniche di attenuazione del rischio. Gli importi prima e dopo gli shock devono essere compilati con l’importo delle attività e delle passività sensibili al relativo shock. Per le passività, la valutazione deve essere effettuata al livello di massima granularità disponibile tra contratto e gruppo di rischi omogenei. Ciò significa che, se un contratto/gruppo di rischi omogenei è sensibile a uno shock, l’importo delle passività associate a detto contratto/gruppo di rischi omogenei deve essere segnalato come importo sensibile allo shock. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Articolo 112 Indicare se le cifre sono segnalate in applicazione dell’articolo 112, paragrafo 7, che dispone che venga fornita una stima del requisito patrimoniale di solvibilità utilizzando la formula standard. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — segnalazione ai sensi dell’articolo 112, paragrafo 7 2 — segnalazione periodica Z0020 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a fondo separato (RFF), a portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o a parte restante. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — RFF/MAP 2 — parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. R0010/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di mortalità Indicare se l’impresa ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di mortalità. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 — sono state utilizzate semplificazioni 2 — non sono state utilizzate semplificazioni Se R0010/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0100. R0020/C0010 Semplificazioni utilizzate — Longevità Indicare se l’impresa ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di longevità. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 — sono state utilizzate semplificazioni 2 — non sono state utilizzate semplificazioni Se R0020/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0200. R0030/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di invalidità e morbilità Indicare se l’impresa ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di invalidità-morbilità. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 — sono state utilizzate semplificazioni 2 — non sono state utilizzate semplificazioni Se R0030/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0300. R0040/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di estinzione anticipata Indicare se l’impresa ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di estinzione anticipata. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 — semplificazione ai fini dell’articolo 95 1 — semplificazione ai fini dell’articolo 95 2 — semplificazione ai fini dell’articolo 95 bis 2 — semplificazione ai fini dell’articolo 95 bis 9 — non sono state utilizzate semplificazioni 9 — non sono state utilizzate semplificazioni Le opzioni 1 e 2 possono essere utilizzate simultaneamente. Se R0040/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0400-R0420. R0050/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di spesa per l’assicurazione vita Indicare se l’impresa ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di spesa per l’assicurazione vita. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 — sono state utilizzate semplificazioni 2 — non sono state utilizzate semplificazioni Se R0050/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0500. R0060/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di catastrofe per l’assicurazione vita Indicare se l’impresa ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di catastrofe per l’assicurazione vita. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 — sono state utilizzate semplificazioni 2 — non sono state utilizzate semplificazioni Se R0060/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0700. Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita R0100/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di mortalità Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di mortalità, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0100/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di mortalità Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di mortalità, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0100/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di mortalità Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di mortalità, dopo lo shock (ossia incremento permanente dei tassi di mortalità). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0100/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di mortalità Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio, dopo lo shock (ossia, incremento permanente dei tassi di mortalità). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0100/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di mortalità Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di mortalità dopo lo shock (dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). Se R0010/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di mortalità calcolato utilizzando semplificazioni. R0100/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di mortalità Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di mortalità, dopo lo shock (incremento permanente dei tassi di mortalità). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0100/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di mortalità Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di mortalità. (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). Se R0010/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di mortalità calcolato utilizzando semplificazioni. R0200/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di longevità Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di longevità, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0200/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di longevità Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al requisito per il rischio di longevità, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0200/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di longevità Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di longevità, dopo lo shock (ossia calo permanente dei tassi di mortalità). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0200/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di longevità Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di longevità, dopo lo shock (ossia, calo permanente dei tassi di mortalità). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0200/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di longevità Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di longevità dopo lo shock (dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). Se R0020/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di longevità calcolato utilizzando semplificazioni. R0200/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di longevità Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al requisito per il rischio di longevità, dopo lo shock (calo permanente dei tassi di mortalità). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0200/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di longevità Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di longevità (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). Se R0020/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di longevità calcolato utilizzando semplificazioni. R0300/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di invalidità-morbilità Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di invalidità-morbilità, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0300/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di invalidità-morbilità Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di invalidità-morbilità, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0300/C0040 Valori assoluti prima dello shock — Attività — Rischio di invalidità-morbilità Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di invalidità-morbilità, dopo lo shock (ossia come prescritto dalla formula standard: un incremento dei tassi di invalidità e morbilità utilizzati nel calcolo delle riserve tecniche per tener conto dei dati tratti dall’esperienza relativi all’invalidità e alla morbilità per i 12 mesi successivi e per tutti i mesi dopo i 12 mesi successivi e un calo dei tassi di recupero per l’invalidità e la morbilità utilizzati nel calcolo delle riserve tecniche per i 12 mesi successivi e per tutti gli anni seguenti). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0300/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di invalidità-morbilità Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di invalidità-morbilità dopo lo shock (ossia come prescritto dalla formula standard, cfr. la descrizione fornita nella definizione della cella R0300/C0040). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0300/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di invalidità-morbilità Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di invalidità-morbilità, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0030/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di invalidità-morbilità calcolato utilizzando semplificazioni. R0300/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di invalidità-morbilità Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di invalidità-morbilità, dopo lo shock (ossia come prescritto dalla formula standard, cfr. la descrizione fornita nella definizione della cella R0300/C0040). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0300/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di invalidità-morbilità Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di invalidità-morbilità (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). Se R0030/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di invalidità-morbilità calcolato utilizzando semplificazioni. R0400/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale complessivo netto per il rischio di estinzione anticipata, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0040/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di estinzione anticipata calcolato utilizzando semplificazioni. R0400/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale complessivo lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di estinzione anticipata. Se R0040/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di estinzione anticipata calcolato utilizzando semplificazioni. R0410/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0410/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0410/C0040 Valori assoluti prima dello shock — Attività — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (ossia incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0410/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (ossia incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0410/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di un incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0040/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per un incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata calcolato utilizzando calcoli semplificati per il tasso di estinzione anticipata. R0410/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0410/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata. Se R0040/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per un incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata calcolato utilizzando calcoli semplificati per il tasso di estinzione anticipata. R0420/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0420/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0420/C0040 Valori assoluti prima dello shock — Attività — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (ossia calo permanente dei tassi di estinzione anticipata). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0420/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (ossia calo permanente dei tassi di estinzione anticipata). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0420/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di un calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0040/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per un calo permanente dei tassi di estinzione anticipata calcolato utilizzando calcoli semplificati per il tasso di estinzione anticipata. R0420/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (calo permanente dei tassi di estinzione anticipata). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0420/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata utilizzato per calcolare il rischio (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). Se R0040/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per un calo permanente dei tassi di estinzione anticipata calcolato utilizzando calcoli semplificati per il tasso di estinzione anticipata. R0430/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di estinzione anticipata di massa, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0430/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di estinzione anticipata di massa, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0430/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al requisito per il rischio di estinzione anticipata di massa, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0430/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al requisito per il rischio di estinzione anticipata di massa, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0430/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di estinzione anticipata di massa, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0430/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al requisito per il rischio di estinzione anticipata di massa, dopo lo shock (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0430/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di estinzione anticipata di massa, dopo lo shock (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). R0500/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di spesa per l’assicurazione vita Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spesa per l’assicurazione vita, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0500/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di spesa per l’assicurazione vita Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spesa per l’assicurazione vita, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0500/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di spesa per l’assicurazione vita Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spesa per l’assicurazione vita, dopo lo shock (ossia shock come prescritto dalla formula standard: un incremento del 10 % dell’importo delle spese prese in considerazione nel calcolo delle riserve tecniche e un incremento di un punto percentuale del tasso d’inflazione delle spese (espresso in termini percentuali) utilizzato nel calcolo delle riserve tecniche). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0500/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spesa per l’assicurazione vita Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di spesa, dopo lo shock (ossia lo shock prescritto dalla formula standard, cfr. la descrizione fornita nella definizione della cella R0500/C0040). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0500/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spesa per l’assicurazione vita Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spesa, includendo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0050 = 1, questa cella rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di spesa per l’assicurazione vita calcolato utilizzando calcoli semplificati. R0500/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spesa per l’assicurazione vita Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di spesa, dopo lo shock (ossia, lo shock prescritto dalla formula standard, cfr. la descrizione fornita nella definizione della cella R0500/C0040). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0500/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spesa per l’assicurazione vita Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spesa (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). Se R0050/C0010 = 1, questa cella rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di spesa per l’assicurazione vita calcolato utilizzando calcoli semplificati. R0600/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di revisione Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di revisione, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0600/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di revisione Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di revisione, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0600/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di revisione Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di revisione, dopo lo shock (ossia lo shock come prescritto dalla formula standard: un incremento % dell’importo per prestazioni delle rendite prese in considerazione nel calcolo delle riserve tecniche). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0600/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di revisione Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al requisito per il rischio di revisione, dopo lo shock (ossia, come prescritto dalla formula standard, cfr. la definizione della cella R0600/C0040). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0600/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di revisione Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di revisione, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0600/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di revisione Si tratta del valore assoluto delle passività (esclusa la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sottostanti il requisito per il rischio di revisione, dopo lo shock (ossia, lo shock prescritto dalla formula standard, cfr. la definizione di cui alla cella R0600/C0040), utilizzato per il computo del rischio. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0600/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di revisione Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di revisione. R0700/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di catastrofe per l’assicurazione vita Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di catastrofe per l’assicurazione vita, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0700/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di catastrofe per l’assicurazione vita Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di catastrofe per l’assicurazione vita, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0700/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di catastrofe per l’assicurazione vita Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di catastrofe per l’assicurazione vita, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0700/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di catastrofe per l’assicurazione vita Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al requisito per il rischio di catastrofe per l’assicurazione vita, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0700/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di catastrofe per l’assicurazione vita Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di catastrofe per l’assicurazione vita dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0060/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di catastrofe per l’assicurazione vita calcolato utilizzando calcoli semplificati. R0700/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di catastrofe per l’assicurazione vita Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di catastrofe per l’assicurazione vita, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0700/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di catastrofe per l’assicurazione vita Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di catastrofe per l’assicurazione vita (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). Se R0060/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di catastrofe per l’assicurazione vita calcolato utilizzando calcoli semplificati. R0800/C0060 Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita — Netto Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali netti (dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) dei singoli sottomoduli di rischio. La diversificazione deve essere segnalata come valore negativo quando riduce il requisito patrimoniale. R0800/C0080 Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita — Lordo Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali lordi (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) dei singoli sottomoduli di rischio. La diversificazione deve essere segnalata come valore negativo quando riduce il requisito patrimoniale. R0900/C0060 Requisito patrimoniale di solvibilità netto totale per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita Si tratta del requisito patrimoniale netto totale per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0900/C0080 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo totale per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita Si tratta del requisito patrimoniale lordo totale per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita, prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Ulteriori dettagli sul rischio di revisione R1000/C0090 Parametri specifici dell’impresa (USP) — Fattori applicati per lo shock da rischio di revisione Shock di revisione — Parametro specifico dell’impresa (USP) calcolato dall’impresa e approvato dall’autorità di vigilanza. Questo elemento non deve essere segnalato se non vengono usati parametri specifici dell’impresa. S.26.04 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative alle singole imprese, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Il modello SR.26.04.01 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Il presente modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. Tutti i valori devono essere segnalati al netto della riassicurazione e di altre tecniche di attenuazione del rischio. Gli importi prima e dopo gli shock devono essere compilati con l’importo delle attività e delle passività sensibili al relativo shock. Per le passività, la valutazione deve essere effettuata al livello di massima granularità disponibile tra contratto e gruppo di rischi omogenei. Ciò significa che, se un contratto/gruppo di rischi omogenei è sensibile a uno shock, l’importo delle passività associate a detto contratto/gruppo di rischi omogenei deve essere segnalato come importo sensibile allo shock. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Articolo 112 Indicare se le cifre sono segnalate in applicazione dell’articolo 112, paragrafo 7, che dispone che venga fornita una stima del requisito patrimoniale di solvibilità utilizzando la formula standard. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — segnalazione ai sensi dell’articolo 112, paragrafo 7 2 — segnalazione periodica Z0020 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a fondo separato (RFF), a portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o a parte restante. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — RFF/MAP 2 — parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. R0010/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia Indicare se l’impresa ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di mortalità per l’assicurazione malattia. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 — sono state utilizzate semplificazioni 2 — non sono state utilizzate semplificazioni Se R0010/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0100. R0020/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di longevità per l’assicurazione malattia Indicare se l’impresa ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di longevità per l’assicurazione malattia. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 — sono state utilizzate semplificazioni 2 — non sono state utilizzate semplificazioni Se R0020/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0200. R0030/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche Indicare se l’impresa ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 — sono state utilizzate semplificazioni 2 — non sono state utilizzate semplificazioni Se R0030/C0010 = 1, completare solo C0060/R0310 e C0080/R0310. R0320 ed R0330 non devono essere compilati. R0040/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Protezione del reddito Indicare se un’impresa ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Protezione del reddito. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 — sono state utilizzate semplificazioni 2 — non sono state utilizzate semplificazioni Se R0040/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0340. R0050/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT Indicare se l’impresa ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di estinzione anticipata. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 – semplificazione ai fini dell’articolo 102 2 – semplificazione ai fini dell’articolo 102 bis 9 – non sono state utilizzate semplificazioni Le opzioni 1 e 2 possono essere utilizzate simultaneamente. Se R0050/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0400–R0420. R0051/C0010 Semplificazioni — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia NSLT Indicare se l’impresa ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di estinzione anticipata. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 — semplificazione ai fini dell’articolo 96 bis 9 — non sono state utilizzate semplificazioni R0060/C0010 Semplificazioni utilizzate - Rischio di spesa per l’assicurazione malattia Indicare se l’impresa ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di spesa per l’assicurazione malattia. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 — sono state utilizzate semplificazioni 2 — non sono state utilizzate semplificazioni Se R0060/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0500. Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SLT R0100/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di mortalità per l’assicurazione malattia, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0100/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di mortalità per l’assicurazione malattia, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0100/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al requisito per il rischio di mortalità, per l’assicurazione malattia, dopo lo shock (ossia incremento permanente dei tassi di mortalità). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0100/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al requisito per il rischio di mortalità per l’assicurazione malattia, dopo lo shock (ossia, incremento permanente dei tassi di mortalità). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0100/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di mortalità per l’assicurazione malattia, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0010/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di mortalità per l’assicurazione malattia calcolato utilizzando semplificazioni. R0100/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al requisito per il rischio di mortalità per l’assicurazione malattia, dopo lo shock (incremento permanente dei tassi di mortalità). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0100/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di mortalità per l’assicurazione malattia. Se R0010/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di mortalità per l’assicurazione malattia calcolato utilizzando semplificazioni. R0200/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di longevità per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di longevità per l’assicurazione malattia, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0200/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di longevità per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di longevità per l’assicurazione malattia, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0200/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di longevità per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di longevità per l’assicurazione malattia, dopo lo shock (ossia calo permanente dei tassi di mortalità). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0200/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di longevità per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di longevità per l’assicurazione malattia, dopo lo shock (ossia, calo permanente dei tassi di mortalità). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0200/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di longevità per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di longevità per l’assicurazione malattia, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0020/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di longevità per l’assicurazione malattia calcolato utilizzando semplificazioni. R0200/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di longevità per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di longevità per l’assicurazione malattia, dopo lo shock (calo permanente dei tassi di mortalità). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0200/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di longevità per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di longevità per l’assicurazione malattia. Se R0020/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di longevità per l’assicurazione malattia calcolato utilizzando semplificazioni. R0300/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0300/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia. R0310/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di invalidità e morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0030/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di invalidità-morbilità — Spese mediche calcolato utilizzando semplificazioni. R0310/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — spese mediche. Se R0030/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di invalidità-morbilità — Spese mediche calcolato utilizzando calcoli semplificati. R0320/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche — Incremento dei pagamenti medici Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Requisito patrimoniale per le spese mediche dovuto all’incremento dei pagamenti medici, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0320/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche — Incremento dei pagamenti medici Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Requisito patrimoniale per le spese mediche dovuto all’incremento dei pagamenti medici, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0320/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche — Incremento dei pagamenti medici Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Requisito patrimoniale per le spese mediche dovuto all’incremento dei pagamenti medici, dopo lo shock (ossia, come prescritto dalla formula standard). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0320/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche — Incremento dei pagamenti medici Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Requisito patrimoniale per le spese mediche dovuto all’incremento dei pagamenti medici, dopo lo shock (ossia, come prescritto dalla formula standard). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0320/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche — Incremento dei pagamenti medici Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche — Incremento dei pagamenti medici, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0320/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche — Incremento dei pagamenti medici Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sottostante il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Onere per le spese mediche — Incremento dei pagamenti medici, dopo lo shock (ossia come prescritto dalla formula standard), utilizzato per calcolare il rischio. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0320/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche — Incremento dei pagamenti medici Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche — Incremento dei pagamenti medici. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0330/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche — Calo dei pagamenti medici Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Requisito patrimoniale per le spese mediche dovuto al calo dei pagamenti medici, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0330/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche — Calo dei pagamenti medici Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Requisito patrimoniale per le spese mediche dovuto al calo dei pagamenti medici, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0330/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche — Calo dei pagamenti medici Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Requisito patrimoniale per le spese mediche dovuto al calo dei pagamenti medici, dopo lo shock (ossia, come prescritto dalla formula standard). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0330/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche — Calo dei pagamenti medici Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Requisito patrimoniale per le spese mediche dovuto al calo dei pagamenti medici, dopo lo shock (ossia, come prescritto dalla formula standard). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0330/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche — Calo dei pagamenti medici Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — spese mediche — calo dei pagamenti medici, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0330/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche — Calo dei pagamenti medici Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sottostante il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Onere per le spese mediche — Calo dei pagamenti medici, dopo lo shock (ossia come prescritto dalla formula standard) utilizzato per calcolare il rischio. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0330/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche — Incremento dei pagamenti medici Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Spese mediche — Calo dei pagamenti medici. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0340/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Protezione del reddito Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Protezione del reddito, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0340/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Protezione del reddito Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia, requisito patrimoniale per la protezione del reddito, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0340/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Protezione del reddito Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia, requisito patrimoniale per la protezione del reddito, dopo lo shock (ossia, come prescritto dalla formula standard). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0340/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Protezione del reddito Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Protezione del reddito, dopo lo shock (ossia, come prescritto dalla formula standard). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0340/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Protezione del reddito Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Protezione del reddito, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0040/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di invalidità-morbilità — Protezione del reddito calcolato utilizzando semplificazioni. R0340/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Protezione del reddito Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sottostante il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia, requisito patrimoniale per la protezione del reddito, dopo lo shock (ossia come prescritto dalla formula standard), utilizzato per calcolare il rischio. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0340/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Protezione del reddito Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia — Protezione del reddito. Se R0040/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di invalidità-morbilità — Protezione del reddito calcolato utilizzando semplificazioni. R0400/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT Si tratta del requisito patrimoniale complessivo netto per il rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0400/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT Si tratta del requisito patrimoniale complessivo lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0410/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di incremento dell’estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0410/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di incremento dell’estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0410/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di incremento dell’estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (ossia, incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0410/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di incremento dell’estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (ossia, incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0410/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di incremento dell’estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di un incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0050/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per un incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata dell’assicurazione malattia SLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35 calcolato utilizzando calcoli semplificati per il tasso di estinzione anticipata dell’assicurazione malattia SLT. R0410/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di incremento dell’estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sottostanti il rischio di incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata), utilizzato per il calcolo del rischio. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0410/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di incremento dell’estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale lordo (esclusa la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata. Se R0050/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per un incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata calcolato utilizzando calcoli semplificati per il tasso di estinzione anticipata dell’assicurazione malattia SLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0420/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0420/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di calo dell’estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0420/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di calo dell’estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (ossia calo permanente dei tassi di estinzione anticipata). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0420/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di calo dell’estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (ossia, calo permanente dei tassi di estinzione anticipata). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0420/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di un calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0050/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per un calo permanente dei tassi di estinzione anticipata dell’assicurazione malattia SLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35 calcolato utilizzando calcoli semplificati per il tasso di estinzione anticipata dell’assicurazione malattia SLT. R0420/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di calo dell’estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (calo permanente dei tassi di estinzione anticipata). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0420/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata. Se R0050/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per un calo permanente dei tassi di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35 calcolato utilizzando calcoli semplificati per il tasso di estinzione anticipata dell’assicurazione malattia SLT. R0430/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di estinzione anticipata di massa, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0430/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di estinzione anticipata di massa, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0430/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di estinzione anticipata di massa, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0430/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di estinzione anticipata di massa, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0430/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di estinzione anticipata di massa per l’assicurazione malattia SLT, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0430/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di estinzione anticipata di massa, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0430/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del requisito patrimoniale lordo (esclusa la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di estinzione anticipata di massa di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0500/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di spesa per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spesa, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0500/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di spesa per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spesa, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0500/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di spesa per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spesa per l’assicurazione malattia, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0500/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spesa per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di spesa per l’assicurazione malattia, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0500/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spesa per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spesa per l’assicurazione malattia, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0060/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di spesa per l’assicurazione malattia calcolato utilizzando calcoli semplificati. R0500/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spesa per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al requisito per il rischio di spesa, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0500/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spesa per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale lordo (escl. la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di spesa per l’assicurazione malattia. Se R0060/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di spesa per l’assicurazione malattia calcolato utilizzando calcoli semplificati. R0600/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di revisione per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di revisione per l’assicurazione malattia, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0600/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di revisione per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al requisito per il rischio di revisione per l’assicurazione malattia, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0600/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di revisione per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di revisione per l’assicurazione malattia, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0600/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di revisione per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di revisione per l’assicurazione malattia, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0600/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di revisione per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di revisione per l’assicurazione malattia, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0600/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di revisione per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al requisito per il rischio di revisione per l’assicurazione malattia, dopo lo shock (ossia, come prescritto dalla formula standard, un incremento in % dell’importo annuo spettante per le rendite esposte al rischio di revisione). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0600/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di revisione per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di revisione per l’assicurazione malattia. R0700/C0060 Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SLT — Netto Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione dell’assicurazione malattia SLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35 risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali netti (dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) dei singoli sottomoduli di rischio. La diversificazione deve essere segnalata come valore negativo quando riduce il requisito patrimoniale. R0700/C0080 Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SLT — Lordo Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione dell’assicurazione malattia SLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35 risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali lordi (prima dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) dei singoli sottomoduli di rischio. La diversificazione deve essere segnalata come valore negativo quando riduce il requisito patrimoniale. R0800/C0060 Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SLT Si tratta del totale del requisito patrimoniale netto per il rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0800/C0080 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SLT Si tratta del totale del requisito patrimoniale lordo per il rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35, prima dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Ulteriori dettagli sul rischio di revisione R0900/C0090 Shock di revisione — USP Shock di revisione — Parametro specifico dell’impresa calcolato dall’impresa e approvato dall’autorità di vigilanza. Questo elemento non deve essere segnalato se non vengono usati parametri specifici dell’impresa. Rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione malattia NSLT R1000–R1030/C0100 Scostamento standard per il rischio di tariffazione — USP Si tratta dello scostamento standard specifico dell’impresa (USP) per il rischio di tariffazione per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 e la relativa riassicurazione proporzionale calcolato dall’impresa e approvato o prescritto dall’autorità di vigilanza. Questo elemento non deve essere segnalato se non vengono usati parametri specifici dell’impresa. R1000–R1030/C0110 Scostamento standard USP lordo/netto Indicare se lo scostamento standard USP è stato applicato lordo o netto. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — USP lordo 2 — USP netto R1000–R1030/C0120 Scostamento standard per il rischio di tariffazione — USP — Fattore di aggiustamento per la riassicurazione non proporzionale Si tratta del fattore di aggiustamento specifico dell’impresa per la riassicurazione non proporzionale di ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, che consente alle imprese di tener conto dell’effetto di attenuazione del rischio di una particolare riassicurazione eccesso sinistri (XL) per rischio, calcolata dall’impresa e approvata o prescritta dall’autorità di vigilanza. Quando non viene usato un parametro specifico dell’impresa, questa cella deve essere lasciata in bianco. R1000–R1030/C0130 Scostamento standard per il rischio di riservazione — USP Si tratta dello scostamento standard specifico dell’impresa (USP) per il rischio di riservazione per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 e la relativa riassicurazione proporzionale, calcolato dall’impresa e approvato o prescritto dall’autorità di vigilanza. Questo elemento non deve essere segnalato se non vengono usati parametri specifici dell’impresa. R1000–R1030/C0140 Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione — Misura di volume per il rischio di tariffazione: Vprem La misura di volume per il rischio di tariffazione per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 e la relativa riassicurazione proporzionale. R1000–R1030/C0150 Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione — Misura di volume per il rischio di riservazione: Vres La misura di volume per il rischio di riservazione per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 e la relativa riassicurazione proporzionale. R1000–R1030/C0160 Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione — Diversificazione geografica Rappresenta la diversificazione geografica da utilizzare per la misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 e la relativa riassicurazione proporzionale. Se non viene calcolato il fattore per la diversificazione geografica, questo elemento è fissato al valore predefinito di 1. R1000–R1030/C0170 Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione — V La misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione malattia NSLT di cui al titolo I, capo V, sezioni 4 e 12, del regolamento delegato (UE) 2015/35, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 e la relativa riassicurazione proporzionale. R1040/C0170 Totale della misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione Totale della misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione, uguale alla somma delle misure di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione per tutte le aree di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. R1050/C0100 Scostamento standard combinato Si tratta dello scostamento standard combinato per il rischio di tariffazione e di riservazione per tutti i segmenti. R1100/C0180 Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione malattia NSLT Si tratta del totale del requisito patrimoniale per il sottomodulo del rischio di tariffazione e riservazione per l’assicurazione malattia NSLT di cui al titolo I, capo V, sezioni 4 e 12, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R1200/C0190 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia NSLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R1200/C0200 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia NSLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R1200/C0210 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia NSLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R1200/C0220 Valori assoluti dopo lo shock — Passività — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di estinzione anticipata, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R1200/C0230 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale per il rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia NSLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R1300/C0240 Diversificazione nell’ambito del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia NSLT — Lordo Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del sottomodulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia NSLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35 risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali per il rischio di tariffazione e riservazione per l’assicurazione malattia NSLT e il rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia NSLT. La diversificazione deve essere segnalata come valore negativo quando riduce il requisito patrimoniale. R1400/C0240 Totale del requisito patrimoniale di solvibilità per la sottoscrizione dell’assicurazione malattia NSLT. Si tratta del totale del requisito patrimoniale per il sottomodulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia NSLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia R1500/C0250 Requisito patrimoniale di solvibilità netto per il rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia — Sottomodulo del rischio di incidente di massa Requisito patrimoniale di solvibilità netto per il sottomodulo del rischio di incidente di massa calcolato dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R1500/C0260 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo per il rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia — Sottomodulo del rischio di incidente di massa Requisito patrimoniale di solvibilità lordo per il sottomodulo del rischio di incidente di massa calcolato prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R1510/C0250 Requisito patrimoniale di solvibilità netto per il rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia — Rischio di concentrazione di incidenti Requisito patrimoniale di solvibilità netto per il sottomodulo del rischio di concentrazione di incidenti calcolato dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R1510/C0260 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo per il rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia — Rischio di concentrazione di incidenti Requisito patrimoniale di solvibilità lordo per il sottomodulo del rischio di concentrazione di incidenti calcolato prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R1520/C0250 Requisito patrimoniale di solvibilità netto per il rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia — Rischio di pandemia Requisito patrimoniale di solvibilità netto per il sottomodulo del rischio di pandemia calcolato dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R1520/C0260 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo per il rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia — Rischio di pandemia Requisito patrimoniale di solvibilità lordo per il sottomodulo del rischio di pandemia calcolato prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R1530/C0250 Diversificazione nell’ambito del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia — Netto Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del sottomodulo del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali per il rischio di incidente di massa, il rischio di concentrazione di incidenti e il rischio di pandemia calcolato dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R1530/C0260 Diversificazione nell’ambito del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia — Lordo Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del sottomodulo del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali per il rischio di incidente di massa, il rischio di concentrazione di incidenti e il rischio di pandemia calcolato dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R1540/C0250 Requisito patrimoniale di solvibilità netto totale per il rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia Si tratta del totale del requisito patrimoniale netto (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il sottomodulo del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia. R1540/C0260 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo totale per il rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il sottomodulo del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). Totale del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia R1600/C0270 Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia — Netto Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del sottomodulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali per il sottomodulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SLT, il sottomodulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia NSLT e il sottomodulo del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia, di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35, calcolato dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R1600/C0280 Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia — Lordo Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del sottomodulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali per il sottomodulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SLT, il sottomodulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia NSLT e il sottomodulo del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia, di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35, calcolato prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R1700/C0270 Requisito patrimoniale di solvibilità netto totale per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale di solvibilità netto totale per il modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia R1700/C0280 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo totale per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale di solvibilità lordo totale per il modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia S.26.05 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative alle singole imprese, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Il modello SR.26.05.01 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Il presente modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. Tutti i valori devono essere segnalati al netto della riassicurazione e di altre tecniche di attenuazione del rischio. Gli importi prima e dopo gli shock devono essere compilati con l’importo delle attività e delle passività sensibili al relativo shock. Per le passività, la valutazione deve essere effettuata al livello di massima granularità disponibile tra contratto e gruppo di rischi omogenei. Ciò significa che, se un contratto/gruppo di rischi omogenei è sensibile a uno shock, l’importo delle passività associate a detto contratto/gruppo di rischi omogenei deve essere segnalato come importo sensibile allo shock. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Articolo 112 Indicare se le cifre sono segnalate in applicazione dell’articolo 112, paragrafo 7, che dispone che venga fornita una stima del requisito patrimoniale di solvibilità utilizzando la formula standard. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — segnalazione ai sensi dell’articolo 112, paragrafo 7 2 — segnalazione periodica Z0020 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a fondo separato (RFF), a portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o a parte restante. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — RFF/MAP 2 — parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. R0010/C0010 Semplificazioni per le imprese captive — Rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione non vita Indicare se l’impresa captive ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione non vita. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — sono state utilizzate semplificazioni 2 — non sono state utilizzate semplificazioni Se R0010/C0010 = 1, completare solo C0060, C0070 e C0090 per R0100-R0230. R0011/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione non vita Indicare se l’impresa ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 – semplificazione ai fini dell’articolo 90 bis 9 – non sono state utilizzate semplificazioni Rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione non vita R0100–R0210/C0020 Scostamento standard per il rischio di tariffazione — Scostamento standard USP Si tratta dello scostamento standard specifico dell’impresa per il rischio di tariffazione per ogni segmento calcolato dall’impresa e approvato o prescritto dall’autorità di vigilanza. Questo elemento non deve essere segnalato se non vengono usati parametri specifici dell’impresa. R0100–R0210/C0030 Scostamento standard USP lordo/netto Indicare se lo scostamento standard USP è stato applicato lordo o netto. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — USP lordo 2 — USP netto R0100–R0210/C0040 Scostamento standard per il rischio di tariffazione — USP — Fattore di aggiustamento per la riassicurazione non proporzionale Si tratta del fattore di aggiustamento specifico dell’impresa per la riassicurazione non proporzionale di ogni segmento che consente alle imprese di tener conto dell’effetto di attenuazione del rischio di una particolare riassicurazione eccesso sinistri per rischio, calcolato dall’impresa e approvato o prescritto dall’autorità di vigilanza. Questo elemento non deve essere segnalato se non vengono usati parametri specifici dell’impresa. R0100–R0210/C0050 Scostamento standard per il rischio di riservazione — USP Si tratta dello scostamento standard specifico dell’impresa per il rischio di riservazione per ogni segmento calcolato dall’impresa e approvato o prescritto dall’autorità di vigilanza. Questo elemento non deve essere segnalato se non vengono usati parametri specifici dell’impresa. R0100–R0210/C0060 Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione — Misura di volume per il rischio di tariffazione: Vprem La misura di volume per il rischio di tariffazione per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0100–R0210/C0070 Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione — Misura di volume per il rischio di riservazione: Vres La misura di volume per il rischio di riservazione di ogni segmento, uguale alla migliore stima degli accantonamenti per i sinistri da pagare nel segmento considerato, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. R0100–R0210/C0080 Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione — Diversificazione geografica La diversificazione geografica utilizzata per la misura di volume per ogni segmento. Se non viene calcolato il fattore per la diversificazione geografica, questo elemento è fissato al valore predefinito di 1. R0100–R0210/C0090 Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione — V La misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione non vita per ogni segmento. Se R0010/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale per il rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione non vita di particolari segmenti, calcolato utilizzando semplificazioni. R0220/C0090 Totale della misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione Totale della misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione, uguale alla somma delle misure di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione per tutti i segmenti. R0230/C0020 Scostamento standard combinato Si tratta dello scostamento standard combinato per il rischio di tariffazione e di riservazione per tutti i segmenti. R0300/C0100 Totale del requisito patrimoniale di solvibilità per il rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione non vita Si tratta del totale del requisito patrimoniale di solvibilità per il sottomodulo del rischio di tariffazione e riservazione per l’assicurazione non vita. Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione non vita R0400/C0110 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione non vita, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0400/C0120 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione non vita, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0400/C0130 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione non vita, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0400/C0140 Valori assoluti dopo lo shock — Passività — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione non vita, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0400/C0150 Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale per il rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione non vita. Rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita R0500/C0160 Requisito patrimoniale di solvibilità per il rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita Si tratta del totale del requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita. Totale rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita R0600/C0160 Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del sottomodulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali per il rischio di tariffazione e riservazione, il rischio di catastrofe e il rischio di estinzione anticipata. La diversificazione deve essere segnalata come valore negativo quando riduce il requisito patrimoniale. R0700/C0160 Totale del requisito patrimoniale per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita Si tratta del requisito patrimoniale di solvibilità per il sottomodulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita. S.26.06 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio operativo Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative alle singole imprese, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Il modello SR.26.06.01 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Il presente modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Articolo 112 Indicare se le cifre sono segnalate in applicazione dell’articolo 112, paragrafo 7, che dispone che venga fornita una stima del requisito patrimoniale di solvibilità utilizzando la formula standard. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — segnalazione ai sensi dell’articolo 112, paragrafo 7 2 — segnalazione periodica Z0020 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a fondo separato (RFF), a portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o a parte restante. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — RFF/MAP 2 — parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. R0100/C0020 Riserve tecniche lorde per l’assicurazione vita (escluso il margine di rischio) (diverse da collegate a quote o a un indice) Si tratta delle riserve tecniche per le obbligazioni di assicurazione vita, escluso se in collegamento a quote. A tal fine, le riserve tecniche non comprendono il margine di rischio e sono senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e società veicolo. R0110/C0020 Riserve tecniche lorde per l’attività di assicurazione vita collegata a quote (escluso margine di rischio) Si tratta delle riserve tecniche per le obbligazioni di assicurazione vita in cui il rischio di investimento è sopportato dai contraenti. A tal fine, le riserve tecniche non comprendono il margine di rischio e sono senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e società veicolo. R0120/C0020 Riserve tecniche lorde per l’attività di assicurazione non vita (escluso margine di rischio) Si tratta delle riserve tecniche per le obbligazioni di assicurazione non vita. A tal fine, le riserve tecniche non comprendono il margine di rischio e sono senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e società veicolo. R0130/C0020 Requisito patrimoniale per il rischio operativo basato sulle riserve tecniche Si tratta del requisito patrimoniale per il rischio operativo basato sulle riserve tecniche. R0200/C0020 Premi acquisiti lordi per l’assicurazione vita (precedenti 12 mesi) (diversi da quelli collegati a quote o a un indice) Premi acquisiti nei 12 mesi precedenti per le obbligazioni di assicurazione vita escluso se in collegamento a quote, senza deduzione dei premi ceduti alla riassicurazione. R0210/C0020 Premi acquisiti lordi per l’attività di assicurazione vita collegata a quote (precedenti 12 mesi) Premi acquisiti nei 12 mesi precedenti per le obbligazioni di assicurazione vita in cui il rischio di investimento è sopportato dai contraenti, senza deduzione dei premi ceduti alla riassicurazione. R0220/C0020 Premi acquisiti lordi per l’attività di assicurazione non vita (precedenti 12 mesi) Premi acquisiti nei 12 mesi precedenti per le obbligazioni di assicurazione non vita, senza deduzione dei premi ceduti alla riassicurazione. R0230/C0020 Premi acquisiti lordi per l’assicurazione vita (12 mesi precedenti ai precedenti 12 mesi) (diversi da quelli collegati a quote o a un indice) Premi acquisiti nei 12 mesi precedenti gli ultimi 12 mesi per le obbligazioni di assicurazione vita escluso se in collegamento a quote, senza deduzione dei premi ceduti alla riassicurazione. R0240/C0020 Premi acquisiti lordi per l’attività di assicurazione vita collegata a quote (12 mesi precedenti gli ultimi 12 mesi) Premi acquisiti nei 12 mesi precedenti gli ultimi 12 mesi per le obbligazioni di assicurazione vita in cui il rischio di investimento è sopportato dai contraenti, senza deduzione dei premi ceduti alla riassicurazione. R0250/C0020 Premi acquisiti lordi per l’attività di assicurazione non vita (12 mesi precedenti gli ultimi 12 mesi) Premi acquisiti nei 12 mesi precedenti gli ultimi 12 mesi per le obbligazioni di assicurazione non vita, senza deduzione dei premi ceduti alla riassicurazione. R0260/C0020 Requisito patrimoniale per il rischio operativo basato sui premi acquisiti Si tratta del requisito patrimoniale per i rischi operativi basati sui premi acquisiti. R0300/C0020 Requisito patrimoniale per il rischio operativo prima dell’applicazione della soglia Si tratta del requisito patrimoniale per il rischio operativo prima dell’aggiustamento dovuto all’applicazione della soglia. R0310/C0020 Soglia definita sulla base del requisito patrimoniale di solvibilità di base Si tratta del risultato della percentuale soglia applicata all’SCR di base. R0320/C0020 Requisito patrimoniale per il rischio operativo dopo l’applicazione della soglia Si tratta del requisito patrimoniale per il rischio operativo dopo l’aggiustamento dovuto all’applicazione della soglia. R0330/C0020 Spese sostenute in relazione all’attività di assicurazione collegata a quote (precedenti 12 mesi) Si tratta dell’importo delle spese sostenute nei 12 mesi precedenti per l’assicurazione vita in cui il rischio di investimento è sopportato dai contraenti. R0340/C0020 Totale requisito patrimoniale per il rischio operativo Si tratta del requisito patrimoniale per il rischio operativo. S.26.07 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Semplificazioni Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative alle singole imprese, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Il modello SR.26.07.01 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Il presente modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Articolo 112 Indicare se le cifre sono segnalate in applicazione dell’articolo 112, paragrafo 7, che dispone che venga fornita una stima del requisito patrimoniale di solvibilità utilizzando la formula standard. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — segnalazione ai sensi dell’articolo 112, paragrafo 7 2 — segnalazione periodica Z0020 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a fondo separato (RFF), a portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o a parte restante. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — RFF/MAP 2 — parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. Z0040 Valuta per il rischio di tasso di interesse (imprese captive) Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta dell’emissione. Ogni valuta deve essere segnalata in una linea diversa. Rischio di mercato (incluse imprese captive) R0010/C0010–C0070 Rischio di spread (obbligazioni e prestiti) — Valore di mercato — Per classe di merito di credito Valore di mercato delle attività soggette a requisito patrimoniale per il rischio di spread relativo a obbligazioni e prestiti per ogni classe di merito di credito, se è disponibile una valutazione del merito di credito di un’ECAI prescelta. R0010/C0080 Rischio di spread (obbligazioni e prestiti) — Valore di mercato — Rating non disponibile Valore di mercato delle attività soggette a requisito patrimoniale per il rischio di spread relativo a obbligazioni e prestiti, se non è disponibile una valutazione del merito di credito di un’ECAI prescelta. R0020/C0010–C0070 Rischio di spread (obbligazioni e prestiti) — Durata modificata — Per classe di merito di credito Durata modificata in anni delle attività soggette a requisito patrimoniale per il rischio di spread relativo a obbligazioni e prestiti per ogni classe di merito di credito, se è disponibile una valutazione del merito di credito di un’ECAI prescelta. R0020/C0080 Rischio di spread (obbligazioni e prestiti) — Durata modificata — Rating non disponibile Durata modificata in anni delle attività soggette a requisito patrimoniale per il rischio di spread relativo a obbligazioni e prestiti, se non è disponibile una valutazione del merito di credito di un’ECAI prescelta. R0030/C0090 Rischio di spread (obbligazioni e prestiti) — Incremento delle riserve tecniche per collegata a un indice e collegata a quote Incremento delle riserve tecniche meno il margine di rischio per le polizze dove i contraenti assumono il rischio d’investimento con opzioni e garanzie incorporate che risulterebbe da un calo istantaneo del valore delle attività soggette al requisito patrimoniale per il rischio di spread relativo a obbligazioni sulla base di calcoli semplificati. Rischio di tasso di interesse (imprese captive) R0040/C0100 Rischio di tasso di interesse (imprese captive) — Requisito patrimoniale — Rialzo del tasso di interesse — Per valuta Requisito patrimoniale per il rischio di un incremento nella struttura per scadenza dei tassi di interesse secondo il calcolo semplificato dell’impresa captive per ogni valuta segnalata. R0040/C0110 Rischio di tasso di interesse (imprese captive) — Requisito patrimoniale — Ribasso del tasso di interesse — Per valuta Requisito patrimoniale per il rischio di un calo nella struttura per scadenza dei tassi di interesse secondo il calcolo semplificato dell’impresa captive per ogni valuta segnalata. Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita R0100/C0120 Rischio di mortalità — Capitale a rischio Somma del capitale a rischio positivo di cui all’articolo 91 del regolamento delegato (UE) 2015/35 per tutte le obbligazioni soggette al rischio di mortalità. R0100/C0160 Rischio di mortalità — Tasso medio t+1 Tasso medio di mortalità nel corso dei 12 (t+1) mesi successivi ponderato per la somma assicurata per le polizze con capitale a rischio positivo. R0100/C0180 Rischio di mortalità — Durata modificata Durata modificata in anni di tutte le prestazioni da erogare in caso di decesso incluse nella migliore stima per le polizze con capitale a rischio positivo. R0110/C0150 Rischio di longevità — Migliore stima Migliore stima delle obbligazioni soggette al rischio di longevità. R0110/C0160 Rischio di longevità — Tasso medio t+1 Tasso medio di mortalità nel corso dei 12 (t+1) mesi successivi ponderato per la somma assicurata per le polizze, quando un calo del tasso di mortalità determina un incremento delle riserve tecniche. R0110/C0180 Rischio di longevità — Durata modificata Durata modificata in anni di tutte le prestazioni da erogare ai beneficiari incluse nella migliore stima per le polizze, quando un calo del tasso di mortalità determina un incremento delle riserve tecniche. R0120/C0120 Rischio di invalidità-morbilità — Capitale a rischio Somma del capitale a rischio positivo di cui all’articolo 93 del regolamento delegato (UE) 2015/35 per tutte le obbligazioni soggette al rischio di invalidità-morbilità. R0120/C0130 Rischio di invalidità-morbilità — Capitale a rischio t+1 Capitale a rischio come definito in R0120/C0120 dopo 12 (t+1) mesi R0120/C0150 Rischio di invalidità-morbilità — Migliore stima Migliore stima delle obbligazioni soggette al rischio di invalidità-morbilità. R0120/C0160 Rischio di invalidità-morbilità — Tasso medio t+1 Tasso medio di invalidità-morbilità nel corso dei 12 (t+1) mesi successivi ponderato per la somma assicurata per le polizze con capitale a rischio positivo. R0120/C0170 Rischio di invalidità-morbilità — Tasso medio t+2 Tasso medio di invalidità-morbilità nel corso dei 12 mesi che seguono il periodo di 12 (t+2) mesi successivi ponderato per la somma assicurata per le polizze con capitale a rischio positivo. R0120/C0180 Rischio di invalidità-morbilità — Durata modificata Durata modificata in anni di tutte le prestazioni da erogare in caso di invalidità-morbilità incluse nella migliore stima per le polizze con capitale a rischio positivo. R0120/C0200 Rischio di invalidità-morbilità — Tassi di recesso Tassi di recesso attesi nel corso dei 12 mesi successivi per le polizze con capitale a rischio positivo. R0130/C0140 Rischio di estinzione anticipata (incremento) — Flusso di cassa derivante dal riscatto Somma di tutti i flussi di cassa positivi derivanti dal riscatto ai sensi dell’articolo 95 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0130/C0160 Rischio di estinzione anticipata (incremento) — Tasso medio t+1 Tasso medio di estinzione anticipata delle polizze con flussi di cassa positivi derivanti dal riscatto. R0130/C0190 Rischio di estinzione anticipata (incremento) — Periodo medio di estinzione Periodo medio in anni nel corso del quale le polizze con un flusso di cassa positivo derivante dal riscatto si estinguono. R0140/C0140 Rischio di estinzione anticipata (riduzione) — Flusso di cassa derivante dal riscatto Somma di tutti i flussi di cassa negativi derivanti dal riscatto ai sensi dell’articolo 95 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0140/C0160 Rischio di estinzione anticipata (riduzione) — Tasso medio t+1 Tasso medio di estinzione anticipata delle polizze con differenze negative del valore di riscatto. R0140/C0190 Rischio di estinzione anticipata (riduzione) — Periodo medio di estinzione Periodo medio in anni nel corso del quale le polizze con un flusso di cassa negativo derivante dal riscatto si estinguono. R0150/C0180 Rischio di spesa per l’assicurazione vita — Durata modificata Durata modificata in anni dei flussi di cassa inclusi nella migliore stima delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione vita. R0150/C0210 Rischio di spesa per l’assicurazione vita — Pagamenti Spese pagate per l’assicurazione e la riassicurazione vita negli ultimi 12 mesi. R0150/C0220 Rischio di spesa per l’assicurazione vita — Tasso di inflazione medio Tasso d’inflazione medio ponderato incluso nel calcolo della migliore stima di tali obbligazioni, dove le ponderazioni si basano sul valore attuale delle spese incluse nel calcolo della migliore stima in relazione al servizio delle obbligazioni vita esistenti. R0160/C0120 Rischio di catastrofe per l’assicurazione vita — Capitale a rischio Somma dei capitali a rischio positivi ai sensi dell’articolo 96 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia R0200/C0120 Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia — Capitale a rischio Somma del capitale a rischio positivo di cui all’articolo 97 del regolamento delegato (UE) 2015/35 per tutte le obbligazioni soggette al rischio di mortalità per l’assicurazione malattia. R0200/C0160 Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia — Tasso medio t+1 Tasso medio di mortalità nel corso dei 12 (t+1) mesi successivi ponderato per la somma assicurata per le polizze con capitale a rischio positivo. R0200/C0180 Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia — Durata modificata Durata modificata in anni di tutte le prestazioni da erogare in caso di decesso incluse nella migliore stima per le polizze con capitale a rischio positivo. R0210/C0150 Rischio di longevità per l’assicurazione malattia — Migliore stima Migliore stima delle obbligazioni soggette al rischio di longevità per l’assicurazione malattia. R0210/C0160 Rischio di longevità per l’assicurazione malattia — Tasso medio t+1 Tasso medio di mortalità nel corso dei 12 (t+1) mesi successivi ponderato per la somma assicurata per le polizze, quando un calo del tasso di mortalità determina un incremento delle riserve tecniche. R0210/C0180 Rischio di longevità per l’assicurazione malattia — Durata modificata Durata modificata in anni di tutte le prestazioni da erogare ai beneficiari incluse nella migliore stima per le polizze, quando un calo del tasso di mortalità determina un incremento delle riserve tecniche. R0220/C0180 Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia (spese mediche) — Durata modificata Durata modificata in anni dei flussi di cassa inclusi nella migliore stima delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione per le spese mediche. R0220/C0210 Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia (spese mediche) — Pagamenti Spese pagate per l’assicurazione e la riassicurazione per le spese mediche negli ultimi 12 mesi. R0220/C0220 Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia (spese mediche) — Tasso di inflazione medio Tasso di inflazione medio sulle prestazioni mediche incluse nel calcolo della migliore stima di tali obbligazioni, dove le ponderazioni si basano sul valore attuale delle prestazioni mediche incluse nel calcolo della migliore stima di tali obbligazioni. R0230/C0120 Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia (protezione del reddito) — Capitale a rischio Somma del capitale a rischio positivo di cui all’articolo 100 del regolamento delegato (UE) 2015/35 per tutte le obbligazioni soggette al rischio di invalidità-morbilità (protezione del reddito). R0230/C0130 Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia (protezione del reddito) — Capitale a rischio t+1 Capitale a rischio come definito in R0230/C0120 dopo 12 mesi. R0230/C0150 Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia (protezione del reddito) — Migliore stima Migliore stima delle obbligazioni soggette al rischio di invalidità-morbilità. R0230/C0160 Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia (protezione del reddito) — Tasso medio t+1 Tasso medio di invalidità-morbilità nel corso dei 12 (t+1) mesi successivi ponderato per la somma assicurata per le polizze con capitale a rischio positivo. R0230/C0170 Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia (protezione del reddito) — Tasso medio t+2 Tasso medio di invalidità-morbilità nel corso dei 12 mesi che seguono il periodo di 12 (t+2) mesi successivi ponderato per la somma assicurata per le polizze con capitale a rischio positivo. R0230/C0180 Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia (protezione del reddito) — Durata modificata Durata modificata in anni di tutte le prestazioni da erogare in caso di invalidità-morbilità incluse nella migliore stima per le polizze con capitale a rischio positivo. R0230/C0200 Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia (protezione del reddito) — Tassi di recesso Tassi di recesso attesi nel corso dei 12 mesi successivi per le polizze con capitale a rischio positivo. R0240/C0140 Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT (incremento) — Flusso di cassa derivante dal riscatto Somma di tutti i flussi di cassa positivi derivanti dal riscatto ai sensi dell’articolo 102 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0240/C0160 Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT (incremento) — Tasso medio t+1 Tasso medio di estinzione anticipata delle polizze con flussi di cassa positivi derivanti dal riscatto. R0240/C0190 Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT (incremento) — Periodo medio di estinzione Periodo medio in anni nel corso del quale le polizze con un flusso di cassa positivo derivante dal riscatto si estinguono. R0250/C0140 Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT (riduzione) — Flusso di cassa derivante dal riscatto Somma di tutti i flussi di cassa negativi derivanti dal riscatto ai sensi dell’articolo 102 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0250/C0160 Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT (riduzione) — Tasso medio t+1 Tasso medio di estinzione anticipata delle polizze con differenze negative del valore di riscatto. R0250/C0190 Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT (riduzione) — Periodo medio di estinzione Periodo medio in anni nel corso del quale le polizze con un flusso di cassa negativo derivante dal riscatto si estinguono. R0260/C0180 Rischio di spesa per l’assicurazione malattia — Durata modificata Durata modificata in anni dei flussi di cassa inclusi nella migliore stima delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione malattia. R0260/C0210 Rischio di spesa per l’assicurazione malattia — Prestazioni Spese pagate per l’assicurazione e la riassicurazione malattia negli ultimi 12 mesi. R0260/C0220 Rischio di spesa per l’assicurazione malattia — Tasso di inflazione medio Tasso di inflazione medio ponderato incluso nel calcolo della migliore stima di tali obbligazioni, ponderato per il valore attuale delle spese incluse nel calcolo della migliore stima in relazione al servizio delle obbligazioni di assicurazione malattia esistenti. Rischio di mercato — Concentrazioni del rischio di mercato R0300/C0300 Quota del portafoglio debiti La quota del portafoglio debiti per cui è stato effettuato un calcolo semplificato del requisito patrimoniale di solvibilità. Questo elemento deve essere segnalato solo in caso di esenzione dalla segnalazione di S.06.02. Semplificazioni per catastrofe naturale R0400/C0330 Tempesta — Somma delle esposizioni soggette alle semplificazioni per catastrofe naturale Comprende la somma delle esposizioni soggette a semplificazioni per tempesta. R0410/C0330 Grandine — Somma delle esposizioni soggette alle semplificazioni per catastrofe naturale Comprende la somma delle esposizioni soggette a semplificazioni per grandine. R0420/C0330 Terremoto — Somma delle esposizioni soggette alle semplificazioni per catastrofe naturale Comprende la somma delle esposizioni soggette a semplificazioni per terremoto. R0430/C0330 Alluvione — Somma delle esposizioni soggette alle semplificazioni per catastrofe naturale Comprende la somma delle esposizioni soggette a semplificazioni per alluvione. R0440/C0330 Cedimento del terreno — Somma delle esposizioni soggette alle semplificazioni per catastrofe naturale Comprende la somma delle esposizioni soggette a semplificazioni per cedimento del terreno. S.26.08 — Requisito patrimoniale di solvibilità per le imprese che utilizzano un modello interno (parziale o completo) Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative alle singole imprese, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Questo modello è presentato secondo la disponibilità dei dati in base all’architettura del modello interno e al profilo di rischio ove possibile con uno sforzo ragionevole. I dati da segnalare sono concordati tra le autorità di vigilanza nazionali e le imprese di assicurazione e di riassicurazione. Lo scopo di questo modello è raccogliere dati a livello aggregato e mostrare i benefici in termini di diversificazione tra moduli di rischio distinti. Alcune voci indicate di seguito sono tratte da altri modelli. Da un punto di vista tecnico non sono duplicati in quanto si tratta essenzialmente degli stessi punti dati. Pertanto, compilando i dati in un modello, appare automaticamente nell’altro. Modelli interni parziali Tutte le righe per C0010 si riferiscono all’importo del requisito patrimoniale per ogni componente, indipendentemente dal metodo di calcolo (formula standard o modello interno parziale), dopo gli aggiustamenti per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche e/o delle imposte differite, quando sono incorporate nel calcolo della componente. Le componenti «Capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche» e/o «Capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite», quando vengono comunicate come componenti separate, dovrebbero essere pari all’importo della capacità di assorbimento di perdite (tali importi dovrebbero essere indicati come valori negativi). Per le componenti calcolate utilizzando la formula standard questa cella rappresenta l’nSCR lordo. Per le componenti calcolate utilizzando il modello interno parziale, questo rappresenta il valore prendendo in considerazione le future misure di gestione incorporate nel calcolo, ma non quelle modellizzate come componente separata. Questi importi devono tenere pienamente conto degli effetti di diversificazione conformemente all’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE, ove applicabile. Ove applicabile, queste celle non includono l’assegnazione dell’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità. Il modello SR.26.08 deve essere presentato per fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità e parte restante, per ogni impresa nel quadro del modello interno. Per i modelli interni parziali, sono incluse le imprese in cui il modello interno parziale è applicato ad un fondo separato e/o portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità pieno mentre gli altri fondi separati e/o portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità rientrano nella formula standard. Questo modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. Per dette imprese nel quadro di un modello interno parziale a cui si applica l’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP, quando l’entità ha MAP o RFF (tranne quelli rientranti nell’ambito di applicazione dell’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE), nell’effettuare la segnalazione a livello dell’intera impresa, l’nSCR a livello di modulo di rischio e la capacità di assorbimento di perdite (LAC) delle riserve tecniche e delle imposte differite da segnalare sono calcolati come segue: — Quando l’impresa applica l’aggiustamento pieno dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità: l’nSCR è calcolato come se non esistesse RFF e la LAC è calcolata come la somma della LAC di tutti gli RFF/MAP e parte restante; — quando l’impresa applica la semplificazione a livello di sottomodulo di rischio, per aggregare l’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità l’nSCR e la LAC sono calcolati prendendo in considerazione il metodo della sommatoria diretta a livello del sottomodulo; — quando l’impresa applica la semplificazione a livello di modulo di rischio, per aggregare l’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità l’nSCR e la LAC sono calcolati prendendo in considerazione il metodo della sommatoria diretta a livello del modulo. L’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità è allocato (C0060) ai moduli di rischio pertinenti (ossia, rischio di mercato, rischio di inadempimento della controparte, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione vita, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione malattia e rischio di sottoscrizione dell’assicurazione non vita), quando calcolato secondo la formula standard. L’importo da allocare ad ogni modulo di rischio pertinente è calcolato come segue: — , dove — aggiustamento = aggiustamento calcolato secondo uno dei tre metodi indicati in precedenza — BSCR′ = requisito patrimoniale di solvibilità di base calcolato sulla base delle informazioni segnalate nel presente modello — nSCR int = nSCR per il rischio relativo alle attività immateriali secondo le informazioni segnalate nel presente modello — moltiplicazione di questo «fattore q» per l’nSCR di ogni modulo di rischio pertinente (ossia, rischio di mercato, rischio di inadempimento della controparte, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione vita, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione malattia e rischio di sottoscrizione dell’assicurazione non vita). Modelli interni completi Il modello SR.26.08 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante per ogni impresa nel quadro del modello interno completo. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Questo modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. CODICE ELEMENTO ISTRUZIONI Aggregazione Z0020 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a fondo separato (RFF), a portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o a parte restante. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — RFF/MAP 2 — parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. Se Z0020 = 2, indicare «0» C0010/R0010 Totale rischio separato Somma dei requisiti patrimoniali diversificati per ciascun modulo di rischio. Non è inclusa la diversificazione tra moduli di rischio. S.26.09.01 C0020/R0020 + S.26.11.01 C0110/R0210 + S.26.12.01 C0070/R0220 + S.26.13.01 C0450/R2120 + S.26.13.01 C0150/R1210 + S.26.14.01 C0320/R0630 + S.26.15.01 C0220/R0070 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0020 Diversificazione totale Importo degli effetti di diversificazione tra moduli di rischio. L’importo è indicato come valore negativo. C0010/R0030 Rischio diversificato totale al lordo delle imposte Importo dei requisiti patrimoniali diversificati al lordo delle imposte. C0010/R0040 Rischio diversificato totale al netto delle imposte Importo dei requisiti patrimoniali diversificati al netto delle imposte. C0010/R0050 Capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite Importo dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite. L’importo è indicato come valore negativo. C0010/R0060 Capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche Importo dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo è indicato come valore negativo. C0010/R0070 Rischio di mercato e rischio di credito totale Come per S.26.09.01 C0020/R0010 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0080 Rischio di mercato e di credito — diversificato S.26.08.01 C0010/R0070 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso, meno parte della diversificazione totale allocata al rischio di mercato e di credito dall’algoritmo dell’impresa. C0010/R0090 Rischio di tasso di interesse Come per S.26.09.01 C0020/R0060 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0100 Rischio di volatilità dei tassi di interesse Come per S.26.09.01 C0020/R0070 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0110 Rischio di inflazione Come per S.26.09.01 C0020/R0080 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0120 Rischio azionario Come per S.26.09.01 C0020/R0110 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0130 Rischio di volatilità azionaria Come per S.26.09.01 C0020/R0120 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0140 Rischio immobiliare Come per S.26.09.01 C0020/R0130 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0150 Rischio valutario Come per S.26.09.01 C0020/R0140 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0160 Rischio di spread creditizio Come per S.26.09.01 C0020/R0180 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0170 Rischio di evento creditizio (migrazione e inadempimento) Come per S.26.09.01 C0020/R0170 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0180 Somma del rischio di credito (spread, migrazione e inadempimento) Come per S.26.09.01 C0020/R0150 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0190 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito SCR allocato al rischio di evento creditizio che non è coperto dal modulo del rischio di mercato e di credito. C0010/R0200 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito — diversificato S.26.08.01 C0010/R0190 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso, meno la diversificazione allocata al rischio di evento creditizio che non è coperto dal modulo del rischio di mercato e di credito. C0010/R0210 Strumenti finanziari — rischio di base Requisito patrimoniale allocato al rischio di base per gli strumenti finanziari (rischio di coperture imperfette. Somma delle differenze di prezzo tra attività e strumento di copertura). Da segnalare solo se l’impresa lo modellizza esplicitamente nel proprio modulo e lo ha indicato in C0140/R0760. C0010/R0220 Rischio derivati Requisito patrimoniale allocato al rischio derivati (tutti i derivati non utilizzati a fini di copertura). Da segnalare solo se l’impresa lo modellizza esplicitamente nel proprio modulo e lo ha indicato in C0140/R0770. C0010/R0230 Partecipazioni Requisito patrimoniale allocato alle partecipazioni. Da segnalare solo se l’impresa lo modellizza esplicitamente nel proprio modulo e lo ha indicato in C0140/R0720. C0010/R0240 Rischio di liquidità Requisito patrimoniale allocato al rischio di liquidità. Da segnalare solo se l’impresa lo modellizza esplicitamente nel proprio modulo e lo ha indicato in C0140/R0730. C0010/R0250 Rischio pensionistico Requisito patrimoniale allocato al rischio pensionistico. Da segnalare solo se l’impresa lo modellizza esplicitamente nel proprio modulo e lo ha indicato in C0140/R0740. C0010/R0260 Rischio di concentrazione Requisito patrimoniale allocato al rischio di concentrazione. Per le imprese che utilizzano un modello interno completo, da segnalare solo se l’impresa lo modellizza esplicitamente nel proprio modulo e lo ha indicato in C0140/R0750. C0010/R0270 Rischio di attività totale Requisito patrimoniale allocato al rischio di attività. Da segnalare solo se l’impresa lo modellizza esplicitamente nel proprio modulo. C0010/R0280 Rischio di attività totale — diversificato S.26.08.01 C0010/R0240 meno parte della diversificazione totale allocata al rischio di attività dall’algoritmo dell’impresa. C0010/R0290 Totale rischio di sottoscrizione S.26.08.01 C0010/R0310 + S.26.08.01 C0010/R0400 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0300 Rischio di sottoscrizione totale — diversificato S.26.08.01 C0010/R0290 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso, meno parte della diversificazione totale allocata al rischio di sottoscrizione dall’algoritmo dell’impresa. C0010/R0310 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale Somma di S.26.08.01 C0010/R0360, R0370, R0380 + R0390 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0320 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale — diversificato S.26.08.01 C0010/R0310 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso, meno parte della diversificazione totale allocata al rischio di sottoscrizione non vita dall’algoritmo dell’impresa. C0010/R0330 Rischio netto di catastrofe naturale S.26.13.01 C0430/R1690 + S.26.13.01 C0430/R1700 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0340 Rischio netto provocato dalle attività umane S.26.13.01 C0430/R1710 + S.26.13.01 C0430/R1720 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0350 Rischio di riservazione lordo Come per S.26.13.01 C0050/R0090 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0360 Rischio di tariffazione lordo Come per S.26.13.01 C0080/R0540 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0370 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale Somma di S.26.08.01 C0010/R0420-R0480 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso, o somma di S.26.08.01 C0010/R0480-R0500 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0380 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale — diversificato S.26.08.01 C0010/R0400 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso, meno parte della diversificazione totale allocata al rischio vita e malattia dall’algoritmo dell’impresa. C0010/R0390 Rischio di mortalità S.26.14.01 C0070/R0010 + S.26.14.01 C0070/R0310 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0400 Rischio di longevità S.26.14.01 C0070/R0050 + S.26.14.01 C0070/R0360 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0410 Rischio di invalidità-morbilità S.26.14.01 C0070/R0110 + S.26.14.01 C0070/R0410 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0420 Estinzione anticipata S.26.14.01 C0070/R0160 + S.26.14.01 C0070/R0470 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0430 Rischio di spesa S.26.14.01 C0070/R0240 + S.26.14.01 C0070/R0550 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0440 Rischio di revisione S.26.14.01 C0070/R0260 + S.26.14.01 C0070/R0570 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0450 Rischio di catastrofe Come per S.26.14.01 C0070/R0250 + S.26.14.01 C0070/R0560 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se pertinente, o S.26.14.01 C0070/R0300 + S.26.14.01 C0070/R0600 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso, a seconda della struttura del modello. C0010/R0460 Rischio di tendenza Come per S.26.14.01 C0070/R0280 + S.26.14.01 C0070/R0580. C0010/R0470 Rischio di livello Come per S.26.14.01 C0070/R0290 + S.26.14.01 C0070/R0590. C0010/R0480 Rischio operativo totale Come per S.26.15.01 C0220/R0070 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0490 Rischio operativo totale — diversificato S.26.08.01 C0010/R0510 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso, meno parte della diversificazione totale allocata al rischio operativo dall’algoritmo dell’impresa. C0010/R0500 Altri rischi Requisito patrimoniale non allocato alle categorie qui elencate + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0050/R0010–R0500 Ripartizione dagli aggiustamenti dovuti a fondi separati e a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità Ove applicabile, parte dell’aggiustamento allocato ad ogni modulo di rischio secondo la procedura descritta nelle osservazioni generali. L’importo deve essere positivo. C0060/R0010–R0500 Considerazione delle future misure di gestione relative alle riserve tecniche e/o alle imposte differite Per indicare se le future misure di gestione relative alla capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche e/o delle imposte differite sono incorporate nel calcolo, utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 — future misure di gestione riguardanti la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche incorporate nella componente 2 — future misure di gestione riguardanti la capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite incorporate nella componente 3 — future misure di gestione riguardanti la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche e delle imposte differite incorporate nella componente 4 — nessuna considerazione incorporata delle future misure di gestione. C0070/R0010–R0500 Importo modellizzato Per ciascuna componente questa cella rappresenta l’importo calcolato secondo il modello interno parziale. C0080/R0510 Voce per memoria: Descrizione dell’altro rischio Descrizione di ciò che è incluso nel requisito patrimoniale di C0010/R0530 Rischi specifici modellizzati — Sono ammessi molteplici «modellizzato» per le colonne in ciascuna riga se C0140 è «non modellizzato». R0700–R0820/C0140 Modellizzato esplicitamente nel proprio modulo Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — modellizzato 2 — non modellizzato Se la risposta è «modellizzato», fare riferimento alla tabella all’inizio del file LOG per vedere cosa deve essere compilato. Se la risposta è «non modellizzato», per ciascuna riga occorre compilare da C0150 a C0190, a seconda di dove tale rischio è coperto. Se non è coperto, tutti i codici nella stessa riga devono essere «non modellizzati». R0700–R0770/C0150 Mercato e credito Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — modellizzato 2 — non modellizzato Se la risposta di cui al punto C0140 è «modellizzato», la risposta deve essere impostata su «non modellizzato». Altrimenti dovrebbe essere impostato su «modellizzato» se il rischio specificato in ciascuna riga è coperto nel modulo del rischio di mercato & di credito. R0700–R0770/C0160 Non vita Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — modellizzato 2 — non modellizzato Se la risposta di cui al punto C0140 è «modellizzato», la risposta deve essere impostata su «non modellizzato». Altrimenti dovrebbe essere impostato su «modellizzato» se il rischio specificato in ciascuna riga è coperto nel modulo del rischio non vita. R0700–R0770/C0170 Vita e malattia Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — modellizzato 2 — non modellizzato Se la risposta di cui al punto C0140 è «modellizzato», la risposta deve essere impostata su «non modellizzato». Altrimenti dovrebbe essere impostato su «modellizzato» se il rischio specificato in ciascuna riga è coperto nel modulo del rischio vita & malattia. R0700–R0770/C0180 Operativo Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — modellizzato 2 — non modellizzato Se la risposta di cui al punto C0140 è «modellizzato», la risposta deve essere impostata su «non modellizzato». Altrimenti dovrebbe essere impostato su «modellizzato» se il rischio specificato in ciascuna riga è coperto nel modulo del rischio operativo. R0700–R0770/C0190 Altro Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — modellizzato 2 — non modellizzato Se la risposta di cui al punto C0140 è «modellizzato», la risposta deve essere impostata su «non modellizzato». Altrimenti dovrebbe essere impostato su «modellizzato» se il rischio specificato in ciascuna riga è coperto in un altro modulo di rischio non menzionato qui. S.26.09 — Modello interno: rischio di mercato e di credito — per gli strumenti finanziari Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Questo modello è presentato secondo la disponibilità dei dati in base all’architettura del modello interno e al profilo di rischio ove possibile con uno sforzo ragionevole. I dati da segnalare sono concordati tra le autorità di vigilanza nazionali e le imprese di assicurazione e di riassicurazione. Se non indicato altrimenti, si usano i «Valori solvibilità II», applicando i principi di valutazione di cui alla direttiva 2009/138/CE, al regolamento delegato (UE) 2015/35, alle norme tecniche emanate in applicazione della direttiva 2009/138/CE e agli orientamenti dell’EIOPA. Questo modello riguarda il rischio di mercato e di credito derivante dal livello o dalla volatilità dei prezzi di mercato degli strumenti finanziari, che hanno un impatto sul valore delle attività e delle passività dell’impresa o del gruppo. Il rischio di credito copre i consueti tre aspetti «spread», «migrazione» e «inadempimento». Le cifre includono l’impatto sulle attività e sulle passività, compresi gli eventuali impatti sulle opzioni e sulle garanzie e sui benefici discrezionali futuri per i contraenti («capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche»). Le cifre non comprendono la capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite. Il modello consta di tre elementi principali: 1. «Informazioni generali» su pochi aspetti chiave dell’approccio di modellizzazione 2. «Dati sui requisiti patrimoniali separati per il rischio di mercato e di credito e dati di distribuzione integrativi» 3. «Dati sulle sensibilità e sull’esposizione» S.26.09.01.01: Informazioni generali Per quanto riguarda i modelli del rischio di mercato e di credito, sono qui richiesti tre dati sull’approccio di modellizzazione e sull’ambito di applicazione, in quanto sono importanti per l’analisi dei dati, vale a dire: se il modello include un «aggiustamento dinamico per la volatilità» (DVA), se il modello include gli «effetti dell’invecchiamento» e se gli strumenti non finanziari sono coperti dal rischio di credito. Per ulteriori dettagli vedere di seguito. S.26.09.01.02: dati sui requisiti patrimoniali separati per il rischio di mercato e di credito e dati di distribuzione integrativi Sulla base dei requisiti di cui all’articolo 228 del regolamento delegato (UE) 2015/35, la distribuzione di probabilità prevista sottostante il modello interno assegna le probabilità alle variazioni dell’importo dei fondi propri di base dell’impresa di assicurazione o di riassicurazione o ad altri importi monetari, quali i profitti e le perdite, a condizione che tali importi monetari possano essere utilizzati per determinare le variazioni dei fondi propri di base. L’elenco esaustivo di eventi futuri mutuamente esclusivi, di cui all’articolo 13, punto 38), della direttiva 2009/138/CE, contiene un numero di eventi sufficiente a riflettere il profilo di rischio dell’impresa. Nel modello S.26.09.01.02, gli utenti del modello interno sono tenuti a fornire determinati valori statistici di base derivanti dalla distribuzione degli impatti sui fondi propri associati alla «distribuzione di probabilità prevista» quando gli eventi sono limitati a quelli associati a un determinato tipo di rischio («rischio separato» o «rischio marginale»). Ad esempio, il «rischio marginale» per i tassi di interesse coprirebbe in particolare le variazioni del livello del tasso di interesse, ma, tra l’altro, il valore del capitale proprio non verrebbe in genere modificato nelle simulazioni. S.26.09.01.02 copre i sottorischi tipici del rischio di mercato e di credito e richiede cifre in due sottoinsiemi: I. dati come «SCR» tenendo conto delle «misure di garanzia a lungo termine» simili al modello S.22.01: tali cifre dovrebbero essere associate al VaR del 99,5 % nell’ambito della misura di rischio utilizzata per il calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità (SCR). In linea generale, si dovrebbe applicare la definizione di «SCR» modellizzata ai fondi propri di base senza restrizioni di ammissibilità e senza la capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite. Pertanto la cifra richiesta potrebbe differire dal quantile del campione corrispondente allo 0,5 % sugli impatti simulati (con segno negativo), a causa dello stimatore statistico per il percentile corrispondente a 0,5 (ad esempio inclusi eventuali schemi di interpolazione o di lisciatura). Ai fini di tali obblighi di segnalazione, questo valore è denominato «VaR modellizzato» (mVaR) per il 99,50 % dei fondi propri di base. Tal dato «mVaR 99,50 %» deve essere fornito per le seguenti variazioni delle «misure di garanzia a lungo termine» (LTGM): — o mVaR 99,50 %, comprese tutte le LTGM applicate regolarmente — o mVaR 99,50 % senza la misura transitoria sulle riserve tecniche — o mVaR 99,50 % senza la misura transitoria sui tassi di interesse — o mVaR 99,50 % senza aggiustamento per la volatilità e senza misure transitorie — o mVaR 99,50 % senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre LTGM II. dati statistici di base dalla «distribuzione marginale» Dalla distribuzione per il rischio marginale in esame fornire gli impatti associati ai seguenti dati. Questi valori dovrebbero essere tratti direttamente dalla distribuzione, ossia nel caso in cui il mVaR fosse diverso dal quantile corrispondente al 99,50 %, fornire le cifre senza tener conto delle caratteristiche dello stimatore statistico: — o MEDIA — o Deviazione standard — o impatti corrispondenti al mVaR per i quantili identificati S.26.09.01.03: Dati sulle sensibilità e sull’esposizione Nel modello S.26.09.01.03 sono richiesti dati che dovrebbero supportare l’analisi dei risultati e del profilo di rischio, vale a dire le «sensibilità» dei fondi propri e le informazioni sull’«esposizione» in relazione al rischio di mercato e di credito per gli strumenti finanziari. S.26.09.01.03 per ciascuno dei sottorischi coperti da S.26.09.01.02 richiede dati sull’esposizione nello scenario di base e in determinati scenari di stress. I dati sull’esposizione sono il valore solvibilità II dei seguenti elementi, ma solo per le voci tra tali elementi che sono soggette al rispettivo rischio: — Attività — Passività — Attività meno passività — Attività escluse collegate a quote — Passività escluse collegate a quote — Attività escluse collegate a quote meno passività escluse collegate a quote CODICE ELEMENTO ISTRUZIONI Informazioni generali C0010/R0010 Tipo di VA utilizzato Indica se l’impresa applica un aggiustamento per la volatilità (VA) nel calcolo dell’SCR e, in caso affermativo, se sono previste modifiche del VA nell’orizzonte temporale di 1 anno di Solvibilità II («VA dinamico») o no («VA costante»). Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — nessun VA 2 — VA costante 3 — VA dinamico C0010/R0020 Tipo di modello di shock per il rischio di mercato Per il rischio di mercato e di credito, i modelli interni relativi all’orizzonte temporale di 1 anno di Solvibilità II seguono approssimativamente due approcci. Modelli di shock istantanei o proiezioni su 1 anno, al termine dei quali, ad esempio, un’obbligazione con scadenza a due anni all’inizio della proiezione avrebbe una scadenza di un anno. Si chiede all’impresa di rispondere alla domanda relativa al «rischio di mercato». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — modello di shock istantaneo 2 — modello della proiezione C0010/R0030 Tipo di modello di shock per il rischio di credito Per il rischio di mercato e di credito, i modelli interni relativi all’orizzonte temporale di 1 anno di Solvibilità II seguono approssimativamente due approcci. Modelli di shock istantanei o proiezioni su 1 anno, al termine dei quali, ad esempio, un’obbligazione con scadenza a due anni all’inizio della proiezione avrebbe una scadenza di un anno. La risposta dovrebbe essere data per il «rischio di credito». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — modello di shock istantaneo 2 — modello della proiezione C0010/R0040 Copertura degli strumenti non finanziari Indica se il rischio di credito per gli strumenti non finanziari è coperto nelle tabelle 2 e 3 e in quale misura. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — no 2 — pienamente 3 — parzialmente La scelta riguarda principalmente il metodo di modellizzazione del rischio di «evento creditizio», ossia «migrazione» e «inadempimento». In particolare, i cosiddetti «modelli di portafoglio crediti» comprendono non solo gli investimenti, ma anche, ad esempio, la riassicurazione, i crediti e gli elementi fuori bilancio. Le informazioni corrispondenti sono pertinenti per l’interpretazione delle linee relative al rischio di credito da R12 a R17 nella tabella 2 («rischi marginali», S.26.09 da R0150 a R0200) e nella tabella 3 («rischi combinati», S.26.09 da R0010 a R0030). RISCHIO DI MERCATO E DI CREDITO SEPARATO: DATI «SCR» E DI DISTRIBUZIONE C0020–C0060/R0040 Somma del rischio di tasso di interesse Somma dei rispettivi valori di C0020-C0060/R0060 e C0020-C0060/R0070. C0020–C0300/R0050 Somma del rischio di tasso di interesse di cui: rischio di tasso di interesse diversificato Nell’ambito del rischio di mercato e di credito, il rischio di tasso di interesse comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni della struttura per scadenza dei tassi di interesse o della volatilità dei tassi di interesse. Non comprende la sensibilità ad alcuno degli aspetti del rischio di credito. In questa linea, dovrebbe essere presa in considerazione solo la diversificazione tra le variazioni della struttura per scadenza dei tassi di interesse e le variazioni della volatilità dei tassi di interesse. C0020–C0300/R0060 Somma del rischio di tasso di interesse di cui: Rischio di tasso di interesse Questo rischio comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni della struttura per scadenza dei tassi di interesse, ma non variazioni della volatilità dei tassi di interesse né aspetti del rischio di credito. C0020–C0300/R0070 Somma del rischio di tasso di interesse di cui: Rischio di volatilità dei tassi di interesse Questo rischio comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni della volatilità dei tassi di interesse ma nessun aspetto del rischio di credito. C0020–C0300/R0080 Rischio di inflazione Nell’ambito del rischio di mercato e di credito, questo rischio comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni dell’inflazione. Poiché in alcuni modelli interni si tiene conto anche dell’inflazione, ad esempio nel rischio di sottoscrizione, occorre garantire che non vi sia un doppio conteggio. C0020–C0060/R0090 Somma del rischio azionario Somma dei rispettivi valori di C0020-C0060/R0110 e C0020-C0060/R0120. C0020–C0300/R0100 Somma del rischio azionario di cui: rischio azionario diversificato Nell’ambito del rischio di mercato e di credito, il rischio azionario comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni del livello o della volatilità dei prezzi di mercato delle azioni. In questa linea, dovrebbe essere presa in considerazione la diversificazione tra le variazioni del livello e le variazioni della volatilità dei prezzi di mercato. C0020–C0300/R0110 Somma del rischio azionario di cui: Rischio azionario Il rischio azionario comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni del livello dei prezzi di mercato delle azioni. C0020–C0300/R0120 Somma del rischio azionario di cui: Rischio di volatilità azionaria Il rischio di volatilità azionaria comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni della volatilità dei prezzi di mercato delle azioni. C0020–C0300/R0130 Rischio immobiliare Nell’ambito del rischio di mercato & di credito, il rischio immobiliare comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni del livello o della volatilità dei prezzi di mercato degli immobili. Diversamente, ad esempio, dal rischio azionario non è richiesta alcuna disaggregazione tra «livello» e «volatilità». C0020–C0300/R0140 Rischio valutario Nell’ambito del rischio di mercato e di credito, il rischio valutario comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni del livello o della volatilità dei tassi di cambio. Diversamente, ad esempio, dal rischio azionario non è richiesta alcuna disaggregazione tra «livello» e «volatilità». C0020–C0060/R0150 Somma del rischio di credito Somma dei rispettivi valori seguenti: — Rischio di evento creditizio («migrazione e inadempimento») (R0170) — Rischio di spread creditizio «Amministrazioni pubbliche e banche centrali» (R0190) — Rischio di spread creditizio — altro (R0200) Se la disaggregazione tra «Amministrazioni pubbliche e banche centrali» (R0190) e «Altro» (R0200) non è disponibile nel modello, utilizzare «Rischio di spread creditizio» (R0180) nella somma. C0020–C0300/R0160 Somma del rischio di credito di cui: Rischio di credito diversificato Nell’ambito del rischio di mercato e di credito, il rischio di credito comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni del valore delle attività a causa delle variazioni degli spread creditizi o della migrazione del credito o per credit default. In questa linea dovrebbe essere presa in considerazione la diversificazione tra variazioni degli spread creditizi, migrazione del credito o credit default. Il rischio di credito è fornito in base all’ambito di applicazione definito nel modello interno e potrebbe coprire solo gli strumenti finanziari o potrebbe coprire qualsiasi attività e anche gli elementi fuori bilancio. C0020–C0300/R0170 Somma del rischio di credito di cui: Rischio di evento creditizio («migrazione e inadempimento») Il rischio di evento creditizio comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni del valore delle attività a causa delle variazioni della migrazione del credito o per credit default. Si dovrebbe tenere conto della diversificazione tra migrazione del credito e credit default. Il rischio di credito è fornito in base all’ambito di applicazione definito nel modello interno e potrebbe coprire solo gli strumenti finanziari o potrebbe coprire qualsiasi attività e anche gli elementi fuori bilancio. C0020–C0300/R0180 Somma del rischio di credito di cui: Rischio di spread creditizio Il rischio di spread creditizio comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni del valore degli strumenti finanziari dovute a variazioni degli spread con riferimento alla struttura per scadenza priva di rischio che non sono dovute a migrazione o inadempimento (parziale). C0020–C0300/R0190 Rischio di spread creditizio — Rischio di spread «Amministrazioni pubbliche e banche centrali» Il rischio di spread creditizio «Amministrazioni pubbliche e banche centrali» comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni del valore degli strumenti finanziari emessi da amministrazioni pubbliche e banche centrali dovute a variazioni degli spread con riferimento alla struttura per scadenza priva di rischio che non sono dovute a migrazione o inadempimento (parziale). Il seguente elenco enumera i codici CIC delle classi di attività che sono attribuite alle amministrazioni pubbliche o alle banche centrali: 13, 14, 15, 16, 17, 19. I codici CIC 13 e 14 sono stati utilizzati per identificare i titoli emessi dall’amministrazione regionale e dalle autorità locali (RGLA). Le RGLA dovrebbero essere allocate al portafoglio delle amministrazioni pubbliche se sono elencate nel regolamento di esecuzione (UE) 2015/2011 della Commissione e, in caso contrario, al portafoglio di società non finanziarie in base alla rispettiva classe di merito di credito. C0020–C0300/R0200 Rischio di spread creditizio — altro Il rischio di spread creditizio «Altro» comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni del valore degli strumenti finanziari non emessi da amministrazioni pubbliche e banche centrali dovute a variazioni degli spread con riferimento alla struttura per scadenza priva di rischio che non sono dovute a migrazione o inadempimento (parziale). RISCHIO DI MERCATO E DI CREDITO SEPARATO: Rischio di mercato e di credito combinato C0020–C0060/R0020 Rischio di mercato e di credito diversificati In questa linea fornire i dati per il rischio di mercato e di credito combinati, ovvero il rischio derivante dal livello o dalla volatilità dei prezzi di mercato delle attività, che hanno un impatto sul valore delle attività e delle passività dell’impresa o del gruppo. Il rischio di credito copre i consueti tre aspetti «spread», «migrazione» e «inadempimento». Il rischio di credito è fornito in base all’ambito di applicazione definito nel modello interno e potrebbe coprire solo gli strumenti finanziari o potrebbe coprire qualsiasi attività e anche gli elementi fuori bilancio. C0020–C0060/R0010 Somma del rischio di mercato e di credito (componenti di livello 2) Somma dei rispettivi valori seguenti: — rischio di tasso di interesse diversificato (R0050) — rischio di inflazione (R0080) — rischio azionario diversificato (R0100) — rischio immobiliare (R0130) — rischio valutario (R0140) — somma del rischio di credito (R0150) C0020–C0060/R0030 Diversificazione del rischio di mercato e di credito diversificato Importo corrispondente alla differenza tra C0020-C0060/R0020 e C0020-C0060/R0010. L’importo è indicato come valore negativo. RISCHIO DI MERCATO E DI CREDITO SEPARATO: Dati sulle sensibilità e sull’esposizione C0310–C0360/R0210 Esposizione sensibile ai tassi di interesse — scenario di base/nessuno shock Valore solvibilità II nello stato patrimoniale solvibilità II alla data chiave dell’esposizione specificata sopra e soggetta al rischio di tasso di interesse. C0310–C0360/R0220 Tassi di interesse (spostamento parallelo di tutte le scadenze) di -100 punti base Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di tasso di interesse come sopra specificato, ma nello scenario di uno spostamento parallelo di -100 punti base sui tassi di interesse per tutte le scadenze. Tale spostamento riguarda tutte le scadenze, non solo quelle precedenti all’«ultimo punto liquido» (LLP). C0310–C0360/R0230 Tassi di interesse (spostamento parallelo di tutte le scadenze) di +100 punti base Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di tasso di interesse come sopra specificato, ma nello scenario di uno spostamento parallelo di +100 punti base sui tassi di interesse per tutte le scadenze. Tale spostamento riguarda tutte le scadenze, non solo quelle precedenti all’«ultimo punto liquido» (LLP). C0310–C0360/R0240 Tassi di interesse (spostamento parallelo di tutte le scadenze) di -50 punti base Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di tasso di interesse come sopra specificato, ma nello scenario di uno spostamento parallelo di -50 punti base sui tassi di interesse per tutte le scadenze. Tale spostamento riguarda tutte le scadenze, non solo quelle precedenti all’«ultimo punto liquido» (LLP). C0310–C0360/R0250 Tassi di interesse (spostamento parallelo di tutte le scadenze) di +50 punti base Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di tasso di interesse come sopra specificato, ma nello scenario di uno spostamento parallelo di +50 punti base sui tassi di interesse per tutte le scadenze. Tale spostamento riguarda tutte le scadenze, non solo quelle precedenti all’«ultimo punto liquido» (LLP). C0310–C0360/R0260 Esposizione sensibile ai tassi di inflazione — scenario di base/nessuno shock Valore solvibilità II nello stato patrimoniale solvibilità II alla data chiave dell’esposizione specificata sopra e soggetta al rischio di inflazione. C0310–C0360/R0270 Tassi di inflazione -100 punti base Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di inflazione come sopra specificato, ma nello scenario di una diminuzione di -100 punti base sui tassi di inflazione. Questa sensibilità dovrebbe essere applicata in linea con la definizione dei modelli interni e l’allocazione del rischio di inflazione. C0310–C0360/R0280 Tassi di inflazione + 100 punti base Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di inflazione come sopra specificato, ma nello scenario di un aumento di +100 punti base sui tassi di inflazione. Questa sensibilità dovrebbe essere applicata in linea con la definizione dei modelli interni e l’allocazione del rischio di inflazione. C0310–C0360/R0290 Esposizione sensibile agli spread creditizi — scenario di base/nessuno shock Valore solvibilità II nello stato patrimoniale solvibilità II alla data chiave dell’esposizione specificata sopra e soggetta al rischio di spread creditizio. C0310–C0360/R0300 Spread (spostamento uniforme di tutte le scadenze e attività) -100 punti base Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di spread creditizio come specificato sopra, ma nello scenario di uno spostamento uniforme degli spread creditizi per tutte le scadenze e attività di -100 punti base. C0310–C0360/R0310 Spread (spostamento uniforme di tutte le scadenze e attività) + 100 punti base Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di spread creditizio come specificato sopra, ma nello scenario di uno spostamento uniforme degli spread creditizi per tutte le scadenze e attività di +100 punti base. C0310–C0360/R0320 Esposizione sensibile al rischio di livello azionario — scenario di base/nessuno shock Valore solvibilità II nello stato patrimoniale solvibilità II alla data chiave dell’esposizione specificata sopra e soggetta al rischio di livello azionario. C0310–C0360/R0330 Azioni (variazione uniforme dei valori) -30 % Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di livello azionario come sopra specificato, ma nello scenario di una diminuzione uniforme dei valori di -30 %. C0310–C0360/R0340 Azioni (variazione uniforme dei valori) + 30 % Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di livello azionario come sopra specificato, ma nello scenario di un aumento uniforme dei valori di +30 %. C0310–C0360/R0350 Esposizione sensibile al rischio immobiliare — scenario di base/nessuno shock Valore solvibilità II nello stato patrimoniale solvibilità II alla data chiave dell’esposizione sopra specificata e soggetta al rischio immobiliare. C0310–C0360/R0360 Immobili (variazione uniforme dei valori) -30 % Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio immobiliare come sopra specificato, ma nello scenario di una diminuzione uniforme dei valori di -30 %. C0310–C0360/R0370 Immobili (variazione uniforme dei valori) + 30 % Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio immobiliare come sopra specificato, ma nello scenario di un aumento uniforme dei valori di +30 %. C0310–C0360/R0380 Esposizione sensibile al rischio valutario — scenario di base/nessuno shock Valore solvibilità II nello stato patrimoniale solvibilità II alla data chiave dell’esposizione specificata sopra e soggetta al rischio valutario. C0310–C0360/R0390 Valuta (variazione uniforme dei tassi di cambio) -10 % Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio valutario come sopra specificato, ma nello scenario di una diminuzione uniforme dei tassi di cambio di -10 %. C0310–C0360/R0400 Valuta (variazione uniforme dei tassi di cambio) + 10 % Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio valutario come sopra specificato, ma nello scenario di un aumento uniforme dei tassi di cambio di +10 %. C0310–C0360/R0410 Esposizione sensibile alla volatilità dei tassi di interesse — scenario di base/nessuno shock Valore solvibilità II nello stato patrimoniale solvibilità II alla data chiave dell’esposizione specificata sopra e soggetta al rischio di volatilità dei tassi di interesse. C0310–C0360/R0420 Volatilità dei tassi di interesse al ribasso di -25 % Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di tasso di interesse come sopra specificato, ma nello scenario di una diminuzione della volatilità dei tassi di interesse di -25 %. Si tratta di uno spostamento parallelo dell’intera superficie di volatilità per vols log-normali e normali. Può essere segnalata solo una delle righe R0420 o R0430. C0310–C0360/R0430 Volatilità dei tassi di interesse al ribasso di -20 punti base per vols normali Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di tasso di interesse come sopra specificato, ma nello scenario di una diminuzione della volatilità dei tassi di interesse di -20 punti base per vols normali. Si tratta di uno spostamento parallelo dell’intera superficie di volatilità per vols log-normali e normali. Può essere segnalata solo una delle righe R0420 o R0430. C0310–C0360/R0440 Volatilità dei tassi di interesse al rialzo di +25 % Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di tasso di interesse come sopra specificato, ma nello scenario di un aumento della volatilità dei tassi di interesse di +25 %. Si tratta di uno spostamento parallelo dell’intera superficie di volatilità per vols log-normali e normali. Può essere compilata solo una delle righe R0440 o R0450. C0310–C0360/R0450 Volatilità dei tassi di interesse al rialzo di +20 punti base per vols normali Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di tasso di interesse come sopra specificato, ma nello scenario di un aumento della volatilità dei tassi di interesse di +20 punti base per vols normali. Si tratta di uno spostamento parallelo dell’intera superficie di volatilità per vols log-normali e normali. Può essere compilata solo una delle righe R0440 o R0450. C0310–C0360/R0460 Esposizione sensibile alla volatilità azionaria — scenario di base/nessuno shock Valore solvibilità II nello stato patrimoniale solvibilità II alla data chiave dell’esposizione specificata sopra e soggetta al rischio di volatilità azionaria. C0310–C0360/R0470 Volatilità azionaria al ribasso di -25 % Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di tasso di interesse come sopra specificato, ma nello scenario di una diminuzione della volatilità azionaria di -25 %. C0310–C0360/R0480 Volatilità azionaria al rialzo di +25 % Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di tasso di interesse come sopra specificato, ma nello scenario di un aumento della volatilità azionaria di +25 %. S.26.10 — Modello interno: rischio di evento creditizio — dettagli della presentazione del portafoglio Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Questo modello è presentato secondo la disponibilità dei dati in base all’architettura del modello interno e al profilo di rischio ove possibile con uno sforzo ragionevole. I dati da segnalare sono concordati tra le autorità di vigilanza nazionali e le imprese di assicurazione e di riassicurazione. I seguenti requisiti in materia di dati richiedono sei tipi di presentazione del portafoglio di attività soggetto al rischio di migrazione del credito e credit default dal punto di vista del portafoglio. Sono coperti tutti i tipi di esposizioni, in particolare gli investimenti e la riassicurazione. Le quattro presentazioni principali sono: — Prime 10 esposizioni in termini di impatto sull’SCR — Prime 10 esposizioni in termini di valore di mercato — Disaggregazione per classi di attività — Disaggregazione per classi di merito di credito (CQS) Per quanto riguarda le prime 10 esposizioni, ciascuna di esse è richiesta in due metriche: — «gruppo», ossia la classificazione delle esposizioni tra gruppi di controparti collegate — «singolo», vale a dire le controparti singolarmente Esempio: L’impresa A intrattiene i seguenti rapporti contrattuali con imprese di un gruppo assicurativo G. E A non fa parte del gruppo G: (1) A ha un contratto di riassicurazione con l’impresa R nel gruppo G, (2) A detiene quote del capitale versato per R e (3) A detiene un prestito emesso da un assicuratore vita L del gruppo G nel suo portafoglio di attività. I blocchi «gruppo» mostrerebbero le tre esposizioni combinate. I blocchi «singolo» mostrerebbero tali elementi separatamente: (1) e (2) combinati per la controparte R e (3) per la controparte L. CODICE ELEMENTO ISTRUZIONI Prime 10 esposizioni in termini di impatto sull’SCR (gruppo) C0010/R0030–R0120 Nome dell’esposizione del gruppo Nomi delle prime 10 esposizioni dei gruppi di controparti in termini di impatto sull’SCR. L’impatto sull’SCR figura nella colonna «Contributo al rischio di credito», che dovrebbe essere il contributo all’SCR credito, ossia compresa la diversificazione, e la somma delle voci nella colonna fornisce l’SCR per il rischio di credito. C0020/R0010–R0130 Valore di mercato Valore di mercato nella valuta utilizzata per le segnalazioni in base alla valutazione utilizzata ai fini della solvibilità — da R0030 a R0120 per le prime 10 esposizioni — in R0020 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0130 per le esposizioni rimanenti — in R0010 per la somma di tutte le esposizioni C0030/R0010–R0130 Esposizione al momento dell’inadempimento Importo dell’esposizione al momento dell’inadempimento: — da R0030 a R0120 per le prime 10 esposizioni — in R0020 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0130 per le esposizioni rimanenti — in R0010 per la somma di tutte le esposizioni C0040/R0010–R0130 Contributo al rischio di credito Contributo all’SCR credito inclusa la diversificazione, ossia la somma delle voci in questa colonna fornisce l’SCR per il rischio di credito: — da R0030 a R0120 per le prime 10 esposizioni — in R0020 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0130 per le esposizioni rimanenti — in R0010 per la somma di tutte le esposizioni C0050/R0020–R0120 Probabilità di inadempimento media (in %) Probabilità di inadempimento media su un anno (1Y) in % — da R0030 a R0120 per le prime 10 esposizioni — in R0020 per la somma di queste prime 10 esposizioni C0060/R0020–R0120 Perdita media per inadempimento (in %) Perdita media per inadempimento in % — da R0030 a R0120 per le prime 10 esposizioni — in R0020 per la somma di queste prime 10 esposizioni C0070/R0010–R0130 Valore di mercato (% della somma totale) Quota del valore di mercato (in %) rispetto alla somma totale dei valori di mercato delle esposizioni al rischio di evento creditizio — da R0030 a R0120 per le prime 10 esposizioni — in R0020 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0130 per le esposizioni rimanenti — in R0010 per la somma di tutte le esposizioni (che dovrebbe essere 100 %) C0080/R0010–R0130 Contributo al rischio di credito (% della somma totale) Quota del contributo al rischio di credito (in %) rispetto all’SCR totale per il rischio di credito — da R0030 a R0120 per le prime 10 esposizioni — in R0020 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0130 per le esposizioni rimanenti — in R0010 per la somma di tutte le esposizioni (che dovrebbe essere 100 %) Prime 10 esposizioni in termini di impatto sull’SCR (singolo) C0090/R0160–R0250 Nome dell’esposizione Nomi delle prime 10 esposizioni delle singole esposizioni in termini di impatto sull’SCR. L’impatto sull’SCR figura nella colonna «Contributo al rischio di credito», che dovrebbe essere il contributo all’SCR credito, ossia compresa la diversificazione, e la somma delle voci nella colonna fornisce l’SCR per il rischio di credito. C0020/R0140–R0260 Valore di mercato Valore di mercato in base alla valutazione utilizzata ai fini della solvibilità: — da R0160 a R0250 per le prime 10 esposizioni — in R0150 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0260 per le esposizioni rimanenti — in R0140 per la somma di tutte le esposizioni C0030/R0140–R0260 Esposizione al momento dell’inadempimento Importo dell’esposizione al momento dell’inadempimento: — da R0160 a R0250 per le prime 10 esposizioni — in R0150 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0260 per le esposizioni rimanenti — in R0140 per la somma di tutte le esposizioni C0040/R0140–R0260 Contributo al rischio di credito Contributo all’SCR credito inclusa la diversificazione, ossia la somma delle voci in questa colonna fornisce l’SCR per il rischio di credito: — da R0160 a R0250 per le prime 10 esposizioni — in R0150 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0260 per le esposizioni rimanenti — in R0140 per la somma di tutte le esposizioni C0050/R0150–R0250 Probabilità di inadempimento media (in %) Probabilità di inadempimento media su un anno (1Y) in % — da R0160 a R0250 per le prime 10 esposizioni — in R0150 per la somma di queste prime 10 esposizioni C0060/R0150–R0250 Perdita media per inadempimento (in %) Perdita media per inadempimento in % — da R0160 a R0250 per le prime 10 esposizioni — in R0150 per la somma di queste prime 10 esposizioni C0070/R0140–R0260 Valore di mercato (% della somma totale) Quota del valore di mercato (in %) rispetto alla somma totale dei valori di mercato delle esposizioni al rischio di evento creditizio: — da R0160 a R0250 per le prime 10 esposizioni — in R0150 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0260 per le esposizioni rimanenti — in R0140 per la somma di tutte le esposizioni (che dovrebbe essere 100 %) C0080/R0140–R0260 Contributo al rischio di credito (% della somma totale) Quota del contributo al rischio di credito (in %) rispetto all’SCR totale per il rischio di credito: — da R0160 a R0250 per le prime 10 esposizioni — in R0150 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0260 per le esposizioni rimanenti — in R0140 per la somma di tutte le esposizioni (che dovrebbe essere 100 %) Prime 10 esposizioni in termini di valore di mercato (gruppo) C0010/R0290–R0380 Nome dell’esposizione del gruppo Nomi delle prime 10 esposizioni dei gruppi di controparti in termini di valore di mercato. C0020/R0270–R0390 Valore di mercato Valore di mercato in base alla valutazione utilizzata ai fini della solvibilità: — da R0290 a R0380 per le prime 10 esposizioni — in R0280 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0390 per le esposizioni rimanenti — in R0270 per la somma di tutte le esposizioni C0030/R0270–R0390 Esposizione al momento dell’inadempimento Importo dell’esposizione al momento dell’inadempimento: — da R0290 a R0380 per le prime 10 esposizioni — in R0280 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0390 per le esposizioni rimanenti — in R0270 per la somma di tutte le esposizioni C0040/R0270–R0390 Contributo al rischio di credito Contributo all’SCR credito inclusa la diversificazione, ossia la somma delle voci in questa colonna fornisce l’SCR per il rischio di credito: — da R0290 a R0380 per le prime 10 esposizioni — in R0280 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0390 per le esposizioni rimanenti — in R0270 per la somma di tutte le esposizioni C0050/R0280–R0380 Probabilità di inadempimento media (in %) Probabilità di inadempimento media su un anno (1Y) in % — da R0290 a R0380 per le prime 10 esposizioni — in R0280 per la somma di queste prime 10 esposizioni C0060/R0280–R0380 Perdita media per inadempimento (in %) Perdita media per inadempimento in % — da R0290 a R0380 per le prime 10 esposizioni — in R0280 per la somma di queste prime 10 esposizioni C0070/R0270–R0390 Valore di mercato (% della somma totale) Quota del valore di mercato (in %) rispetto alla somma totale dei valori di mercato delle esposizioni al rischio di evento creditizio — da R0290 a R0380 per le prime 10 esposizioni — in R0280 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0390 per le esposizioni rimanenti — in R0270 per la somma di tutte le esposizioni (che dovrebbe essere 100 %) C0080/R0270–R0390 Contributo al rischio di credito (% della somma totale) Quota del contributo al rischio di credito (in %) rispetto all’SCR totale per il rischio di credito — da R0290 a R0380 per le prime 10 esposizioni — in R0280 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0390 per le esposizioni rimanenti — in R0270 per la somma di tutte le esposizioni (che dovrebbe essere 100 %) Prime 10 esposizioni in termini di valore di mercato (singolo) C0090/R0420–R0510 Nome dell’esposizione Nomi delle prime 10 esposizioni delle singole esposizioni in termini di impatto sull’SCR. L’impatto sull’SCR figura nella colonna «Contributo al rischio di credito», che dovrebbe essere il contributo all’SCR credito, ossia compresa la diversificazione, e la somma delle voci nella colonna fornisce l’SCR per il rischio di credito. C0020/R0400–R0520 Valore di mercato Valore di mercato nella valuta utilizzata per le segnalazioni in base alla valutazione utilizzata ai fini della solvibilità — da R0420 a R0510 per le prime 10 esposizioni — in R0410 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0520 per le esposizioni rimanenti — in R0400 per la somma di tutte le esposizioni C0030/R0400–R0520 Esposizione al momento dell’inadempimento Esposizione al momento dell’inadempimento nella valuta di segnalazione di — da R0420 a R0510 per le prime 10 esposizioni — in R0410 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0520 per le esposizioni rimanenti — in R0400 per la somma di tutte le esposizioni C0040/R0400–R0520 Contributo al rischio di credito Contributo all’SCR credito inclusa la diversificazione, ossia la somma delle voci in questa colonna fornisce l’SCR per il rischio di credito: — da R0420 a R0510 per le prime 10 esposizioni — in R0410 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0520 per le esposizioni rimanenti — in R0400 per la somma di tutte le esposizioni C0050/R0410–R0510 Probabilità di inadempimento media (in %) Probabilità di inadempimento media su un anno (1Y) in % — da R0420 a R0510 per le prime 10 esposizioni — in R0410 per la somma di queste prime 10 esposizioni C0060/R0410–R0510 Perdita media per inadempimento (in %) Perdita media per inadempimento in % — da R0420 a R0510 per le prime 10 esposizioni — in R0410 per la somma di queste prime 10 esposizioni C0070/R0400–R0520 Valore di mercato (% della somma totale) Quota del valore di mercato (in %) rispetto alla somma totale dei valori di mercato delle esposizioni al rischio di evento creditizio — da R0420 a R0510 per le prime 10 esposizioni — in R0410 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0520 per le esposizioni rimanenti — in R0400 per la somma di tutte le esposizioni (che dovrebbe essere 100 %) C0080/R0400–R0520 Contributo al rischio di credito (% della somma totale) Quota del contributo al rischio di credito (in %) rispetto all’SCR totale per il rischio di credito — da R0420 a R0510 per le prime 10 esposizioni — in R0410 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0520 per le esposizioni rimanenti — in R0400 per la somma di tutte le esposizioni (che dovrebbe essere 100 %) Disaggregazione per classi di attività C0020/R0530–R0640 Valore di mercato Valore di mercato totale in base alla valutazione utilizzata ai fini della solvibilità con disaggregazione per classe di attività. C0030/R0530–R0640 Esposizione al momento dell’inadempimento Esposizione totale al momento dell’inadempimento con disaggregazione per classe di attività. C0040/R0530–R0640 Contributo al rischio di credito Contributo totale all’SCR credito (nella valuta di segnalazione) inclusa la diversificazione, con disaggregazione per classe di attività, ossia la somma delle voci in questa colonna fornisce l’SCR per il rischio di credito. C0050/R0530–R0630 Probabilità di inadempimento media (in %) Probabilità di inadempimento media 1Y in % per le attività ordinate per classe di attività. C0060/R0530–R0630 Perdita media per inadempimento (in %) Perdita media per inadempimento in % per le attività ordinate per classe di attività. C0070/R0530–R0640 Valore di mercato (% della somma totale) Quota complessiva del valore di mercato (in %) rispetto alla somma totale dei valori di mercato delle esposizioni al rischio di evento creditizio con disaggregazione per classe di attività. Fuori bilancio e altro. C0080/R0530–R0640 Contributo al rischio di credito (% della somma totale) Quota complessiva del contributo al rischio di credito (in %) rispetto all’SCR totale per il rischio di credito con disaggregazione per classe di attività. Disaggregazione per classe di merito di credito (CQS) C0020/R0650–R0730 Valore di mercato Valore di mercato totale nella valuta utilizzata per le segnalazioni in base alla valutazione utilizzata ai fini della solvibilità con disaggregazione per classe di merito di credito. C0030/R0650–R0730 Esposizione al momento dell’inadempimento Esposizione totale al momento dell’inadempimento nella valuta di segnalazione con disaggregazione per classe di merito di credito. C0040/R0650–R0730 Contributo al rischio di credito Contributo totale all’SCR credito (nella valuta di segnalazione) inclusa la diversificazione, con disaggregazione per classe di merito di credito, ossia la somma delle voci in questa colonna fornisce l’SCR per il rischio di credito. C0050/R0650–R0720 Probabilità di inadempimento media (in %) Probabilità di inadempimento media 1Y in % per le attività ordinate per classe di merito di credito. C0060/R0650–R0720 Perdita media per inadempimento (in %) Perdita media per inadempimento in % per le attività ordinate per classe di merito di credito. C0070/R0650–R0730 Valore di mercato (% della somma totale) Quota complessiva del valore di mercato (in %) rispetto alla somma totale dei valori di mercato delle esposizioni al rischio di evento creditizio con disaggregazione per classe di merito di credito. C0080/R0650–R0730 Contributo al rischio di credito (% della somma totale) Quota complessiva del contributo al rischio di credito (in %) rispetto all’SCR totale per il rischio di credito con disaggregazione per classe di merito di credito. C0100/R0740 Rischio di evento creditizio («migrazione e inadempimento») — 99,5 % Si tratta dell’importo totale del requisito patrimoniale per il rischio di evento creditizio («migrazione e inadempimento») per il quantile corrispondente al 99,5 %. C0100/R0750 Perdita attesa — media Si tratta dell’importo totale della media della distribuzione di probabilità della perdita attesa per il rischio di evento creditizio («migrazione e inadempimento»). S.26.11 — Modello interno: rischio di credito — dati per gli strumenti finanziari Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Questo modello è presentato secondo la disponibilità dei dati in base all’architettura del modello interno e al profilo di rischio ove possibile con uno sforzo ragionevole. I dati da segnalare sono concordati tra le autorità di vigilanza nazionali e le imprese di assicurazione e di riassicurazione. CODICE ELEMENTO ISTRUZIONI Esposizione al momento dell’inadempimento C0010–C0090/R0010 Esposizione complessiva al momento dell’inadempimento Esposizione al momento dell’inadempimento per diverse classi di merito di credito. C0010–C0090/R0020–R0080 Esposizione al momento dell’inadempimento disaggregazione Importo dell’esposizione al momento dell’inadempimento per diverse classi di attività e classi di merito di credito. Probabilità di inadempimento — media ponderata in cui la ponderazione è l’esposizione al momento dell’inadempimento R0100 Probabilità di inadempimento complessiva Probabilità di inadempimento per diverse classi di merito di credito. C0010–C0090/R0110–R0170 Probabilità di inadempimento disaggregazione Probabilità di inadempimento per diverse classi di attività e classi di merito di credito. C0100/R0180 Altro — descrizione Sintesi del contenuto di Altre categorie di cui alle righe R0080 e R0170 in modo da poterne giudicare la rilevanza. Requisiti patrimoniali di solvibilità C0110/R0190 Rischio di credito non diversificato totale Si tratta dell’importo totale del requisito patrimoniale per il rischio di credito prima degli effetti di diversificazione. C0110/R0200 Diversificazione: rischio di credito Si tratta dell’importo degli effetti di diversificazioni lordi consentiti nell’aggregazione dei requisiti patrimoniali per il rischio di credito. L’importo è indicato come valore negativo. C0110/R0210 Rischio diversificato: rischio di credito Si tratta dell’importo totale del requisito patrimoniale per il rischio di credito. S.26.12 — Modello interno: rischio di credito — per gli strumenti non finanziari Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Questo modello è presentato secondo la disponibilità dei dati in base all’architettura del modello interno e al profilo di rischio ove possibile con uno sforzo ragionevole. I dati da segnalare sono concordati tra le autorità di vigilanza nazionali e le imprese di assicurazione e di riassicurazione. CODICE ELEMENTO ISTRUZIONI Esposizioni di tipo 1 in termini di impatto sull’SCR C0010/R0020–R0110 Denominazione dell’esposizione single-name Indicare il nome delle 10 maggiori esposizioni single-name. C0020/R0020–R0110 Codice dell’esposizione single-name Codice di identificazione: utilizzare l’identificativo della persona giuridica (LEI), se disponibile. Da non segnalare se non disponibile. C0030/R0010 Somma di tutte le perdite per inadempimento La somma della perdita per inadempimento per tutte le esposizioni di tipo 1. C0030/R0020–R0110 Esposizioni di tipo 1 — Esposizione single-name X — Perdita per inadempimento Il valore della perdita per inadempimento per ognuna delle 10 maggiori esposizioni single-name. C0030/R0120 Perdita per inadempimento aggregata di tipo 1, escluse le 10 maggiori esposizioni single-name Perdita per inadempimento per tutte le esposizioni di tipo 1 escluse le 10 maggiori esposizioni single-name. C0040/R0010 Somma di tutte le esposizioni al momento dell’inadempimento La somma delle esposizioni al momento dell’inadempimento per tutte le esposizioni di tipo 1. C0040/R0020–R0110 Esposizioni di tipo 1 — Esposizione single-name X — Esposizione al momento dell’inadempimento Il valore dell’esposizione al momento dell’inadempimento per ognuna delle 10 maggiori esposizioni single-name. C0040/R0120 Esposizione aggregata di tipo 1 al momento dell’inadempimento, escluse le 10 maggiori esposizioni single-name Il valore dell’esposizione al momento dell’inadempimento per tutte le esposizioni di tipo 1 escluse le 10 maggiori esposizioni single-name. C0050/R0010 Probabilità di inadempimento media ponderata per le esposizioni di tipo 1 MEDIA ponderata della probabilità di inadempimento per le esposizioni di tipo 1 dove la ponderazione è l’esposizione al momento dell’inadempimento. C0050/R0020–R0110 Esposizioni di tipo 1 — Esposizione single-name X — Probabilità di inadempimento Probabilità di inadempimento per ciascuna delle 10 maggiori esposizioni single-name. Esposizioni di tipo 2 in termini di impatto sull’SCR C0030/R0130 Somma di tutte le perdite per inadempimento La somma della perdita per inadempimento per tutte le esposizioni di tipo 2. C0030/R0140–R0180 Esposizioni di tipo 2 — Perdita per inadempimento Perdita per inadempimento per le diverse esposizioni Per R0160 includere l’altra esposizione principale più elevata ad esclusione di R0140-R0150. Per R0170 includere l’altra esposizione principale più elevata ad esclusione di R0140-R0160. Per R0180 includere l’altra esposizione principale più elevata ad esclusione di R0140-R0170. C0030/R0190 Perdita per inadempimento aggregata di tipo 2 ad esclusione di R0140 — R0180 Perdita per inadempimento per tutte le esposizioni di tipo 2 ad esclusione di R0140 — R0180. C0040/R0130 Somma di tutte le esposizioni al momento dell’inadempimento La somma delle esposizioni al momento dell’inadempimento per tutte le esposizioni di tipo 2. C0040/R0140–R0180 Esposizioni di tipo 2 — Esposizione al momento dell’inadempimento Esposizione al momento dell’inadempimento per le diverse esposizioni: Per R0160 includere l’altra esposizione principale più elevata ad esclusione di R0140-R0150. Per R0170 includere l’altra esposizione principale più elevata ad esclusione di R0140-R0160. Per R0180 includere l’altra esposizione principale più elevata ad esclusione di R0140-R0170. C0040/R0190 Esposizione aggregata di tipo 2 al momento dell’inadempimento ad esclusione di R0140 — R0180 Esposizione al momento dell’inadempimento per tutte le esposizioni di tipo 2 ad esclusione di R0140 — R0180. C0050/R0130 Probabilità di inadempimento media ponderata per le esposizioni di tipo 2 MEDIA ponderata della probabilità di inadempimento per le esposizioni di tipo 2 dove la ponderazione è l’esposizione al momento dell’inadempimento. C0050/R0140–R0180 Esposizioni di tipo 2 — Probabilità di inadempimento La probabilità di inadempimento per ciascuno degli elementi R0140 — R0180. Per R0140 e R0150 è la media ponderata delle probabilità di inadempimento dove la ponderazione è l’esposizione al momento dell’inadempimento. C0060/R0140–R0180 Descrizione dell’esposizione Breve descrizione dell’esposizione di tipo 2. Per R0160 includere l’altra esposizione principale più elevata ad esclusione di R0140-R0150. Per R0170 includere l’altra esposizione principale più elevata ad esclusione di R0140-R0160. Per R0180 includere l’altra esposizione principale più elevata ad esclusione di R0140-R0170. Requisiti patrimoniali di solvibilità C0070/R0200 Totale rischio di inadempimento della controparte non diversificato Si tratta dell’importo totale del requisito patrimoniale per il rischio di inadempimento della controparte prima degli effetti di diversificazione. C0070/R0210 Diversificazione: rischio di inadempimento della controparte Si tratta dell’importo degli effetti di diversificazioni lordi consentiti nell’aggregazione dei requisiti patrimoniali per il rischio di inadempimento della controparte per le esposizioni di tipo 1 e di tipo 2. L’importo è indicato come valore negativo. C0070/R0220 Rischio diversificato: rischio di inadempimento della controparte Si tratta dell’importo totale del requisito patrimoniale per il rischio di inadempimento della controparte. S.26.13 — Modello interno: rischio di sottoscrizione non vita & malattia NSLT Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Questo modello è presentato secondo la disponibilità dei dati in base all’architettura del modello interno e al profilo di rischio ove possibile con uno sforzo ragionevole. I dati da segnalare sono concordati tra le autorità di vigilanza nazionali e le imprese di assicurazione e di riassicurazione. Questo modello raccoglie informazioni sul rischio di sottoscrizione non vita & malattia NSLT nelle seguenti diverse granularità di rischio, al lordo e al netto della riassicurazione: — Rischio di tariffazione e di riservazione: Dati sul rischio di tariffazione e di riservazione, compresa la cat. — Rischio di catastrofe (cat): Dati sul rischio di catastrofe — Rischio di tariffazione e di riservazione (esclusa la cat. esplicita): Dati sul rischio di tariffazione e di riservazione, esclusa la cat. esplicita — Rischio di tariffazione: La distribuzione del rischio di tariffazione dovrebbe essere tale che la sua media rifletta un utile o una perdita attesi, compresa la variazione delle riserve premi nel corso dell’anno. I risultati dovrebbero escludere la cat. — Rischio di riservazione: La distribuzione del rischio di riservazione dovrebbe essere tale che la sua media sia approssimativamente pari a zero, in quanto non vi è alcun profitto atteso in una migliore stima. I risultati dovrebbero escludere la cat. — Nell’ambito del rischio di tariffazione e di riservazione sono richieste le due seguenti segmentazioni: — o Aree di attività solvibilità 2 (S2LoB): Secondo la definizione di cui all’allegato II del regolamento delegato, sulla base delle aree di attività (LoBs) definite nell’allegato I. — o Modello interno Aree di attività (IntLoB): è inteso come il livello più granulare dai risultati diretti del modello interno al quale sono disponibili la funzione di distribuzione di probabilità delle perdite e SCR. Gli IntLoB dovrebbero essere utilizzati per la rendicontazione interna e per la gestione delle posizioni patrimoniali da parte dell’impresa. Gli IntLoB sono generalmente vicini al livello di parametrizzazione. Dovrebbero consentire di comprendere il comportamento specifico del modello interno. In caso di coassicurazione sull’attività diretta, per le principali imprese di assicurazione l’intera quota parte di attività è segnalata come attività diretta lorda, dove la quota parte condivisa con gli assicuratori non principali è trattata come riassicurazione passiva. Nel complesso si applica quanto segue: — gli importi monetari di questo modello sono attualizzati; — i percentili elevati rappresentano risultati negativi per l’impresa in quanto la distribuzione sottostante è una distribuzione delle perdite (ossia per il calcolo dell’SCR è utilizzato 99,5); — in generale si prevede che i dati richiesti siano disponibili ad entrambe le granularità (LoB interne o solvibilità 2) e segnalati in modo coerente per ciascuna di queste 2 granularità nella misura del possibile (maggiorazione mezzi ecc.); — il termine «diversificato» è utilizzato in questo modello per distinguere tra diversi livelli di granularità (ad esempio, il rischio di riservazione diversificato è il rischio di riservazione aggregato complessivo rispetto alla somma di S2LoB non diversificati). Poiché esistono diverse modalità di modellizzazione di tali rischi, le imprese non sono tenute a modificare il loro modello interno per poter seguire la struttura dei codici. Pertanto se modellizzano il rischio di catastrofe insieme al rischio di tariffazione e/o riservazione, le imprese non dovrebbero compilare la sezione «Distribuzione delle perdite dai pericoli di catastrofe». Inoltre, se le imprese ottengono una distribuzione specifica dei rischi di tariffazione e di riservazione per il rischio di sottoscrizione malattia NSLT e una distinta per il rischio di sottoscrizione non vita senza aggregarli, le informazioni saranno incluse rispettivamente nelle sezioni «Totale malattia NSLT al lordo della riassicurazione» — «Totale malattia NSLT al netto della riassicurazione» e «Totale non vita al lordo della riassicurazione» — «Totale non vita al netto della riassicurazione». Altrimenti non dovrebbero essere compilate le sezioni «Totale non vita al lordo della riassicurazione» — «Totale non vita al netto della riassicurazione». La probabilità di superamento dell’accadimento ( Occurrence Exceedance Probability — OEP) è la probabilità che il livello di perdita associato sia superato da qualsiasi evento in un dato anno. È utilizzata quando il programma assicurativo è redatto sulla base dell’accadimento o quando la perdita associata a un evento è importante. La probabilità di superamento aggregata (AEP) è la probabilità che il livello di perdita associato sia superato dalle perdite aggregate in un dato anno ed è utilizzata quando il programma assicurativo è redatto su base aggregata. CODICE ELEMENTO ISTRUZIONI Dati del modello di rischio C0010/R0010 È centrata la misura del rischio SCR per il rischio di tariffazione? Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì – L’SCR è misurato come deviazione dal risultato atteso (rischio centrato). Descrivere nel codice C0010/R0020. No – L’SCR è misurato come deviazione da zero (rischio non centrato). Descrivere nel codice C0010/R0020. Altro – Descrivere nel codice C0010/R0020. C0010/R0020 Breve descrizione della misura del rischio SCR utilizzata per il rischio di tariffazione Descrivere il modo in cui viene ricavata la misura del rischio SCR del modello interno per il rischio di tariffazione (ad esempio dalla distribuzione degli utili e delle perdite «economici»). Utilizzare come punto di riferimento la metrica definita per l’SCR all’articolo 101 della direttiva Solvibilità II e trattare tutti gli aspetti in cui il vostro approccio può differire (ad esempio scostamenti dal VaR 1/200, orizzonte temporale di 1 anno del rischio, rischio come deviazione dal risultato atteso ecc.). Se la misura di rischio del modello interno approvata è conforme alla misura di rischio ai sensi dell’articolo 101 della direttiva Solvibilità II, confermare inserendo «misura di rischio del modello interno ai sensi dell’articolo 101 della direttiva Solvibilità II». C0010/R0030 È centrata la misura del rischio SCR per il rischio di riservazione? Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì – Il capitale di rischio comprende una deviazione dal risultato atteso (rischio centrato). Descrivere nel codice C0010/R0040. No – Il capitale di rischio comprende una deviazione da zero (rischio non centrato). Descrivere nel codice C0010/R0040. Altro – Descrivere nel codice C0010/R0040. C0010/R0040 Breve descrizione della misura del rischio SCR utilizzata per il rischio di riservazione Descrivere il modo in cui viene ricavata la misura del rischio SCR del modello interno per il rischio di riservazione (ad esempio dalla distribuzione degli utili e delle perdite «economici»). Utilizzare come punto di riferimento la metrica standard utilizzata per l’SCR nell’ambito della direttiva Solvibilità II, sezione 4, sottosezioni 1 & 2 (in particolare articoli 101, 104, 105 e 108) e trattare tutti gli aspetti in cui il vostro approccio può differire (ad esempio scostamenti dal VaR 1/200, orizzonte temporale di 1 anno del rischio, rischio come deviazione dal risultato atteso, continuità dell’attività ecc.). Se la misura di rischio del modello interno approvata è conforme a tutte le ipotesi di cui alla sezione 4, sottosezione 2, confermare inserendo «Misura del rischio del modello interno in linea con la definizione di misura del rischio della formula standard» C0010/R0050 È centrata la misura del rischio SCR per il rischio di catastrofe? Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì – Il capitale di rischio comprende una deviazione dal risultato atteso (rischio centrato). Descrivere nel codice C0010/R0060. No – Il capitale di rischio comprende una deviazione da zero (rischio non centrato). Descrivere nel codice C0010/R0060. Altro – Descrivere nel codice C0010/R0060. C0010/R0060 Breve descrizione della misura del rischio SCR utilizzata per il rischio di catastrofe Descrivere il modo in cui è ricavata la misura del rischio SCR del modello interno per il rischio di catastrofe (ad esempio dalla distribuzione dei profitti e delle perdite economici). Utilizzare come punto di riferimento la metrica standard utilizzata per l’SCR nell’ambito della direttiva Solvibilità II, sezione 4, sottosezioni 1 & 2 (in particolare articoli 101, 104, 105 e 108) e trattare tutti gli aspetti in cui il vostro approccio può differire (ad esempio scostamenti dal VaR 1/200, orizzonte temporale di 1 anno del rischio, rischio come deviazione dal risultato atteso, continuità dell’attività ecc.). Se la misura di rischio del modello interno approvata è conforme a tutte le ipotesi di cui alla sezione 4, sottosezione 2, confermare inserendo «Misura del rischio del modello interno in linea con la definizione di misura del rischio della formula standard». Associazione delle LoB interne C0020 Area di attività interna Nome dell’area di attività interna utilizzata nel modello interno. Deve essere coerente in tutto il modello. C0030 Area di attività Solvibilità II Indicazione dell’area di attività non vita ai sensi dell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, segnalata. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — assicurazione spese mediche 2 — assicurazione protezione del reddito 3 — assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 — assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 — altre assicurazioni auto 6 — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 — assicurazione incendio e altri danni a beni 8 — assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 — assicurazione di credito e cauzione 10 — assicurazione tutela giudiziaria 11 — assistenza 12 — perdite pecuniarie di vario genere 13 — riassicurazione proporzionale per spese mediche 14 — riassicurazione proporzionale di protezione del reddito 15 — riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori 16 — riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile autoveicoli 17 — altre riassicurazioni proporzionali auto 18 — riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 19 — riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni 20 — riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale 21 — riassicurazione proporzionale di credito e cauzione 22 — riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria 23 — riassicurazione proporzionale di assistenza 24 — riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere 25 — riassicurazione non proporzionale malattia 26 — riassicurazione non proporzionale responsabilità civile 27 — riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 28 — riassicurazione non proporzionale danni a beni Ci si attende che le imprese di assicurazione e di riassicurazione indichino in quale LoB Solvibilità II è inclusa ogni LoB interna. Se una LoB interna è associata a due o più LoB Solvibilità II, C0040 indica la quota corrispondente (come valore compreso tra 0 e 1) della LoB interna per ciascuna LoB Solvibilità II cui è associata. Tali valori sommati sono pari a 1 per ogni LoB interna associata e due o più LoB Solvibilità II. In caso di associazione una a una, C0040 è pari a 1. C0040 Indicatore del rischio di tariffazione Utilizzare il seguente elenco chiuso: — Assegnato al rischio di tariffazione — Non assegnato al rischio di tariffazione C0050 Indicatore del rischio di riservazione Utilizzare il seguente elenco chiuso: — Assegnato al rischio di riservazione — Non assegnato al rischio di riservazione C0060 Quota dell’area di attività interna allocata all’area di attività SII Quota dell’area di attività interna allocata all’area di attività SII espressa come numero decimale, ad esempio se è pari al 10 % utilizzare 0,1. Dati del modello del rischio di riservazione lordo Z0010 Area di attività SII Indicazione dell’area di attività non vita ai sensi dell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, segnalata. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — assicurazione spese mediche 2 — assicurazione protezione del reddito 3 — assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 — assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 — altre assicurazioni auto 6 — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 — assicurazione incendio e altri danni a beni 8 — assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 — assicurazione di credito e cauzione 10 — assicurazione tutela giudiziaria 11 — assistenza 12 — perdite pecuniarie di vario genere 13 — riassicurazione proporzionale per spese mediche 14 — riassicurazione proporzionale di protezione del reddito 15 — riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori 16 — riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile autoveicoli 17 — altre riassicurazioni proporzionali auto 18 — riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 19 — riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni 20 — riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale 21 — riassicurazione proporzionale di credito e cauzione 22 — riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria 23 — riassicurazione proporzionale di assistenza 24 — riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere 25 — riassicurazione non proporzionale malattia 26 — riassicurazione non proporzionale responsabilità civile 27 — riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 28 — riassicurazione non proporzionale danni a beni Z0020 Tipo di rischio Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — rischio di riservazione per l’assicurazione non vita e malattia NSLT aggregato insieme al rischio di catastrofe implicito 2 — rischio di riservazione per l’assicurazione non vita e malattia NSLT aggregato insieme 3 — rischio di riservazione per la sottoscrizione non vita con il rischio di catastrofe implicito 4 — rischio di riservazione per la sottoscrizione non vita C0070 Rischio di riservazione diversificato escluso il rischio di catastrofe esplicito Rischio di riservazione aggregato al lordo/al netto della riassicurazione dopo aver applicato gli effetti di diversificazione tra i diversi rischi. Include il rischio di catastrofe se è modellizzato insieme al rischio di riservazione, altrimenti il rischio di catastrofe sarà segnalato utilizzando campi separati descritti nella sezione «Distribuzione delle perdite dai pericoli di catastrofe» di questo file LOG. C0080 Area di attività SII Rischio di riservazione al lordo/al netto della riassicurazione per ciascuna LoB Solvibilità II. Include il rischio di catastrofe se è modellizzato insieme al rischio di riservazione, altrimenti il rischio di catastrofe sarà segnalato utilizzando campi separati descritti nella sezione «Distribuzione delle perdite dai pericoli di catastrofe» di questo file LOG. C0090 Area di attività interna Rischio di riservazione al lordo/al netto della riassicurazione per ciascuna LoB interna. Include il rischio di catastrofe se è modellizzato insieme al rischio di riservazione, altrimenti il rischio di catastrofe sarà segnalato utilizzando campi separati descritti nella sezione «Distribuzione delle perdite dai pericoli di catastrofe» di questo file LOG. R0070 Riserva per sinistri da pagare — attualizzata La migliore stima dei sinistri (al lordo della riassicurazione) che non sono stati liquidati. Comprende tutti i sinistri non ancora liquidati, segnalati e non segnalati. Sulla base dell’articolo 77 della direttiva Solvibilità II, la migliore stima corrisponde alla media ponderata per la probabilità dei flussi di cassa futuri, tenendo conto del valore temporale del denaro (valore attuale atteso dei flussi di cassa futuri), utilizzando la pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. R0080 Riserva premi — attualizzata (solo se riserva premi allocata al rischio di riservazione) La somma attualizzata dei flussi di cassa futuri che comprendono le riserve premi, al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» per quanto riguarda l’attività diretta e l’attività accettata. Questa cella deve essere compilata se la riserva premi alla data di riferimento per le segnalazioni è allocata al rischio di riservazione. R0090 Requisito patrimoniale di solvibilità Si tratta dell’importo dei fondi di cui le imprese di assicurazione e di riassicurazione necessitano per far fronte ai propri rischi. È necessario individuare il requisito patrimoniale di solvibilità per ciascuna area di attività interna, LoB SII e livello aggregato sulla base dei dati al lordo della riassicurazione. Questa cella rappresenta il rischio separato della rispettiva granularità con la misura del rischio approvata del modello interno. R0100 MEDIA simulata (risultati) Si tratta della media delle previsioni di distribuzione di profitti e perdite secondo l’impostazione del modello approvato, ossia pertinente per il calcolo dell’SCR ufficiale. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al lordo della riassicurazione e su base non attualizzata). R0110 Deviazione standard simulata (risultati) Si tratta della deviazione standard della distribuzione di probabilità delle future uscite di cassa ( combined ratio styled ) relative a eventi di sinistri su un orizzonte temporale di un anno alla data di riferimento per le segnalazioni. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al lordo della riassicurazione e su base attualizzata). R0120–R0330 Percentili da 0,001 a 0,999 L’impresa dovrebbe indicare gli importi dei percentili richiesti nella tabella relativa alla distribuzione di probabilità delle future uscite di cassa relative agli eventi di sinistri sulla base di un orizzonte temporale di un anno alla data di riferimento per le segnalazioni ottenuti sulla base del processo di simulazione (al lordo della riassicurazione e su base attualizzata). Se la definizione della misura del rischio è in linea con la definizione di misura del rischio di cui all’articolo 101 della direttiva Solvibilità II, il percentile di 99,5 differirà per la media (risultati) simulata dall’SCR. Dati del modello del rischio di riservazione netto R0340 Riserva per sinistri da pagare — attualizzata La migliore stima dei sinistri (al netto degli importi recuperabili da riassicurazione) che non sono stati liquidati. Comprende tutti i sinistri non ancora liquidati, segnalati e non segnalati. Sulla base dell’articolo 77 della direttiva Solvibilità II, la migliore stima corrisponde alla media ponderata per la probabilità dei flussi di cassa futuri, tenendo conto del valore temporale del denaro (valore attuale atteso dei flussi di cassa futuri), utilizzando la pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. R0350 Riserva premi — attualizzata (solo se riserva premi allocata al rischio di riservazione) La somma attualizzata dei flussi di cassa futuri che comprendono le riserve premi al netto degli importi recuperabili da riassicurazione. Questa cella deve essere compilata se la riserva premi alla data di riferimento per le segnalazioni è allocata al rischio di riservazione. R0360 Requisito patrimoniale di solvibilità Si tratta dell’importo dei fondi di cui le imprese di assicurazione e di riassicurazione necessitano per far fronte ai propri rischi. È necessario individuare il requisito patrimoniale di solvibilità per ciascuna area di attività interna, LoB SII e livello aggregato sulla base dei dati al netto della riassicurazione. R0370 MEDIA simulata (risultati) Si tratta della media della distribuzione di probabilità. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). R0380 Deviazione standard simulata (risultati) Si tratta della deviazione standard della distribuzione di probabilità. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). R0390–R0600 Percentili da 0,001 a 0,999 L’impresa indica gli importi dei percentili richiesti nella tabella relativa alla distribuzione di probabilità ottenuta sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). Dati del modello del rischio di tariffazione lordo Z0020 Tipo di rischio Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — rischio di tariffazione per l’assicurazione non vita e malattia NSLT aggregato insieme al rischio di catastrofe implicito 2 — rischio di tariffazione per l’assicurazione non vita e malattia NSLT aggregato insieme 3 — rischio di tariffazione per la sottoscrizione non vita con il rischio di catastrofe implicito 4 — rischio di tariffazione per la sottoscrizione non vita C0100 Rischio di tariffazione diversificato escluso il rischio di catastrofe esplicito Rischio di tariffazione aggregato al lordo/al netto della riassicurazione dopo aver applicato gli effetti di diversificazione tra i diversi rischi. Include il rischio di catastrofe se è modellizzato insieme al rischio di tariffazione, altrimenti il rischio di catastrofe sarà segnalato utilizzando codici separati descritti nella sezione «DISTRIBUZIONE DELLE PERDITE DAI PERICOLI DI CATASTROFE» di questo file LOG. C0110 Area di attività SII Rischio di tariffazione al lordo/al netto della riassicurazione per ciascuna LoB Solvibilità II. Include il rischio di catastrofe se è modellizzato insieme al rischio di tariffazione, altrimenti il rischio di catastrofe sarà segnalato utilizzando codici separati descritti nella sezione «DISTRIBUZIONE DELLE PERDITE DAI PERICOLI DI CATASTROFE» di questo file LOG. C0120 Area di attività interna Rischio di tariffazione al lordo/al netto della riassicurazione per ciascuna LoB interna. Include il rischio di catastrofe se è modellizzato insieme al rischio di tariffazione, altrimenti il rischio di catastrofe sarà segnalato utilizzando codici separati descritti nella sezione «DISTRIBUZIONE DELLE PERDITE DAI PERICOLI DI CATASTROFE» di questo file LOG. R0610 Premi lordi contabilizzati I premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati nell’esercizio finanziario per i contratti di assicurazione, derivanti dall’attività diretta, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un esercizio successivo. R0620 Premi lordi acquisiti È la somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti relativi all’attività diretta di assicurazione. R0630 Premi lordi contabilizzati previsti nei 12 mesi successivi alla data di riferimento per la segnalazione Premi lordi la cui contabilizzazione è prevista entro i 12 mesi successivi alla data di riferimento per le segnalazioni tramite binder agreement firmati prima o dopo la data di riferimento. R0640 Premi lordi contabilizzati non acquisiti alla data di riferimento (solo se riserva premi allocata al rischio di tariffazione) Premi contabilizzati non acquisiti al lordo della riassicurazione. Questa cella deve essere compilata se la riserva premi alla data di riferimento per le segnalazioni è allocata al rischio di tariffazione. R0650 Riserva premi — attualizzata (solo se riserva premi allocata al rischio di tariffazione) La somma attualizzata dei flussi di cassa futuri che comprendono le riserve premi, al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» per quanto riguarda l’attività diretta e l’attività accettata. Questa cella deve essere compilata se la riserva premi alla data di riferimento per le segnalazioni è allocata al rischio di tariffazione. R0660 Requisito patrimoniale di solvibilità Si tratta dell’importo dei fondi di cui le imprese di assicurazione e di riassicurazione necessitano per far fronte ai propri rischi. È necessario individuare il requisito patrimoniale di solvibilità per ciascuna area di attività interna, LoB SII e livello aggregato sulla base dei dati al lordo della riassicurazione. R0670 MEDIA simulata (risultati) Si tratta del coefficiente di perdita medio della distribuzione di probabilità. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al lordo della riassicurazione e su base attualizzata). R0680 Deviazione standard simulata (risultati) Si tratta della deviazione standard della distribuzione di probabilità. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al lordo della riassicurazione e su base attualizzata). R0690–R0900 Percentili da 0,001 a 0,999 L’impresa indica gli importi dei percentili richiesti nella tabella relativa alla distribuzione di probabilità ottenuta sulla base del processo di simulazione (al lordo della riassicurazione e su base attualizzata). Dati del modello del rischio di tariffazione netto R0910 Premi netti contabilizzati I premi netti contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati nell’esercizio finanziario per i contratti di assicurazione, derivanti dall’attività diretta, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un esercizio successivo. R0920 Premi netti acquisiti Somma dei premi netti contabilizzati diminuita della variazione della riserva netta per premi non acquisiti relativi all’attività diretta di assicurazione. R0930 Premi netti contabilizzati previsti nei 12 mesi successivi alla data di riferimento per la segnalazione Premi netti la cui contabilizzazione è prevista entro i 12 mesi successivi alla data di riferimento per le segnalazioni tramite binder agreement firmati prima o dopo la data di riferimento. R0940 Premi netti contabilizzati non acquisiti alla data di riferimento (solo se riserva premi allocata al rischio di tariffazione) Premi contabilizzati non acquisiti al netto della riassicurazione. Questa cella deve essere compilata se la riserva premi alla data di riferimento per le segnalazioni è allocata al rischio di tariffazione. R0950 Riserva premi — attualizzata (solo se riserva premi allocata al rischio di tariffazione) La somma attualizzata dei flussi di cassa futuri che comprendono le riserve premi al netto degli importi recuperabili da riassicurazione. Questa cella deve essere compilata se la riserva premi alla data di riferimento per le segnalazioni è allocata al rischio di tariffazione. R0960 Requisito patrimoniale di solvibilità Si tratta dell’importo dei fondi di cui le imprese di assicurazione e di riassicurazione necessitano per far fronte ai propri rischi. È necessario individuare il requisito patrimoniale di solvibilità per ciascuna area di attività interna, LoB SII e livello aggregato sulla base dei dati al netto della riassicurazione. R0970 MEDIA simulata (risultati) Si tratta della media della distribuzione di probabilità. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). R0980 Deviazione standard simulata Si tratta della deviazione standard della distribuzione di probabilità. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). R0990–R1200 Percentili da 0,001 a 0,999 L’impresa indica gli importi dei percentili richiesti nella tabella relativa alla distribuzione di probabilità ottenuta sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). Totale non vita e malattia NSLT al lordo della riassicurazione Z0020 Tipo di rischio Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione non vita e malattia NSLT aggregato insieme al rischio di catastrofe implicito 2 — rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione non vita e malattia NSLT aggregato insieme 3 — rischio di tariffazione e di riservazione per la sottoscrizione non vita con il rischio di catastrofe implicito 4 — rischio di tariffazione e di riservazione per la sottoscrizione non vita 5 — rischio di tariffazione e di riservazione per la sottoscrizione malattia NSLT con il rischio di catastrofe implicito 6 — rischio di tariffazione e di riservazione per la sottoscrizione malattia NSLT C0130 Totale non diversificato L’importo totale del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita e malattia NSLT prima di applicare gli effetti di diversificazione tra i diversi rischi non vita. Questo importo include il rischio di catastrofe se è modellizzato insieme al rischio di tariffazione e di riservazione, altrimenti il rischio di catastrofe sarà segnalato utilizzando codici separati descritti nella sezione «DISTRIBUZIONE DELLE PERDITE DAI PERICOLI DI CATASTROFE» di questo file LOG. C0140 Diversificazione La differenza tra il rischio di sottoscrizione totale non diversificato per polizze separate di assicurazione non vita e malattia NSLT e il rischio totale di sottoscrizione non vita diversificato. Questo importo è l’effetto di diversificazione ed è segnalato come valore negativo. C0150 Diversificato L’importo totale del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita e malattia NSLT dopo aver applicato gli effetti di diversificazione tra i diversi rischi. Questo importo include il rischio di catastrofe se è modellizzato insieme al rischio di tariffazione e di riservazione, altrimenti il rischio di catastrofe sarà segnalato utilizzando codici separati descritti nella sezione «DISTRIBUZIONE DELLE PERDITE DAI PERICOLI DI CATASTROFE» di questo file LOG. R1210 Requisito patrimoniale di solvibilità Si tratta dell’importo dei fondi di cui le imprese di assicurazione e di riassicurazione necessitano per far fronte ai propri rischi. È necessario individuare il requisito patrimoniale di solvibilità per ciascuna area di attività interna, LoB SII e livello aggregato sulla base dei dati al lordo della riassicurazione. R1220 MEDIA simulata (risultati) Si tratta della media della distribuzione di probabilità. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al lordo della riassicurazione e su base attualizzata). R1230 Deviazione standard simulata (risultati) Si tratta della deviazione standard della distribuzione di probabilità. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al lordo della riassicurazione e su base attualizzata). R1240-R1450 Percentili da 0,001 a 0,999 L’impresa indica gli importi dei percentili richiesti nella tabella relativa alla distribuzione di probabilità ottenuta sulla base del processo di simulazione (al lordo della riassicurazione e su base attualizzata). Totale non vita e malattia NSLT al netto della riassicurazione R1460 Requisito patrimoniale di solvibilità Si tratta dell’importo dei fondi di cui le imprese di assicurazione e di riassicurazione necessitano per far fronte ai propri rischi. È necessario individuare il requisito patrimoniale di solvibilità per ciascuna area di attività interna, LoB SII e livello aggregato sulla base dei dati al netto della riassicurazione. R1470 MEDIA simulata (risultati) Si tratta della media della distribuzione di probabilità. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). R1480 Deviazione standard simulata (risultati) Si tratta della deviazione standard della distribuzione di probabilità. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). R1490-R1700 Percentili da 0,001 a 0,999 L’impresa indica gli importi dei percentili richiesti nella tabella relativa alla distribuzione di probabilità ottenuta sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). Distribuzione delle perdite dai pericoli di catastrofe C0020 Classi colpite dall’evento catastrofico Elenco di tutte le classi interessate dall’evento catastrofico per il pericolo in questione. C0160 Catastrofe Nome della catastrofe naturale o del pericolo provocato dalle attività umane per regione modellizzata. Indicare il nome della regione e del pericolo. Non includere nomi generici come regione1 o pericolo1. Si raccomanda che i nomi dei pericoli e delle regioni siano in inglese. C0170 Modello di venditore disponibile in commercio utilizzato (se del caso) Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: — Sì — No C0180 Nome e versione del modello di venditore disponibile in commercio utilizzati (se del caso) Se nel modello interno per il pericolo è utilizzato un modello del venditore disponibile in commercio, questo campo deve contenere il nome e la versione del modello su cui si basano le simulazioni. C0190 Informazioni esplicative (se la perdita AEP non è disponibile) Fornire brevi informazioni concise sul modello e sui motivi, se il campo «Perdita AEP» non è disponibile. Se concordato con l’autorità di vigilanza competente, questo campo potrebbe essere utilizzato anche per fornire informazioni in altri casi sugli approcci di modellizzazione. C0200 Totale somma assicurata L’impresa di assicurazione o di riassicurazione è tenuta a segnalare la somma totale assicurata per l’attività diretta per pericolo e regione. C0210 Importo dell’esposizione L’importo dell’esposizione utilizzato dall’impresa che è stato concordato con la rispettiva autorità di vigilanza. La metrica utilizzata può variare a seconda dei pericoli e delle regioni. C0220 Metrica dell’esposizione Breve descrizione della metrica dell’esposizione utilizzata nella colonna precedente (C6). Distribuzione delle perdite dai pericoli di catastrofe — Totale attività (immobiliare e non immobiliare) Z0010 Area di attività interna Nome dell’area di attività interna utilizzata dall’impresa. C0230–C0400/R1710 MEDIA simulata dal modello per il totale attività (immobiliare e non immobiliare) Si tratta della media della distribuzione di probabilità corrispondente a ciascun pericolo e all’aggregazione dei pericoli. È il risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione. La media deve essere indicata con le seguenti disaggregazioni: — media dell’OEP per tutte le attività al lordo della riassicurazione — media dell’AEP per tutte le attività al lordo della riassicurazione — media della perdita annuale per tutte le attività al lordo della riassicurazione — media dell’OEP per tutte le attività al netto della riassicurazione — media dell’AEP per tutte le attività al netto della riassicurazione — media della perdita annuale per tutte le attività al netto della riassicurazione La «perdita annuale» è esplicitamente non la «perdita annuale media» (AAL), bensì la perdita determinata in base alla misura statistica, ossia la media, la deviazione standard o il percentile. L’AAL corrisponde alla perdita annuale media ( mean annual loss ). C0230–C0400/R1720 Deviazione standard simulata per il totale attività (immobiliare e non immobiliare) Si tratta della deviazione standard della distribuzione di probabilità corrispondente a ciascun pericolo e aggregazione di pericoli. È il risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione. La deviazione standard deve essere indicata con la stessa disaggregazione della media simulata. C0230–C0400/R1730–R1810 Percentili simulati per il totale attività (immobiliare e non immobiliare) Percentili della distribuzione di probabilità ottenuti sulla base del processo di simulazione per ciascun pericolo e aggregazione di pericoli. I percentili segnalati sono 0,75, 0,9, 0,96, 0,98, 0,99, 0,995, 0,996, 0,998 e 0,999. Le informazioni per ciascun percentile separato sono fornite con la stessa disaggregazione della media simulata. Dati relativi ai premi e alle somme assicurate C0410/R1820–R1950 Premi annuali lordi – Assicurazione diretta Disaggregazione dei premi annuali lordi contabilizzati per l’attività diretta per regione geografica. Le regioni geografiche da utilizzare sono l’Europa, l’Africa, gli Stati Uniti nordorientali, il sud-est degli Stati Uniti, il Mid-West USA, gli Stati Uniti occidentali, l’America settentrionale (esclusi gli USA), i Caraibi e l’America centrale, l’America meridionale, l’Australia, il Giappone, l’Asia (escluso il Giappone) e il resto del mondo. Eventuali premi non allocati dovrebbero essere inclusi nella categoria «Non allocati». La definizione di tali aree geografiche figura nell’allegato III del regolamento delegato (UE) 2015/35 della Commissione. Quando una delle regioni geografiche di cui sopra è un superinsieme delle regioni definite nel regolamento delegato, tutti i paesi dei sottoinsiemi dovrebbero essere presi in considerazione per tale regione. L’unica eccezione è il Giappone, che viene distinto dal resto dell’Asia. C0420/R1820–R1950 Totale somma assicurata – Assicurazione diretta Disaggregazione della somma totale assicurata per l’attività diretta per regione geografica. Le regioni geografiche da utilizzare sono l’Europa, l’Africa, gli Stati Uniti nordorientali, il sud-est degli Stati Uniti, il Mid-West USA, gli Stati Uniti occidentali, l’America settentrionale (esclusi gli USA), i Caraibi e l’America centrale, l’America meridionale, l’Australia, il Giappone, l’Asia (escluso il Giappone) e il resto del mondo. Eventuali premi non allocati dovrebbero essere inclusi nella categoria «Non allocati». La definizione di tali aree geografiche figura nell’allegato III del regolamento delegato (UE) 2015/35 della Commissione. Quando una delle regioni geografiche di cui sopra è un superinsieme delle regioni definite nel regolamento delegato, tutti i paesi dei sottoinsiemi dovrebbero essere presi in considerazione per tale regione. L’unica eccezione è il Giappone, che viene distinto dal resto dell’Asia. C0410/R1960–R1990 Premi annuali lordi – Riassicurazione L’impresa di assicurazione o di riassicurazione dovrebbe disaggregare i premi lordi annuali contabilizzati per la riassicurazione per regione geografica. Le regioni geografiche da utilizzare sono l’Europa, l’America settentrionale e il resto del mondo. Eventuali premi non allocati dovrebbero essere inclusi nella categoria «Non allocati». C0420/R1960-R1990 Totale somma assicurata – Riassicurazione L’impresa di assicurazione o di riassicurazione dovrebbe disaggregare la loro somma totale assicurata per la riassicurazione per regione geografica. Le regioni geografiche da utilizzare sono l’Europa, l’America settentrionale e il resto del mondo. Eventuali premi non allocati dovrebbero essere inclusi nella categoria «Non allocati». DISAGGREGAZIONE DELLA RACCOLTA PREMI C0430/R2000 Assicurazione diretta Raccolta premi (premi lordi contabilizzati allocati per i 12 mesi successivi utilizzati nel modello) per l’attività diretta dell’impresa di assicurazione o di riassicurazione. C0430/R2010 Riassicurazione Raccolta premi (premi lordi contabilizzati allocati per i 12 mesi successivi utilizzati nel modello) per l’attività di riassicurazione dell’impresa di assicurazione o di riassicurazione. C0430/R2020 Retrocessione Raccolta premi (premi lordi contabilizzati allocati per i 12 mesi successivi utilizzati nel modello) per la retrocessione dell’impresa di assicurazione o di riassicurazione. ALTRI PERICOLI SIGNIFICATIVI C0440/R2030 Altri pericoli significativi L’impresa di assicurazione o di riassicurazione dovrebbe indicare qui se la sua attività comporta altri pericoli significativi non inclusi nel NatCat o nei pericoli provocati dalle attività umane di cui sopra con un Sì, altrimenti questa cella dovrebbe contenere un No. C0440/R2040 Descrizione di altri pericoli Se la cella di cui sopra contiene un «Sì», l’impresa di assicurazione o di riassicurazione deve fornire qui una descrizione testuale di questi altri pericoli significativi. AGGREGAZIONE SCR CATASTROFE — Segnalato al netto della riassicurazione C0450/R2050 Rischio di NatCat non diversificato totale Somma dell’SCR separato per tutti i pericoli di rischio di NatCat. C0450/R2060 Diversificazione tra pericoli di NatCat Effetto di diversificazione sull’SCR tra i pericoli di NatCat. Calcolato come SCR per i pericoli di rischio di NatCat — Somma di SCR separato per tutti i pericoli di rischio di NatCat. C0450/R2070 Totale rischio provocato dalle attività umane non diversificato Somma dell’SCR per tutti i pericoli di rischio provocato dalle attività umane. C0450/R2080 Diversificazione tra i pericoli provocati dalle attività umane Effetto di diversificazione sull’SCR tra i pericoli provocati dalle attività umane. Calcolato come SCR per i pericoli di rischio provocato dalle attività umane — Somma di SCR separato per tutti i pericoli di rischio provocato dalle attività umane. C0450/R2090 Altro rischio di catastrofe non vita SCR per altro rischio di catastrofe non vita. C0450/R2100 Diversificazione tra altri pericoli di catastrofe non vita Effetto di diversificazione sull’SCR tra gli altri pericoli. Calcolato come SCR per gli altri pericoli di rischio — Somma di SCR separato per tutti gli altri pericoli di rischio. C0450/R2110 Rischio di catastrofe non vita — diversificazione totale Effetto di diversificazione sull’SCR tra i pericoli NatCat, i pericoli provocati dalle attività umane e altri pericoli. Calcolato come SCR per il rischio di catastrofe — SCR per i pericoli di rischio NatCat — SCR per tutti i pericoli di rischio provocato dalle attività umane — SCR per tutti gli altri pericoli di rischio. C0450/R2120 Rischio di catastrofe non vita totale — diversificato SCR per il rischio di catastrofe. S.26.14 — Modello interno: rischio di sottoscrizione vita e malattia Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Questo modello è presentato secondo la disponibilità dei dati in base all’architettura del modello interno e al profilo di rischio ove possibile con uno sforzo ragionevole. I dati da segnalare sono concordati tra le autorità di vigilanza nazionali e le imprese di assicurazione e di riassicurazione. In questo modello sono segnalati i risultati dei modelli interni per il rischio di sottoscrizione vita e malattia SLT. Se gli assicuratori integrano anche il rischio di sottoscrizione malattia NSLT nella struttura del modello del rischio di sottoscrizione vita + malattia SLT, in questo modello dovrebbero essere riportati anche i risultati del modello malattia NSLT. A seconda della struttura della modellizzazione del rischio di sottoscrizione vita e malattia SLT, dovrebbe essere utilizzato uno dei due approcci per il rischio di longevità e di mortalità. Se la struttura del modello interno è tale che i rischi di mortalità e di longevità sono modellizzati insieme, per tali rischi deve essere compilato solo R0270, in cui tali rischi sono combinati. In generale, se le celle non possono essere compilate in modo ragionevole, occorre selezionare un’alternativa. Ad esempio, se un’impresa non è in grado di separare la modellizzazione della tendenza, del livello o della volatilità all’interno di un sottomodulo, le informazioni dovrebbero essere fornite al corrispondente livello aggregato. CODICE ELEMENTO ISTRUZIONI OPZIONE 1 — RISCHIO VITA C0010/R0010, R0060, R0250, R0270 C0030–C0040/R0110 Migliore stima netta Passività + Riserve tecniche calcolate come un elemento unico La migliore stima è segnalata al netto della riassicurazione e si riferisce ai prodotti del portafoglio assicurativo vita sensibili alla pertinente categoria di rischio. Anche il TPS calcolato nel suo insieme deve essere preso in considerazione. La disaggregazione per l’aggregato del rischio di invalidità-morbilità si riferisce alle rendite corrisposte («APO») o meno («ANPO»). Se R0270 è segnalato, R0010 (mortalità) e R0060 (longevità) non devono essere segnalati. C0050/R0010, R0060, R0110, R0250, R0270 Premi netti contabilizzati Occorre segnalare il totale dei premi contabilizzati al netto della riassicurazione per i prodotti del portafoglio assicurativo vita sensibili alla pertinente categoria di rischio. Se R0270 è segnalato, R0010 (mortalità) e R0060 (longevità) non devono essere segnalati. C0060/R0010, R0060, R0110, R0250, R0270 Somma assicurata Occorre segnalare la somma totale assicurata per i prodotti del portafoglio assicurativo vita sensibili alla pertinente categoria di rischio. Se R0270 è segnalato, R0010 (mortalità) e R0060 (longevità) non devono essere segnalati. C0070/R0010–R0270 Requisiti patrimoniali di solvibilità L’SCR per la pertinente categoria di rischio, al netto della riassicurazione. Per C0070 — C0260 si applicano le seguenti spiegazioni: per i rischi aggregati, occorre segnalare l’SCR dopo l’aggregazione dei sottorischi sottostanti. Per il rischio di estinzione anticipata si applica quanto segue: — l’«estinzione anticipata» comprende l’esercizio di opzioni contrattuali in senso generale. — Il rischio di aumento dei tassi di estinzione anticipata (R0170) e di diminuzione dei tassi di estinzione anticipata (R0180) sono rischi di estinzione anticipata diversi dal rischio di estinzione anticipata di massa, dove R0170 (R0180) copre la parte dell’attività che determina una perdita in caso di aumento (diminuzione) dei tassi di estinzione anticipata come definito nel modello interno. — Il rischio di estinzione anticipata di massa (R0190) è il rischio di accumulo o di catastrofe per estinzione anticipata come definito nel modello interno. — La «disaggregazione del tipo di estinzione anticipata (diversa dall’estinzione anticipata di massa)» comprende il rischio di estinzione anticipata non di massa se non è disponibile una disaggregazione aumento/diminuzione e offre una disaggregazione in tre categorie approssimative: «riscatto integrale», ossia risoluzione del contratto, «riscatto parziale» e «altro» esercizio di opzioni contrattuali o «comportamento del contraente». Se R0270 è segnalato, i dati da R0010 a R0100 non devono essere segnalati. C0080/R0010–R0270 MEDIA La media della distribuzione di probabilità dell’SCR netto Se R0270 è segnalato, i dati da R0010 a R0100 non devono essere segnalati. C0090/R0010–R0270 Deviazione standard La deviazione standard della distribuzione di probabilità dell’SCR netto Se R0270 è segnalato, i dati da R0010 a R0100 non devono essere segnalati. C0100–C0310/R0010–R0270 Percentili da 0,001 a 0,999 L’impresa di assicurazione o di riassicurazione deve indicare gli importi dei percentili richiesti nella tabella relativa alla distribuzione di probabilità ottenuta sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). Se R0270 è segnalato, i dati da R0010 a R0100 non devono essere segnalati. OPZIONE 2 — RISCHIO VITA Da compilare se il modello interno disaggrega solo rischio di tendenza e rischio di livello. In tal caso il seguente modello (S.26.14.01.02) sostituisce il modello di cui sopra (S.26.14.01.01). C0010/R0300 Migliore stima netta Passività + Riserve tecniche calcolate come un elemento unico La migliore stima del rischio di catastrofe è segnalata al netto della riassicurazione e si riferisce ai prodotti del portafoglio assicurativo vita sensibili alla pertinente categoria di rischio. Anche il TPS calcolato nel suo insieme deve essere preso in considerazione. C0050/R0300 Premi netti contabilizzati Occorre segnalare il totale dei premi contabilizzati netti per il rischio di catastrofe per i prodotti del portafoglio assicurativo vita sensibili alla pertinente categoria di rischio. C0060/R0300 Somma assicurata Occorre segnalare la somma totale assicurata per il rischio di catastrofe per i prodotti del portafoglio assicurativo vita sensibili alla pertinente categoria di rischio. C0070/R0280–R0300 Requisiti patrimoniali di solvibilità L’SCR per la pertinente categoria di rischio, al netto della riassicurazione. Per i rischi aggregati, occorre segnalare l’SCR netto dopo l’aggregazione dei sottomoduli sottostanti. C0080/R0280–R0300 MEDIA La media della distribuzione di probabilità dell’SCR C0090/R0280–R0300 Deviazione standard La deviazione standard della distribuzione di probabilità dell’SCR netto C0100–C0310/R0280–R0300 Percentili da 0,001 a 0,999 L’impresa di assicurazione o di riassicurazione deve indicare gli importi dei percentili richiesti nella tabella relativa alla distribuzione di probabilità ottenuta sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). OPZIONE 1 – RISCHIO MALATTIA Z0010 Tipo di rischio malattia modellizzato in Vita & Malattia? L’elenco chiuso contiene 3 opzioni: SLT, NSLT e SLT+NSLT C0010/R0310, R0360, R0560 C0030–C0040/R0410–R0460 Migliore stima netta Passività + Riserve tecniche calcolate come un elemento unico La migliore stima è segnalata al netto della riassicurazione e si riferisce ai prodotti del portafoglio assicurativo malattia sensibili alla pertinente categoria di rischio. Anche il TPS calcolato nel suo insieme deve essere preso in considerazione. La disaggregazione per l’aggregato del rischio di invalidità-morbilità si riferisce alle rendite corrisposte («APO») o meno («ANPO»). C0050/R0310, R0360, R0410–R0460, R0560 Premi netti contabilizzati Occorre segnalare il totale dei premi contabilizzati netti per i prodotti del portafoglio assicurativo malattia sensibili alla pertinente categoria di rischio. C0060/R0310, R0360, R0410–R0460, R0560 Somma assicurata Occorre segnalare la somma totale assicurata per i prodotti del portafoglio assicurativo malattia sensibili alla pertinente categoria di rischio. C0070/R0310–R0570 Requisiti patrimoniali di solvibilità L’SCR per la pertinente categoria di rischio, al netto della riassicurazione. Per C0070 — C0260 si applicano le seguenti spiegazioni: Per i rischi aggregati, occorre segnalare l’SCR dopo l’aggregazione dei sottomoduli sottostanti. Per il rischio di estinzione anticipata si applica quanto segue: — l’«estinzione anticipata» comprende l’esercizio di opzioni contrattuali in senso generale. — Il rischio di aumento dei tassi di estinzione anticipata (R0480) e di diminuzione dei tassi di estinzione anticipata (R0490) sono rischi di estinzione anticipata diversi dal rischio di estinzione anticipata di massa, dove R0480 (R0490) copre la parte dell’attività che determina una perdita in caso di aumento (diminuzione) dei tassi di estinzione anticipata come definito nel modello interno. — Il rischio di estinzione anticipata di massa (R0500) è il rischio di accumulo o di catastrofe per estinzione anticipata come definito nel modello interno. La «disaggregazione del tipo di estinzione anticipata (diversa dall’estinzione anticipata di massa)» comprende il rischio di estinzione anticipata non di massa se non è disponibile una disaggregazione aumento/diminuzione e offre una disaggregazione in tre categorie approssimative: «riscatto integrale», ossia risoluzione del contratto, «riscatto parziale» e «altro» esercizio di opzioni contrattuali o «comportamento del contraente». C0080/R0310–R0570 MEDIA La media della distribuzione di probabilità dell’SCR netto C0090/R0310–R0570 Deviazione standard La deviazione standard della distribuzione di probabilità dell’SCR netto C0100–C0310/R0310–R0570 Percentili da 0,001 a 0,999 L’impresa di assicurazione o di riassicurazione deve indicare gli importi dei percentili richiesti nella tabella relativa alla distribuzione di probabilità ottenuta sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). OPZIONE 2 – RISCHIO MALATTIA Da compilare se il modello interno disaggrega solo rischio di tendenza e rischio di livello. In tal caso il seguente modello (S.26.14.01.05) sostituisce il modello di cui sopra (S.26.14.01.03). C0010/R0600 Migliore stima netta Passività + Riserve tecniche calcolate come un elemento unico La migliore stima è segnalata al netto della riassicurazione e si riferisce ai prodotti del portafoglio assicurativo malattia sensibili alla pertinente categoria di rischio. Anche il TPS calcolato nel suo insieme deve essere preso in considerazione. La disaggregazione per l’aggregato del rischio di invalidità-morbilità si riferisce alle rendite corrisposte («APO») o meno («ANPO»). C0050/R0600 Premi netti contabilizzati Occorre segnalare il totale dei premi contabilizzati netti per i prodotti del portafoglio assicurativo malattia sensibili alla pertinente categoria di rischio. C0060/R0600 Somma assicurata Occorre segnalare la somma totale assicurata per i prodotti del portafoglio assicurativo malattia sensibili alla pertinente categoria di rischio. C0070/R0580–R0600 Requisiti patrimoniali di solvibilità L’SCR per la pertinente categoria di rischio, al netto della riassicurazione. Per i rischi aggregati, occorre segnalare l’SCR netto dopo l’aggregazione dei sottomoduli sottostanti. C0080/R0580–R0600 MEDIA La media della distribuzione di probabilità dell’SCR netto C0090/R0580–R0600 Deviazione standard La deviazione standard della distribuzione di probabilità dell’SCR netto C0100–C0310/R0580–R0600 Percentili da 0,001 a 0,999 L’impresa di assicurazione o di riassicurazione deve indicare gli importi dei percentili richiesti nella tabella relativa alla distribuzione di probabilità ottenuta sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). REQUISITI PATRIMONIALI DI SOLVIBILITÀ C0320/R0610 Rischio non diversificato totale: Sottoscrizione vita, sottoscrizione malattia, sottoscrizione vita e malattia La somma di tutti i (sotto-)SCR. Per l’estinzione anticipata, scegliere l’importo appropriato per le disaggregazioni presentate al livello più granulare. Esempi: (1) Se sono disponibili un aumento dell’estinzione anticipata e una diminuzione dell’estinzione anticipata, vanno sommati qui. Indipendentemente dal fatto che sia disponibile in aggiunta la disaggregazione dell’estinzione anticipata. (2) Se sono disponibili la disaggregazione dell’estinzione anticipata di massa e dell’estinzione anticipata ed anche i sottolivelli di disaggregazione, occorre considerare la somma della disaggregazione dell’estinzione anticipata di massa e dell’estinzione anticipata. Se sono disponibili solo sottolivelli di disaggregazione dell’estinzione anticipata, selezionarli. C0320/R0620 Diversificazione: Sottoscrizione vita, sottoscrizione malattia, sottoscrizione vita e malattia La diversificazione tra i sotto-rischi. L’importo è indicato come valore negativo. C0320/R0630 Rischio diversificato: Sottoscrizione vita, sottoscrizione malattia, sottoscrizione vita e malattia L’SCR aggregato rischio vita e malattia dopo aver aggregato tutti i sottorischi. S.26.15 — Modello interno: rischio operativo Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Questo modello è presentato secondo la disponibilità dei dati in base all’architettura del modello interno e al profilo di rischio ove possibile con uno sforzo ragionevole. I dati da segnalare sono concordati tra le autorità di vigilanza nazionali e le imprese di assicurazione e di riassicurazione. Ciascuna impresa può utilizzare la propria classificazione dei rischi operativi. Le colonne C0020-C0060 contengono informazioni sugli scenari definiti dall’impresa. In caso di classificazioni a più livelli, dovrebbero essere forniti dati su almeno i due livelli più elevati di rischio operativo (definire L1 come il livello più alto e L2 come quello immediatamente inferiore, se esistente). Tutte le informazioni da compilare si riferiscono alle distribuzioni di probabilità di perdite previste su un anno. Per una categoria di tipo di evento definita come accadimento di livello 1 (L1), tutte le informazioni numeriche (SCR, quantili) dovrebbero riferirsi all’aggregazione del rischio effettuata a tale livello. Ovviamente, ciascuna categoria individuata nell’accadimento di livello 2 (L2) potrebbe provenire da un’aggregazione di distribuzioni delle perdite di livelli inferiori. Classificazione degli scenari interni [testo libero] ID univoco [numero] ID univoco del livello di impresa madre. [numero] L2 A 201 101 Si noti che l’ID del livello che contiene non è valutato per i livelli L1, in quanto il livello dell’impresa madre ultima è il rischio operativo stesso. L2 B 202 101 L2 C 203 101 L2 D 204 102 L2 E 205 102 L1 A 101 L1 B 102 Rischio operativo ELEMENTO ISTRUZIONI C0010/R0010 È utilizzata la classificazione L1 di Basilea? Indicare se sono utilizzate le sette categorie di alto livello (L1) specificate in Basilea II. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: — Sì — No C0010/R0020 È utilizzata la classificazione L1 e L2 di Basilea? Indicare se le categorie di livello 1 e 2 di Basilea e la loro gerarchia (quali L2 sono incluse in ciascuna L1) specificata in Basilea II [allegato 7]. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: — Sì — No C0020 Nome dello scenario Questa tabella deve essere compilata da tutte le imprese, anche nei casi in cui l’impresa risponde «No» a «C0010/R0010» e/o «C0010/R0020», con i nomi degli scenari interni utilizzati per i calcoli del rischio operativo dal modello interno. C0030 ID univoco Si tratta di un ID univoco dello scenario interno. Dovrebbe essere coerente tra i diversi periodi di riferimento. Si tratta di un campo numerico. C0040 ID univoco del livello di impresa madre. Si tratta di un ID univoco dello scenario interno dell’impresa madre immediata. Dovrebbe essere coerente tra i diversi periodi di riferimento. Si tratta di un campo numerico. C0050 Associazione della classificazione L1 di Basilea Per la compilazione da parte delle imprese che rispondono «Sì» in C0010/R0010 o se esiste l’associazione a L1 di Basilea. Il campo deve essere vuoto se lo scenario è superiore al livello 2 nella classificazione. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1) Frode interna 2) Frode esterna 3) Rapporti di impiego e sicurezza sul lavoro 4) Danni ad attività materiali 5) Interruzioni dell’operatività e disfunzioni dei sistemi 6) Clientela, prodotti e prassi professionali 7) Esecuzione, consegna e gestione dei processi C0060 Associazione della classificazione L2 di Basilea Per la compilazione da parte delle imprese che rispondono «Sì» in C0010/R0020 o se esiste l’associazione a L2 di Basilea. Il campo deve essere vuoto se lo scenario è superiore al livello 2 nella classificazione. L’accadimento «Altro» può essere utilizzato nel caso in cui il rischio possa essere classificato in una categoria di Basilea di livello 1, ma non esiste una categoria di livello 2. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1) Frode interna — Attività non autorizzata 2) Frode interna — Furto e frode 3) Frode interna — Altro 4) Frode esterna — Furto e frode 5) Frode esterna — Sicurezza dei sistemi 6) Frode esterna — Altro 7) Rapporti di impiego e sicurezza sul lavoro — Relazioni con i dipendenti 8) Rapporti di impiego e sicurezza sul lavoro — Ambiente sicuro 9) Rapporti di impiego e sicurezza sul lavoro — Diversità e discriminazione 10) Rapporti di impiego e sicurezza sul lavoro — Altro 11) Danni ad attività materiali — Disastri e altri eventi 12) Danni ad attività materiali — Altro 13) Interruzioni dell’operatività e disfunzioni dei sistemi — Sistemi 14) Interruzioni dell’operatività e disfunzioni dei sistemi — Altro 15) Clientela, prodotti e prassi professionali — Adeguatezza, informazioni al pubblico e fiduciaria 16) Clientela, prodotti e prassi professionali — Pratiche commerciali o di mercato scorrette 17) Clientela, prodotti e prassi professionali — Difetti dei prodotti 18) Clientela, prodotti e prassi professionali — Selezione, sponsorizzazione ed esposizione 19) Clientela, prodotti e prassi professionali — Attività di consulenza 20) Clientela, prodotti e prassi professionali — Altro 21) Esecuzione, consegna e gestione dei processi — Riconoscimento, esecuzione e manutenzione dell’operazione 22) Esecuzione, consegna e gestione dei processi — Monitoraggio e rendicontazione 23) Esecuzione, consegna e gestione dei processi — Assunzione e documentazione clienti 24) Esecuzione, consegna e gestione dei processi — Gestione conto clienti 25) Esecuzione, consegna e gestione dei processi — Controparti commerciali 26) Esecuzione, consegna e gestione dei processi — Venditori e fornitori 27) Esecuzione, consegna e gestione dei processi — Altro C0070 Distribuzione di probabilità Individuare la distribuzione di probabilità. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1. Poisson-lognormal 2. Lognormal 3. Poisson-Pareto 4. Empirica 5. Pareto 6. Altro, da specificare 7. Ottenuta mediante aggregazione di livelli inferiori Le voci da 1 a 6 da utilizzare nel caso in cui sia quantificata la distribuzione di probabilità; voce 7 nel caso in cui la distribuzione di probabilità sia ottenuta aggregando distribuzioni di livello inferiore. C0080 Requisito patrimoniale di solvibilità Requisito patrimoniale di solvibilità al netto dei contratti di attenuazione del rischio per scenario. C0090–C0210 Percentili Percentili della distribuzione delle perdite (le perdite corrispondono alla coda destra) al netto dei contratti di attenuazione del rischio per scenario. C0220/R0030 Totale livello 2 non diversificato Somma dei contributi ai requisiti patrimoniali separati per la classificazione dei rischi operativi di livello 2. Qualsiasi livello di aggregazione inferiore dovrebbe essere già preso in considerazione. C0220/R0040 Somma della diversificazione all’interno degli elementi di livello 2 Differenza tra la somma dell’SCR per rischi leaf non diversificati e C0220/R0030. L’importo è indicato come valore negativo. Ad esempio, se il livello inferiore è L3 (quelli quantificati con distribuzioni di probabilità), inserire la differenza tra la somma del livello 3 e la somma del livello 2 (polizze separate). C0220/R0050 Totale livello 1 non diversificato Somma dei contributi ai requisiti patrimoniali separati per la classificazione dei rischi operativi di livello 1 (se applicabile, al netto dei contratti di attenuazione del rischio). Qualsiasi livello di aggregazione inferiore dovrebbe essere già preso in considerazione. C0220/R0060 Rischio operativo – Diversificazione tra elementi di livello 1 Differenza tra C0220/R0050 e C0220/R0070. L’importo è indicato come valore negativo. C0220/R0070 Rischio operativo — diversificato Requisito patrimoniale per il rischio operativo diversificato al netto dei contratti di attenuazione del rischio. S.26.16 — Modello interno — Modifiche del modello Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Scopo del presente modello è raccogliere informazioni sulle caratteristiche delle modifiche apportate al modello in base alla politica di modifica del modello approvata e sul modo in cui l’SCR si è evoluto in un periodo di riferimento annuale a causa di tali modifiche, che sono state attuate in tale periodo. Questo periodo può essere diverso da quello determinato, ad esempio, dalla politica di modifica del modello sull’accumulo di modifiche minori. Le modifiche minori del modello non dovrebbero essere conteggiate due volte all’interno dei periodi di riferimento o tra di essi. Pertanto, se una modifica importante comprende modifiche minori o è l’accumulo di modifiche minori, allora: — eliminare l’impatto di tali modifiche minori nella modifica importante se le modifiche minori sono state attuate in un periodo di riferimento precedente; oppure — includerle nelle «modifiche minori totali» ed eliminarne l’effetto dalla modifica importante dovuta all’accumulo dell’impatto di modifiche minori. ELEMENTO ISTRUZIONI Tipo di modifica C0010 Importante Le informazioni di questa riga dovrebbero riferirsi a una modifica importante (in un dato periodo di riferimento). Sebbene diverse modifiche importanti possano essere raggruppate per un’unica approvazione , esse dovrebbero essere separate in caso di modifiche importanti distinte. Convenzione sui nomi: Modifica importante 1_Componente 1. ID modifica C0020 ID modifica L’ID della modifica dovrebbe essere coerente tra la presentazione delle informazioni sulla singola impresa e quella delle informazioni sul gruppo. È utilizzato per associare le modifiche della singola impresa che corrispondono alle modifiche del gruppo per il periodo di riferimento. Descrizione della modifica C0030 Data di approvazione Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data in cui è concessa l’approvazione, secondo la decisione dell’autorità competente nazionale (ANC) interessata C0040 Data di presentazione Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data in cui è stata presentata la domanda scritta di approvazione all’ANC interessata (per le modifiche approvate). C0050 Descrizione della modifica della politica Descrivere brevemente la natura della modifica e quali aspetti del modello sono stati modificati. C0060 Modifica derivante da Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — modifica del profilo di rischio 2 — modifica dei dati e delle ipotesi di input 3 — modifica della metodologia 4 — altro C0070 Altra categorizzazione e spiegazione Descrivere la categorizzazione se diversa dalla colonna C0060. In caso di compilazione, utilizzare l’opzione «Altro» nella colonna C0060. C0080 Impatto sul rischio di mercato Indicare qui se la modifica importante del modello influisce sul requisito per il rischio di mercato. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì No C0090 Impatto sul rischio di credito FinInstr Indicare qui se la modifica importante del modello influisce sul requisito per il rischio di credito relativo agli strumenti finanziari. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì No C0100 Impatto sul rischio di credito NonFinInstr Indicare qui se la modifica importante del modello influisce sul requisito per il rischio di credito relativo agli strumenti non finanziari. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì No C0110 Impatto sul rischio non vita & malattia NSLT Indicare qui se la modifica importante del modello influisce sul requisito per il rischio non vita & malattia NSLT. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì No C0120 Impatto sul rischio vita & malattia Indicare qui se la modifica importante del modello influisce sul requisito per il rischio vita & malattia. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì No C0130 Impatto sul rischio operativo Indicare qui se la modifica importante del modello influisce sul requisito per il rischio operativo. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì No C0140 Impatto sul rischio pensionistico Indicare qui se la modifica importante del modello influisce sul requisito per il rischio pensionistico. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì No C0150 Impatto struttura della dipendenza e correlazioni Indicare qui se la modifica importante del modello influisce sul vantaggio in termini di diversificazione dovuto a modifiche alla struttura di dipendenza e/o alle correlazioni. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì No C0160 Altro (testo libero) Descrivere in che modo la modifica del modello ha influito su altri eventuali contributi modellizzati all’SCR. C0170 Qualifica della modifica Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — qualitativa 2 — quantitativa 3 — combinazione tra quantitativa e qualitativa Impatto della modifica C0180 Valore SCR totale prima della modifica (importo) Importo dell’SCR totale (applicazione del modello completo, compresi la parte della formula standard per i modelli interni parziali e il vantaggio della diversificazione) prima della modifica del modello in unità della valuta di segnalazione. Segnalare solo per le modifiche importanti. Il valore atteso è come in S.23.01.01.01 R0580/C0010 per le singole imprese e in S.23.01.04.01 R0680/C0010 per i gruppi. C0190 Data di riferimento dell’impatto sull’SCR Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di riferimento dell’impatto sull’SCR causato dalla modifica del modello (solo modifiche importanti). Data specificata fornita dalle ANC nella lettera di approvazione della domanda di modifica importante a partire dalla quale il modello approvato può essere utilizzato per calcolare l’SCR. C0200 Valore dell’SCR totale dopo la modifica (importo) Importo del valore dell’SCR totale (applicazione del modello completo, se necessario, compresi la parte della formula standard per i modelli interni parziali e il vantaggio della diversificazione) dopo la modifica del modello come specificato nella domanda di modifica del modello in unità della valuta di segnalazione. Segnalare solo per le modifiche importanti. Il valore atteso è come in S.23.01.01.01 R0580/C0010 per le singole imprese e in S.23.01.04.01 R0680/C0010 per i gruppi. C0210 Modifica dell’SCR % totale La modifica relativa dell’SCR totale in percentuale rispetto alle sole modifiche importanti. C0220 Fondi propri senza modifica (importo) Totale fondi propri ammissibili senza la modifica del modello in unità della valuta di segnalazione. Segnalare solo per le modifiche importanti. Il valore atteso è come in S.23.01.01.01 R0540/C0010 per le singole imprese e in S.23.01.04.01 R0660/C0010 per i gruppi. C0230 Fondi propri con la modifica (importo) Totale fondi propri ammissibili con la modifica del modello in unità della valuta di segnalazione. Segnalare solo per le modifiche importanti. Il valore atteso è come in S.23.01.01.01 R0540/C0010 per le singole imprese e in S.23.01.04.01 R0660/C0010 per i gruppi. C0260 Altro fattore di attivazione Se il livello della modifica dell’SCR non è il fattore di attivazione per la classificazione delle modifiche importanti, descrivere i criteri in base ai quali la modifica è stata classificata come importante (solo il fattore di attivazione pertinente che ha determinato la modifica). C0270 Altro impatto dell’attivazione (importo) Importo dell’impatto in relazione al fattore di attivazione in C0260 (diverso dall’SCR) C0280 Altro impatto dell’attivazione % Impatto in percentuale in relazione al fattore di attivazione in C0260 (diverso dall’SCR) Modifiche minori C0220 Fondi propri senza modifica (importo) Totale fondi propri ammissibili senza le modifiche minori del modello. C0230 Fondi propri con la modifica (importo) Totale fondi propri ammissibili senza le modifiche minori del modello più la somma degli impatti delle modifiche minori del modello sul totale dei fondi propri ammissibili per questo periodo di riferimento. C0240 Somma dell’SCR per le modifiche minori che aumentano l’SCR Somma degli impatti delle sole modifiche minori del modello all’SCR totale che hanno aumentato l’SCR per questo periodo di riferimento. Il valore di riferimento dell’SCR utilizzato dovrebbe essere come in S.23.01.01.01 R0580/C0010 per le singole imprese e in S.23.01.04.01 R0680/C0010 per i gruppi. C0250 Somma dell’SCR per le modifiche minori che diminuiscono l’SCR Somma degli impatti delle sole modifiche minori del modello all’SCR totale che hanno diminuito l’SCR, in unità della valuta di segnalazione, per questo periodo di riferimento. Il valore di riferimento dell’SCR utilizzato dovrebbe essere come in S.23.01.01.01 R0580/C0010 per le singole imprese e in S.23.01.04.01 R0680/C0010 per i gruppi. C0290 Numero di modifiche minori apportate durante il periodo di riferimento Numero di modifiche minori apportate durante il periodo di riferimento. C0300 Soglia per l’accumulo Soglia per l’accumulo specificata nella politica di modifica del modello. C0310 Reset Indicare se nel periodo di riferimento si è verificato un reset dell’accumulo di modifiche minori: — nel periodo di riferimento si è verificato un reset delle modifiche minori apportate al modello interno — nel periodo di riferimento non si è verificato un reset delle modifiche minori apportate al modello interno. C0320 Motivo del reset In sintesi, indicare per quale ragione nel periodo di riferimento si è verificato un reset dell’accumulo di modifiche minori. S.27.01 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita e per l’assicurazione malattia Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative alle singole imprese, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Le imprese di assicurazione e di riassicurazione captive che soddisfano le condizioni di cui all’articolo 4, paragrafi 4 e 5, segnalano solo le tabelle corrispondenti a R0001 e R002/C0001 e da R0010/C0010 a R0340/C0030. Il modello SR.27.01 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Il presente modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. Il presente modello è pensato per consentire di comprendere le modalità di calcolo del modulo del rischio di catastrofe dell’SCR e i principali fattori. Per ogni tipo di rischio di catastrofe deve essere determinato l’effetto dell’attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa. Il calcolo è prospettico e deve essere basato sul piano di riassicurazione del successivo anno di riferimento descritto, nei modelli sulla riassicurazione, in Coperture facoltative (S.30.01 e S.30.02) e Piano di riassicurazione passiva nel periodo di riferimento successivo (S.30.03 e S.30.04). Le imprese devono stimare i loro recuperi dall’attenuazione del rischio conformemente alla direttiva 2009/138/CE, al regolamento delegato (UE) 2015/35 e alle norme tecniche pertinenti. Le imprese completano il modello di segnalazione della catastrofe solo fino al livello di granularità richiesto per effettuare il calcolo. Nell’ambito dei moduli del rischio di sottoscrizione dell’assicurazione non vita e dell’assicurazione malattia, il rischio di catastrofe è definito come il rischio di perdita o di variazione sfavorevole del valore delle passività assicurative, derivante da un’incertezza significativa delle ipotesi in materia di fissazione dei prezzi e di costituzione delle riserve in rapporto a eventi estremi o eccezionali, come previsto all’articolo 105, paragrafo 2, lettera b), e paragrafo 4, lettera c), della direttiva 2009/138/CE. I requisiti patrimoniali segnalati rispecchiano i requisiti patrimoniali prima e dopo l’attenuazione del rischio, ossia l’effetto dell’attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa. Il requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio è prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Il valore predeterminato dell’attenuazione del rischio deve essere segnalato come valore positivo ai fini della deduzione. Se l’effetto di diversificazione riduce il requisito patrimoniale, il valore predeterminato della diversificazione deve essere segnalato come valore negativo. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0020 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a fondo separato (RFF), a portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o a parte restante. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — RFF/MAP 2 — parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. R0001/C0001 Semplificazioni utilizzate — Rischio di incendio Indicare se l’impresa ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di incendio. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 – semplificazioni ai fini dell’articolo 90 quater 9 – non sono state utilizzate semplificazioni Se R0001/C0001 = 1, completare solo C0880 per R2600. R0002/C0001 Semplificazioni utilizzate — Rischio di catastrofe naturale Indicare se l’impresa ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di catastrofe naturale. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 — semplificazione ai fini dell’articolo 90 ter , tempesta 2 — semplificazione ai fini dell’articolo 90 ter , terremoto 3 — semplificazione ai fini dell’articolo 90 ter , alluvione 4 — semplificazione ai fini dell’articolo 90 ter , grandine 5 — semplificazione ai fini dell’articolo 90 ter , cedimento del terreno 9 — non sono state utilizzate semplificazioni Le opzioni da 1 a 5 possono essere utilizzate simultaneamente. Rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita — Riepilogo C0010/R0010 SCR prima dell’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe naturale Si tratta del rischio di catastrofe totale, prima dell’attenuazione del rischio, derivante da tutti i pericoli di catastrofe naturale, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i pericoli indicato in C0010/R0070. C0010/R0020–R0060 SCR prima dell’attenuazione del rischio — Pericoli di catastrofe naturale Si tratta del totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio per il pericolo di catastrofe naturale, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone e regioni. Per il pericolo di catastrofe naturale questo importo è uguale al requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio. C0010/R0070 SCR prima dell’attenuazione del rischio — Diversificazione tra pericoli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del totale dei requisiti patrimoniali prima dell’attenuazione del rischio in relazione a diversi pericoli di catastrofe naturale. C0020/R0010 Totale dell’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe naturale Si tratta del totale dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa derivante da tutti i pericoli di catastrofe naturale, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i pericoli indicato in C0020/R0070. C0020/R0020–R0060 Totale dell’attenuazione del rischio — Pericoli di rischio di catastrofe naturale Si tratta del totale dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa per pericolo di catastrofe naturale. C0020/R0070 Totale dell’attenuazione del rischio — Diversificazione tra pericoli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa in relazione a diversi pericoli di catastrofe naturale. C0030/R0010 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe naturale Si tratta del rischio di catastrofe totale, dopo l’attenuazione del rischio, derivante da tutti i pericoli di catastrofe naturale, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i pericoli indicato in C0030/R0070. C0030/R0020–R0060 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Pericoli di rischio di catastrofe naturale Si tratta del totale del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio per il pericolo di catastrofe naturale, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone e regioni. Per il pericolo di catastrofe naturale questo importo è uguale al requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio. C0030/R0070 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Diversificazione tra pericoli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del totale dei requisiti patrimoniali dopo l’attenuazione del rischio in relazione a diversi pericoli di catastrofe naturale. C0010/R0080 SCR prima dell’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe della riassicurazione non proporzionale danni a beni Si tratta del rischio di catastrofe totale prima dell’attenuazione del rischio dalla riassicurazione non proporzionale danni a beni. C0020/R0080 Totale dell’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe della riassicurazione non proporzionale danni a beni Si tratta del totale dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa per riassicurazione non proporzionale danni a beni. C0030/R0080 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe per la riassicurazione non proporzionale danni a beni Si tratta del rischio di catastrofe totale dopo l’attenuazione del rischio dalla riassicurazione non proporzionale danni a beni. C0010/R0090 SCR prima dell’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane Si tratta del rischio di catastrofe totale, prima dell’attenuazione del rischio, derivante da tutti i pericoli provocati dalle attività umane, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i pericoli indicato in C0010/R0160. C0010/R0100–R0150 SCR prima dell’attenuazione del rischio — Pericoli di rischio di catastrofe provocata dalle attività umane Si tratta del totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio per il pericolo provocato dalle attività umane, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra sotto-pericoli. Per il pericolo di catastrofe provocata dalle attività umane questo importo è uguale al requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio. C0010/R0160 SCR prima dell’attenuazione del rischio — Diversificazione tra pericoli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del totale dei requisiti patrimoniali prima dell’attenuazione del rischio in relazione a diversi pericoli di catastrofe provocata dalle attività umane. C0020/R0090 Totale dell’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane Si tratta del totale dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa derivante da tutti i pericoli provocati dalle attività umane, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i pericoli indicato in C0020/R0160. C0020/R0100–R0150 Totale dell’attenuazione del rischio — Pericoli di rischio di catastrofe provocata dalle attività umane Si tratta del totale dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa per pericolo di catastrofe provocata dalle attività umane. C0020/R0160 Totale dell’attenuazione del rischio — Diversificazione tra pericoli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa in relazione a diversi pericoli di catastrofe provocata dalle attività umane. C0030/R0090 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane Si tratta del rischio di catastrofe totale, dopo l’attenuazione del rischio, derivante da tutti i pericoli di catastrofe provocata dalle attività umane, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i pericoli indicato in C0030/R0160. C0030/R0100–R0150 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Pericoli di rischio di catastrofe provocata dalle attività umane Si tratta del totale del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio per il pericolo di catastrofe provocata dalle attività umane, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra sotto-pericoli. Per il pericolo di catastrofe provocata dalle attività umane questo importo è uguale al requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio. C0030/R0160 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Diversificazione tra pericoli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del totale dei requisiti patrimoniali dopo l’attenuazione del rischio in relazione a differenti pericoli di catastrofe provocata dalle attività umane. C0010/R0170 SCR prima dell’attenuazione del rischio — Altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita Si tratta del rischio di catastrofe totale, prima dell’attenuazione del rischio, derivante da tutti gli «Altri pericoli dell’assicurazione non vita», prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i pericoli indicato in C0010/R0180. C0010/R0180 SCR prima dell’attenuazione del rischio — Diversificazione tra pericoli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del totale dei requisiti patrimoniali prima dell’attenuazione del rischio in relazione a differenti «Altri rischi per l’assicurazione non vita». C0020/R0170 Totale dell’attenuazione del rischio — Altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita Si tratta del totale dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa derivante da tutti gli altri pericoli dell’assicurazione non vita, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i pericoli indicato in C0020/R0180. C0020/R0180 Totale dell’attenuazione del rischio — Diversificazione tra pericoli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa in relazione a differenti «altri pericoli dell’assicurazione non vita». C0030/R0170 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita Si tratta del rischio di catastrofe totale, dopo l’attenuazione del rischio, derivante da tutti gli «Altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita», prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i pericoli indicato in C0030/R0180. C0030/R0180 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Diversificazione tra pericoli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del totale dei requisiti patrimoniali dopo l’attenuazione del rischio in relazione a differenti «Altri pericoli di catastrofe per l’assicurazione non vita». C0010/R0190 SCR prima dell’attenuazione del rischio — Totale — Rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita prima della diversificazione Si tratta del rischio di catastrofe totale, prima dell’attenuazione del rischio da tutti i sottomoduli (catastrofe naturale, riassicurazione non proporzionale danni a beni, rischi di catastrofe provocata dalle attività umane e altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita), prima della diversificazione tra i sottomoduli. C0010/R0200 SCR prima dell’attenuazione del rischio — Diversificazione tra sottomoduli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del totale dei requisiti patrimoniali prima dell’attenuazione del rischio in relazione a differenti sottomoduli (catastrofe naturale, riassicurazione non proporzionale danni a beni, rischi di catastrofe provocata dalle attività umane e altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita). C0010/R0210 SCR prima dell’attenuazione del rischio — Totale — Rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita dopo la diversificazione Si tratta del rischio di catastrofe totale, prima dell’attenuazione del rischio da tutti i sottomoduli (catastrofe naturale, riassicurazione non proporzionale danni a beni, rischi di catastrofe provocata dalle attività umane e altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita), prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i sottomoduli indicato in C0010/R0200. C0020/R0190 Totale dell’attenuazione del rischio — Totale — Rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita prima della diversificazione Si tratta del totale dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa derivante da tutti i sottomoduli (catastrofe naturale, riassicurazione non proporzionale danni a beni, rischi di catastrofe provocata dalle attività umane e «Altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita»), prima della diversificazione tra i sottomoduli. C0020/R0200 Totale dell’attenuazione del rischio — Diversificazione tra sottomoduli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa in relazione a differenti sottomoduli (catastrofe naturale, riassicurazione non proporzionale danni a beni, rischi di catastrofe provocata dalle attività umane e «Altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita»). C0020/R0210 Totale dell’attenuazione del rischio — Totale — Rischio di catastrofe dell’assicurazione non vita dopo la diversificazione Si tratta del totale dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa derivante da tutti i sottomoduli (catastrofe naturale, riassicurazione non proporzionale danni a beni, rischi di catastrofe provocata dalle attività umane e «Altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita»), prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i sottomoduli indicato in C0020/R0200. C0030/R0190 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Totale — Rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita prima della diversificazione Si tratta del rischio di catastrofe totale, dopo l’attenuazione del rischio da tutti i sottomoduli (catastrofe naturale, riassicurazione non proporzionale danni a beni, rischi di catastrofe provocata dalle attività umane e altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita), prima dell’effetto di diversificazione tra i sottomoduli. C0030/R0200 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Diversificazione tra sottomoduli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del totale dei requisiti patrimoniali dopo l’attenuazione del rischio in relazione a differenti sottomoduli (catastrofe naturale, riassicurazione non proporzionale danni a beni, rischi di catastrofe provocata dalle attività umane e altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita). C0030/R0210 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Totale — Rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita dopo la diversificazione Si tratta del rischio di catastrofe totale, dopo l’attenuazione del rischio da tutti i sottomoduli (catastrofe naturale, riassicurazione non proporzionale danni a beni, rischi di catastrofe provocata dalle attività umane e altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita), prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i sottomoduli indicato in C0030/R0200. Rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia — Riepilogo C0010/R0300 SCR prima dell’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia Si tratta del rischio di catastrofe totale, prima dell’attenuazione del rischio, derivante da tutti i sottomoduli del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i sottomoduli indicato in C0010/R0340. C0010/R0310–R0330 SCR prima dell’attenuazione del rischio — Sottomoduli del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia Si tratta del totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio per i sottomoduli del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra paesi. Per il sottomodulo del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia questo importo è uguale al requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio. C0010/R0340 SCR prima dell’attenuazione del rischio — Diversificazione tra sottomoduli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del totale dei requisiti patrimoniali prima dell’attenuazione del rischio in relazione a differenti sottomoduli del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia. C0020/R0300 Totale dell’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia Si tratta del totale dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa derivante da tutti i sottomoduli del rischio di catastrofe dell’assicurazione malattia e prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i sottomoduli indicato in C0020/R0340. C0020/R0310–R0330 Totale dell’attenuazione del rischio — Sottomoduli del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia Si tratta del totale dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa per sottomoduli del rischio di catastrofe dell’assicurazione malattia. C0020/R0340 Totale dell’attenuazione del rischio — Diversificazione tra sottomoduli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa in relazione a differenti sottomoduli del rischio di catastrofe dell’assicurazione malattia. C0030/R0300 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia Si tratta del rischio di catastrofe totale, dopo l’attenuazione del rischio, derivante da tutti i sottomoduli del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i sottomoduli indicato in C0030/R0340. C0030/R0310–R0330 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Sottomoduli del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia Si tratta del totale del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio per il sottomodulo del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra paesi. Per il sottomodulo del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia questo importo è uguale al requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio. C0030/R0340 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Diversificazione tra sottomoduli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del totale dei requisiti patrimoniali dopo l’attenuazione del rischio in relazione a differenti sottomoduli del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia. Rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita Rischio di catastrofe naturale — Tempesta C0040/R0610–R0780 Stima dei premi lordi da acquisire — Altre regioni Stima dei premi che l’impresa di assicurazione o di riassicurazione acquisirà nel corso del successivo anno in relazione alle 14 regioni diverse dalle regioni specificate (incluse le regioni specificate nell’allegato III, eccetto quelle specificate nell’allegato V o nell’allegato XIII del regolamento delegato (UE) 2015/35) per il contratto in relazione alle obbligazioni nelle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 «Assicurazione incendio e altri danni a beni», che copre il rischio di tempesta, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, e «Assicurazione marittima, aeronautica e trasporti», che copre i danni subiti da beni a terra a seguito di tempeste, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale. I premi sono lordi, senza deduzione dei premi per i contratti di riassicurazione. C0040/R0790 Stima dei premi lordi da acquisire — Totale tempesta altre regioni prima delle diversificazioni Totale della stima dei premi che l’impresa di assicurazione o di riassicurazione acquisirà prima della diversificazione nell’esercizio successivo per le altre 14 regioni diverse dalle regioni specificate. C0050/R0400–R0590 Esposizione — Regione specificata La somma del totale assicurato per ognuna delle 23 regioni specificate per le aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35: — incendio e altri danni a beni, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, in relazione a contratti che coprono il rischio di tempesta e in cui il rischio è situato in questa particolare regione specificata e — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, in relazione ai contratti che coprono i danni subiti da beni a terra a seguito di tempeste e in cui il rischio è situato in questa particolare regione specificata. C0050/R0600 Esposizione — Totale tempesta regioni specificate prima della diversificazione Totale dell’esposizione prima della diversificazione per le 23 regioni specificate. C0060/R0400–R0590 Perdita lorda specifica — Regione specificata Perdita lorda specifica subita a seguito di tempeste per ognuna delle 23 regioni specificate, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone. C0060/R0600 Perdita lorda specifica — Totale tempesta regioni specificate prima della diversificazione Totale della perdita lorda specifica prima della diversificazione per le 23 regioni specificate. C0070/R0400–R0590 Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Regione specificata Fattore del requisito per il rischio per ognuna delle 23 regioni specificate per tempesta, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone. C0070/R0600 Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale tempesta regioni specificate prima della diversificazione Rapporto tra perdita lorda specifica totale ed esposizione totale. C0080/R0400–R0590 Scenario A o B — Regione specificata Il maggiore tra il requisito patrimoniale per il rischio di tempesta per ognuna delle 23 regioni specificate secondo lo scenario A o lo scenario B. Nel determinare l’importo maggiore dello scenario A e B, si deve tener conto dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo. C0090/R0400–R0590 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Regione specificata Requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio derivante da tempesta per ognuna delle 23 regioni specificate corrispondente al maggiore tra scenario A o B. C0090/R0600 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale tempesta regioni specificate prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio derivante da tempesta per le 23 regioni specificate. C0090/R0790 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale tempesta altre regioni prima della diversificazione Il requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio per il rischio di tempesta in regioni diverse dalle regioni specificate. Si tratta dell’importo della perdita istantanea, senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C0090/R0800 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale tempesta tutte le regioni prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio derivante da tempesta per tutte le regioni. C0090/R0810 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Effetto di diversificazione tra le regioni Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei rischi di tempesta relativi alle diverse regioni (sia regioni specificate che «altre regioni»). C0090/R0820 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale tempesta dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio di tempesta, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C0090/R0810 C0100/R0400–R0590 Attenuazione del rischio stimata — Regione specificata Per ognuna delle 23 regioni specificate, l’effetto dell’attenuazione del rischio stimata corrispondente allo scenario scelto dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C0100/R0600 Attenuazione del rischio stimata — Totale tempesta regioni specificate prima della diversificazione Totale dell’attenuazione del rischio stimata derivante da tempesta per le 23 regioni specificate. C0100/R0790 Attenuazione del rischio stimata — Totale tempesta altre regioni prima della diversificazione Per tutte le regioni diverse dalle regioni specificate, l’effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C0100/R0800 Attenuazione del rischio stimata — Totale tempesta tutte le regioni prima della diversificazione Totale dell’attenuazione del rischio stimata derivante da tempesta per tutte le regioni. C0110/R0400–R0590 Premi di reintegro stimati — Regione specificata Per ognuna delle 23 regioni specificate, i premi di reintegro stimati, corrispondenti allo scenario scelto, risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo. C0110/R0600 Premi di reintegro stimati — Totale tempesta regioni specificate prima della diversificazione Totale dei premi di reintegro stimati per le 23 regioni specificate. C0110/R0790 Premi di reintegro stimati — Totale tempesta altre regioni prima della diversificazione Per tutte le regioni diverse dalle regioni specificate, i premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo. C0110/R0800 Premi di reintegro stimati — Totale tempesta tutte le regioni prima della diversificazione Totale dei premi di reintegro stimati per tutte le regioni. C0120/R0400–R0590 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Regione specificata Requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo, derivante da tempesta in ognuna delle regioni specificate, corrispondente allo scenario scelto. C0120/R0600 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale tempesta regioni specificate prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa per le 23 regioni specificate. C0120/R0790 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale tempesta altre regioni prima della diversificazione Il requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio per il rischio di tempesta in regioni diverse dalle regioni specificate. Si tratta dell’importo della perdita istantanea, inclusa la deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C0120/R0800 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale tempesta tutte le regioni prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa per tutte le regioni. C0120/R0810 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Effetto di diversificazione tra le regioni Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del requisito patrimoniale dopo le attenuazioni del rischio per i rischi di tempesta relativi alle diverse regioni (sia regioni specificate che «altre regioni»). C0120/R0820 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale tempesta dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo attenuazione del rischio di tempesta, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C0120/R0810 Rischio di catastrofe naturale — Terremoto C0130/R1040–R1210 Stima dei premi lordi da acquisire — Altre regioni Stima dei premi che l’impresa di assicurazione o di riassicurazione acquisirà nel corso del successivo anno in relazione alle 14 regioni diverse dalle regioni specificate (incluse le regioni specificate nell’allegato III, eccetto quelle specificate nell’allegato V o nell’allegato XIII del regolamento delegato (UE) 2015/35) per il contratto in relazione alle obbligazioni delle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35: — incendio e altri danni a beni che copre il rischio di terremoto, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale e — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti che copre i danni subiti da beni a terra a seguito di terremoto, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale. I premi sono lordi, senza deduzione dei premi per i contratti di riassicurazione. C0130/R1220 Stima dei premi lordi da acquisire — Totale terremoto altre regioni prima della diversificazione Totale della stima dei premi che l’impresa di assicurazione o di riassicurazione acquisirà nell’esercizio successivo per le altre regioni. C0140/R0830–R1020 Esposizione — Regione specificata La somma del totale assicurato per ognuna delle 20 regioni specificate per le aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35: — incendio e altri danni a beni, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, in relazione a contratti che coprono il rischio di terremoto e in cui il rischio è situato in questa particolare regione specificata e — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, in relazione ai contratti che coprono i danni subiti da beni a terra a seguito di terremoto e in cui il rischio è situato in questa particolare regione specificata. C0140/R1030 Esposizione — Totale terremoto regioni specificate prima della diversificazione Totale dell’esposizione per le 20 regioni specificate. C0150/R0830–R1020 Perdita lorda specifica — Regione specificata Perdita lorda specifica subita a seguito di terremoto per ognuna delle 20 regioni specificate, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone. C0150/R1030 Perdita lorda specifica — Totale terremoto regioni specificate prima della diversificazione Totale della perdita lorda specifica a seguito di terremoto per le 20 regioni specificate. C0160/R0830–R1020 Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Regione specificata Fattore del requisito a copertura del rischio per ognuna delle 20 regioni specificate per terremoto, secondo la formula standard, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone. C0160/R1030 Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale terremoto regioni specificate prima della diversificazione Rapporto tra perdita lorda specifica totale ed esposizione totale. C0170/R0830–R1020 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Regione specificata Requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio derivante da terremoto per ognuna delle 20 regioni specificate. C0170/R1030 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale terremoto regioni specificate prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio derivante da terremoto per le 20 regioni specificate. C0170/R1220 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale terremoto altre regioni prima della diversificazione Il requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio per il rischio di terremoto in regioni diverse dalle regioni specificate. Si tratta dell’importo della perdita istantanea, senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C0170/R1230 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale terremoto tutte le regioni prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio derivante da terremoto per tutte le regioni. C0170/R1240 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Effetto di diversificazione tra le regioni Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei rischi di terremoto relativi alle diverse regioni (sia regioni specificate che «altre regioni»). C0170/R1250 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale terremoto dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio di terremoto, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C0170/R1240 C0180/R0830–R1020 Attenuazione del rischio stimata — Regione specificata Per ognuna delle 20 regioni specificate, l’effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C0180/R1030 Attenuazione del rischio stimata — Totale terremoto regioni specificate prima della diversificazione Totale dell’attenuazione del rischio stimata per le 20 regioni specificate. C0180/R1220 Attenuazione del rischio stimata — Totale terremoto — Altre regioni prima della diversificazione Per tutte le regioni diverse dalle regioni specificate, l’effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C0180/R1230 Attenuazione del rischio stimata — Totale terremoto — Tutte le regioni prima della diversificazione Totale dell’attenuazione del rischio stimata per tutte le regioni. C0190/R0830–R1020 Premi di reintegro stimati — Regione specificata Per ognuna delle 20 regioni specificate, i premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo. C0190/R1030 Premi di reintegro stimati — Totale terremoto regioni specificate prima della diversificazione Totale dei premi di reintegro stimati per le 20 regioni specificate. C0190/R1220 Premi di reintegro stimati — Totale terremoto altre regioni prima della diversificazione Per tutte le regioni diverse dalle regioni specificate, i premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo. C0190/R1230 Premi di reintegro stimati — Totale terremoto — Tutte le regioni prima della diversificazione Totale dei premi di reintegro stimati per tutte le regioni. C0200/R0830–R1020 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Regione specificata Requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo, derivante da terremoto in ognuna delle 20 regioni specificate. C0200/R1030 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale terremoto regioni specificate prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo, derivante da terremoto per le 20 regioni specificate. C0200/R1220 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale terremoto — Altre regioni prima della diversificazione Il requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio per il rischio di terremoto in regioni diverse dalle regioni specificate. Si tratta dell’importo della perdita istantanea, inclusa la deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C0200/R1230 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale terremoto — Tutte le regioni prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo, derivante da terremoto per tutte le regioni. C0200/R1240 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Effetto di diversificazione tra le regioni Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del requisito patrimoniale dopo le attenuazioni del rischio per i rischi di terremoto relativi alle diverse regioni (sia regioni specificate che altre regioni). C0200/R1250 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale terremoto dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio di terremoto, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C0200/R1240. Rischio di catastrofe naturale — Alluvione C0210/R1410–R1580 Stima dei premi lordi da acquisire — Altre regioni Stima dei premi che l’impresa di assicurazione o di riassicurazione acquisirà nel corso dell’esercizio successivo in relazione alle 14 regioni diverse dalle regioni specificate (incluse le regioni specificate nell’allegato III, eccetto quelle specificate nell’allegato V o nell’allegato XIII del regolamento delegato (UE) 2015/35) per il contratto in relazione alle obbligazioni delle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35: — incendio e altri danni a beni che copre il rischio di alluvione, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale; — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti che copre i danni subiti da beni a terra a seguito di alluvione, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale; — altre assicurazioni auto, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale. I premi sono lordi, senza deduzione dei premi per i contratti di riassicurazione. C0210/R1590 Stima dei premi lordi da acquisire — Totale alluvione altre regioni prima della diversificazione Totale della stima dei premi che l’impresa di assicurazione o di riassicurazione acquisirà nell’esercizio successivo per le altre regioni. C0220/R1260–R1390 Esposizione — Regione specificata La somma del totale assicurato per ognuna delle 14 regioni specificate per le aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35: — incendio e altri danni a beni, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, in relazione a contratti che coprono il rischio di alluvione e in cui il rischio è situato in questa particolare regione specificata; — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, in relazione ai contratti che coprono i danni subiti da beni a terra a seguito di alluvione e in cui il rischio è situato in questa particolare regione specificata e — altre assicurazioni auto, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, moltiplicato per 1,5, in relazione ai contratti che coprono i danni subiti da beni a terra a seguito di alluvione e in cui il rischio è situato in questa particolare regione specificata. C0220/R1400 Esposizione — Totale alluvione regioni specificate prima della diversificazione Totale dell’esposizione per le 14 regioni specificate. C0230/R1260–R1390 Perdita lorda specifica — Regione specificata Perdita lorda specifica subita a seguito di alluvione in ognuna delle 14 regioni specificate, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone. C0230/R1400 Perdita lorda specifica — Totale alluvione regioni specificate prima della diversificazione Totale della perdita lorda specifica a seguito di alluvione per le 14 regioni specificate. C0240/R1260–R1390 Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Regione specificata Fattore del requisito a copertura del rischio per ognuna delle 14 regioni specificate per alluvione, secondo la formula standard, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone. C0240/R1400 Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale alluvione regioni specificate prima della diversificazione Rapporto tra perdita lorda specifica totale ed esposizione totale. C0250/R1260–R1390 Scenario A o B — Regione specificata Il maggiore tra i requisiti patrimoniali per il rischio di alluvione in ognuna delle 14 regioni specificate secondo lo scenario A o lo scenario B. Nel determinare l’importo maggiore dello scenario A e B, si deve tener conto dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo. C0260/R1260–R1390 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Regione specificata Requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio derivante da alluvione in ognuna delle 14 regioni specificate corrispondente al maggiore tra scenario A o B. C0260/R1400 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale alluvione regioni specificate prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio derivante da alluvione per le 14 regioni specificate. C0260/R1590 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale alluvione altre regioni prima della diversificazione Il requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio per il rischio di alluvione in regioni diverse dalle regioni specificate. Si tratta dell’importo della perdita istantanea, senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C0260/R1600 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale alluvione tutte le regioni prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio derivante da alluvione per tutte le regioni. C0260/R1610 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Effetto di diversificazione tra le regioni Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei rischi di alluvione relativi alle diverse regioni (sia regioni specificate che «altre regioni»). C0260/R1620 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale alluvione dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio di alluvione, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C0260/R1610. C0270/R1260–R1390 Attenuazione del rischio stimata — Regione specificata Per ognuna delle 14 regioni specificate, l’effetto dell’attenuazione del rischio stimata corrispondente allo scenario scelto dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C0270/R1400 Attenuazione del rischio stimata — Totale alluvione regioni specificate prima della diversificazione Totale dell’attenuazione del rischio stimata per le 14 regioni specificate. C0270/R1590 Attenuazione del rischio stimata — Totale alluvione altre regioni prima della diversificazione Per tutte le regioni diverse dalle regioni specificate, l’effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C0270/R1600 Attenuazione del rischio stimata — Totale alluvione tutte le regioni prima della diversificazione Totale dell’attenuazione del rischio stimata per tutte le regioni. C0280/R1260–R1390 Premi di reintegro stimati — Regione specificata Per ognuna delle 14 regioni specificate, i premi di reintegro stimati, corrispondenti allo scenario scelto, risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo. C0280/R1400 Premi di reintegro stimati — Totale alluvione — Regioni specificate prima della diversificazione Totale dei premi di reintegro stimati per le 14 regioni specificate. C0280/R1590 Premi di reintegro stimati — Totale alluvione — Altre regioni prima della diversificazione Per tutte le regioni diverse dalle regioni specificate, i premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo. C0280/R1600 Premi di reintegro stimati — Totale alluvione — Tutte le regioni prima della diversificazione Totale dei premi di reintegro stimati per tutte le regioni. C0290/R1260–R1390 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Regione specificata Requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo, derivante da alluvione in ognuna delle 14 regioni specificate, corrispondente allo scenario scelto. C0290/R1400 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale alluvione — Regioni specificate prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa per le 14 regioni specificate. C0290/R1590 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale alluvione — Altre regioni prima della diversificazione Il requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio per il rischio di alluvione in regioni diverse dalle regioni specificate. Si tratta dell’importo della perdita istantanea, inclusa la deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C0290/R1600 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale alluvione — Tutte le regioni prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa per tutte le regioni. C0290/R1610 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Effetto di diversificazione tra le regioni Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del requisito patrimoniale dopo le attenuazioni del rischio per i rischi di alluvione relativi alle diverse regioni (sia regioni specificate che altre regioni). C0290/R1620 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale alluvione dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio di alluvione, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C0290/R1610. Rischio di catastrofe naturale — Grandine C0300/R1730–R1900 Stima dei premi lordi da acquisire — Altre regioni Stima dei premi che l’impresa di assicurazione o di riassicurazione acquisirà nel corso del successivo anno in relazione alle 11 regioni diverse dalle regioni specificate (incluse le regioni specificate nell’allegato III, eccetto quelle specificate nell’allegato V o nell’allegato XIII del regolamento delegato (UE) 2015/35) per il contratto in relazione alle obbligazioni delle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35: — incendio e altri danni a beni che copre il rischio di grandine, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale; — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti che copre i danni subiti da beni a terra a seguito di grandine, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale; e — altre assicurazioni auto, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale. I premi sono lordi, senza deduzione dei premi per i contratti di riassicurazione. C0300/R1910 Stima dei premi lordi da acquisire — Totale grandine altre regioni prima della diversificazione Totale della stima dei premi che l’impresa di assicurazione o di riassicurazione acquisirà nell’esercizio successivo per le altre regioni. C0310/R1630–R1710 Esposizione — Regione specificata La somma del totale assicurato per ognuna delle 11 regioni specificate per le aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35: — incendio e altri danni a beni, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, in relazione a contratti che coprono il rischio di grandine e in cui il rischio è situato in questa particolare regione specificata; — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, in relazione ai contratti che coprono i danni subiti da beni a terra a seguito di grandine e in cui il rischio è situato in questa particolare regione specificata e — altre assicurazioni auto, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, moltiplicato per 5, in relazione ai contratti che coprono i danni subiti da beni a terra a seguito di grandine e in cui il rischio è situato in questa particolare regione specificata. C0310/R1720 Esposizione — Totale grandine regioni specificate prima della diversificazione Totale dell’esposizione per le 11 regioni specificate. C0320/R1630–R1710 Perdita lorda specifica — Regione specificata Perdita lorda specifica subita a seguito di grandine in ognuna delle 9 regioni specificate, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone. C0320/R1720 Perdita lorda specifica — Totale grandine regioni specificate prima della diversificazione Totale della perdita lorda specifica a seguito di grandine per le 11 regioni specificate. C0330/R1630–R1710 Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Regione specificata Fattore del requisito a copertura del rischio per ognuna delle 11 regioni specificate per grandine, secondo la formula standard, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone. C0330/R1720 Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale grandine regioni specificate prima della diversificazione Rapporto tra perdita lorda specifica totale ed esposizione totale. C0340/R1630–R1710 Scenario A o B — Regione specificata Il maggiore tra i requisiti patrimoniali per il rischio di grandine in ognuna delle 9 regioni specificate secondo lo scenario A o lo scenario B. Nel determinare l’importo maggiore dello scenario A e B, si deve tener conto dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo. C0350/R1630–R1710 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Regione specificata Requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio derivante da grandine in ognuna delle 11 regioni specificate corrispondente al maggiore tra scenario A o B. C0350/R1720 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale grandine regioni specificate prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio derivante da grandine per le 11 regioni specificate. C0350/R1910 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale grandine altre regioni prima della diversificazione Il requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio per il rischio di grandine in regioni diverse dalle regioni specificate. Si tratta dell’importo della perdita istantanea, senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C0350/R1920 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale grandine tutte le regioni prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio derivante da grandine per tutte le regioni. C0350/R1930 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Effetto di diversificazione tra le regioni Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei rischi di grandine relativi alle diverse regioni (sia regioni specificate che «altre regioni»). C0350/R1940 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale grandine dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio di grandine, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C0350/R1930. C0360/R1630–R1710 Attenuazione del rischio stimata — Regione specificata Per ognuna delle 9 regioni specificate, l’effetto dell’attenuazione del rischio stimata corrispondente allo scenario scelto dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C0360/R1720 Attenuazione del rischio stimata — Totale grandine regione specificata prima della diversificazione Totale dell’attenuazione del rischio stimata per le 11 regioni specificate. C0360/R1910 Attenuazione del rischio stimata — Totale grandine altre regioni prima della diversificazione Per tutte le regioni diverse dalle regioni specificate, l’effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C0360/R1920 Attenuazione del rischio stimata — Totale grandine tutte le regioni prima della diversificazione Totale dell’attenuazione del rischio stimata per tutte le regioni. C0370/R1630–R1710 Premi di reintegro stimati — Regione specificata Per ognuna delle 11 regioni specificate, i premi di reintegro stimati, corrispondenti allo scenario scelto, risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo. C0370/R1720 Premi di reintegro stimati — Totale grandine regioni specificate prima della diversificazione Totale dei premi di reintegro stimati per le 11 regioni specificate. C0370/R1910 Premi di reintegro stimati — Totale grandine altre regioni prima della diversificazione Per tutte le regioni diverse dalle regioni specificate, i premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo. C0370/R1920 Premi di reintegro stimati — Totale grandine tutte le regioni prima della diversificazione Totale dei premi di reintegro stimati per tutte le regioni. C0380/R1630–R1710 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Regione specificata Requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo, derivante da grandine in ognuna delle 11 regioni specificate, corrispondente allo scenario scelto. C0380/R1720 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale grandine regioni specificate prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo per le 11 regioni specificate. C0380/R1910 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale grandine altre regioni prima della diversificazione Il requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio per il rischio di grandine in regioni diverse dalle regioni specificate. Si tratta dell’importo della perdita istantanea, inclusa la deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C0380/R1920 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale grandine tutte le regioni prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa per tutte le regioni. C0380/R1930 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Effetto di diversificazione tra le regioni Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del requisito patrimoniale dopo le attenuazioni del rischio per i rischi di grandine relativi alle diverse regioni (sia regioni specificate che altre regioni). C0380/R1940 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale grandine dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio di grandine, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C0380/R1930. Rischio di catastrofe naturale — Cedimento del terreno C0390/R1950 Stima dei premi lordi da acquisire — Totale cedimento del terreno prima della diversificazione Stima dei premi che l’impresa di assicurazione o di riassicurazione acquisirà nel corso del successivo anno per il contratto in relazione alle obbligazioni incendio e altri danni a beni, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale. I premi sono lordi, senza la deduzione dei premi per i contratti di riassicurazione, e in relazione al territorio della Francia. C0400/R1950 Esposizione — Totale cedimento del terreno prima della diversificazione Somma del totale assicurato costituito dalle divisioni geografiche del territorio della Francia per incendio e altri danni, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, sufficientemente omogenee in relazione al rischio di cedimento del terreno a cui le imprese di assicurazione e di riassicurazione sono esposte in relazione al territorio. Le zone nel loro insieme ricomprendono l’intero territorio. C0410/R1950 Perdita lorda specifica — Totale cedimento del terreno prima della diversificazione Perdita lorda specifica a seguito di cedimento del terreno, prima di prendere in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone. C0420/R1950 Fattore del requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale cedimento del terreno prima della diversificazione Fattore del requisito a copertura del rischio per il territorio della Francia per cedimento del terreno, prima di prendere in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone. C0430/R1950 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale cedimento del terreno prima della diversificazione Il requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio per il rischio di cedimento del terreno nel territorio della Francia. Si tratta dell’importo della perdita istantanea, senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e società veicolo, che per cedimento del terreno è uguale alla perdita lorda specifica (elemento C0410/R1950). C0430/R1960 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Effetto di diversificazione tra zone Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei rischi di cedimento del terreno relativi alle diverse zone del territorio della Francia. C0430/R1970 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale cedimento del terreno dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio di cedimento del terreno, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C0430/R1960. C0440/R1950 Attenuazione del rischio stimata — Totale cedimento del terreno prima della diversificazione Effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C0450/R1950 Premi di reintegro stimati — Totale cedimento del terreno prima della diversificazione I premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo. C0460/R1950 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale cedimento del terreno prima della diversificazione Requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo, derivante da cedimento del terreno. C0460/R1960 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Effetto di diversificazione tra zone Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio per i rischi di cedimento del terreno relativi alle diverse zone del territorio della Francia. C0460/R1970 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale cedimento del terreno dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio di cedimento del terreno, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C0460/R1960. Rischio di catastrofe naturale — Riassicurazione non proporzionale danni a beni C0470/R2000 Stima dei premi lordi da acquisire Stima dei premi che l’impresa di assicurazione o di riassicurazione acquisirà nel corso del successivo anno per i contratti in relazione alle obbligazioni dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 «Riassicurazione non proporzionale danni a beni» diverse dalle obbligazioni di riassicurazione non proporzionale relativa alle obbligazioni di assicurazione incluse nelle aree di attività 9 e 21. I premi sono lordi, senza deduzione dei premi per i contratti di riassicurazione. C0480/R2000 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio Il requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio per la riassicurazione non proporzionale danni a beni. Si tratta dell’importo della perdita istantanea, senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C0490/R2000 Attenuazione del rischio stimata Effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti dalla riassicurazione non proporzionale danni a beni accettata, esclusi i premi di reintegro stimati. C0500/R2000 Premi di reintegro stimati Premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti dalla riassicurazione non proporzionale danni a beni accettata. C0510/R2000 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio Requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti dalla riassicurazione non proporzionale danni a beni accettata. Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane — Responsabilità civile autoveicoli C0520/R2100 Numero di veicoli con limite di polizza superiore a 24 000 000  EUR Numero di veicoli assicurati dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione nell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 «Assicurazione sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli», incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, con un limite di polizza stimato superiore a 24 000 000  EUR. C0530/R2100 Numero di veicoli con limite di polizza pari o inferiore a 24 000 000  EUR Numero di veicoli assicurati dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione nell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 «Assicurazione sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli», incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, con un limite di polizza stimato inferiore o pari a 24 000 000  EUR. C0540/R2100 Requisito per il rischio di catastrofe per l’assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli prima dell’attenuazione del rischio Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio per la responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli. C0550/R2100 Attenuazione del rischio stimata Effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti dalla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli, esclusi i premi di reintegro stimati. C0560/R2100 Premi di reintegro stimati Premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti dalla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli. C0570/R2100 Requisito per il rischio di catastrofe per l’assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli dopo l’attenuazione del rischio Requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti dalla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli. Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane — Collisione in mare tra navi cisterna C0580/R2200 Tipo di copertura — Quota del requisito per il rischio di catastrofe per l’assicurazione marittima dello scafo in relazione alla nave cisterna t prima dell’attenuazione del rischio Si tratta del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per ogni copertura marittima dello scafo, per i rischi derivanti dalla collisione in mare tra navi cisterna. Il massimo si riferisce a tutte le petroliere e le gasiere assicurate dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione in relazione alla collisione tra navi cisterna nelle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35: — marittima, aeronautica e trasporti, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale e — riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti. L’importo di questa copertura è pari alla somma assicurata accettata dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione per l’assicurazione e la riassicurazione marittima in relazione a ogni nave cisterna. C0590/R2200 Quota del requisito per il rischio di catastrofe per l’assicurazione della responsabilità marittima in relazione alla nave cisterna t prima dell’attenuazione del rischio Si tratta del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per la copertura della responsabilità marittima, per i rischi derivanti dalla collisione in mare tra navi cisterna. Il massimo si riferisce a tutte le petroliere e le gasiere assicurate dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione in relazione alla collisione tra navi cisterna nelle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35: — marittima, aeronautica e trasporti, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale e — riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti. L’importo di questa copertura è pari alla somma assicurata accettata dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione per l’assicurazione e la riassicurazione marittima in relazione a ogni nave cisterna. C0600/R2200 Quota del requisito per il rischio di catastrofe per l’assicurazione per inquinamento petrolifero in relazione alla nave cisterna t prima dell’attenuazione del rischio Si tratta del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per la copertura della responsabilità marittima per inquinamento petrolifero, per i rischi derivanti dalla collisione in mare tra navi cisterna. Il massimo si riferisce a tutte le petroliere e le gasiere assicurate dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione in relazione alla collisione tra navi cisterna nelle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35: — marittima, aeronautica e trasporti, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale e — riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti. L’importo di questa copertura è pari alla somma assicurata accettata dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione per l’assicurazione e la riassicurazione marittima in relazione a ogni nave cisterna. C0610/R2200 Requisito per il rischio di catastrofe per collisione in mare di navi cisterna prima dell’attenuazione del rischio Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio per i rischi derivanti dalla collisione in mare tra navi cisterna. C0620/R2200 Attenuazione del rischio stimata Effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti dalla collisione in mare tra navi cisterna, esclusi i premi di reintegro stimati. C0630/R2200 Premi di reintegro stimati Premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti dalla collisione in mare tra navi cisterna. C0640/R2200 Requisito per il rischio di catastrofe per collisione in mare di navi cisterna dopo l’attenuazione del rischio Il requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti dalla collisione in mare tra navi cisterna. C0650/R2200 Nome dell’imbarcazione Nome della corrispondente imbarcazione. Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane — Esplosione in mare di una piattaforma C0660–C0700/R2300 Requisito per il rischio di catastrofe per esplosione in mare di una piattaforma — Tipo di copertura — Prima dell’attenuazione del rischio Si tratta del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per tipo di copertura (danni a beni, rimozione di rottami, perdita di reddito da attività produttive, copertura o messa in sicurezza del pozzo, obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione di responsabilità), per rischi derivanti da esplosione in mare di una piattaforma. Il massimo si riferisce a tutte le piattaforme offshore di esplorazione ed estrazione di petrolio e gas assicurate dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione in relazione all’esplosione della piattaforma nelle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35: — marittima, aeronautica e trasporti, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale e — riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti. L’importo per tipo di copertura è uguale alla somma assicurata per lo specifico tipo di copertura accettata dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione in relazione alla piattaforma selezionata. C0710/R2300 Requisito per il rischio di catastrofe per esplosione in mare di una piattaforma prima dell’attenuazione del rischio Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio per i rischi derivanti da esplosione in mare di una piattaforma. C0720/R2300 Attenuazione del rischio stimata Effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti da esplosione in mare di una piattaforma, esclusi i premi di reintegro stimati. C0730/R2300 Premi di reintegro stimati Premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti da esplosione in mare di una piattaforma. C0740/R2300 Requisito per il rischio di catastrofe per esplosione in mare di una piattaforma dopo l’attenuazione del rischio Requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti da esplosione in mare di una piattaforma. C0750/R2300 Nome della piattaforma Nome della corrispondente piattaforma. Numero di imbarcazioni C0781/R2421 Numero di imbarcazioni al di sotto della soglia di 250 000  EUR Si tratta del numero di imbarcazioni al di sotto della soglia di 250 000  EUR. Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane — Marittima C0760/R2400 Requisito per il rischio di catastrofe marittima prima dell’attenuazione del rischio — Totale prima della diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, per rischi marittimi. C0760/R2410 Requisito per il rischio di catastrofe marittima prima dell’attenuazione del rischio — Diversificazione tra tipi di eventi Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del totale dei requisiti patrimoniali prima dell’attenuazione del rischio in relazione a differenti tipi di eventi per i rischi marittimi. C0760/R2420 Requisito per il rischio di catastrofe marittima prima dell’attenuazione del rischio — Totale dopo la diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, dopo l’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, per rischi marittimi. C0770/R2400 Totale dell’attenuazione del rischio stimata — Totale prima della diversificazione Si tratta dell’effetto totale dell’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa derivanti da rischi marittimi. C0780/R2400 Requisito per il rischio di catastrofe marittima dopo l’attenuazione del rischio — Totale prima della diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, per rischi marittimi. C0780/R2410 Requisito per il rischio di catastrofe marittima dopo l’attenuazione del rischio — Diversificazione tra tipi di eventi Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del totale dei requisiti patrimoniali dopo l’attenuazione del rischio in relazione a differenti tipi di eventi per i rischi marittimi. C0780/R2420 Requisito per il rischio di catastrofe marittima dopo l’attenuazione del rischio — Totale dopo la diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio, dopo l’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, per rischi marittimi. Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane — Aeronautica C0790–C0800/R2500 Requisito per il rischio di catastrofe aeronautica — Tipo di copertura — Prima dell’attenuazione del rischio Si tratta del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per tipo di copertura (corpi di veicoli aerei, responsabilità civile aeromobili), per rischi aeronautici. Il massimo si riferisce a tutti gli aeromobili assicurati dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione nelle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35: — marittima, aeronautica e trasporti, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale e — riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti. L’importo per tipo di copertura è uguale alla somma assicurata per lo specifico tipo di copertura accettata dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione in relazione all’assicurazione e riassicurazione aeronautica in relazione all’aeromobile selezionato. C0810/R2500 Requisito per il rischio di catastrofe aeronautica prima dell’attenuazione del rischio Si tratta del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio per i rischi aeronautici. C0820/R2500 Attenuazione del rischio stimata Effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi aeronautici, esclusi i premi di reintegro stimati. C0830/R2500 Premi di reintegro stimati Premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi aeronautici. C0840/R2500 Requisito per il rischio di catastrofe aeronautica dopo l’attenuazione del rischio — Totale (riga) Il requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi aeronautici. Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane — Incendio C0850/R2600 Requisito per il rischio di catastrofe per incendio prima dell’attenuazione del rischio Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio di incendio. L’importo è pari alla concentrazione più elevata di rischio di incendio di un’impresa di assicurazione o di riassicurazione che è pari alla serie di edifici con la massima somma assicurata che soddisfa tutte le seguenti condizioni: — L’impresa di assicurazione o di riassicurazione detiene obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione nell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 «Assicurazione incendio e altri danni a beni», incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, in relazione a ogni edificio di cui sono coperti i danni dovuti a incendio o esplosione, anche dopo attacchi terroristici; — tutti gli edifici sono interamente o parzialmente situati entro un raggio di 200 metri. C0860/R2600 Attenuazione del rischio stimata Effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi di incendio, esclusi i premi di reintegro stimati. C0870/R2600 Premi di reintegro stimati Premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi di incendio. C0880/R2600 Requisito per il rischio di catastrofe dopo attenuazione del rischio — Incendio Il requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi di incendio. Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane — Responsabilità civile C0890/R2700–R2740 Premi acquisiti nei 12 mesi successivi — Tipo di copertura Premi acquisiti, per tipo di copertura, dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione nel corso dei 12 mesi successivi in relazione alle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione nell’impresa di rischio di responsabilità civile per i seguenti tipi di coperture: — obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione proporzionale della responsabilità civile professionale diverse dall’assicurazione e dalla riassicurazione della responsabilità civile professionale degli artigiani autonomi; — obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione proporzionale della responsabilità dei datori di lavoro; — obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione proporzionale della responsabilità degli amministratori e dei dirigenti; — obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione di responsabilità comprese nell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 «Assicurazione sulla responsabilità civile generale», incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, diverse dalle obbligazioni comprese nei gruppi di rischio di responsabilità da 1 a 3, diverse dall’assicurazione e dalla riassicurazione proporzionale della responsabilità personale e diverse dall’assicurazione e dalla riassicurazione della responsabilità civile professionale degli artigiani autonomi; — riassicurazione non proporzionale. A tale scopo i premi sono lordi, senza deduzione dei premi per i contratti di riassicurazione. C0890/R2750 Premi acquisiti nei 12 mesi successivi — Totale Totale, per tutti i tipi di copertura, dei premi acquisiti dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione nel corso dei 12 mesi successivi. C0900/R2700–R2740 Limite di responsabilità civile più elevato fornito -Tipo di copertura Il limite di responsabilità civile più elevato, per tipo di copertura, fornito dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione nei rischi di responsabilità civile. C0910/R2700–R2740 Numero di sinistri — Tipo di copertura Il numero di sinistri, per tipo di copertura, che è pari al numero intero più basso che supera l’importo secondo la formula fornita. C0920/R2700–R2740 Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile prima dell’attenuazione del rischio — Tipo di copertura Si tratta del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per tipo di copertura, per i rischi di responsabilità civile. C0920/R2750 Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile prima dell’attenuazione del rischio — totale Totale, per tutti i tipi di copertura, del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per i rischi di responsabilità civile. C0930/R2700–R2740 Attenuazione del rischio stimata — Tipo di copertura Effetto dell’attenuazione del rischio stimata, per tipo di copertura, dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi di responsabilità civile, esclusi i premi di reintegro stimati. C0930/R2750 Attenuazione del rischio stimata — Totale Totale, per tutti i tipi di copertura, dell’attenuazione del rischio stimata. C0940/R2700–R2740 Premi di reintegro stimati — Tipo di copertura Premi di reintegro stimati, per tipo di copertura, risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi di responsabilità civile. C0940/R2750 Premi di reintegro stimati — Totale Totale, per tutti i tipi di copertura, dei premi di reintegro stimati. C0950/R2700–R2740 Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile dopo l’attenuazione del rischio -Tipo di copertura Requisito patrimoniale, per tipo di copertura, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti dalla responsabilità civile. C0950/R2750 Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile dopo l’attenuazione del rischio — Totale Totale, per tutti i tipi di copertura, del requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti dalla responsabilità civile. C0960/R2800 Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile prima dell’attenuazione del rischio — Totale prima della diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, per rischi di responsabilità civile. C0960/R2810 Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile prima dell’attenuazione del rischio — Diversificazione tra tipi di coperture Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del totale dei requisiti patrimoniali prima dell’attenuazione del rischio in relazione a differenti tipi di coperture per i rischi di responsabilità civile. C0960/R2820 Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile prima dell’attenuazione del rischio — Totale dopo la diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, dopo l’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, per i rischi di responsabilità civile. C0970/R2800 Totale dell’attenuazione del rischio stimata — Totale prima della diversificazione Si tratta del totale dell’attenuazione del rischio stimata, prima dell’effetto di diversificazione tra tipi di copertura, per rischi di responsabilità civile. C0980/R2800 Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile dopo l’attenuazione del rischio — Totale prima della diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra tipi di coperture, per i rischi di responsabilità civile. C0980/R2810 Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile dopo l’attenuazione del rischio — Diversificazione tra tipi di coperture Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del totale dei requisiti patrimoniali dopo l’attenuazione del rischio in relazione a differenti tipi di coperture per i rischi di responsabilità civile. C0980/R2820 Requisito per il rischio di catastrofe per responsabilità civile dopo l’attenuazione del rischio — Totale dopo la diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio, dopo l’effetto di diversificazione tra tipi di coperture, per i rischi di responsabilità civile. Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane — Credito e cauzione C0990/R2900–R2910 Esposizione (singola impresa o gruppo) — Massima esposizione Le due massime esposizioni lorde dell’assicurazione dei crediti dell’impresa di assicurazione o di riassicurazione sulla base di un confronto delle perdite per inadempimento nette delle esposizioni dell’assicurazione dei crediti, tenendo conto che le perdite per inadempimento sono al netto degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C0990/R2920 Esposizione (singola impresa o gruppo) — Totale Totale delle due massime esposizioni lorde dell’assicurazione dei crediti dell’impresa di assicurazione o di riassicurazione sulla base di un confronto delle perdite per inadempimento nette delle esposizioni dell’assicurazione dei crediti, tenendo conto che le perdite per inadempimento sono al netto degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C1000/R2900–R2910 Percentuale del danno causato dallo scenario — Massima esposizione Percentuale che rappresenta la perdita per inadempimento dell’esposizione lorda dell’assicurazione dei crediti, senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, per ognuna delle due massime esposizioni lorde dell’assicurazione dei crediti dell’impresa di assicurazione o di riassicurazione. C1000/R2920 Percentuale del danno causato dallo scenario — Totale Perdita per inadempimento media delle due massime esposizioni lorde dell’assicurazione dei crediti senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C1010/R2900–R2910 Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell’attenuazione del rischio — Grave inadempimento — Massima esposizione Si tratta del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per massima esposizione, derivante dallo scenario di grave inadempimento per credito e cauzione. C1010/R2920 Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell’attenuazione del rischio — Grave inadempimento — Totale Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio derivante dallo scenario di grave inadempimento per credito e cauzione. C1020/R2900–R2910 Attenuazione del rischio stimata — Massima esposizione Effetto dell’attenuazione del rischio stimata, per massima esposizione, dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti dallo scenario di grave inadempimento per credito e cauzione, esclusi i premi di reintegro stimati. C1020/R2920 Attenuazione del rischio stimata — Totale Effetto dell’attenuazione del rischio stimata, per le due massime esposizioni, dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti dallo scenario di grave inadempimento per credito e cauzione, esclusi i premi di reintegro stimati. C1030/R2900–R2910 Premi di reintegro stimati — Massima esposizione Premi di reintegro stimati, per massima esposizione, risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti dallo scenario di grave inadempimento per credito e cauzione. C1030/R2920 Premi di reintegro stimati — Totale Premi di reintegro stimati, per le due massime esposizioni, risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti dallo scenario di grave inadempimento per credito e cauzione. C1040/R2900–R2910 Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l’attenuazione del rischio — Grave inadempimento — Massima esposizione Requisito patrimoniale netto, per massima esposizione, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti dallo scenario di grave inadempimento per credito e cauzione. C1040/R2920 Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l’attenuazione del rischio — Grave inadempimento — Totale Totale del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti dallo scenario di grave inadempimento per credito e cauzione. C1050/R3000 Premi acquisiti nei 12 mesi successivi Premi lordi acquisiti dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione nei 12 mesi successivi, nell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 «Assicurazione credito e cauzione», incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale. C1060/R3000 Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell’attenuazione del rischio — Rischio di recessione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio per lo scenario di recessione dei rischi di credito e cauzione. C1070/R3000 Attenuazione del rischio stimata Effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti dallo scenario di recessione dei rischi di credito e cauzione, esclusi i premi di reintegro stimati. C1080/R3000 Premi di reintegro stimati Premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti dallo scenario di recessione dei rischi di credito e cauzione. C1090/R3000 Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l’attenuazione del rischio — Rischio di recessione Totale del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a rischi derivanti dallo scenario di recessione dei rischi di credito e cauzione. C1100/R3100 Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell’attenuazione del rischio — Totale prima della diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, per rischi di credito e cauzione. C1100/R3110 Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell’attenuazione del rischio — Diversificazione tra tipi di eventi Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del totale dei requisiti patrimoniali prima dell’attenuazione del rischio in relazione a differenti tipi di eventi per i rischi di credito e cauzione. C1100/R3120 Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell’attenuazione del rischio — Totale dopo la diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, dopo l’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, per rischi di credito e cauzione. C1110/R3100 Totale dell’attenuazione del rischio stimata — Totale prima della diversificazione Si tratta dell’effetto totale dell’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa derivanti da rischi di credito e cauzione. C1120/R3100 Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l’attenuazione del rischio — Totale prima della diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, per rischi di credito e cauzione. C1120/R3110 Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l’attenuazione del rischio — Diversificazione tra tipi di eventi Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del totale dei requisiti patrimoniali dopo l’attenuazione del rischio in relazione a differenti tipi di eventi per i rischi di credito e cauzione. C1120/R3120 Requisito per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l’attenuazione del rischio — Totale dopo la diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio, dopo l’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, per rischi di credito e cauzione. Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane — Altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita C1130/R3200–R3240 Stima dei premi lordi da acquisire — gruppo di obbligazioni Stima dei premi che l’impresa di assicurazione o di riassicurazione acquisirà nel corso del successivo anno per i contratti in relazione al seguente gruppo di obbligazioni: — obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione comprese nell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 «Assicurazione marittima, aeronautica e trasporti», incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, diverse dall’assicurazione e riassicurazione marittima e dall’assicurazione e riassicurazione aeronautica; — obbligazioni di riassicurazione comprese nell’area di attività di riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti, diverse dalla riassicurazione marittima e dalla riassicurazione aeronautica; — obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione comprese nell’area di attività perdite pecuniarie di vario genere, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, diverse dalle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione di estensione della garanzia, a condizione che il portafoglio di queste obbligazioni sia fortemente diversificato e le obbligazioni non coprano i costi del richiamo di prodotti; — obbligazioni di riassicurazione comprese nell’area di attività di riassicurazione non proporzionale di responsabilità civile, diverse dalla riassicurazione di responsabilità civile generale; — obbligazioni di riassicurazione non proporzionale relative alle obbligazioni di assicurazione comprese nell’area di attività assicurazione di credito e di cauzione, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale. I premi sono lordi, senza deduzione dei premi per i contratti di riassicurazione. C1140/R3200–R3240 Requisito a copertura degli altri rischi di catastrofe dell’assicurazione non vita prima dell’attenuazione del rischio — gruppo di obbligazioni Si tratta del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per gruppi di obbligazioni, per altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita. C1140/R3250 Requisito a copertura degli altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita prima dell’attenuazione del rischio — Totale prima della diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra gruppi di obbligazioni, per altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita. C1140/R3260 Requisito a copertura degli altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita prima dell’attenuazione del rischio — Diversificazione tra gruppi di obbligazioni Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del totale dei requisiti patrimoniali prima dell’attenuazione del rischio in relazione a differenti gruppi di obbligazioni per gli altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita. C1140/R3270 Requisito a copertura degli altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita prima dell’attenuazione del rischio — Totale dopo la diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, dopo l’effetto di diversificazione tra gruppi di obbligazioni, per altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita. C1150/R3250 Totale dell’attenuazione del rischio stimata — Totale prima della diversificazione Si tratta del totale dell’attenuazione del rischio stimata, prima dell’effetto di diversificazione tra gruppi di obbligazioni, per altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita. C1160/R3250 Requisito a copertura degli altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita dopo l’attenuazione del rischio — Totale prima della diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra gruppi di obbligazioni, per altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita. C1160/R3260 Requisito a copertura degli altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita dopo l’attenuazione del rischio — Diversificazione tra gruppi di obbligazioni Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del totale dei requisiti patrimoniali dopo l’attenuazione del rischio in relazione a differenti gruppi di obbligazioni per gli altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita. C1160/R3270 Requisito a copertura degli altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita dopo l’attenuazione del rischio — Totale dopo la diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio, dopo l’effetto di diversificazione tra gruppi di obbligazioni, per altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita. Rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia Rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia - Incidente di massa C1170/R3300–R3600, C1190/R3300–R3600, C1230/R3300–R3600, C1250/R3300–R3600 Contraenti — per tipo di evento Tutte le persone assicurate dell’impresa di assicurazione o di riassicurazione che abitano in ognuno dei paesi e sono assicurate contro i seguenti tipi di eventi: — decesso causato da un incidente; — invalidità permanente causata da un incidente; — invalidità di durata pari a 12 mesi causata da un incidente; — trattamento medico causato da un incidente. C1180/R3300–R3600, C1200/R3300–R3600, C1240/R3300–R3600, C1260/R3300–R3600 Valore delle prestazioni erogate — per tipo di evento Il valore delle prestazioni è la somma assicurata oppure, qualora il contratto di assicurazione preveda che le prestazioni siano erogate mediante pagamenti ricorrenti, la migliore stima dei pagamenti delle prestazioni, utilizzando la proiezione dei flussi di cassa, per tipo di evento. Se le prestazioni di un contratto di assicurazione dipendono dalla natura o dalla portata delle lesioni conseguenti dai tipi di eventi, il calcolo del valore delle prestazioni è basato sulle prestazioni massime ottenibili ai sensi del contratto che sono coerenti con l’evento. Per le obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione per le spese mediche, il valore delle prestazioni è basato su una stima degli importi medi pagati nel caso di tipi di eventi, tenendo conto delle garanzie specifiche comprese nelle obbligazioni. C1270/R3300–R3600 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio Requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per ognuno dei paesi, derivante dal sottomodulo del rischio di incidente di massa delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione malattia. C1270/R3610 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale incidente di massa tutti i paesi prima della diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, prima della diversificazione tra paesi, per sottomodulo del rischio di incidente di massa delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione malattia. C1270/R3620 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Effetto di diversificazione tra paesi Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del sottomodulo del rischio di incidente di massa delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione malattia relativo ai diversi paesi. C1270/R3630 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale incidente di massa tutti i paesi dopo la diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, dopo l’effetto di diversificazione tra paesi, per sottomodulo del rischio di incidente di massa delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione malattia. C1280/R3300–R3600 Attenuazione del rischio stimata Per ogni paese, effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C1280/R3610 Attenuazione del rischio stimata — Totale incidente di massa tutti i paesi prima della diversificazione Importo totale dell’effetto di attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa per tutti i paesi. C1290/R3300–R3600 Premi di reintegro stimati Per ogni paese, i premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo. C1290/R3610 Premi di reintegro stimati — Totale incidente di massa tutti i paesi prima della diversificazione Importo totale dei premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa per tutti i paesi. C1300/R3300–R3600 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio Requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo, derivante dal sottomodulo del rischio di incidente di massa delle obbligazioni di assicurazione e riassicurazione malattia, per ogni paese. C1300/R3610 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale incidente di massa tutti i paesi prima della diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra paesi, per sottomodulo del rischio di incidente di massa delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione malattia. C1300/R3620 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Effetto di diversificazione tra paesi Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del requisito patrimoniale dopo le attenuazioni del rischio per il sottomodulo del rischio di incidente di massa delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione malattia relativo ai diversi paesi. C1300/R3630 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale incidente di massa tutti i paesi dopo la diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio per sottomodulo del rischio di incidente di massa delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione malattia, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C1300/R3620. Rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia — Concentrazione di incidenti C1310/R3700–R4010 Concentrazione massima conosciuta di rischi di incidenti — Paesi La concentrazione più elevata di rischi di incidenti di un’impresa di assicurazione o di riassicurazione per ogni paese è uguale al numero più elevato di persone per le quali sono soddisfatte le seguenti condizioni: — l’impresa di assicurazione o di riassicurazione ha un’obbligazione di assicurazione o di riassicurazione di risarcimento dei lavoratori o di protezione del reddito di gruppo nei confronti di ciascuna delle persone; — le obbligazioni nei confronti di ciascuna delle persone comprendono almeno uno degli eventi di cui al successivo elemento; — le persone lavorano nello stesso edificio, ubicato nel paese in oggetto. Le persone sono assicurate contro i seguenti tipi di eventi: — decesso causato da un incidente; — invalidità permanente causata da un incidente; — invalidità di durata pari a 10 anni causata da un incidente; — invalidità di durata pari a 12 mesi causata da un incidente; — trattamento medico causato da un incidente. C1320/R3700–R4010, C1330/R3700–R4010, C1350/R3700–R4010, C1360/R3700–R4010 Somma media assicurata per tipo di evento Il valore medio delle prestazioni pagabili dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione per la concentrazione massima di rischi di incidenti. C1370/R3700–R4010 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio Requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per ogni paese, derivante dalla concentrazione di incidenti del sottomodulo malattia. C1410 Altri paesi da considerare nella concentrazione di incidenti Indicare il codice ISO degli altri paesi da considerare nella concentrazione di incidenti C1370/R4020 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi prima della diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra paesi, per la concentrazione di incidenti del sottomodulo malattia. C1370/R4030 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Effetto di diversificazione tra paesi Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione della concentrazione di incidenti del sottomodulo malattia relativo ai diversi paesi. C1370/R4040 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi dopo la diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, dopo l’effetto di diversificazione tra paesi, per il sottomodulo della concentrazione di incidenti dell’assicurazione malattia. C1380/R3700–R4010 Attenuazione del rischio stimata — Paesi Per ognuno dei paesi indicati, l’effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C1380/R4020 Attenuazione del rischio stimata — Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi prima della diversificazione Totale dell’effetto di attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa per tutti i paesi. C1390/R3700–R4010 Premi di reintegro stimati — Paesi Per ognuno dei paesi indicati, i premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo. C1390/R4020 Premi di reintegro stimati — Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi prima della diversificazione Totale dei premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa per tutti i paesi. C1400/R3700–R4010 Requisito per il rischio di catastrofe dopo attenuazione del rischio — Paesi Requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo, derivante dal sottomodulo della concentrazione di incidenti dell’assicurazione malattia per ognuno dei paesi indicati. C1400/R4020 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra paesi, per il sottomodulo della concentrazione di incidenti dell’assicurazione malattia. C1400/R4030 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Effetto di diversificazione tra paesi Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del requisito patrimoniale dopo le attenuazioni dei rischi per il sottomodulo del rischio di concentrazione di incidenti per l’assicurazione malattia relativo ai diversi paesi. C1400/R4040 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio per il rischio di concentrazione di incidenti del sottomodulo malattia, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C1400/R4020. Rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia — Pandemia C1440/R4100–R4410 Spese mediche — Numero di persone assicurate — Paesi Il numero di persone assicurate dalle imprese di assicurazione o di riassicurazione per ognuno dei paesi indicati, per le quali sono soddisfatte le seguenti condizioni: — le persone assicurate abitano nel paese in questione; — le persone assicurate sono coperte da obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione per le spese mediche, diverse dalle obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione di risarcimento dei lavoratori, che coprono le spese mediche derivanti da una malattia infettiva. Le persone assicurate possono richiedere le prestazioni per i seguenti ricorsi all’assistenza sanitaria: — ospedalizzazione; — consultazione di un medico generico; — non ricorso ad assistenza medica formale. C1450/R4100–R4410, C1470/R4100–R4410, C1490/R4100–R4410 Spese mediche — Costo unitario sinistri per tipo di ricorso all’assistenza sanitaria — Paesi Migliore stima degli importi erogati, utilizzando la proiezione dei flussi di cassa, dalle imprese di assicurazione o di riassicurazione per una persona assicurata in relazione a obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione per le spese mediche diverse dalle obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione di risarcimento dei lavoratori per il ricorso all’assistenza sanitaria in caso di pandemia per ognuno dei paesi indicati. C1460/R4100–R4410, C1480/R4100–R4410, C1500/R4100–R4410 Spese mediche — Rapporto delle persone assicurate che ricorrono al tipo di assistenza sanitaria — Paesi Rapporto delle persone assicurate con sintomi clinici che ricorrono al tipo di assistenza sanitaria, per ognuno dei paesi indicati. C1510/R4100–R4410 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Paesi Requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per ognuno dei paesi indicati, derivante dal sottomodulo pandemia dell’assicurazione malattia. C1550 Altri paesi da considerare nella pandemia Indicare il codice ISO degli altri paesi da considerare nella pandemia. C1420/R4420 Protezione del reddito — Numero di persone assicurate — Totale pandemia per tutti i paesi Numero totale delle persone assicurate di tutti i paesi indicati coperte dalle obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione di protezione del reddito diverse dalle obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione di risarcimento dei lavoratori. C1430/R4420 Protezione del reddito — Esposizione totale pandemia — Totale pandemia per tutti i paesi Il totale di tutte le esposizioni delle imprese di assicurazione o di riassicurazione alla protezione del reddito pandemia per tutti i paesi indicati. Il valore delle prestazioni erogate per la persona assicurata è pari alla somma assicurata oppure, qualora il contratto preveda che le prestazioni siano erogate mediante pagamenti ricorrenti, la migliore stima dei pagamenti delle prestazioni nell’ipotesi che la persona assicurata sia invalida permanente e non guarisca. C1510/R4420 Requisito per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale pandemia per tutti i paesi Si tratta del totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio per il sottomodulo pandemia dell’assicurazione malattia per tutti i paesi indicati. C1520/R4420 Attenuazione del rischio stimata — Totale pandemia per tutti i paesi Effetto totale dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati, per tutti i paesi indicati. C1530/R4420 Premi di reintegro stimati — Totale pandemia per tutti i paesi I premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici dell’impresa relativi a questo pericolo, per tutti i paesi indicati. C1540/R4420 Requisito per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale pandemia per tutti i paesi Totale del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio per il sottomodulo pandemia dell’assicurazione malattia per tutti i paesi indicati. S.28.01 — Requisito patrimoniale minimo (MCR) — Solo attività di assicurazione o di riassicurazione vita o solo attività di assicurazione o riassicurazione non vita Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione di apertura, a quella trimestrale e a quella annuale delle informazioni per le singole imprese. In particolare, l’S.28.01 deve essere presentato dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione diverse dalle imprese di assicurazione che esercitano sia l’attività di assicurazione vita che l’attività di assicurazione non vita. Queste ultime imprese devono invece presentare l’S.28.02. Il presente modello deve essere compilato sulla base della valutazione ai fini di solvibilità II, ossia i premi contabilizzati sono definiti come i premi che l’impresa deve ricevere nel periodo (ai sensi dell’articolo 1, paragrafo 11, del regolamento delegato (UE) 2015/35). Tutti i riferimenti alle riserve tecniche si intendono riferiti alle riserve tecniche dopo l’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. Il calcolo dell’MCR combina una formula lineare con una soglia minima del 25 % e una soglia massima del 45 % dell’SCR. L’MCR è soggetto a un minimo assoluto in funzione della natura dell’impresa (secondo la definizione di cui all’articolo 129, paragrafo 1, lettera d), della direttiva 2009/138/CE). ELEMENTO ISTRUZIONI C0010/R0010 Componente della formula lineare per le obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione non vita — Risultato MCR NL Si tratta della componente della formula lineare per le obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione non vita calcolata conformemente all’articolo 250 del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0020/R0020 Assicurazione e riassicurazione proporzionale per le spese mediche — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e la riassicurazione proporzionale per le spese mediche, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero. C0030/R0020 Assicurazione e riassicurazione proporzionale per le spese mediche — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale per le spese mediche negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0020/R0030 Assicurazione e riassicurazione proporzionale protezione del reddito — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e la riassicurazione proporzionale protezione del reddito, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero. C0030/R0030 Assicurazione e riassicurazione proporzionale protezione del reddito — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale protezione del reddito negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0020/R0040 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero. C0030/R0040 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0020/R0050 Assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero. C0030/R0050 Assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0020/R0060 Altre assicurazioni e riassicurazioni proporzionali auto — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta delle riserve tecniche per altre assicurazioni e riassicurazioni proporzionali auto, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero. C0030/R0060 Altre assicurazioni e riassicurazioni proporzionali auto — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi Si tratta dei premi contabilizzati per altre assicurazioni e riassicurazioni proporzionali auto negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0020/R0070 Assicurazione e riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero. C0030/R0070 Assicurazione e riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0020/R0080 Assicurazione e riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero. C0030/R0080 Assicurazione e riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0020/R0090 Assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero. C0030/R0090 Assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0020/R0100 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di credito e cauzione — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di credito e cauzione, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero. C0030/R0100 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di credito e cauzione — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di credito e cauzione negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0020/R0110 Assicurazione e riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero. C0030/R0110 Assicurazione e riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0020/R0120 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di assistenza — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di assistenza, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero. C0030/R0120 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di assistenza — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di assistenza negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0020/R0130 Assicurazioni e riassicurazioni proporzionali di perdite pecuniarie di vario genere- Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero. C0030/R0130 Assicurazioni e riassicurazioni proporzionali di perdite pecuniarie di vario genere — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0020/R0140 Riassicurazione non proporzionale malattia — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta delle riserve tecniche per la riassicurazione non proporzionale malattia, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero. C0030/R0140 Riassicurazione non proporzionale malattia — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi Si tratta dei premi contabilizzati per la riassicurazione non proporzionale malattia negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0020/R0150 Riassicurazione non proporzionale di responsabilità civile — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione non proporzionale di responsabilità civile, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero. C0030/R0150 Riassicurazione non proporzionale di responsabilità civile — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi Si tratta dei premi contabilizzati per la riassicurazione non proporzionale di responsabilità civile negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0020/R0160 Riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta delle riserve tecniche per la riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero. C0030/R0160 Riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi Si tratta dei premi contabilizzati per la riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0020/R0170 Riassicurazione non proporzionale danni a beni — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta delle riserve tecniche per la riassicurazione non proporzionale danni a beni, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero. C0030/R0170 Riassicurazione non proporzionale danni a beni — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi Si tratta dei premi contabilizzati per la riassicurazione non proporzionale danni a beni non RC negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0040/R0200 Componente della formula lineare per le obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione vita — Risultato MCR L Si tratta del risultato della componente della formula lineare per le obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione vita calcolato conformemente all’articolo 251 del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0050/R0210 Obbligazioni con partecipazione agli utili — Prestazioni garantite — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta delle riserve tecniche senza margine di rischio relativamente alle prestazioni garantite per le obbligazioni di assicurazione vita con partecipazione agli utili, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, nonché le riserve tecniche senza margine di rischio per le obbligazioni di riassicurazione in cui le obbligazioni di assicurazione vita sottostanti comprendono la partecipazione agli utili, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero. C0050/R0220 Obbligazioni con partecipazione agli utili — Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta delle riserve tecniche senza margine di rischio in relazione alle future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale per le obbligazioni di assicurazione vita con partecipazione agli utili, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero. C0050/R0230 Obbligazioni di assicurazione collegata a indici e collegata a quote — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta delle riserve tecniche senza margine di rischio per le obbligazioni di assicurazione vita collegata a un indice e collegata a quote e le obbligazioni di riassicurazione relative a dette obbligazioni di assicurazione, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero. C0050/R0240 Altre obbligazioni di (ri)assicurazione vita e di (ri)assicurazione malattia — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta delle riserve tecniche senza margine di rischio per tutte le altre obbligazioni di assicurazione vita e le obbligazioni di riassicurazione relative a tali obbligazioni di assicurazione, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero. Le rendite relative ai contratti non vita sono segnalate qui. C0060/R0250 Totale del capitale a rischio per tutte le obbligazioni di (ri)assicurazione vita — Totale del capitale a rischio al netto (di riassicurazione/società veicolo) Si tratta del totale del capitale a rischio, che è la somma in relazione a tutti i contratti che fanno sorgere obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione vita del capitale a rischio dei contratti. C0070/R0300 Calcolo complessivo dell’MCR — MCR lineare Il requisito patrimoniale minimo lineare è pari alla somma della componente MCR della formula lineare per l’assicurazione e la riassicurazione non vita e della componente MCR della formula lineare per le obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione vita, calcolato conformemente all’articolo 249 del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0070/R0310 Calcolo complessivo dell’MCR — SCR Si tratta dell’ultimo requisito patrimoniale di solvibilità calcolato e segnalato conformemente agli articoli da 103 a 127 della direttiva 2009/138/CE: quello annuale o uno più recente, nel caso in cui il requisito patrimoniale di solvibilità sia stato ricalcolato (ad esempio, a causa di un cambiamento nel profilo di rischio), inclusa la maggiorazione del capitale. Le imprese che utilizzano un modello interno o un modello interno parziale per il calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità fanno riferimento al requisito patrimoniale di solvibilità pertinente, salvo nei casi in cui, a norma dell’articolo 129, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, l’autorità di vigilanza nazionale esiga il riferimento alla formula standard. C0070/R0320 Calcolo complessivo dell’MCR — MCR massimo È calcolato come il 45 % del requisito patrimoniale di solvibilità, incluse eventuali maggiorazioni del capitale conformemente all’articolo 129, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE. C0070/R0330 Calcolo complessivo dell’MCR — MCR minimo È calcolato come il 25 % del requisito patrimoniale di solvibilità, incluse eventuali maggiorazioni del capitale conformemente all’articolo 129, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE. C0070/R0340 Calcolo complessivo dell’MCR — MCR combinato Si tratta del risultato della componente della formula calcolato conformemente all’articolo 248, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0070/R0350 Calcolo complessivo dell’MCR — Minimo assoluto dell’MCR Calcolo effettuato conformemente all’articolo 129, paragrafo 1, lettera d), della direttiva 2009/138/CE. C0070/R0400 Requisito patrimoniale minimo Si tratta del risultato della componente della formula calcolato conformemente all’articolo 248, paragrafo 1, del regolamento delegato (UE) 2015/35. S.28.02 — Requisito patrimoniale minimo (MCR) — Sia attività di assicurazione vita che attività di assicurazione non vita Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione di apertura, a quella trimestrale e a quella annuale delle informazioni per le singole imprese. In particolare, l’S.28.02 deve essere presentato dalle imprese di assicurazione che esercitano sia l’attività di assicurazione vita che l’attività di assicurazione non vita. Le imprese di assicurazione e di riassicurazione diverse dalle imprese di assicurazione che esercitano sia l’attività di assicurazione vita che l’attività di assicurazione non vita devono presentare l’S.28.01. Il presente modello deve essere compilato sulla base della valutazione ai fini di solvibilità II, ossia i premi contabilizzati sono definiti come i premi che l’impresa deve ricevere nel periodo (ai sensi dell’articolo 1, paragrafo 11, del regolamento delegato (UE) 2015/35). Le imprese di assicurazione e di riassicurazione pubblicano i premi contabilizzati/acquisiti ai sensi dell’articolo 1, punti 11) e 12), del regolamento delegato (UE) 2015/35, indipendentemente dal fatto che siano utilizzati i GAAP locali o gli IFRS. Tutti i riferimenti alle riserve tecniche si intendono riferiti alle riserve tecniche dopo l’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. Il calcolo dell’MCR combina una formula lineare con una soglia minima del 25 % e una soglia massima del 45 % dell’SCR. L’MCR è soggetto a un minimo assoluto in funzione della natura dell’impresa (secondo la definizione di cui all’articolo 129, paragrafo 1, lettera d), della direttiva 2009/138/CE). ELEMENTO ISTRUZIONI C0010/R0010 Componente della formula lineare per le obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione non vita — Risultato MCR (NL,NL) — Attività non vita Si tratta della componente della formula lineare per le obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione non vita relativa alle attività di assicurazione non vita, calcolata conformemente all’articolo 252, paragrafi 4 e 5, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0020/R0010 Componente della formula lineare per le obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione non vita — Risultato MCR (NL,L) Si tratta della componente della formula lineare per le obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione non vita relativa alle attività di assicurazione vita, calcolata conformemente all’articolo 252, paragrafi 9 e 10, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0030/R0020 Assicurazione e riassicurazione proporzionale per le spese mediche — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività non vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e la riassicurazione proporzionale per le spese mediche, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita. C0040/R0020 Assicurazione e riassicurazione proporzionale per le spese mediche — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività non vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale per le spese mediche negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione non vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0050/R0020 Assicurazione e riassicurazione proporzionale per le spese mediche — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e la riassicurazione proporzionale per le spese mediche, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita. C0060/R0020 Assicurazione e riassicurazione proporzionale per le spese mediche — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale per le spese mediche negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0030/R0030 Assicurazione e riassicurazione proporzionale protezione del reddito — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività non vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e la riassicurazione proporzionale protezione del reddito, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita. C0040/R0030 Assicurazione e riassicurazione proporzionale protezione del reddito — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività non vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale protezione del reddito negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione non vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0050/R0030 Assicurazione e riassicurazione proporzionale protezione del reddito — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e la riassicurazione proporzionale protezione del reddito, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita. C0060/R0030 Assicurazione e riassicurazione proporzionale protezione del reddito — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale protezione del reddito negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0030/R0040 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività non vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita. C0040/R0040 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività non vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione non vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0050/R0040 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita. C0060/R0040 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0030/R0050 Assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività non vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita. C0040/R0050 Assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività non vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione non vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0050/R0050 Assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita. C0060/R0050 Assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0030/R0060 Altre assicurazioni e riassicurazioni proporzionali auto — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività non vita Si tratta delle riserve tecniche per altre assicurazioni e riassicurazioni proporzionali auto, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita. C0040/R0060 Altre assicurazioni e riassicurazioni proporzionali auto — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività non vita Si tratta dei premi contabilizzati per altre assicurazioni e riassicurazioni proporzionali auto negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione non vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0050/R0060 Altre assicurazioni e riassicurazioni proporzionali auto — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività vita Si tratta delle riserve tecniche per altre assicurazioni e riassicurazioni proporzionali auto, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita. C0060/R0060 Altre assicurazioni e riassicurazioni proporzionali auto — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività vita Si tratta dei premi contabilizzati per altre assicurazioni e riassicurazioni proporzionali auto negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0030/R0070 Assicurazione e riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività non vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita. C0040/R0070 Assicurazione e riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività non vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione non vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0050/R0070 Assicurazione e riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita. C0060/R0070 Assicurazione e riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione vita L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0030/R0080 Assicurazione e riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività non vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita. C0040/R0080 Assicurazione e riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività non vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione non vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0050/R0080 Assicurazione e riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita. C0060/R0080 Assicurazione e riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0030/R0090 Assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività non vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita. C0040/R0090 Assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività non vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione non vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0050/R0090 Assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita. C0060/R0090 Assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0030/R0100 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di credito e cauzione — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività non vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di credito e cauzione, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita. C0040/R0100 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di credito e cauzione — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività non vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di credito e cauzione negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione non vita L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0050/R0100 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di credito e cauzione — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di credito e cauzione, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita. C0060/R0100 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di credito e cauzione — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di credito e cauzione negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione vita L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0030/R0110 Assicurazione e riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività non vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita. C0040/R0110 Assicurazione e riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività non vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione non vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0050/R0110 Assicurazione e riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita. C0060/R0110 Assicurazione e riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0030/R0120 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di assistenza — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività non vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di assistenza, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita. C0040/R0120 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di assistenza — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività non vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di assistenza negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione non vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0050/R0120 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di assistenza — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di assistenza, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita. C0060/R0120 Assicurazione e riassicurazione proporzionale di assistenza — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di assistenza negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0030/R0130 Assicurazioni e riassicurazioni proporzionali di perdite pecuniarie di vario genere — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività non vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita. C0040/R0130 Assicurazioni e riassicurazioni proporzionali di perdite pecuniarie di vario genere — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività non vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione non vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0050/R0130 Assicurazioni e riassicurazioni proporzionali di perdite pecuniarie di vario genere — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività vita Si tratta delle riserve tecniche per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita. C0060/R0130 Assicurazioni e riassicurazioni proporzionali di perdite pecuniarie di vario genere — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività vita Si tratta dei premi contabilizzati per l’assicurazione e riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0030/R0140 Riassicurazione non proporzionale malattia — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività non vita Si tratta delle riserve tecniche per la riassicurazione non proporzionale malattia, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita. C0040/R0140 Riassicurazione non proporzionale malattia — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività non vita Si tratta dei premi contabilizzati per la riassicurazione non proporzionale malattia negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione non vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0050/R0140 Riassicurazione non proporzionale malattia — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività vita Si tratta delle riserve tecniche per la riassicurazione non proporzionale malattia, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita. C0060/R0140 Riassicurazione non proporzionale malattia — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività vita Si tratta dei premi contabilizzati per la riassicurazione non proporzionale malattia negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0030/R0150 Riassicurazione non proporzionale di responsabilità civile — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività non vita Si tratta delle riserve tecniche per la riassicurazione non proporzionale di responsabilità civile, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita. C0040/R0150 Riassicurazione non proporzionale di responsabilità civile — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività non vita Si tratta dei premi contabilizzati per la riassicurazione non proporzionale di responsabilità civile negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione non vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0050/R0150 Riassicurazione non proporzionale di responsabilità civile — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività vita Si tratta delle riserve tecniche per la riassicurazione non proporzionale di responsabilità civile, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita. C0060/R0150 Riassicurazione non proporzionale di responsabilità civile — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività vita Si tratta dei premi contabilizzati per la riassicurazione non proporzionale di responsabilità civile negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0030/R0160 Riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività non vita Si tratta delle riserve tecniche per la riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita. C0040/R0160 Riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività non vita Si tratta dei premi contabilizzati per la riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione non vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0050/R0160 Riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività vita Si tratta delle riserve tecniche per la riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita. C0060/R0160 Riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività vita Si tratta dei premi contabilizzati per la riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0030/R0170 Riassicurazione non proporzionale danni a beni — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività non vita Si tratta delle riserve tecniche per la riassicurazione non proporzionale danni a beni, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita. C0040/R0170 Riassicurazione non proporzionale danni a beni — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività non vita Si tratta dei premi contabilizzati per la riassicurazione non proporzionale danni a beni negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione non vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0050/R0170 Riassicurazione non proporzionale danni a beni — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività vita Si tratta delle riserve tecniche per la riassicurazione non proporzionale danni a beni, senza margine di rischio, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita. C0060/R0170 Riassicurazione non proporzionale danni a beni — Premi contabilizzati al netto (della riassicurazione) negli ultimi 12 mesi — Attività vita Si tratta dei premi contabilizzati per la riassicurazione non proporzionale danni a beni negli ultimi 12 mesi (consecutivi), previa deduzione dei premi per contratti di riassicurazione, con una soglia minima pari a zero, relativi alle attività di assicurazione vita. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. C0070/R0200 Componente della formula lineare per le obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione vita — Risultato MCR (L,NL) Si tratta della componente della formula lineare per le obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione vita relativa alle attività di assicurazione non vita, calcolata conformemente all’articolo 252, paragrafi 4 e 5, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0080/R0200 Componente della formula lineare per le obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione vita — Risultato MCR (L,L) Si tratta della componente della formula lineare per le obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione vita relativa alle attività di assicurazione vita, calcolata conformemente all’articolo 252, paragrafi 9 e 10, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0090/R0210 Obbligazioni con partecipazione agli utili — Prestazioni garantite — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività non vita Si tratta delle riserve tecniche senza margine di rischio per le prestazioni garantite in relazione alle obbligazioni di assicurazione vita con partecipazione agli utili, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita, nonché le riserve tecniche senza margine di rischio per le obbligazioni di riassicurazione in cui le obbligazioni di assicurazione sottostanti comprendono la partecipazione agli utili, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita. C0110/R0210 Obbligazioni con partecipazione agli utili — Prestazioni garantite — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività vita Si tratta delle riserve tecniche senza margine di rischio per le prestazioni garantite relative alle obbligazioni di assicurazione vita con partecipazione agli utili, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita, nonché le riserve tecniche senza margine di rischio per le obbligazioni di riassicurazione in cui le obbligazioni di assicurazione sottostanti comprendono la partecipazione agli utili, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita. C0090/R0220 Obbligazioni con partecipazione agli utili — Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività non vita Si tratta delle riserve tecniche senza margine di rischio per le future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale relative alle obbligazioni di assicurazione vita con partecipazione agli utili, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita. C0110/R0220 Obbligazioni con partecipazione agli utili — Future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività vita Si tratta delle riserve tecniche senza margine di rischio per le future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale relative alle obbligazioni di assicurazione vita con partecipazione agli utili, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita. C0090/R0230 Obbligazioni di assicurazione collegata a un indice e collegata a quote — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività non vita Si tratta delle riserve tecniche senza margine di rischio per le obbligazioni di assicurazione vita collegata a un indice e collegata a quote e le obbligazioni di riassicurazione relative a dette obbligazioni di assicurazione, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita. C0110/R0230 Obbligazioni di assicurazione collegata a un indice e collegata a quote — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività vita Si tratta delle riserve tecniche senza margine di rischio per le obbligazioni di assicurazione vita collegata a un indice e collegata a quote e le obbligazioni di riassicurazione relative a dette obbligazioni di assicurazione, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita. C0090/R0240 Altre obbligazioni di (ri)assicurazione vita e di (ri)assicurazione malattia — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività non vita Si tratta delle riserve tecniche senza margine di rischio per le altre obbligazioni di assicurazione vita e le obbligazioni di riassicurazione relative a tali obbligazioni di assicurazione, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione non vita. C0110/R0240 Altre obbligazioni di (ri)assicurazione vita e di (ri)assicurazione malattia — Migliore stima al netto (di riassicurazione/società veicolo) e riserve tecniche calcolate come un elemento unico — Attività vita Si tratta delle riserve tecniche senza margine di rischio per le altre obbligazioni di assicurazione vita e le obbligazioni di riassicurazione relative a tali obbligazioni di assicurazione, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, con una soglia minima pari a zero, relative alle attività di assicurazione vita. C0100/R0250 Totale del capitale a rischio per tutte le obbligazioni di (ri)assicurazione vita — Totale del capitale a rischio al netto (di riassicurazione/società veicolo) — Attività non vita Si tratta del totale del capitale a rischio, pari alla somma, per tutti i contratti che fanno sorgere obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione vita, dei maggiori importi che l’impresa di assicurazione pagherebbe in caso di decesso o di invalidità delle persone assicurate ai sensi del contratto, previa deduzione degli importi recuperabili in tal caso da contratti di riassicurazione e società veicolo, e del valore attuale atteso delle rendite spettanti in caso di decesso o invalidità meno la migliore stima netta, con una soglia minima pari a zero, in relazione alle attività non vita. C0120/R0250 Totale del capitale a rischio per tutte le obbligazioni di (ri)assicurazione vita — Totale del capitale a rischio al netto (di riassicurazione/società veicolo) — Attività vita Si tratta del totale del capitale a rischio, pari alla somma, per tutti i contratti che fanno sorgere obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione vita, dei maggiori importi che l’impresa di assicurazione pagherebbe in caso di decesso o di invalidità delle persone assicurate ai sensi del contratto, previa deduzione degli importi recuperabili in tal caso da contratti di riassicurazione e società veicolo, e del valore attuale atteso delle rendite spettanti in caso di decesso o invalidità meno la migliore stima netta, con una soglia minima pari a zero, in relazione alle attività vita. C0130/R0300 Calcolo complessivo dell’MCR — MCR lineare Il requisito patrimoniale minimo lineare è pari alla somma della componente MCR della formula lineare per l’assicurazione e la riassicurazione non vita e della componente MCR della formula lineare per le obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione vita, calcolato conformemente all’articolo 249 del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0130/R0310 Calcolo complessivo dell’MCR — SCR Si tratta dell’ultimo SCR calcolato e segnalato conformemente agli articoli da 103 a 127 della direttiva 2009/138/CE: quello annuale o uno più recente, nel caso in cui l’SCR sia stato ricalcolato (ad esempio, a causa di un cambiamento nel profilo di rischio), inclusa la maggiorazione del capitale. Le imprese che utilizzano un modello interno o un modello interno parziale per il calcolo dell’SCR fanno riferimento all’SCR pertinente, salvo nei casi in cui, a norma dell’articolo 129, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, l’autorità di vigilanza nazionale esiga il riferimento alla formula standard. C0130/R0320 Calcolo complessivo dell’MCR — MCR massimo È calcolato come il 45 % dell’SCR, incluse eventuali maggiorazioni del capitale conformemente all’articolo 129, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE. C0130/R0330 Calcolo complessivo dell’MCR — MCR minimo È calcolato come il 25 % dell’SCR, incluse eventuali maggiorazioni del capitale conformemente all’articolo 129, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE. C0130/R0340 Calcolo complessivo dell’MCR — MCR combinato Si tratta del risultato della componente della formula calcolato conformemente all’articolo 248, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0130/R0350 Calcolo complessivo dell’MCR — Minimo assoluto dell’MCR Calcolo effettuato conformemente all’articolo 129, paragrafo 1, lettera d), della direttiva 2009/138/CE e all’articolo 253 del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0130/R0400 Requisito patrimoniale minimo Si tratta del risultato della componente della formula calcolato conformemente all’articolo 248, paragrafo 1, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0140/R0500 Calcolo dell’MCR nozionale non vita e vita — MCR nozionale lineare — Attività non vita Calcolo effettuato conformemente all’articolo 252, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2015/35 C0150/R0500 Calcolo dell’MCR nozionale non vita e vita — MCR nozionale lineare — Attività vita Calcolo effettuato conformemente all’articolo 252, paragrafo 9, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0140/R0510 Calcolo dell’MCR nozionale non vita e vita — SCR nozionale esclusa la maggiorazione (calcolo annuale o ultimo calcolo) — Attività non vita Si tratta dell’ultimo requisito patrimoniale di solvibilità nozionale calcolato e segnalato conformemente agli articoli da 103 a 127 della direttiva 2009/138/CE: quello annuale o uno più recente nel caso in cui il requisito patrimoniale di solvibilità nozionale sia stato ricalcolato (ad esempio a causa di un cambiamento nel profilo di rischio) e segnalato, esclusa la maggiorazione del capitale. Le imprese che utilizzano un modello interno o un modello interno parziale per il calcolo dell’SCR fanno riferimento all’SCR pertinente, salvo nei casi in cui, a norma dell’articolo 129, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, l’autorità di vigilanza nazionale esiga il riferimento alla formula standard. C0150/R0510 Calcolo dell’MCR nozionale non vita e vita — SCR nozionale esclusa la maggiorazione (calcolo annuale o ultimo calcolo) — Attività vita Si tratta dell’ultimo requisito patrimoniale di solvibilità nozionale calcolato e segnalato conformemente agli articoli da 103 a 127 della direttiva 2009/138/CE: quello annuale o uno più recente nel caso in cui il requisito patrimoniale di solvibilità nozionale sia stato ricalcolato (ad esempio a causa di un cambiamento nel profilo di rischio) e segnalato, esclusa la maggiorazione del capitale. Le imprese che utilizzano un modello interno o un modello interno parziale per il calcolo dell’SCR fanno riferimento all’SCR pertinente, salvo nei casi in cui, a norma dell’articolo 129, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, l’autorità di vigilanza nazionale esiga il riferimento alla formula standard. C0140/R0520 Calcolo dell’MCR nozionale non vita e vita — MCR nozionale massimo — Attività non vita È calcolato come il 45 % dell’SCR nozionale non vita, incluse eventuali maggiorazioni del capitale non vita conformemente all’articolo 129, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE. C0150/R0520 Calcolo dell’MCR nozionale non vita e vita — MCR nozionale massimo — Attività vita È calcolato come il 45 % dell’SCR nozionale vita, incluse eventuali maggiorazioni del capitale vita conformemente all’articolo 129, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE. C0140/R0530 Calcolo dell’MCR nozionale non vita e vita — MCR nozionale minimo —Attività non vita È calcolato come il 25 % dell’SCR nozionale non vita, incluse eventuali maggiorazioni del capitale non vita conformemente all’articolo 129, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE. C0150/R0530 Calcolo dell’MCR nozionale non vita e vita — MCR nozionale minimo — Attività vita È calcolato come il 25 % dell’SCR nozionale vita, incluse eventuali maggiorazioni del capitale vita conformemente all’articolo 129, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE. C0140/R0540 Calcolo dell’MCR nozionale non vita e vita — MCR nozionale combinato — Attività non vita Calcolo effettuato conformemente all’articolo 252, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2015/35 C0150/R0540 Calcolo dell’MCR nozionale non vita e vita — MCR nozionale combinato — Attività vita Calcolo effettuato conformemente all’articolo 252, paragrafo 8, del regolamento delegato (UE) 2015/35 C0140/R0550 Calcolo dell’MCR nozionale non vita e vita — Minimo assoluto dell’MCR nozionale — Attività non vita Si tratta dell’importo di cui all’articolo 129, paragrafo 1, lettera d), punto i), della direttiva 2009/138/CE prima di considerare l’articolo 253 del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0150/R0550 Calcolo dell’MCR nozionale non vita e vita — Minimo assoluto dell’MCR nozionale — Attività vita Si tratta dell’importo di cui all’articolo 129, paragrafo 1, lettera d), punto ii), della direttiva 2009/138/CE prima di considerare l’articolo 253 del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0140/R0560 Calcolo dell’MCR nozionale non vita e vita — MCR nozionale — Attività non vita Si tratta dell’MCR nozionale per l’assicurazione non vita calcolato conformemente all’articolo 252, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0150/R0560 Calcolo dell’MCR nozionale non vita e vita — MCR nozionale — Attività vita Si tratta dell’MCR nozionale per l’assicurazione vita calcolato conformemente all’articolo 252, paragrafo 7, del regolamento delegato (UE) 2015/35. S.29.01 — Eccedenza delle attività rispetto alle passività Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Questo modello non si applica alle imprese di assicurazione e di riassicurazione captive che soddisfano le condizioni specificate nel regolamento. Questo modello, assieme ai modelli da S.29.02 a S.29.04, illustra le variazioni dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività riconciliando le diverse fonti di movimenti [cfr. infra sotto b], le cinque principali fonti). In tali modelli deve essere segnalata la creazione di valore (quale i redditi sugli investimenti). Questo modello copre: a) la presentazione di tutte le variazioni degli elementi dei fondi propri di base nel periodo di riferimento. Esso isola la variazione dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività come parte di questa variazione totale. Questa prima analisi è effettuata interamente sulla base delle informazioni segnalate anche nel modello S.23.01 (anno N e N-1); b) il riepilogo delle 5 principali fonti che incidono sulla variazione dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività tra i precedenti periodi di riferimento e l’ultimo (celle da C0030/R0190 a C0030/R0250): — le variazioni relative agli investimenti e alle passività finanziarie — Dettagliate nel modello S.29.02, — le variazioni relative alle riserve tecniche, dettagliate nei modelli S.29.03 e S.29.04, — le variazioni degli elementi di capitale «puro» non direttamente influenzate dall’attività svolta (ad esempio, variazioni del numero e dei valori delle azioni ordinarie); queste variazioni sono analizzate in dettaglio nel modello S.23.03; — altre principali variazioni legate alla tassazione e alla distribuzione di dividendi, ossia: — variazioni della posizione fiscale differita — imposte sul reddito del periodo di riferimento — distribuzione di dividendi — altre variazioni non indicate altrove. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010/R0010–R0120 Elementi dei fondi propri di base — Anno N Questi elementi non coprono tutti gli elementi dei fondi propri di base, ma solo quelli prima di aggiustamenti/deduzioni per: — Fondi propri in bilancio che non sono rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II; — partecipazioni in enti creditizi e finanziari. C0020/R0010–R0120 Elementi dei fondi propri di base — Anno N-1 Questi elementi non coprono tutti gli elementi dei fondi propri di base, ma solo quelli prima di aggiustamenti/deduzioni per: — fondi propri in bilancio che non devono essere rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II; — partecipazioni in enti creditizi e finanziari C0030/R0010–R0120 Elementi dei fondi propri di base — Variazione Variazione degli elementi dei fondi propri di base tra i periodi di riferimento N e N-1. C0030/R0130 Eccedenza delle attività rispetto alle passività (variazioni dei fondi propri di base secondo le spiegazioni di cui al modello «Analisi delle variazioni»). Variazione dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività Questo elemento è ulteriormente valuto nelle righe da R0190 a R0250 e nei modelli da S.29.02 a S.29.04. L’eccedenza delle attività rispetto alle passività viene presa in considerazione prima delle deduzioni di partecipazioni in enti creditizi e finanziari. C0030/R0140 Azioni proprie Variazione delle azioni proprie incluse come attività nello stato patrimoniale. C0030/R0150 Dividendi, distribuzioni e oneri prevedibili Variazione di dividendi, distribuzioni e oneri prevedibili. C0030/R0160 Altri elementi dei fondi propri di base Variazione di altri elementi dei fondi propri di base. C0030/R0170 Elementi dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità Variazione di elementi dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità. C0030/R0180 Totale variazione della riserva di riconciliazione Totale variazione della riserva di riconciliazione. C0030/R0190 Variazioni dovute a investimenti e passività finanziarie Variazioni dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovute alle variazioni degli investimenti e delle passività finanziarie (ad esempio, variazioni di valore nel periodo, ricavi finanziari ecc.). Tale importo non include l’importo delle azioni proprie. C0030/R0200 Variazioni dovute alle riserve tecniche nette Variazioni dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovute alle variazioni delle riserve tecniche (ad esempio, storni di accantonamenti o nuovi premi acquisiti ecc.). C0030/R0210 Variazioni degli elementi dei fondi propri di base e di altri elementi approvati Questo importo spiega la parte della variazione dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovute a movimenti negli elementi di capitale «puri», quali il capitale sociale ordinario (al lordo delle azioni proprie), le azioni privilegiate, le riserve di utili. C0030/R0220 Variazioni della posizione fiscale differita Variazioni dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovute alle variazioni delle attività e delle passività fiscali differite. C0030/R0230 Imposte sul reddito del periodo di riferimento Importo delle imposte societarie nel periodo di riferimento, come indicato nel bilancio del periodo di riferimento. C0030/R0240 Distribuzione di dividendi Importo dei dividendi distribuiti nel periodo di riferimento, come indicato nel bilancio del periodo di riferimento. C0030/R0250 Altre variazioni dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività Le rimanenti variazioni dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività S.29.02 — Eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuta a investimenti e passività finanziarie Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Il presente modello si concentra sui cambiamenti dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuti agli investimenti e alle passività finanziarie. L’ambito di applicazione del presente modello: i. comprende gli investimenti; ii. comprende le posizioni di passività dei derivati (come investimenti); iii. comprende le azioni proprie; iv. comprende le passività finanziarie (comprese le passività subordinate); v. comprende le attività detenute per fondi collegati a quote e collegati a un indice; vi. non comprende gli immobili posseduti per uso proprio. Per tutti questi elementi, il modello copre gli investimenti detenuti alla data di chiusura del periodo di riferimento precedente (N-1) e gli investimenti acquisiti/emessi nel periodo di riferimento (N). La differenza tra il modello S.29.02 (ultima tabella) e le informazioni nel modello S.09.01 consiste nell’inclusione dei ricavi da azioni proprie e nell’esclusione degli immobili posseduti per uso proprio. Il modello deve consentire una comprensione dettagliata dei cambiamenti dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuti agli investimenti, prendendo in considerazione: i. i movimenti nella valutazione con un impatto sull’eccedenza delle attività rispetto alle passività (ad esempio, utili e perdite realizzati sulle vendite, ma anche differenze di valutazione); ii. i ricavi generati dagli investimenti; iii. le spese relative agli investimenti (incl. oneri da interessi su passività finanziarie). ELEMENTO ISTRUZIONI C0010/R0010 Movimenti nella valutazione sugli investimenti Movimenti nella valutazione sugli investimenti, tra cui: — per le attività detenute in portafoglio, la differenza tra i valori ai fini di solvibilità II alla fine del periodo di riferimento (N) e all’inizio del periodo di riferimento (N-1); — per gli investimenti dismessi tra i due periodi di riferimento (incluso quando un’attività è stata acquisita nel periodo di riferimento), la differenza tra il prezzo di vendita e il valore ai fini di solvibilità II nell’ultimo periodo di riferimento (o, in caso di investimenti acquisiti nel periodo di riferimento, il valore/costo di acquisizione); — per le attività acquisite nel periodo di riferimento e ancora detenute alla fine del periodo di riferimento, la differenza tra il valore di chiusura ai fini di solvibilità II e il costo/valore di acquisizione. Sono inclusi gli importi relativi ai derivati a prescindere dal fatto che i derivati siano attività o passività. Non sono inclusi gli importi segnalati in «Ricavi degli investimenti — R0040» e «Costi degli investimenti, incl. oneri da interessi su passività subordinate e finanziarie — R0050». C0010/R0020 Movimenti nella valutazione sulle azioni proprie Stesso valore che nella cella C0010/R0010, ma per azioni proprie C0010/R0030 Movimenti nella valutazione sulle passività finanziarie e sulle passività subordinate Movimenti nella valutazione sulle passività finanziarie e sulle passività subordinate, tra cui: — per le passività finanziarie e subordinate emesse prima del periodo di riferimento e non riscattate, la differenza tra i valori ai fini di solvibilità II alla fine del periodo di riferimento (N) e all’inizio del periodo di riferimento (N-1); — per le passività finanziarie e subordinate riscattate nel periodo di riferimento, la differenza tra il prezzo di riscatto e il valore ai fini di solvibilità II alla fine dell’ultimo periodo di riferimento; — per le passività finanziarie e subordinate emesse nel periodo di riferimento e non riscattate nel periodo di riferimento, la differenza tra il valore di chiusura ai fini di solvibilità II e il prezzo di emissione. C0010/R0040 Ricavi degli investimenti Sono inclusi dividendi, interessi, fitti e altri ricavi provenienti dagli investimenti inclusi nell’ambito del presente modello. C0010/R0050 Costi degli investimenti, incl. oneri da interessi su passività subordinate e finanziarie Spese relative agli investimenti, incl. oneri da interessi su passività subordinate e finanziarie, tra cui: — spese di gestione degli investimenti – relative a «Investimenti» e ad «Azioni proprie»; — oneri da interessi su passività finanziarie e subordinate relativi a «Passività finanziarie diverse da debiti verso enti creditizi» nonché a «Debiti verso enti creditizi» e «Passività subordinate». Queste spese e oneri corrispondono a quelli segnalati e rilevati alla fine del periodo secondo il principio della competenza. C0010/R0060 Variazioni dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovute a investimenti e a gestione delle passività finanziarie Totale delle variazioni dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovute a investimenti e a gestione delle passività finanziarie. C0010/R0070 Dividendi Importo dei dividendi incassati nel periodo di riferimento, esclusi i dividendi provenienti da immobili posseduti per uso proprio. Si applica la stessa definizione che in S.09.01 (tranne che per gli investimenti da considerare). C0010/R0080 Interessi Importo degli interessi incassati nel periodo di riferimento, esclusi gli interessi provenienti da immobili posseduti per uso proprio. Si applica la stessa definizione che in S.09.01 (tranne che per gli investimenti da considerare). C0010/R0090 Fitti Importo dei fitti incassati nel periodo di riferimento, esclusi i fitti provenienti da immobili posseduti per uso proprio. Si applica la stessa definizione che in S.09.01 (tranne che per gli investimenti da considerare). C0010/R0100 altro Importo degli altri ricavi da investimenti ricevuti e maturati alla fine dell’anno di riferimento. Applicabile agli altri ricavi da investimenti non considerati nelle celle C0010/R0070, C0010/R0080 e C0010/R0090, quali commissioni per concessione di titoli in prestito, commissioni di impegno ecc., escludendo quelli da immobili posseduti per uso proprio. S.29.03 — Eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuta alle riserve tecniche Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Il presente modello si concentra sui cambiamenti dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuti alle riserve tecniche (TP). L’ambito delle riserve tecniche comprende i rischi rilevati attraverso la migliore stima (BE) e il margine di rischio e quelli rilevati mediante le riserve tecniche calcolate come un elemento unico. Per quanto riguarda l’ordine di calcolo nella tabella «Disaggregazione della variazione della migliore stima», la presentazione dell’ordine non è ritenuta prescrittiva, per quanto riguarda l’ordine in cui il calcolo deve essere effettuato, purché il contenuto delle diverse celle rifletta effettivamente lo scopo e la definizione delle celle stesse. Le imprese sono tenute a segnalare i dati sulla base dell’anno di accadimento del sinistro o dell’anno della sottoscrizione, conformemente agli obblighi imposti dall’autorità di vigilanza nazionale. Se l’autorità di vigilanza nazionale non ha imposto obblighi in materia, l’impresa può utilizzare l’anno di accadimento del sinistro o l’anno della sottoscrizione in funzione delle modalità di gestione di ciascuna area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, purché di anno in anno venga utilizzata uniformemente la stessa base. Il modello deve consentire una comprensione dettagliata delle variazioni dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovute alle riserve tecniche, prendendo in considerazione: — le variazioni delle voci delle riserve tecniche — le variazioni dei flussi tecnici nel periodo — Disaggregazione dettagliata della variazione della migliore stima — Al lordo della riassicurazione per fonti di cambiamento (quali nuova attività, cambiamenti delle ipotesi, esperienza ecc.). È inclusa nel modello la riassicurazione accettata sull’attività collegata a un indice e collegata a quote. ELEMENTO ISTRUZIONI di cui la seguente disaggregazione della variazione della migliore stima — Analisi per anno della sottoscrizione, ove applicabile — Al lordo della riassicurazione C0010–C0020/R0010 Migliore stima di apertura Importo della migliore stima, al lordo della riassicurazione, indicata nello stato patrimoniale alla chiusura dell’anno N-1, in relazione alle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 per le quali è utilizzato un metodo basato sull’anno della sottoscrizione (UWY) per il calcolo della migliore stima. C0010–C0020/R0020 Elementi eccezionali che determinano la rideterminazione della migliore stima di apertura Importo dell’aggiustamento della migliore stima di apertura dovuto a elementi, diversi dalle variazioni del perimetro che hanno portato alla riesposizione della migliore stima di apertura. Riguarda essenzialmente i cambiamenti nei modelli (quando sono usati modelli), la correzione dei modelli e altre modifiche. Non riguarda i cambiamenti delle ipotesi. Si ritiene che queste celle saranno principalmente utilizzate per l’attività di assicurazione vita. C0010–C0020/R0030 Variazioni del perimetro Importo dell’aggiustamento della migliore stima di apertura in relazione alle variazioni del perimetro del portafoglio, quali vendite del portafoglio (o di parti di esso) e acquisti. Potrebbe riguardare anche le variazioni del perimetro dovute a obbligazioni che evolvono in rendite derivanti da obbligazioni non vita (che determinano variazioni da non vita a vita). C0010–C0020/R0040 Variazione del cambio Importo dell’aggiustamento della migliore stima di apertura in relazione alla variazione del cambio nel periodo. In questo caso la variazione del cambio dovrebbe in realtà essere applicata ai contratti conclusi in valute diverse dalla valuta dello stato patrimoniale. Per il calcolo, i flussi di cassa di questi contratti contenuti nella migliore stima di apertura vengono semplicemente convertiti a seguito della variazione del cambio. Questo elemento non riguarda l’impatto sui flussi di cassa del portafoglio assicurativo indotto dalla rivalutazione delle attività dell’anno N-1 a seguito della variazione del cambio nell’anno N. C0010–C0020/R0050 Migliore stima sul rischio accettato nell’esercizio Rappresenta il valore attuale dei flussi di cassa futuri previsti (al lordo della riassicurazione) inclusi nella migliore stima e relativi a rischi accettati nel periodo. Deve essere considerato il valore alla data di chiusura (e non alla data effettiva dell’inizio dei rischi), ossia rientra nella migliore stima alla data di chiusura. L’ambito dei flussi di casa si riferisce all’articolo 77 della direttiva 2009/138/CE. C0010–C0020/R0060 Variazione della migliore stima dovuta allo smontamento del tasso di sconto — Rischi accettati prima del periodo La variazione della migliore stima indicata qui si riferisce unicamente allo smontamento dei tassi di sconto e non tiene conto di altri parametri come i cambiamenti delle ipotesi o dei tassi di sconto, gli aggiustamenti dovuti all’esperienza ecc. Il concetto di smontamento può essere così definito: ricalcolo della migliore stima per l’anno N-1 utilizzando la struttura per scadenza dei tassi di interesse modificata. Per isolare questo stretto ambito di variazione, il calcolo potrebbe essere il seguente: — considerare la migliore stima di apertura, includendo l’aggiustamento della migliore stima di apertura (celle da C0010/R0010 a R0040); — sulla base di questa cifra, effettuare il calcolo dello smontamento dei tassi di sconto. C0010–C0020/R0070 Variazione della migliore stima dovuta alle proiezioni dei flussi in entrata e in uscita per l’anno N — Rischi accettati prima del periodo Premi, sinistri e riscatti previsti nella migliore stima di apertura in pagamento nell’anno non figureranno più nella migliore stima di chiusura dato che saranno stati pagati/ricevuti nell’anno. Deve essere effettuato un aggiustamento di neutralizzazione. Per isolare l’aggiustamento, il calcolo potrebbe essere il seguente: — considerare la migliore stima di apertura (cella C0010/R0010), includendo l’aggiustamento della migliore stima di apertura (celle da C0010/R0020 a R0040); — isolare l’importo dei flussi di cassa (entrate meno uscite) previste nella migliore stima di apertura per il periodo considerato; — l’importo isolato dei flussi di cassa viene ad aggiungersi alla migliore stima di apertura (per l’effetto di neutralizzazione) e deve essere inserito nelle celle C0010/R0070 e C0020/R0070. C0010–C0020/R0080 Variazione della migliore stima dovuta all’esperienza — Rischi accettati prima del periodo La variazione della migliore stima indicata qui si riferisce unicamente ai flussi di cassa previsti alla fine del periodo rispetto ai flussi di cassa previsti all’inizio del periodo per i periodi N + 1 e futuri. Essa riflette unicamente i cambiamenti dovuti alla realizzazione del flusso di cassa nell’anno N e non connessi a cambiamenti delle ipotesi. C0010–C0020/R0090 Variazione della migliore stima dovuta ai cambiamenti delle ipotesi non economiche — Rischi accettati prima del periodo Si riferisce principalmente alle variazioni della migliore stima non determinate dai flussi tecnici realizzati e alle variazioni delle ipotesi direttamente collegate ai rischi assicurativi (ossia i tassi di estinzione anticipata), che possono essere considerate ipotesi di natura non economica. Per isolare questo stretto ambito di variazione dovuto ai cambiamenti delle ipotesi, il calcolo potrebbe essere il seguente: — considerare la migliore stima di apertura (cella C0010/R0010) includendo l’aggiustamento della migliore stima di apertura (celle da C0010/R0010 a R0040) e l’impatto dello smontamento dei flussi di cassa previsti per l’anno N (rispettivamente da C0010/R0060 a R0080 e da C0020/R0060 a R0080); — sulla base di questa cifra, effettuare i calcoli con le nuove ipotesi non relative ai tassi di sconto applicati alla fine dell’anno N (se del caso). Si otterrà in tal modo la variazione della migliore stima strettamente connessa ai cambiamenti di dette ipotesi. Questo calcolo potrebbe non riflettere la variazione dovuta alla revisione caso per caso dei sinistri verificatisi ma non ancora denunciati (RBNS), che dovranno perciò essere aggiunti. Per l’assicurazione non vita, sono possibili casi in cui questi cambiamenti non possono essere separati dai cambiamenti dovuti all’esperienza (C0020/R0080). In tali casi, segnalare la cifra totale in C0020/R0080. C0010–C0020/R0100 Variazione della migliore stima dovuta ai cambiamenti del contesto economico — Rischi accettati prima del periodo Si riferisce principalmente alle ipotesi non direttamente collegate ai rischi assicurativi, ossia principalmente l’impatto dei cambiamenti del contesto economico sui flussi di cassa (tenendo conto delle misure di gestione, ad esempio, riduzione delle future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale (FDB)] e i cambiamenti dei tassi di sconto. Per l’assicurazione non vita (C0020/R0100), nei casi in cui la variazione dovuta all’inflazione non possa essere separata dai cambiamenti dovuti all’esperienza, occorre segnalare l’intero importo in C0020/R0080. Per isolare questo stretto ambito di variazione, il calcolo potrebbe essere il seguente: — considerare la migliore stima di apertura, includendo l’aggiustamento della migliore stima di apertura (celle da C0010/R0010 a R0040) e l’impatto dello smontamento dei flussi di cassa previsti per l’anno N e dell’esperienza (da C0010/R0060 a R0080 e da C0020/R0060 a R0080 rispettivamente, o in alternativa da C0010/R0060 a R0090 e da C0020/R0060 a R0090 rispettivamente); — sulla base di questa cifra, effettuare il calcolo con i nuovi tassi di sconto applicati nell’anno N, assieme alle relative ipotesi finanziarie (se del caso). Si otterrà in tal modo la variazione della migliore stima strettamente relativa ai cambiamenti dei tassi di sconto e delle relative ipotesi finanziarie. C0010–C0020/R0110 Altri cambiamenti non spiegati altrove Questo elemento corrisponde ad altre variazioni della migliore stima, non indicate nelle celle da C0010/R0010 a R0100 (per l’assicurazione vita) o da C0020/R0010 a R0100 (per l’assicurazione non vita). C0010–C0020/R0120 Migliore stima di chiusura — Al lordo della riassicurazione Importo della migliore stima indicata nello stato patrimoniale alla chiusura dell’anno N, in relazione alle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 per le quali è utilizzato un metodo basato sull’anno della sottoscrizione (UWY) per il calcolo della migliore stima. Queste celle potrebbero essere lasciate vuote (se non viene usato l’approccio basato sull’anno della sottoscrizione) o potrebbero indicare la cifra totale della migliore stima di chiusura nello stato patrimoniale se non viene utilizzato il metodo dell’anno di accadimento del sinistro (AY). di cui la seguente disaggregazione della variazione della migliore stima — Analisi per anno della sottoscrizione, ove applicabile — Importi recuperabili da riassicurazione C0030–C0040/R0130 Migliore stima di apertura Importo della migliore stima dell’importo recuperabile da riassicurazione indicato nello stato patrimoniale alla chiusura dell’anno N-1, in relazione alle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 per le quali è utilizzato un metodo basato sull’anno della sottoscrizione (UWY) per il calcolo della migliore stima. C0030–C0040/R0140 Migliore stima di chiusura Importo della migliore stima dell’importo recuperabile da riassicurazione indicato nello stato patrimoniale alla chiusura dell’anno N, in relazione alle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 per le quali è utilizzato un metodo basato sull’anno della sottoscrizione (UWY) per il calcolo della migliore stima. di cui la seguente disaggregazione della variazione della migliore stima — Analisi per anno di accadimento del sinistro, ove applicabile — Al lordo della riassicurazione C0050–C0060/R0150 Migliore stima di apertura Importo della migliore stima, al lordo della riassicurazione, indicata nello stato patrimoniale alla chiusura dell’anno N-1, in relazione alle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 per le quali è utilizzato un metodo basato sull’anno di accadimento del sinistro (AY) per il calcolo della migliore stima. C0050–C0060/R0160 Elementi eccezionali che determinano la rideterminazione della migliore stima di apertura Stesso valore che per C0010 e C0020/R0020 C0050–C0060/R0170 Variazioni del perimetro Stesso valore che per C0010 e C0020/R0030 C0050–C0060/R0180 Variazione del cambio Stesso valore che per C0010 e C0020/R0040 C0050–C0060/R0190 Variazione della migliore stima sul rischio coperto dopo il periodo Si prevede che queste celle riguardino principalmente l’assicurazione non vita e si riferiscano a cambiamenti (di parte) delle riserve premi (ossia in relazione a tutte le obbligazioni rilevate entro i limiti del contratto alla data di valutazione quando il sinistro non si è ancora verificato), nel modo seguente: — indicare la parte delle riserve premi alla fine dell’anno (N) relativa al periodo di copertura avente inizio dopo la fine dell’anno N; — indicare la parte delle riserve premi alla fine dell’anno (N-1) relativa al periodo di copertura avente inizio dopo la fine dell’anno N; derivare la variazione dalle due cifre. C0050–C0060/R0200 Variazione della migliore stima sul rischio coperto nell’esercizio Si prevede che queste celle riguardino principalmente l’assicurazione non vita e si riferiscano ai casi seguenti: a) (parte delle) riserve premi alla fine dell’anno N-1 trasformate in riserve per sinistri alla fine dell’anno N perché nel periodo si sono verificati sinistri; b) riserve per sinistri relative a sinistri verificatisi nel periodo (per i quali non vi erano riserve premi alla fine dell’anno N-1). Il calcolo può essere effettuato come segue: — indicare la parte delle riserve per sinistri alla fine dell’anno (N) relativa ai rischi coperti nel periodo; — indicare la parte delle riserve premi alla fine dell’anno (N-1) relativa ai rischi coperti nel periodo; derivare la variazione dalle due cifre. C0050–C0060/R0210 Variazione della migliore stima dovuta allo smontamento del tasso di sconto — Rischi coperti prima del periodo Il concetto di smontamento può essere così definito: ricalcolo della migliore stima per l’anno N-1 utilizzando la struttura per scadenza dei tassi di interesse modificata. Per isolare questo stretto ambito di variazione, il calcolo potrebbe essere il seguente: — considerare la parte della migliore stima di apertura relativa ai rischi coperti prima del periodo, ossia migliore stima di apertura escludendo le riserve premi ma includendo gli aggiustamenti di apertura, se del caso (cfr. celle da C0050/R0160 a R0180 e da C0060/R0160 a R0180); — sulla base di questa cifra, effettuare il calcolo dello smontamento dei tassi di sconto applicato nell’anno N. C0050–C0060/R0220 Variazione della migliore stima dovuta alle proiezioni dei flussi in entrata e in uscita per l’anno N — Rischi coperti prima del periodo Premi, sinistri e riscatti previsti nella migliore stima di apertura (relativi ai rischi coperti prima del periodo) in pagamento nell’anno non figureranno più nella migliore stima di chiusura dato che saranno stati pagati/ricevuti nell’anno. Deve pertanto essere effettuato un aggiustamento di neutralizzazione. Per isolare l’aggiustamento, il calcolo potrebbe essere il seguente: — considerare la parte della migliore stima di apertura relativa ai rischi coperti prima del periodo, ossia migliore stima di apertura escludendo le riserve premi; — isolare l’importo dei flussi di cassa (entrate meno uscite) previste nella migliore stima di apertura per il periodo considerato; — L’importo isolato dei flussi di cassa viene ad aggiungersi alla migliore stima di apertura (per l’effetto di neutralizzazione) e deve essere indicato nelle celle C0050 e C0060/R0220. C0050–C0060/R0230 Variazione della migliore stima dovuta all’esperienza — Rischi coperti prima del periodo La variazione della migliore stima indicata qui si riferisce unicamente ai flussi di cassa previsti alla fine del periodo rispetto ai flussi di cassa previsti all’inizio del periodo per i periodi N + 1 e futuri. Essa riflette unicamente i cambiamenti dovuti alla realizzazione del flusso di cassa nell’anno N e non connessi a cambiamenti delle ipotesi. C0050–C0060/R0240 Variazione della migliore stima dovuta ai cambiamenti delle ipotesi non economiche — Rischi coperti prima del periodo Si riferisce principalmente alle variazioni della migliore stima non determinate dai flussi tecnici realizzati e alle variazioni delle ipotesi direttamente collegate ai rischi assicurativi (ossia i tassi di estinzione anticipata), che possono essere considerate ipotesi di natura non economica. Per isolare questo stretto ambito di variazione dovuto ai cambiamenti delle ipotesi, il calcolo potrebbe essere il seguente: considerare la migliore stima di apertura (cella C0050-C0060/R0150) includendo l’aggiustamento della migliore stima di apertura (celle da C0050-C0060/R0160 a R0180) e l’impatto dello smontamento dei flussi di cassa previsti per l’anno N (da C0050-C0060/R0210 a R0230); sulla base di questa cifra, effettuare i calcoli con le nuove ipotesi non relative ai tassi di sconto applicati alla fine dell’anno N (se del caso). Si otterrà in tal modo la variazione della migliore stima strettamente connessa ai cambiamenti di dette ipotesi. Questo calcolo potrebbe non riflettere la variazione dovuta alla revisione caso per caso dei sinistri verificatisi ma non ancora denunciati (RBNS), che dovranno perciò essere aggiunti. Per l’assicurazione non vita, nei casi in cui questi cambiamenti non possono essere separati dai cambiamenti dovuti all’esperienza, segnalare la cifra totale in C0060/R0230. C0050–C0060/R0250 Variazione della migliore stima dovuta ai cambiamenti del contesto economico — Rischi coperti prima del periodo Si riferisce principalmente alle ipotesi non direttamente collegate ai rischi assicurativi, ossia principalmente l’impatto dei cambiamenti del contesto economico sui flussi di cassa (tenendo conto delle misure di gestione, ad esempio, riduzione delle future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale) e i cambiamenti dei tassi di sconto. Per l’assicurazione non vita (C0060/R0250), nei casi in cui la variazione dovuta all’inflazione non possa essere separata dai cambiamenti dovuti all’esperienza, occorre segnalare l’intero importo in C0060/R0230. Per isolare questo stretto ambito di variazione, il calcolo potrebbe essere il seguente: — considerare la migliore stima di apertura, includendo l’aggiustamento della migliore stima di apertura (celle da C0050/R0160 a R0180) e l’impatto dello smontamento dei flussi di cassa previsti per l’anno N e l’esperienza (da C0050/R0210 a R0230 e da C0060/R0210 a R0230 rispettivamente, o in alternativa, da C0050/R0210 a R0240 e da C0060/R0210 a R0240, rispettivamente); — sulla base di questa cifra, effettuare il calcolo con i nuovi tassi di sconto applicati nell’anno N, assieme alle relative ipotesi finanziarie (se del caso). Si otterrà in tal modo la variazione della migliore stima strettamente relativa ai cambiamenti dei tassi di sconto e delle relative ipotesi finanziarie. C0050–C0060/R0260 Altri cambiamenti non spiegati altrove Questo elemento corrisponde ad altre variazioni della migliore stima, non indicate nelle celle da C0050/R0150 a R0250 (per l’assicurazione vita) o da C0060/R0150 a R0250 (per l’assicurazione non vita). C0050–C0060/R0270 Migliore stima di chiusura Importo della migliore stima indicata nello stato patrimoniale alla chiusura dell’anno N, in relazione alle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 per le quali è utilizzato un metodo basato sull’anno di accadimento del sinistro (AY) per il calcolo della migliore stima. di cui la seguente disaggregazione della variazione della migliore stima — Analisi per anno di accadimento del sinistro, ove applicabile — Importi recuperabili da riassicurazione C0070–C0080/R0280 Migliore stima di apertura Importo della migliore stima dell’importo recuperabile da riassicurazione indicato nello stato patrimoniale alla chiusura dell’anno N-1, in relazione alle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 per le quali è utilizzato un metodo basato sull’anno di accadimento del sinistro (AY) per il calcolo della migliore stima. C0070–C0080/R0290 Migliore stima di chiusura Importo della migliore stima dell’importo recuperabile da riassicurazione indicato nello stato patrimoniale alla chiusura dell’anno N, in relazione alle aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 per le quali è utilizzato un metodo basato sull’anno di accadimento del sinistro (AY) per il calcolo della migliore stima. di cui aggiustamenti delle riserve tecniche relativi alla valutazione dei contratti collegati a quote, con un impatto teoricamente neutralizzante sull’eccedenza delle attività rispetto alle passività C0090/R0300 Variazione netta dell’attività collegata a un indice e collegata a quote Questo importo rappresenta la variazione netta, nello stato patrimoniale, delle attività detenute in fondi collegati a un indice e fondi collegati a quote e delle riserve tecniche collegate a un indice e collegate a quote (calcolate come migliore stima e margine di rischio o calcolate come un elemento unico). Flussi tecnici che incidono sulle riserve tecniche C0100–C0110/R0310 Premi contabilizzati nel periodo Importo dei premi contabilizzati conformemente ai principi di solvibilità II, rispettivamente per assicurazione vita e assicurazione non vita. C0100–C0110/R0320 Prestazioni e sinistri nel periodo, al netto di salvataggi e surrogazioni Importo delle prestazioni e dei sinistri nel periodo, al netto di salvataggi e surrogazioni, rispettivamente per l’assicurazione vita e per l’assicurazione non vita. Gli importi già inclusi nella migliore stima di chiusura non rientrano nel seguente elemento. C0100–C0110/R0330 Costi (escl. costi degli investimenti) Importo dei costi (escl. costi degli investimenti, segnalati in S.29.02), rispettivamente per l’assicurazione vita e l’assicurazione non vita. Gli importi già inclusi nella migliore stima di chiusura non rientrano nel seguente elemento. C0100–C0110/R0340 Totale flussi tecnici su riserve tecniche lorde Importo totale dei flussi tecnici che incidono sulle riserve tecniche lorde. C0100–C0110/R0350 Flussi tecnici relativi alla riassicurazione nel periodo (importi recuperabili ricevuti al netto dei premi pagati) Importo totale dei flussi tecnici relativi a importi recuperabili da riassicurazione nel periodo, ossia importi recuperabili ricevuti al netto dei premi, rispettivamente per l’assicurazione vita e l’assicurazione non vita. Variazioni dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuta alle riserve tecniche C0120–C0130/R0360 Variazioni dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuta alla gestione delle riserve tecniche — Riserve tecniche lorde Per il calcolo attenersi al seguente principio: — considerare la variazione (apertura meno chiusura) riguardante la migliore stima, il margine di rischio, le riserve tecniche calcolate come un elemento unico e la misura transitoria sulle riserve tecniche; — aggiungere l’importo totale dei flussi tecnici, ossia: flussi in entrata meno flussi in uscita sulle riserve tecniche lorde (C0100/R0340 per l’assicurazione vita e C0110/R0340 per l’assicurazione non vita). C0120–C0130/R0370 Variazioni dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuta alla gestione delle riserve tecniche — importi recuperabili da riassicurazione Per il calcolo attenersi al seguente principio: — considerare la variazione degli importi recuperabili da riassicurazione; — aggiungere l’importo totale dei flussi tecnici, ossia: flussi in entrata meno flussi in uscita relativi alla riassicurazione nel periodo. Se l’importo ha un impatto positivo sull’eccedenza delle attività rispetto alle passività, l’importo sarà positivo. S.29.04 — Analisi dettagliata per periodo — Flussi tecnici contro riserve tecniche Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Il presente modello deve essere compilato sulla base della valutazione ai fini di solvibilità II, ossia i premi contabilizzati sono definiti come i premi che l’impresa deve ricevere nel periodo. Secondo questa definizione, i premi contabilizzati nel dato anno sono i premi che saranno effettivamente ricevuti in quell’anno, a prescindere dal periodo di copertura. La definizione di premi contabilizzati deve essere coerente con la definizione di «premi esigibili». Le imprese sono tenute a segnalare i dati sulla base dell’anno di accadimento del sinistro o dell’anno della sottoscrizione, conformemente agli obblighi imposti dall’autorità di vigilanza nazionale. Se l’autorità di vigilanza nazionale non ha imposto obblighi in materia, l’impresa può utilizzare l’anno di accadimento del sinistro o l’anno della sottoscrizione in funzione delle modalità di gestione di ciascuna area di attività, purché di anno in anno venga utilizzata uniformemente la stessa base. Per quanto riguarda la disaggregazione per area di attività per l’analisi per periodo, le aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 si riferiscono sia all’attività diretta che all’attività di riassicurazione proporzionale accettata. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Aree di attività Aree di attività per le quali è richiesta una disaggregazione dell’analisi per periodo. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 – 1 e 13 assicurazione spese mediche 2 – 2 e 14 assicurazione protezione del reddito 3 – 3 e 15 assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 – 4 e 16 assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 – 5 e 17 altre assicurazioni auto 6 – 6 e 18 assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 – 7 e 19 assicurazione incendio e altri danni a beni 8 – 8 e 20 assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 – 9 e 21 assicurazione di credito e cauzione 10 – 10 e 22 assicurazione tutela giudiziaria 11 – 11 e 23 assistenza 12 – 12 e 24 perdite pecuniarie di vario genere 25 – riassicurazione non proporzionale malattia 26 – riassicurazione non proporzionale responsabilità civile 27 – riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 28 – riassicurazione non proporzionale danni a beni 37 – vita (incluse le aree di attività 30, 31, 32, 34 e 36 come definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35) 38 – malattia SLT (incluse le aree di attività 29, 33 e 35) Analisi dettagliata per periodo — Flussi tecnici contro riserve tecniche — Anno della sottoscrizione (UWY) Rischi accettati nel periodo C0010/R0010 Premi contabilizzati sottoscritti nel periodo Parte dei premi contabilizzati nel periodo che corrisponde ai contratti sottoscritti nell’anno. Possono essere usate chiavi di allocazione per identificare questa parte del totale dei premi contabilizzati conformemente a solvibilità II assegnata a contratti sottoscritti nell’anno. C0010/R0020 Prestazioni e sinistri — Al netto di salvataggi e surrogazioni recuperati Parte di prestazione e sinistri, al netto di salvataggi e surrogazioni, nel periodo che corrisponde ai rischi accettati nel periodo. Possono essere usate chiavi di allocazione per identificare questa parte del totale dei sinistri, purché questo si riconcili alla fine con il totale di prestazioni e sinistri al netto di salvataggi e surrogazioni indicato in C0100/R0320 in S.29.03 e in C0110/R0320 in S.29.03. C0010/R0030 Costi (relativi a obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione) Parte dei costi nel periodo che corrisponde ai rischi accettati nel periodo. Possono essere usate chiavi di allocazione per identificare questa parte del totale dei costi, purché questo si riconcili alla fine con il totale dei costi indicato in C0100/R0330 in S.29.03 più C0110/R0330 in S.29.03. C0010/R0040 Variazione della migliore stima Corrisponde alla variazione della migliore stima del rischio accettato nel periodo. C0010/R0050 Variazione delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico Parte delle riserve tecniche calcolate come elemento unico corrispondente ai rischi accettati nel periodo. Possono essere usate chiavi di allocazione per identificare questa parte del totale delle variazioni delle riserve tecniche calcolate come elemento unico, purché questo si riconcili alla fine con il totale. C0010/R0060 Variazione netta dell’attività collegata a un indice e collegata a quote Questo importo rappresenta la variazione netta, nello stato patrimoniale, delle attività detenute in fondi collegati a un indice e fondi collegati a quote e delle riserve tecniche collegate a un indice e collegate a quote (calcolate come migliore stima e margine di rischio o calcolate come un elemento unico). C0010/R0070 Totale Impatto totale dei rischi accettati nel periodo — Al lordo della riassicurazione. Rischi accettati prima del periodo C0020/R0010 Premi contabilizzati su contratti sottoscritti nel periodo Parte dei premi contabilizzati nel periodo che corrisponde ai contratti sottoscritti prima del periodo. Cfr. istruzioni su C0010/R0010. C0020/R0020 Prestazioni e sinistri — Al netto di salvataggi e surrogazioni recuperati Parte di prestazioni e sinistri, al netto di salvataggi e surrogazioni, nel periodo che corrisponde ai rischi accettati prima del periodo. Cfr. istruzioni su C0010/R0020. C0020/R0030 Costi (relativi a obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione) Parte dei costi nel periodo che corrisponde ai rischi accettati prima del periodo. Cfr. istruzioni su C0010/R0030. C0020/R0040 Variazione della migliore stima Variazione della migliore stima dovuta alle proiezioni dei flussi in entrata e in uscita per l’anno N — Rischi accettati prima del periodo (al lordo della riassicurazione) Totale di tutte le aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 segnalate, corrispondente alla somma delle celle da C0010/R0060 a C0010/R0100 del modello S.29.03 e da C0020/R0060 a C0020/R0100 del modello S.29.03. C0020/R0050 Variazione delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico Parte delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico corrispondente ai rischi accettati prima del periodo. Cfr. istruzioni su C0010/R0050. C0020/R0060 Variazione netta dell’attività collegata a un indice e collegata a quote Cfr. istruzioni su C0010/R0060. C0020/R0070 Totale Totale dei cambiamenti relativi ai rischi accettati prima del periodo, al lordo della riassicurazione. Analisi dettagliata per periodo — Flussi tecnici contro riserve tecniche — Anno di accadimento del sinistro (AY) Rischi coperti dopo il periodo C0030/R0080 Premi contabilizzati Corrisponde alla parte di premi contabilizzati relativa ai rischi coperti dopo il periodo, ossia premi che saranno acquisiti dopo il periodo. Inoltre, possono essere usate chiavi di allocazione per identificare questa parte dei premi assegnata ai rischi coperti dopo il periodo. C0030/R0090 Prestazioni e sinistri — Al netto di salvataggi e surrogazioni recuperati Corrisponde alla parte di prestazioni e sinistri, al netto di salvataggi e surrogazioni, relativa a rischi coperti dopo il periodo (in teoria vuota). Cfr. istruzioni su C0010/R0020. C0030/R0100 Costi (relativi a obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione) Parte dei costi nel periodo che corrisponde ai rischi coperti dopo il periodo. Cfr. istruzioni su C0010/R0030. C0030/R0110 Variazione della migliore stima Questa variazione della migliore stima corrisponde alla somma delle celle C0050/R0190 del modello S.29.03 e C0060/R0190 del modello S.29.03 se l’analisi di cui a S.29.03 è condotta in base alle aree di attività. L’importo si riferisce a cambiamenti (di parte) delle riserve premi (ossia in relazione a tutte le obbligazioni rilevate entro i limiti del contratto alla data di valutazione quando il sinistro non si è ancora verificato), nel modo seguente: — indicare la parte delle riserve premi alla fine dell’anno (N) relativa al periodo di copertura avente inizio dopo la fine dell’anno N; — indicare la parte delle riserve premi alla fine dell’anno (N-1) relativa al periodo di copertura avente inizio dopo la fine dell’anno N (ossia in caso di riserve premi in relazione a obbligazioni in più di un periodo di riferimento futuro). Nel caso in cui le riserve premi alla fine dell’anno (N-1) includono un importo per il quale i sinistri si sono verificati nell’anno N, detto importo non è considerato nella variazione della migliore stima sui rischi coperti dopo il periodo, ma nella variazione della migliore stima sui rischi coperti nel periodo, dato che questa riserva si è trasformata in riserve per sinistri. C0030/R0120 Variazione delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico Parte delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico corrispondente ai rischi coperti dopo il periodo. Cfr. istruzioni su C0010/R0050. C0030/R0130 Variazione netta dell’attività collegata a un indice e collegata a quote Questa cella è ritenuta non applicabile per non vita. Cfr. istruzioni su C0010/R0060. C0030/R0140 Totale Totale dei cambiamenti relativi ai rischi coperti dopo il periodo, al lordo della riassicurazione. Rischi coperti nel periodo C0040/R0080 Premi contabilizzati Corrisponde alla parte di premi contabilizzati relativa ai rischi coperti nel periodo, ossia premi acquisiti conformemente ai principi di solvibilità II. Inoltre, possono essere usate chiavi di allocazione per identificare questa parte dei premi assegnata ai rischi coperti dopo il periodo. C0040/R0090 Prestazioni e sinistri — Al netto di salvataggi e surrogazioni recuperati Corrisponde alla parte di prestazioni e sinistri, al netto di salvataggi e surrogazioni, relativa a rischi coperti nel periodo. Cfr. istruzioni su C0010/R0020. C0040/R0100 Costi (relativi a obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione) Parte dei costi nel periodo che corrisponde ai rischi coperti nel periodo. Cfr. istruzioni su C0010/R0030. C0040/R0110 Variazione della migliore stima Importo della variazione della migliore stima per i rischi coperti nel periodo. Per i rischi coperti nel periodo: questa variazione della migliore stima corrisponde alla somma delle celle C0050/R0200 del modello S.29.03 e C0060/R0200 del modello S.29.03 se l’analisi di cui a S.29.03 è condotta in base alle aree di attività. L’importo si riferisce ai seguenti casi: a) riserve premi alla fine dell’anno N-1 trasformate in riserve per sinistri alla fine dell’anno N, perché nel periodo si sono verificati sinistri; b) riserve per sinistri relative a sinistri verificatisi nel periodo (per i quali non vi erano riserve premi alla fine dell’anno N-1). Il calcolo può essere effettuato come segue: — indicare la parte delle riserve per sinistri alla fine dell’anno (N) relativa ai rischi coperti nel periodo; — indicare la parte delle riserve premi alla fine dell’anno (N-1) relativa ai rischi coperti nel periodo; derivare la variazione dalle due cifre. C0040/R0120 Variazione delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico Parte delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico corrispondente ai rischi coperti nel periodo. Cfr. istruzioni su C0010/R0050. C0040/R0130 Variazione netta dell’attività collegata a un indice e collegata a quote Questa cella è ritenuta non applicabile per non vita. Cfr. istruzioni su C0010/R0060. C0040/R0140 Totale Totale dei cambiamenti relativi ai rischi coperti nel periodo, al lordo della riassicurazione. Rischi coperti prima del periodo C0050/R0080 Premi contabilizzati Corrisponde alla parte di premi contabilizzati relativa ai rischi coperti prima del periodo, ossia premi contabilizzati acquisiti conformemente ai principi di solvibilità II (quando il premio è dovuto solo dopo il periodo di copertura). Inoltre, possono essere usate chiavi di allocazione per identificare questa parte. C0050/R0090 Prestazioni e sinistri — Al netto di salvataggi e surrogazioni recuperati Corrisponde alla parte di prestazioni e sinistri, al netto di salvataggi e surrogazioni, relativa a rischi coperti prima del periodo. Cfr. istruzioni su C0010/R0020. C0050/R0100 Costi (relativi a obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione) Parte dei costi nel periodo che corrisponde ai rischi coperti prima del periodo. Cfr. istruzioni su C0010/R0030. C0050/R0110 Variazione della migliore stima Per i rischi coperti prima dell’esercizio corrisponde alle proiezioni dei flussi tecnici in entrata e in uscita per l’anno N per i rischi accettati prima del periodo. Per i rischi coperti prima del periodo questa variazione della migliore stima corrisponde alla somma delle celle da R0210/C0050-C0060 a R0250/C0050–C0060 del modello S.29.03 se l’analisi di cui a S.29.03 è condotta in base alle aree di attività. Il calcolo può essere effettuato come segue: — considerare la parte della migliore stima di apertura relativa ai rischi coperti prima del periodo, ossia migliore stima di apertura escludendo le riserve premi; — isolare l’importo dei flussi di cassa (entrate meno uscite) previste nella migliore stima di apertura per il periodo considerato; — l’importo isolato dei flussi di cassa viene ad aggiungersi alla migliore stima di apertura (per l’effetto di neutralizzazione). C0050/R0120 Variazione delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico Parte delle riserve tecniche come elemento unico corrispondente ai rischi coperti prima del periodo. Cfr. osservazioni su C0010/R0050. C0050/R0130 Variazione netta dell’attività collegata a un indice e collegata a quote Questa cella è ritenuta non applicabile per non vita. Cfr. istruzioni su C0010/R0060. C0050/R0140 Totale Totale dei cambiamenti relativi ai rischi coperti prima del periodo, al lordo della riassicurazione. S.30.01 — Coperture facoltative per l’attività di assicurazione non vita e per l’attività di assicurazione vita — Dati di base Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Il presente modello è pertinente per le imprese di assicurazione e di riassicurazione che riassicurano e/o retrocedono attività su base facoltativa. Deve essere compilato dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione non vita e vita con informazioni sulle coperture facoltative nell’anno di riferimento successivo, indicando le 20 esposizioni riassicurative facoltative (parte della somma assicurata trasferita a tutti i riassicuratori) nel complesso maggiori più le due esposizioni maggiori in ciascuna area di attività se non contemplate tra le 20 maggiori. Ogni rischio facoltativo è presentato al riassicuratore e i termini e le condizioni della riassicurazione facoltativa sono negoziati individualmente per ogni polizza. I trattati che coprono automaticamente i rischi non rientrano nell’ambito di questo modello e devono essere segnalati in S.30.03. Ogni rischio di sottoscrizione deve avere un codice univoco specificato in «Codice di identificazione del rischio». Il presente modello è prospettico (per essere in linea con S.30.03) e in quanto tale riflette i trattati di riassicurazione effettivi e validi nel successivo anno di riferimento per le 20 esposizioni riassicurative facoltative nel complesso maggiori più le due esposizioni maggiori in ciascuna area di attività se non contemplate tra le 20 maggiori. Le imprese devono segnalare i rischi più importanti del successivo periodo di riferimento che sono coperti dai trattati di riassicurazione validi durante il successivo periodo di riferimento. Se la strategia di riassicurazione subisce sostanziali cambiamenti dopo la data di validità o se il rinnovo dei contratti di riassicurazione è effettuato in data successiva alla data di riferimento e prima del successivo 1 o gennaio, le informazioni contenute nel presente modello sono ripresentate al momento opportuno. I collocamenti facoltativi che coprono diverse aree di attività devono figurare anche nelle varie aree di attività pertinenti se rientrano tra le 20 maggiori esposizioni riassicurative facoltative più le due maggiori in ciascuna area di attività se non coperte dai 20 maggiori rischi della stessa area di attività. Questo modello dovrebbe essere segnalato solo se gli importi recuperabili da riassicurazione sono superiori al 10 % della migliore stima calcolata separatamente per le attività di assicurazione vita e non vita. ELEMENTO ISTRUZIONI Coperture facoltative non vita C0020 Codice del piano di riassicurazione Codice della riassicurazione specifico dell’impresa attribuito al piano di riassicurazione del trattato dominante che protegge anche il rischio coperto dalla riassicurazione facoltativa. Il codice del piano di riassicurazione deve essere lo stesso indicato come codice del piano di riassicurazione in S.30.03 — Piano di riassicurazione passiva nel successivo anno di riferimento. C0030 Codice di identificazione del rischio Per ciascuna area di attività dell’assicurazione non vita definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, scegliere le 20 esposizioni riassicurative facoltative (parte della somma assicurata trasferita a tutti i riassicuratori) nel complesso maggiori più le due esposizioni maggiori in ciascuna area di attività se non contemplate tra le 20 maggiori, che sono soggette a riassicurazione facoltativa vigente nel periodo di riferimento successivo (anche se hanno avuto origine in anni precedenti). Il codice è un numero di identificazione univoco, assegnato dall’assicuratore, che identifica il rischio. Rimane invariato nelle segnalazioni annuali successive. Una volta assegnato, il codice non può essere riutilizzato per un altro rischio neanche quando non esiste più il rischio cui era stato assegnato in origine. Se il rischio riguarda più di un’area di attività, lo stesso codice può essere usato per tutte le aree di attività interessate. C0040 Codice di identificazione del collocamento della riassicurazione facoltativa A ogni collocamento della riassicurazione facoltativa deve essere attribuito un numero progressivo che è univoco per il rischio. Il codice di identificazione del collocamento della riassicurazione facoltativa è specifico dell’entità. C0041 Aree di attività non vita Indicazione dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 segnalata. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — assicurazione spese mediche 2 — assicurazione protezione del reddito 3 — assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 — assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 — altre assicurazioni auto 6 — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 — assicurazione incendio e altri danni a beni 8 — assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 — assicurazione di credito e cauzione 10 — assicurazione tutela giudiziaria 11 — assistenza 12 — perdite pecuniarie di vario genere 13 — riassicurazione proporzionale per spese mediche 14 — riassicurazione proporzionale di protezione del reddito 15 — riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori 16 — riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile autoveicoli 17 — altre riassicurazioni proporzionali auto 18 — riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 19 — riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni 20 — riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale 21 — riassicurazione proporzionale di credito e cauzione 22 — riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria 23 — riassicurazione proporzionale di assistenza 24 — riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere 25 — riassicurazione non proporzionale malattia 26 — riassicurazione non proporzionale responsabilità civile 27 — riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 28 — riassicurazione non proporzionale danni a beni C0042 Indicazione dell’appartenenza alle 20 maggiori esposizioni Indicare se l’esposizione appartiene alle 20 maggiori esposizioni dell’impresa. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — appartiene alle 20 maggiori 2 — maggiore nell’area di attività, non appartenente alle 20 maggiori C0050 Riassicurazione «finite» o accordi analoghi Identificazione del contratto di riassicurazione. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — riassicurazione non tradizionale o «finite» (se contratto di riassicurazione o strumento finanziario che non è direttamente basato sul principio dell’indennizzo o è basato su una formulazione del contratto che ha un meccanismo di trasferimento del rischio limitato o non dimostrabile) 2 — diversa dalla riassicurazione non tradizionale o «finite» In caso di riassicurazione «finite» o di meccanismo analogo devono essere compilati solo gli elementi realizzabili. C0060 Proporzionale Indicare se il piano di riassicurazione è una riassicurazione proporzionale, ossia che impone che il riassicuratore assuma una quota percentuale determinata di ogni polizza sottoscritta dall’assicuratore. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — riassicurazione proporzionale 2 — riassicurazione non proporzionale C0070 Indicazione della società/persona a cui il rischio si riferisce Se il rischio si riferisce ad una società, indicare la denominazione della società a cui il rischio si riferisce. Se il rischio si riferisce ad una persona fisica, occorre pseudonimizzare il numero originario della polizza e segnalare informazioni pseudonimizzate. Per dati pseudonimizzati si intendono dati che non possono essere attribuiti ad una persona specifica senza l’uso di informazioni aggiuntive, che devono essere conservate separatamente. Occorre assicurare la coerenza nel tempo. Il che significa che a singoli rischi di sottoscrizione che figurano da un anno all’altro occorre attribuire lo stesso formato pseudonimizzato. C0080 Descrizione del rischio Descrizione del rischio. In funzione dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, segnalare il tipo di impresa, costruzione o attività dello specifico rischio assicurato. C0090 Descrizione della categoria di rischio coperta Descrizione della principale portata della copertura del rischio facoltativo. Di norma è parte della descrizione utilizzata per individuare il collocamento. La descrizione della categoria di rischio coperta è specifica dell’entità e non è obbligatoria. Inoltre, l’espressione «categoria di rischio» non si basa sulla terminologia della direttiva 2009/138/CE o del regolamento delegato (UE) 2015/35, ma può essere considerata come una possibilità ulteriore di fornire informazioni aggiuntive sul rischio (sui rischi) di sottoscrizione. C0100 Periodo di validità (data di inizio) Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di inizio della copertura specifica, ossia la data in cui la copertura è diventata efficace. C0110 Periodo di validità (data di scadenza) Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data finale di scadenza della copertura specifica. Se le condizioni della copertura sono invariate al momento della compilazione del modello e l’impresa non si avvale della clausola di risoluzione, la data di scadenza è la successiva data di scadenza possibile. C0120 Valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta utilizzata per il collocamento della copertura facoltativa. Tutti gli importi devono essere espressi in questa valuta per la copertura facoltativa specifica, tranne se altrimenti richiesto dall’autorità di vigilanza nazionale. Se la copertura facoltativa è collocata in due valute diverse, indicare la valuta principale. C0130 Somma assicurata L’importo massimo che l’assicuratore può essere obbligato a pagare in base alla polizza. La somma assicurata si riferisce al rischio di sottoscrizione. Se la copertura facoltativa riguarda una serie di esposizioni/rischi nel paese, specificare i limiti di polizza aggregati. se il rischio è stato accettato nel quadro di una coassicurazione, la somma assicurata indica l’obbligazione massima dell’assicuratore non vita segnalante; In caso di somma assicurata illimitata, la «somma assicurata» va intesa come una stima della possibile perdita prevedibile (calcolata con gli stessi metodi usati per il calcolo del premio) che rispecchi l’effettiva esposizione al rischio. C0140 Tipo di modello di sottoscrizione Tipo di modello di sottoscrizione utilizzato per stimare l’esposizione del rischio di sottoscrizione e la necessità della riassicurazione di protezione. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — somma assicurata: l’importo massimo che l’assicuratore può essere obbligato a pagare in base alla polizza originaria. L’opzione «somma assicurata» deve essere compilata anche quando «Tipo di modello di sottoscrizione» non è applicabile; 2 — perdita massima possibile: perdite che possono verificarsi quando, a causa di una combinazione più o meno eccezionale delle circostanze più sfavorevoli, l’incendio può essere arrestato solo da ostacoli insuperabili o mancanza di sostanza; 3 — perdita massima probabile: definita come la stima della perdita massima attesa da un unico incendio o pericolo, ipotizzando il peggiore malfunzionamento mai registrato dei sistemi primari privati di protezione antincendio e il funzionamento come previsto dei sistemi o delle organizzazioni di protezione secondari (ad esempio, risposta delle organizzazioni di emergenza o dei reparti privati e/o pubblici antincendio). Condizioni catastrofiche quali esplosioni dovute a massiccia emissione di gas infiammabili, che potrebbero interessare ampi settori dell’impianto, detonazione di massicce quantità di esplosivi, perturbazioni sismiche, maremoti o alluvioni, caduta di aeromobili e incendio doloso appiccato in varie zone sono esclusi dalla stima. Questa definizione è una forma ibrida tra «Perdita massima possibile» e «Perdita massima stimata», di norma accettata e frequentemente utilizzata da assicuratori, riassicuratori e broker di riassicurazione; 4 — perdita massima stimata: perdita che può ragionevolmente essere sostenuta a seguito degli eventi presi in esame, per effetto di un unico incidente che si considera rientrante nel regno delle possibilità, tenuto conto di tutti i fattori che possono aumentare o ridurre l’entità del danno, ma escludendo le coincidenze e le catastrofi che potrebbero essere possibili ma che restano improbabili; 5 — altro: altri possibili modelli di sottoscrizione utilizzati. Il tipo di modello di sottoscrizione rientrante tra «altri» deve essere spiegato nella segnalazione periodica alle autorità di vigilanza. Le predette definizioni sono utilizzate per l’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 «Assicurazione incendio e altri danni a beni», ma definizioni analoghe potrebbero essere vigenti per altre aree di attività. C0150 Importo del modello di sottoscrizione Importo massimo delle perdite per il rischio di sottoscrizione che è il risultato del modello di sottoscrizione utilizzato. C0160 Somma riassicurata su base facoltativa, con tutti i riassicuratori La somma riassicurata su base facoltativa è la parte della somma assicurata che è riassicurata su base facoltativa. Tale importo è in linea con la «Somma assicurata» specificata in C0130 e riflette la responsabilità massima (100 %) per i riassicuratori facoltativi. C0170 Premio per la riassicurazione facoltativa ceduto a tutti i riassicuratori per 100 % del collocamento della riassicurazione Premio lordo annuo o contabilizzato atteso della riassicurazione, al lordo delle commissioni di cessione, ceduto al riassicuratore per la sua quota. Coperture facoltative vita C0190 Codice del piano di riassicurazione Codice della riassicurazione specifico dell’impresa attribuito al piano di riassicurazione del trattato dominante che protegge anche il rischio coperto dalla riassicurazione facoltativa. Il codice del piano di riassicurazione deve essere lo stesso indicato come codice del piano di riassicurazione in S.30.03 — Piano di riassicurazione passiva nel successivo anno di riferimento. C0200 Codice di identificazione del rischio Per ciascuna area di attività dell’assicurazione vita definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, scegliere le 20 esposizioni riassicurative facoltative (parte della somma assicurata trasferita a tutti i riassicuratori) nel complesso maggiori più le due esposizioni maggiori in ciascuna area di attività se non contemplate tra le 20 maggiori in termini di esposizione, che sono soggette a riassicurazione facoltativa vigente nel periodo di riferimento (anche se hanno avuto origine in anni precedenti). Il codice è un numero di identificazione univoco, assegnato dall’assicuratore, che identifica il rischio nel ramo. Non può essere riutilizzato per altri rischi nello stesso ramo e rimane invariato nelle segnalazioni annuali successive. Una volta assegnato, il codice non può essere riutilizzato per un altro rischio neanche quando non esiste più il rischio cui era stato assegnato in origine. Se il rischio riguarda più di un’area di attività, lo stesso codice può essere usato per tutte le aree di attività interessate. C0210 Codice di identificazione del collocamento della riassicurazione facoltativa A ogni collocamento della riassicurazione facoltativa deve essere attribuito un numero progressivo che è univoco per il rischio. Il codice di identificazione del collocamento della riassicurazione facoltativa è specifico dell’entità. C0211 Aree di attività vita Indicazione dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 segnalata. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 29 — assicurazione malattia 30 — assicurazione con partecipazione agli utili 31 — assicurazione collegata a un indice e collegata a quote 32 — altre assicurazioni vita 33 — rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione malattia 34 — rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione diverse dalle obbligazioni di assicurazione malattia 35 — riassicurazione malattia 36 — riassicurazione vita C0212 Indicazione dell’appartenenza alle 20 maggiori esposizioni Indicare se l’esposizione appartiene alle 20 maggiori esposizioni dell’impresa. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — appartiene alle 20 maggiori 2 — maggiore nell’area di attività, non appartenente alle 20 maggiori C0220 Riassicurazione «finite» o accordi analoghi Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — riassicurazione non tradizionale o «finite» (se contratto di riassicurazione o strumento finanziario che non è direttamente basato sul principio dell’indennizzo o è basato su una formulazione del contratto che ha un meccanismo di trasferimento del rischio limitato o non dimostrabile) 2 — diversa dalla riassicurazione non tradizionale o «finite» C0230 Proporzionale Indicare se il piano di riassicurazione è una riassicurazione proporzionale, ossia che impone che il riassicuratore assuma una quota percentuale determinata di ogni polizza sottoscritta dall’assicuratore. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — riassicurazione proporzionale 2 — riassicurazione non proporzionale C0240 Indicazione della società/persona a cui il rischio si riferisce Se il rischio si riferisce ad una società, indicare la denominazione della società a cui il rischio si riferisce. Se il rischio si riferisce ad una persona fisica, occorre pseudonimizzare il numero originario della polizza e segnalare informazioni pseudonimizzate. Per dati pseudonimizzati si intendono dati che non possono essere attribuiti ad una persona specifica senza l’uso di informazioni aggiuntive, che devono essere conservate separatamente. Occorre assicurare la coerenza nel tempo. Il che significa che a singoli rischi di sottoscrizione che figurano da un anno all’altro occorre attribuire lo stesso formato pseudonimizzato. C0250 Descrizione della categoria di rischio coperta Descrizione della principale portata della copertura del rischio facoltativo. Di norma è parte della descrizione utilizzata per individuare il collocamento. La descrizione della categoria di rischio coperta è specifica dell’entità e non è obbligatoria. Inoltre, l’espressione «categoria di rischio» non si basa sulla terminologia della direttiva solvibilità II, ma può essere considerata come una possibilità ulteriore di fornire informazioni aggiuntive sul rischio (sui rischi) di sottoscrizione. C0260 Periodo di validità (data di inizio) Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di inizio della copertura specifica, ossia la data in cui la copertura è diventata efficace. C0270 Periodo di validità (data di scadenza) Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data finale di scadenza della copertura specifica. C0280 Valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta utilizzata per il collocamento della copertura facoltativa. Tutti gli importi della presente segnalazione devono essere espressi in questa valuta per la copertura facoltativa specifica, tranne se altrimenti richiesto dall’autorità di vigilanza nazionale. Se la copertura facoltativa è collocata in due valute diverse, indicare la valuta principale. C0290 Somma assicurata Importo che l’assicuratore vita paga al beneficiario. Se il rischio è coassicurato con altri assicuratori vita, indicare qui il capitale assicurato pagabile dall’assicuratore vita segnalante. C0300 Capitale a rischio Capitale a rischio secondo la definizione del regolamento delegato (UE) 2015/35. Se il rischio è coassicurato con altri assicuratori vita, indicare qui il capitale a rischio relativo alla quota del capitale assicurato a carico dell’assicuratore vita. C0310 Somma riassicurata su base facoltativa, con tutti i riassicuratori La somma riassicurata su base facoltativa è la parte della somma assicurata che è riassicurata su base facoltativa. Tale importo è in linea con la «Somma assicurata» specificata in C0290 e riflette la responsabilità massima (100 %) per i riassicuratori facoltativi. C0320 Premio per la riassicurazione facoltativa ceduto a tutti i riassicuratori per il 100 % del collocamento della riassicurazione Premio lordo annuo o contabilizzato atteso della riassicurazione, al lordo delle commissioni di cessione, ceduto ai riassicuratori per la loro quota. S.30.02 — Coperture facoltative per l’attività di assicurazione non vita e per l’attività di assicurazione vita — Dati sulle quote Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Il presente modello è pertinente per le imprese di assicurazione e di riassicurazione che riassicurano e/o retrocedono attività su base facoltativa. Deve essere compilato dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione non vita e vita con informazioni sulle quote a carico dei riassicuratori delle coperture facoltative nel successivo anno di riferimento, indicando le 20 esposizioni riassicurative facoltative (parte della somma assicurata trasferita a tutti i riassicuratori) nel complesso maggiori più le due esposizioni maggiori in ciascuna area di attività se non contemplate tra le 20 maggiori (ad esempio, nei casi in cui i rischi accettati non rientrano nell’accettazione regolare della polizza e potrebbero essere accettati solo se una parte del rischio venisse riassicurata su base facoltativa). Ogni rischio facoltativo è presentato al riassicuratore e i termini e le condizioni della riassicurazione facoltativa sono negoziati individualmente per ogni polizza. I trattati che coprono automaticamente i rischi non rientrano nell’ambito di questo modello e devono essere segnalati in S.30.03. Inoltre, ogni rischio di sottoscrizione deve avere un codice univoco specificato in «Codice di identificazione del rischio». Ogni rischio scelto deve essere separato in modo che le condizioni uniche di un contratto figurino in una singola linea. Se la copertura facoltativa segnalata nel modello S.30.01 si ricollega a più di una impresa di riassicurazione, il presente modello va compilato in altrettante righe del numero di imprese di riassicurazione che intervengono nella copertura facoltativa specifica. Il presente modello è prospettico (per essere in linea con S.30.03) e in quanto tale riflette i trattati di riassicurazione effettivi e validi nel successivo anno di riferimento per le prescelte 20 esposizioni riassicurative facoltative nel complesso maggiori più le due esposizioni maggiori in ciascuna area di attività se non contemplate tra le 20 maggiori. Le imprese devono segnalare i rischi più importanti del successivo periodo di riferimento che sono coperti dai trattati di riassicurazione validi durante il successivo periodo di riferimento. Se la strategia di riassicurazione subisce sostanziali cambiamenti dopo la data di validità o se il rinnovo dei contratti di riassicurazione è effettuato in data successiva alla data di riferimento e prima del successivo 1 o gennaio, le informazioni contenute nel presente modello sono ripresentate al momento opportuno. I collocamenti facoltativi che coprono diverse aree di attività devono figurare anche nelle varie righe se rientrano tra le 20 esposizioni riassicurative facoltative nel complesso maggiori più le due maggiori in ciascuna area di attività se non coperte dai 20 maggiori rischi della stessa area di attività. Il presente modello deve essere compilato per ogni riassicuratore che ha accettato la copertura facoltativa. Questo modello dovrebbe essere segnalato solo se gli importi recuperabili da riassicurazione sono superiori al 10 % della migliore stima calcolata separatamente per le attività di assicurazione vita e non vita. ELEMENTO ISTRUZIONI Coperture facoltative non vita C0020 Codice del piano di riassicurazione Codice della riassicurazione specifico dell’impresa attribuito al piano di riassicurazione del trattato dominante che protegge anche il rischio coperto dalla riassicurazione facoltativa. Il codice del piano di riassicurazione deve essere lo stesso indicato come codice del piano di riassicurazione in S.30.03 — Piano di riassicurazione passiva nel successivo anno di riferimento. C0030 Codice di identificazione del rischio Per ciascuna area di attività dell’assicurazione non vita definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, scegliere le 20 esposizioni riassicurative facoltative (parte della somma assicurata trasferita a tutti i riassicuratori) nel complesso maggiori più le due esposizioni maggiori in ciascuna area di attività se non contemplate tra le 20 maggiori in termini di esposizione, che sono soggette a riassicurazione facoltativa vigente nel periodo di riferimento (anche se hanno avuto origine in anni precedenti). Il codice è un numero di identificazione univoco, assegnato dall’assicuratore, che identifica il rischio. Rimane invariato nelle segnalazioni annuali successive. Una volta assegnato, il codice non può essere riutilizzato per un altro rischio neanche quando non esiste più il rischio cui era stato assegnato in origine. Se il rischio riguarda più di un’area di attività, lo stesso codice può essere usato per tutte le aree di attività interessate. C0040 Codice di identificazione del collocamento della riassicurazione facoltativa A ogni collocamento della riassicurazione facoltativa deve essere attribuito un numero progressivo che è univoco per il rischio. Il codice di identificazione del collocamento della riassicurazione facoltativa è specifico dell’entità. C0050 Codice del riassicuratore Codice di identificazione del riassicuratore secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), — codice specifico attribuito dall’impresa In caso di codice specifico attribuito dall’impresa, il codice deve essere univoco per lo specifico riassicuratore o broker e non deve sovrapporsi ad altri codici attribuiti dall’impresa o al codice LEI. Se esiste già un codice (ad esempio, identificativo nazionale), lo stesso codice è usato come identificativo e dev’essere mantenuto costante nel tempo fino alla disponibilità di un codice LEI. C0051 Tipo di codice del riassicuratore Identificazione del codice utilizzato nell’elemento «Codice del riassicuratore». Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0061 Aree di attività non vita Indicazione dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 segnalata. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — assicurazione spese mediche 2 — assicurazione protezione del reddito 3 — assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 — assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 — altre assicurazioni auto 6 — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 — assicurazione incendio e altri danni a beni 8 — assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 — assicurazione di credito e cauzione 10 — assicurazione tutela giudiziaria 11 — assistenza 12 — perdite pecuniarie di vario genere 13 — riassicurazione proporzionale per spese mediche 14 — riassicurazione proporzionale di protezione del reddito 15 — riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori 16 — riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile autoveicoli 17 — altre riassicurazioni proporzionali auto 18 — riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 19 — riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni 20 — riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale 21 — riassicurazione proporzionale di credito e cauzione 22 — riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria 23 — riassicurazione proporzionale di assistenza 24 — riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere 25 — riassicurazione non proporzionale malattia 26 — riassicurazione non proporzionale responsabilità civile 27 — riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 28 — riassicurazione non proporzionale danni a beni C0065 Indicazione dell’appartenenza alle 20 maggiori esposizioni Indicare se l’esposizione appartiene alle 20 maggiori esposizioni dell’impresa. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — appartiene alle 20 maggiori 2 — maggiore nell’area di attività, non appartenente alle 20 maggiori C0100 Quota a carico del riassicuratore (%) Percentuale del collocamento facoltativo accettato dal riassicuratore espressa come percentuale assoluta dell’importo riassicurato su base facoltativa, con tutti i riassicuratori, come segnalato nella colonna C0160 di S.30.01 — Coperture facoltative (in termini di esposizione riassicurata) — Dati di base. La percentuale deve essere segnalata in valore decimale. C0110 Valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta utilizzata per il collocamento della copertura facoltativa. Tutti gli importi devono essere espressi in questa valuta per la copertura facoltativa specifica, tranne se altrimenti richiesto dall’autorità di vigilanza nazionale. Se la copertura facoltativa è collocata in due valute diverse, indicare la valuta principale. C0120 Somma riassicurata con il riassicuratore facoltativo La somma riassicurata su base facoltativa con il riassicuratore. C0130 Premio ceduto della riassicurazione facoltativa Premio lordo annuo o contabilizzato atteso della riassicurazione ceduto al riassicuratore per la sua quota. C0140 Annotazioni Descrizione dei casi in cui la partecipazione del riassicuratore risponde a condizioni diverse da quelle del collocamento facoltativo standard o tramite trattato o fornire ogni altra informazione che l’impresa deve portare all’attenzione dell’autorità di vigilanza. Coperture facoltative vita C0150 Codice del piano di riassicurazione Codice della riassicurazione specifico dell’impresa attribuito al piano di riassicurazione del trattato dominante che protegge anche il rischio coperto dalla riassicurazione facoltativa. Il codice del piano di riassicurazione deve essere lo stesso indicato come codice del piano di riassicurazione in S.30.03 — Piano di riassicurazione passiva nel successivo anno di riferimento. C0160 Codice di identificazione del rischio Per ciascuna area di attività dell’assicurazione vita definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, scegliere le 20 esposizioni riassicurative facoltative (parte della somma assicurata trasferita a tutti i riassicuratori) nel complesso maggiori più le due esposizioni maggiori in ciascuna area di attività se non contemplate tra le 20 maggiori in termini di esposizione, che sono soggette a riassicurazione facoltativa vigente nel periodo di riferimento (anche se hanno avuto origine in anni precedenti). Il codice è un numero di identificazione univoco, assegnato dall’assicuratore, che identifica il rischio nel ramo. Non può essere riutilizzato per altri rischi nello stesso ramo e rimane invariato nelle segnalazioni annuali successive. Una volta assegnato, il codice non può essere riutilizzato per un altro rischio neanche quando non esiste più il rischio cui era stato assegnato in origine. Se il rischio riguarda più di un’area di attività, lo stesso codice può essere usato per tutte le aree di attività interessate. C0170 Codice di identificazione del collocamento della riassicurazione facoltativa Numero progressivo univoco per il rischio, assegnato ad ogni collocamento della riassicurazione facoltativa da parte dell’impresa. C0180 Codice del riassicuratore Codice di identificazione del riassicuratore secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), — codice specifico attribuito dall’impresa In caso di codice specifico attribuito dall’impresa, il codice deve essere univoco per lo specifico riassicuratore e non deve sovrapporsi ad altri codici attribuiti dall’impresa o al codice LEI. Se esiste già un codice (ad esempio, identificativo nazionale), lo stesso codice è usato come identificativo e dev’essere mantenuto costante nel tempo fino alla disponibilità di un codice LEI. C0181 Tipo di codice del riassicuratore Identificazione del codice utilizzato nell’elemento «Codice del riassicuratore». Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0191 Aree di attività vita Indicazione dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 segnalata. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 29 — assicurazione malattia 30 — assicurazione con partecipazione agli utili 31 — assicurazione collegata a un indice e collegata a quote 32 — altre assicurazioni vita 33 — rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione malattia 34 — rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione diverse dalle obbligazioni di assicurazione malattia 35 — riassicurazione malattia 36 — riassicurazione vita C0195 Indicazione dell’appartenenza alle 20 maggiori esposizioni Indicare se l’esposizione appartiene alle 20 maggiori esposizioni dell’impresa. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — appartiene alle 20 maggiori 2 — maggiore nell’area di attività, non appartenente alle 20 maggiori C0230 Quota a carico del riassicuratore (%) Percentuale del collocamento facoltativo accettato dal riassicuratore espressa come percentuale assoluta dell’importo riassicurato su base facoltativa, con tutti i riassicuratori, come segnalato nella colonna C0310 di S.30.01 — Coperture facoltative (in termini di esposizione riassicurata) — Dati di base. La percentuale deve essere segnalata in valore decimale. C0240 Valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta utilizzata per il collocamento della copertura facoltativa. Tutti gli importi devono essere espressi in questa valuta per la copertura facoltativa specifica, tranne se altrimenti richiesto dall’autorità di vigilanza nazionale. Se la copertura facoltativa è collocata in due valute diverse, indicare la valuta principale. C0250 Somma riassicurata con il riassicuratore facoltativo La somma riassicurata su base facoltativa con il riassicuratore. C0260 Premio ceduto della riassicurazione facoltativa Premio lordo annuo o contabilizzato atteso della riassicurazione ceduto al riassicuratore per la sua quota. C0270 Annotazioni Descrizione dei casi in cui la partecipazione del riassicuratore risponde a condizioni diverse da quelle del collocamento facoltativo standard o tramite trattato o fornire ogni altra informazione che l’impresa deve portare all’attenzione dell’autorità di vigilanza. Informazioni su riassicuratori e broker C0280 Codice del riassicuratore Codice di identificazione del riassicuratore secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), — codice specifico attribuito dall’impresa In caso di codice specifico attribuito dall’impresa, il codice deve essere univoco per lo specifico riassicuratore e non deve sovrapporsi ad altri codici attribuiti dall’impresa o al codice LEI. Se esiste già un codice (ad esempio, identificativo nazionale), lo stesso codice è usato come identificativo e dev’essere mantenuto costante nel tempo fino alla disponibilità di un codice LEI. C0290 Tipo di codice del riassicuratore Identificazione del codice utilizzato nell’elemento «Codice del riassicuratore». Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0300 Denominazione sociale del riassicuratore Denominazione sociale del riassicuratore a cui è stato trasferito il rischio di sottoscrizione. La denominazione ufficiale del riassicuratore portatore del rischio è indicata nel contratto di riassicurazione. Non è consentito indicare il nome del broker della riassicurazione, né indicare la denominazione generale o una denominazione incompleta, dato che i riassicuratori internazionali hanno diverse imprese operative situate in paesi diversi. In caso di accordi di pooling, il nome del pool (o del gestore del pool) può essere inserito solo se il pool è un soggetto giuridico. C0310 Tipo di riassicuratore Tipo di riassicuratore a cui è stato trasferito il rischio di sottoscrizione. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — assicuratore diretto vita 2 — assicuratore diretto non vita 3 — assicuratore diretto multirami 4 — impresa di assicurazione captive 5 — riassicuratore interno (impresa di riassicurazione la cui attività primaria è rilevare i rischi delle altre imprese di assicurazione del gruppo) 6 — riassicuratore esterno (impresa di riassicurazione che si assume i rischi di imprese diverse dalle imprese di assicurazione del gruppo) 7 — impresa di riassicurazione captive 8 — società veicolo 9 — entità pool (quando sono coinvolte più di un’impresa di assicurazione o riassicurazione) 10 — pool statale C0320 Paese di residenza Indicare il codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui il riassicuratore è legalmente autorizzato. C0330 Rating esterno dell’ECAI prescelta Rating del riassicuratore alla data di riferimento della segnalazione attribuito dall’agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) prescelta. Se il rating non è disponibile, la voce rimane in bianco. C0340 ECAI prescelta Indicare l’agenzia di valutazione del merito di credito (ECAI) che emette il rating esterno in C0330 utilizzando la denominazione dell’ECAI pubblicata sul sito Internet dell’ESMA. Se il rating è emesso dalla filiazione di un’ECAI, segnalare l’ECAI madre (con riferimento all’elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall’ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). Questo elemento deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Rating esterno» (C0330). C0350 Classe di merito di credito Indicare la classe di merito di credito attribuita al riassicuratore. La classe di merito di credito riflette eventuali aggiustamenti della qualità creditizia effettuati internamente dalle imprese che utilizzano la formula standard. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 0 — classe di merito di credito 0 1 — classe di merito di credito 1 2 — classe di merito di credito 2 3 — classe di merito di credito 3 4 — classe di merito di credito 4 5 — classe di merito di credito 5 6 — classe di merito di credito 6 9 — rating non disponibile C0360 Rating interno Rating interno del riassicuratore per le imprese che utilizzano un modello interno, nella misura in cui utilizzano i rating interni nella modellizzazione interna. Nel caso in cui l’impresa che utilizza un modello interno si avvalga unicamente di rating esterni, il presente elemento non deve essere segnalato. S.30.03 — Piano di riassicurazione passiva — Dati di base Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Il presente modello è pertinente per le imprese di assicurazione e di riassicurazione con un piano di riassicurazione passiva e/o di retrocessione, incl. eventuali coperture fornite da meccanismi di pool di riassicurazione sostenuti dallo Stato, escl. le coperture facoltative. Il presente modello deve essere compilato dall’impresa di assicurazione e di riassicurazione che trasferisce il rischio di sottoscrizione ai riassicuratori mediante un trattato di riassicurazione il cui periodo di validità include o supera il successivo anno di riferimento e che sono conosciuti al momento della compilazione del modello. Se la strategia di riassicurazione subisce sostanziali cambiamenti dopo tale data o se il rinnovo dei contratti di riassicurazione è effettuato in data successiva alla data di riferimento e prima del successivo 1 o gennaio, le informazioni contenute nel presente modello sono ripresentate al momento opportuno. Questo modello dovrebbe essere segnalato solo se gli importi recuperabili da riassicurazione sono superiori al 10 % della migliore stima calcolata separatamente per le attività di assicurazione vita e non vita. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 Codice del piano di riassicurazione Codice univoco (specifico dell’impresa) che copre tutti i singoli collocamenti e/o trattati di riassicurazione che rientrano nello stesso piano di riassicurazione. C0020 Codice di identificazione del trattato Codice di identificazione del trattato che identifica il trattato in maniera esclusiva, da utilizzare nelle successive segnalazioni. Di norma si tratta del numero originario del trattato registrato nei registri dell’impresa. C0030 Numero di sezione progressivo del trattato Il numero di sezione progressivo assegnato dall’impresa alle varie sezioni del trattato, nei casi in cui il trattato copra, ad esempio, più di un’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 o diverse aree di attività con limiti diversi. I trattati che prevedono condizioni diverse sono considerati trattati diversi ai fini della segnalazione delle informazioni e sono segnalati in sezioni diverse. Per diverse aree di attività coperte dallo stesso trattato, le condizioni relative ad ogni area di attività devono essere dettagliate separatamente sotto ogni numero di sezione. I trattati che coprono diversi tipi di riassicurazione (ad esempio, una sezione su base quota share e un’altra su base XL) nello stesso trattato devono essere segnalati in diverse sezioni. I trattati che coprono diversi layers dello stesso piano devono essere segnalati in diverse sezioni. C0040 Numero progressivo dell’eccedente/layer nel piano Il numero progressivo dell’eccedente/layer, quando il trattato fa parte di un piano più grande. C0050 Quantità di eccedenti/layers nel piano Il numero totale degli eccedenti o dei layers nello stesso piano che include il trattato segnalato. C0060 Riassicurazione «finite» o accordi analoghi Identificazione del contratto di riassicurazione. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — riassicurazione non tradizionale o «finite» (se contratto di riassicurazione o strumento finanziario che non è direttamente basato sul principio dell’indennizzo o è basato su una formulazione del contratto che ha un meccanismo di trasferimento del rischio limitato o non dimostrabile) 2 — diversa dalla riassicurazione non tradizionale o «finite» In caso di riassicurazione «finite» o di meccanismo analogo devono essere compilati solo gli elementi realizzabili. C0070 Area di attività Indicazione dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 segnalata. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — assicurazione spese mediche 2 — assicurazione protezione del reddito 3 — assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 — assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 — altre assicurazioni auto 6 — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 — assicurazione incendio e altri danni a beni 8 — assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 — assicurazione di credito e cauzione 10 — assicurazione tutela giudiziaria 11 — assistenza 12 — perdite pecuniarie di vario genere 13 — riassicurazione proporzionale per spese mediche 14 — riassicurazione proporzionale di protezione del reddito 15 — riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori 16 — riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile autoveicoli 17 — altre riassicurazioni proporzionali auto 18 — riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 19 — riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni 20 — riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale 21 — riassicurazione proporzionale di credito e cauzione 22 — riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria 23 — riassicurazione proporzionale di assistenza 24 — riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere 25 — riassicurazione non proporzionale malattia 26 — riassicurazione non proporzionale responsabilità civile 27 — riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 28 — riassicurazione non proporzionale danni a beni 29 — assicurazione malattia 30 — assicurazione con partecipazione agli utili 31 — assicurazione collegata a un indice e collegata a quote 32 — altre assicurazioni vita 33 — rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione malattia 34 — rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione diverse dalle obbligazioni di assicurazione malattia 35 — riassicurazione malattia 36 — riassicurazione vita 37 — multiarea (come definito di seguito) Osservazioni aggiuntive: 1) se il trattato di riassicurazione prevede la copertura per più di un’area di attività e i termini della copertura differiscono tra un’area di attività e l’altra, il trattato deve essere specificato su più righe. Nella prima riga il trattato deve essere indicato come «multiarea», fornendo informazioni sui termini generali del trattato (come importi deducibili e reintegri), mentre nelle righe successive devono essere indicate le informazioni sui singoli termini del trattato di riassicurazione relativi ad ogni area di attività pertinente; 2) se i termini della copertura non differiscono tra un’area di attività e l’altra è richiesta solo l’attività dominante solvibilità II (sulla base dell’incasso lordo stimato dei premi del trattato); 3) i trattati pluriennali con condizioni fisse possono essere espressi dalle colonne utilizzate per il periodo di validità. C0080 Descrizione della categoria di rischio coperta Descrizione del principale ambito della copertura del trattato. È riferito al portafoglio principale che rappresenta l’ambito del trattato e che normalmente rientra nella descrizione del trattato (ad esempio, «Edifici industriali» o «Responsabilità degli amministratori e dei dirigenti»). Le imprese possono anche includere una descrizione del settore di attività di cui è stato accettato il rischio, nel caso ciò abbia determinato condizioni diverse del trattato (ad esempio, «linea di distribuzione A»). La descrizione della categoria di rischio coperta è specifica dell’entità e non è obbligatoria. Inoltre, l’espressione «categoria di rischio» non si basa sulla terminologia degli atti di livello 1 e 2, ma può essere considerata come una possibilità ulteriore di fornire informazioni aggiuntive sul rischio (sui rischi) di sottoscrizione. C0090 Tipo di trattato di riassicurazione Codice del tipo di trattato di riassicurazione. Utilizzare una delle opzioni del seguente elenco: 1 — quota share 2 — quota share variabile 3 — eccedente 4 — eccesso sinistri (per evento e per rischio) 5 — eccesso sinistri (per rischio) 6 — eccesso sinistri (per evento) 7 — eccesso sinistri «back-up» (protezione contro eventi successivi che possono essere causati da talune catastrofi quali alluvione o incendio) 8 — eccesso sinistri con rischio base 9 — copertura dei reintegri 10 — eccesso sinistri in aggregato 11 — eccesso sinistri illimitato 12 — stop loss 13 — altri trattati proporzionali 14 — altri trattati non proporzionali Il codice 13, altri trattati proporzionali, e il codice 14, altri trattati non proporzionali, possono essere usati per i tipi ibridi di trattati di riassicurazione. C0100 Inclusione della copertura riassicurativa catastrofica Indicazione dell’inclusione di garanzie catastrofiche. Se i rischi di catastrofe elencati sono protetti nel quadro delle coperture riassicurative, utilizzare uno dei seguenti codici o una loro combinazione (separati da «,»): 1 — la copertura esclude tutte le garanzie catastrofiche 2 — sono coperti terremoto, eruzione vulcanica, maremoto ecc. 3 — è coperta l’alluvione 4 — sono coperti uragano, tempesta ecc. 5 — sono coperti altri rischi, quali gelo, grandine, vento forte 6 — è coperto il terrorismo 7 — sono coperti scioperi, sommosse, disordini civili (SRCC), sabotaggio, insurrezione popolare 8 — sono coperti tutti i precedenti rischi 9 — sono coperti rischi non altrimenti inclusi nell’elenco C0110 Periodo di validità (data di inizio) Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di inizio dello specifico trattato di riassicurazione. C0120 Periodo di validità (data di scadenza) Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data finale di scadenza dello specifico trattato di riassicurazione. Se le condizioni del trattato sono invariate al momento della compilazione del modello e l’impresa non si avvale della clausola di risoluzione, la data di scadenza è la successiva data di scadenza possibile. C0130 Valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta utilizzata per il collocamento del trattato di riassicurazione. Tutti gli importi devono essere espressi in questa valuta per la copertura specifica, tranne se altrimenti richiesto dall’autorità di vigilanza nazionale. Se il trattato è collocato in due valute diverse, indicare la valuta principale. C0140 Tipo di modello di sottoscrizione Tipo di modello di sottoscrizione utilizzato per stimare l’esposizione del rischio di sottoscrizione e la necessità della riassicurazione di protezione. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — somma assicurata: l’importo massimo che l’assicuratore può essere obbligato a pagare in base alla polizza originaria. L’opzione «somma assicurata» deve essere compilata anche quando «Tipo di modello di sottoscrizione» non è applicabile; 2 — perdita massima possibile: perdite che possono verificarsi quando, a causa di una combinazione più o meno eccezionale delle circostanze più sfavorevoli, l’incendio può essere arrestato solo da ostacoli insuperabili o mancanza di sostanza; 3 — perdita massima probabile: definita come la stima della perdita massima attesa da un unico incendio o pericolo, ipotizzando il peggiore malfunzionamento mai registrato dei sistemi primari privati di protezione antincendio e il funzionamento come previsto dei sistemi o delle organizzazioni di protezione secondari (ad esempio, risposta delle organizzazioni di emergenza o dei reparti privati e/o pubblici antincendio). Condizioni catastrofiche quali esplosioni dovute a massiccia emissione di gas infiammabili, che potrebbero interessare ampi settori dell’impianto, detonazione di massicce quantità di esplosivi, perturbazioni sismiche, maremoti o alluvioni, caduta di aeromobili e incendio doloso appiccato in varie zone sono esclusi dalla stima. Questa definizione è una forma ibrida tra «Perdita massima possibile» e «Perdita massima stimata», di norma accettata e frequentemente utilizzata da assicuratori, riassicuratori e broker di riassicurazione; 4 — perdita massima stimata: perdita che può ragionevolmente essere sostenuta a seguito degli eventi presi in esame, per effetto di un unico incidente che si considera rientrante nel regno delle possibilità, tenuto conto di tutti i fattori che possono aumentare o ridurre l’entità del danno, ma escludendo le coincidenze e le catastrofi che potrebbero essere possibili ma che restano improbabili; 5 — altro: altri possibili modelli di sottoscrizione utilizzati. Il tipo di modello di sottoscrizione rientrante tra «altri» deve essere spiegato nella segnalazione periodica alle autorità di vigilanza. Le predette definizioni sono utilizzate per l’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 «Assicurazione e riassicurazione incendio e altri danni a beni», ma definizioni analoghe potrebbero essere vigenti per altre aree di attività. C0150 Incasso stimato dei premi di base (XL-ESPI) Importo dell’incasso stimato dei premi di base (estimated subject premiums income — ESPI) relativo al periodo contrattuale. È di norma l’importo dei premi riferiti al portafoglio protetto nel quadro di trattati di tipo «eccesso sinistri»; in ogni caso è l’importo sulla base del quale è calcolato il premio di riassicurazione applicando il tasso. Questo elemento deve essere segnalato solo per i trattati XL. C0160 Incasso stimato dei premi del trattato lordo (proporzionale e non proporzionale) Importo del premio per il 100 % del trattato relativo al periodo contrattuale. Questo importo è equivalente al 100 % del premio di riassicurazione da pagare a tutti i riassicuratori per il periodo del trattato, incl. il premio corrispondente alle quote non collocate. C0170 Elementi deducibili aggregati (importo) Importo della franchigia, ossia il mantenimento aggiuntivo quando le perdite sono coperte dal riassicuratore solo quando si è verificato un determinato importo delle perdite cumulative. Da segnalare, se del caso, solo se non è segnalato l’elemento C0180. C0180 Elementi deducibili aggregati (%) La percentuale della franchigia, ossia la percentuale di mantenimento aggiuntivo quando le perdite sono coperte dal riassicuratore solo quando si è verificato un determinato importo delle perdite cumulative. Da segnalare, se del caso, solo se non è segnalato l’elemento C0170. La percentuale deve essere segnalata in valore decimale. C0190 Mantenimento o priorità (importo) L’importo per i trattati di tipo eccedente, working XL e catastrophe XL, indicato come mantenimento o priorità nel trattato di riassicurazione. Fornire indicazioni separate per le varie aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0200 Mantenimento o priorità (%) La percentuale per i trattati di tipo quota share e stop loss, indicata come mantenimento o priorità nel trattato di riassicurazione. Fornire indicazioni separate per le varie aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. La percentuale deve essere segnalata in valore decimale. C0210 Limite (importo) L’importo indicato come limite nel trattato di riassicurazione. Fornire indicazioni separate per le varie aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. In caso di copertura illimitata indicare «-1». C0220 Limite (%) La percentuale per i trattati di tipo stop loss indicata come limite nel trattato di riassicurazione. Fornire indicazioni separate per le varie aree di attività definite nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. In caso di copertura illimitata indicare «-1». La percentuale deve essere segnalata in valore decimale. C0230 Copertura massima per rischio o evento L’importo della copertura massima per rischio o evento. Se per il trattato di tipo quota share o eccedente è stato concordato un importo massimo per evento (ad esempio, tempesta), indicare il 100 % dell’importo. In tutti gli altri casi, l’importo è uguale al limite meno la priorità. In caso di copertura illimitata indicare «-1». C0240 Copertura massima per trattato L’importo della copertura massima per trattato. Se per il trattato di tipo quota share o eccedente è stato fissato un importo massimo per l’intero contratto, indicare il 100 % dell’importo. In caso di copertura illimitata indicare «-1». Per i trattati XL o SL deve essere indicata la capacità iniziale (ad esempio, limiti aggregati annui); la copertura totale potrebbe anche essere il risultato delle informazioni fornite in C0250. C0245 Copertura di un layer coperto dalla riassicurazione L’importo della copertura massima per un layer di un trattato. In caso di copertura illimitata indicare «-1». Per i trattati XL o SL deve essere indicata la capacità iniziale (ad esempio, limiti aggregati annui); se il trattato comprende un solo layer, questa cella sarà uguale a C0250. C0250 Numero di reintegri Numero di possibilità di recuperare la copertura della riassicurazione. C0260 Descrizione dei reintegri Descrizione dei reintegri per recuperare la copertura della riassicurazione. Esempi del possibile contenuto di questo elemento: «2 a 100 % più 1 a 150 %» o «tutti a titolo gratuito». C0360 XL tasso 1 Indicare il tasso fisso o il tasso iniziale di un sistema di tassi variabili. La percentuale deve essere segnalata in valore decimale. Questo elemento deve essere segnalato solo per i trattati XL. C0370 XL tasso 2 Indicare il tasso finale massimo di un sistema di tassi variabili. La percentuale deve essere segnalata in valore decimale. Questo elemento deve essere segnalato solo per i trattati XL. C0380 XL premio fisso Indicare se il premio XL è basato o no su un premio fisso. Utilizzare una delle opzioni del seguente elenco: 1 — premio XL basato su un premio fisso 2 — premio XL non basato su un premio fisso Questo elemento deve essere segnalato solo per i trattati XL. C0390 Commissione variabile di tipo « sliding scale » Indicare se è utilizzata una commissione variabile di tipo « sliding scale ». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — sì; 2 — no. C0400 Rapporto tra oneri per sinistri e premi ( claim ratio ) minimo da cui dipende l’importo della commissione di tipo « sliding scale ». Inserire il rapporto tra oneri per sinistri e premi minimo espresso in percentuale da cui dipende l’importo della commissione di tipo « sliding scale ». C0410 Rapporto tra oneri per sinistri e premi ( claim ratio ) massimo da cui dipende l’importo della commissione di tipo « sliding scale ». Inserire il rapporto tra oneri per sinistri e premi massimo espresso in percentuale da cui dipende l’importo della commissione di tipo « sliding scale ». C0420 Commissione minima Inserire la commissione minima espressa in percentuale. C0430 Commissione massima Inserire la commissione massima espressa in percentuale. C0440 Commissione attesa Inserire la commissione attesa espressa in percentuale. S.30.04 — Piano di riassicurazione passiva — Dati sulle quote Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Il presente modello è pertinente per le imprese di assicurazione e di riassicurazione con un piano di riassicurazione passiva e/o di retrocessione, incl. eventuali coperture fornite da meccanismi di pool di riassicurazione sostenuti dallo Stato, escl. le coperture facoltative. Il presente modello deve essere compilato dall’impresa di assicurazione e di riassicurazione che trasferisce il rischio di sottoscrizione ai riassicuratori mediante un trattato di riassicurazione il cui periodo di validità include o supera il successivo anno di riferimento e che sono conosciuti al momento della compilazione del modello. Se la strategia di riassicurazione subisce sostanziali cambiamenti dopo tale data o se il rinnovo dei contratti di riassicurazione è effettuato in data successiva alla data di riferimento e prima del successivo 1 o gennaio, le informazioni contenute nel presente modello sono ripresentate al momento opportuno. Questo modello dovrebbe essere segnalato solo se gli importi recuperabili da riassicurazione sono superiori al 10 % della migliore stima calcolata separatamente per le attività di assicurazione vita e non vita. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 Codice del piano di riassicurazione Codice univoco (specifico dell’impresa) che copre tutti i singoli collocamenti e/o trattati di riassicurazione che rientrano nello stesso piano di riassicurazione. C0020 Codice di identificazione del trattato Codice di identificazione del trattato che identifica il trattato in maniera esclusiva, da utilizzare nelle successive segnalazioni. Di norma si tratta del numero originario del trattato registrato nei registri dell’impresa. C0030 Numero di sezione progressivo del trattato Il numero di sezione progressivo assegnato dall’impresa alle varie sezioni del trattato, nei casi in cui il trattato copra, ad esempio, più di un’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 o diverse aree di attività con limiti diversi. I trattati che prevedono condizioni diverse sono considerati trattati diversi ai fini della segnalazione delle informazioni e sono segnalati in sezioni diverse. Per diverse aree di attività coperte dallo stesso trattato, le condizioni relative ad ogni area di attività devono essere dettagliate separatamente sotto ogni numero di sezione. I trattati che coprono diversi tipi di riassicurazione (ad esempio, una sezione su base quota share e un’altra su base XL) nello stesso trattato devono essere segnalati in diverse sezioni. I trattati che coprono diversi layers dello stesso piano devono essere segnalati in diverse sezioni. C0040 Numero progressivo dell’eccedente/layer nel piano Il numero progressivo dell’eccedente/layer, quando il trattato fa parte di un piano più grande. C0050 Codice del riassicuratore Codice di identificazione del riassicuratore secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), — codice specifico attribuito dall’impresa In caso di codice specifico attribuito dall’impresa, il codice deve essere univoco per lo specifico riassicuratore e non deve sovrapporsi ad altri codici attribuiti dall’impresa o al codice LEI. C0060 Tipo di codice del riassicuratore Identificazione del codice utilizzato nell’elemento «Codice del riassicuratore». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0100 Quota a carico del riassicuratore (%) Percentuale del trattato di riassicurazione accettata dal riassicuratore indicata in C0050, espressa come percentuale assoluta del collocamento tramite trattato. La percentuale deve essere segnalata in valore decimale. C0110 Esposizione ceduta per la quota a carico del riassicuratore Importo dell’esposizione riassicurata con il riassicuratore. Questo importo è basato sulla copertura massima per rischio/evento ed è calcolato secondo la seguente formula: elemento copertura massima per rischio o evento (segnalato in C0230 di S.30.03) x elemento quota a carico del riassicuratore (%) (segnalato in C0100 di S.30.04). Se C0230 in S.30.03 è illimitato indicare «-1» in questa cella. C0120 Tipo di garanzia collaterale (se applicabile) Tipo di garanzia collaterale detenuta. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — contante o equivalente in fiduciaria 2 — contante o fondi trattenuti 3 — lettera di credito 4 — altro 5 — nessuno C0130 Descrizione del limite dei riassicuratori coperto da garanzia collaterale Descrizione del limite del riassicuratore coperto da garanzia collaterale in riferimento all’elemento specifico specificato nel trattato (ad. es., 90 % delle riserve tecniche o 90 % dei premi), ove applicabile. C0140 Codice del fornitore della garanzia collaterale (se applicabile) Codice di identificazione: utilizzare l’identificativo della persona giuridica (LEI), se disponibile. Da non segnalare, se non disponibile. C0150 Tipo di codice del fornitore della garanzia collaterale Identificazione del codice utilizzato nell’elemento «Codice del fornitore della garanzia collaterale (se applicabile)»: 1 — LEI 9 — nessuno C0160 Premio stimato della riassicurazione passiva per la quota a carico del riassicuratore Il premio di riassicurazione stimato lordo del trattato, che l’impresa deve pagare, secondo il successivo anno di riferimento (N+1) per la quota a carico di ogni riassicuratore. Questo importo viene calcolato secondo i seguenti esempi: caso 1: per quota share ed eccedente; la quota segnalata in «Quota a carico del riassicuratore» (C0100) moltiplicata per l’elemento «Incasso lordo stimato dei premi del trattato» (C0160) segnalato il S.30.03; caso 2: per i trattati XL, se il trattato è soggetto a tasso fisso; il tasso segnalato nell’elemento «XL tasso 1» (C0360) in S.30.03 moltiplicato per l’elemento «Incasso stimato dei premi di base» (C0150) segnalato in S.30.03 moltiplicato per la quota segnalata nell’elemento «Quota a carico del riassicuratore» (C0100). caso 3: per trattati XL, se il trattato è soggetto a tasso variabile; il tasso segnalato nell’elemento «XL tasso 2» (C0370) in S.30.03 moltiplicato per l’elemento «Incasso stimato dei premi di base» (C0150) segnalato in S.30.03 moltiplicato per la quota segnalata nell’elemento «Quota a carico del riassicuratore» (C0100). C0170 Annotazioni Descrizione dei casi in cui la partecipazione del riassicuratore risponde a condizioni diverse da quelle del collocamento standard facoltativo o tramite trattato o fornire ogni altra informazione che l’impresa deve portare all’attenzione dell’autorità di vigilanza. Informazioni su riassicuratori e broker C0180 Codice del riassicuratore Codice di identificazione del riassicuratore secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), — codice specifico attribuito dall’impresa In caso di codice specifico attribuito dall’impresa, il codice deve essere univoco per lo specifico riassicuratore e non deve sovrapporsi ad altri codici attribuiti dall’impresa o al codice LEI. C0190 Tipo di codice del riassicuratore Identificazione del codice utilizzato nell’elemento «Codice del riassicuratore». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0200 Denominazione sociale del riassicuratore Denominazione sociale del riassicuratore a cui è stato trasferito il rischio di sottoscrizione. La denominazione ufficiale del riassicuratore portatore del rischio è indicata nel contratto di riassicurazione. Non è consentito indicare il nome del broker della riassicurazione, né indicare la denominazione generale o una denominazione incompleta, dato che i riassicuratori internazionali hanno diverse imprese operative situate in paesi diversi. In caso di accordi di pooling, il nome del pool (o del gestore del pool) può essere inserito solo se il pool è un soggetto giuridico. C0210 Tipo di riassicuratore Tipo di riassicuratore a cui è stato trasferito il rischio di sottoscrizione. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — assicuratore diretto vita 2 — assicuratore diretto non vita 3 — assicuratore diretto multirami 4 — impresa di assicurazione captive 5 — riassicuratore interno (impresa di riassicurazione la cui attività primaria è rilevare i rischi delle altre imprese di assicurazione del gruppo) 6 — riassicuratore esterno (impresa di riassicurazione che si assume i rischi di imprese diverse dalle imprese di assicurazione del gruppo) 7 — impresa di riassicurazione captive 8 — società veicolo 9 — entità pool (quando sono coinvolte più di un’impresa di assicurazione o riassicurazione) 10 — pool statale C0220 Paese di residenza Indicare il codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui il riassicuratore è legalmente autorizzato. C0230 Rating esterno dell’ECAI prescelta Rating del riassicuratore alla data di riferimento della segnalazione attribuito dall’agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) prescelta. Se il rating non è disponibile, la voce rimane in bianco. La voce non è applicabile nel caso di riassicuratori per cui le imprese che utilizzano un modello interno usano rating interni. Se le imprese che utilizzano un modello interno non usano rating interni, l’elemento dev’essere segnalato. C0240 ECAI prescelta Indicare l’agenzia di valutazione del merito di credito (ECAI) che emette il rating esterno in C0230 utilizzando la denominazione dell’ECAI pubblicata sul sito Internet dell’ESMA. Se il rating è emesso dalla filiazione di un’ECAI, segnalare l’ECAI madre (con riferimento all’elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall’ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). C0250 Classe di merito di credito Indicare la classe di merito di credito attribuita al riassicuratore. La classe di merito di credito riflette eventuali aggiustamenti della qualità creditizia effettuati internamente dalle imprese che utilizzano la formula standard. La voce non è applicabile nel caso di riassicuratori per cui le imprese che utilizzano un modello interno usano rating interni. Se le imprese che utilizzano un modello interno non usano rating interni, l’elemento dev’essere segnalato. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 0 — classe di merito di credito 0 1 — classe di merito di credito 1 2 — classe di merito di credito 2 3 — classe di merito di credito 3 4 — classe di merito di credito 4 5 — classe di merito di credito 5 6 — classe di merito di credito 6 9 — rating non disponibile C0260 Rating interno Rating interno dei riassicuratori per le imprese che utilizzano un modello interno, nella misura in cui utilizzano i rating interni nella modellizzazione interna. Nel caso in cui l’impresa che utilizza un modello interno si avvalga unicamente di rating esterni, il presente elemento non deve essere segnalato. C0320 Nome del fornitore della garanzia collaterale Il nome del fornitore della garanzia collaterale dipende dal tipo di garanzia collaterale specificata in C0120. — Se la garanzia collaterale è detenuta in una fiduciaria, il fornitore della garanzia collaterale sarà il fiduciario. — Se la garanzia collaterale è su base di contante o fondi trattenuti, questa cella può rimanere in bianco. — Se la garanzia collaterale è una lettera di credito, sarà l’ente finanziario sottostante che fornisce la linea di credito. — Negli altri casi, segnalare solo se applicabile. S.31.01 — Quota a carico dei riassicuratori (incluse riassicurazione «finite» e società veicolo) Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Questo modello deve essere compilato dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione quando l’importo recuperabile è rilevato in relazione ad un riassicuratore (anche se tutti i contratti con detto riassicuratore sono cessati). Il modello mira a raccogliere informazioni sui riassicuratori e non su singoli trattati. Tutte le riserve tecniche cedute, incluse quelle cedute nel quadro della riassicurazione «finite» (secondo la definizione di cui a S.30.03, colonna C0060) devono essere indicate. Ne consegue anche che se il riassicuratore è una società veicolo o un syndicate della Lloyd’s, questi devono essere indicati. ELEMENTO ISTRUZIONI C0040 Codice del riassicuratore Codice di identificazione del riassicuratore secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), — codice specifico attribuito dall’impresa C0050 Tipo di codice del riassicuratore Identificazione del codice utilizzato nell’elemento «Codice del riassicuratore». Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0060 Importi recuperabili da riassicurazione - Riserve premi non vita incl. malattia non SLT Importo della quota in capo al riassicuratore nell’importo recuperabile da riassicurazione (incl. riassicurazione «finite» e società veicolo) prima dell’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte, nella migliore stima delle riserve premi, calcolato come il valore attuale previsto dei flussi di cassa in entrata e in uscita futuri. C0070 Importi recuperabili da riassicurazione — Riserve per sinistri non vita incl. malattia non SLT Importo della quota in capo al riassicuratore nell’importo recuperabile da riassicurazione (incl. riassicurazione «finite» e società veicolo) prima dell’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte, nella migliore stima delle riserve per sinistri. C0080 Importi recuperabili da riassicurazione — Riserve tecniche vita incl. malattia SLT Importo della quota in capo al riassicuratore nell’importo recuperabile da riassicurazione (incluse riassicurazione «finite» e società veicolo) prima dell’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte, nella migliore stima delle riserve tecniche. C0090 Aggiustamento per perdite previste dovute a inadempimento della controparte Per riassicuratore, l’aggiustamento per perdite previste dovute a inadempimento della controparte. L’aggiustamento deve essere calcolato separatamente conformemente al regolamento delegato (UE) 2015/35. Il valore deve essere negativo. C0100 Importi recuperabili da riassicurazione: totale importi recuperabili da riassicurazione Il risultato delle riserve tecniche cedute (risultanti da riserve per sinistri+riserve premi+riserve tecniche per l’assicurazione non vita calcolate come un elemento unico e l’assicurazione vita inclusa l’assicurazione malattia SLT), includendo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte. C0110 Crediti netti Gli importi scaduti risultanti da: sinistri pagati dall’impresa di assicurazione ma non ancora rimborsati dal riassicuratore più le commissioni che il riassicuratore deve pagare e altri crediti meno i debiti verso l’impresa di riassicurazione. I depositi in contante sono esclusi e devono essere considerati garanzie ricevute. C0120 Attività costituite dal riassicuratore Importo delle attività costituite dal riassicuratore per attenuare il rischio di inadempimento della controparte del riassicuratore. C0130 Garanzie finanziarie Importo delle garanzie che l’impresa ha ricevuto dal riassicuratore per garantire il pagamento da parte dell’impresa delle passività dovute (sono incluse lettere di credito, linee di credito impegnate non utilizzate). C0140 Depositi in contante Importo dei depositi in contante che l’impresa ha ricevuto dai riassicuratori. C0150 Totale garanzie ricevute Importo totale dei tipi di garanzie. Corrisponde alla somma degli importi indicati in C0120, C0130 e C0140. C0155 Valuta Ove applicabile, indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta degli importi recuperabili da riassicurazione. La ripartizione per valuta è richiesta solo per coprire il 90 % degli importi recuperabili da riassicurazione. Per il restante 10 % è possibile raggrupparlo in «altre valute». Informazioni sui riassicuratori C0160 Codice del riassicuratore Codice di identificazione del riassicuratore secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), — codice specifico attribuito dall’impresa C0170 Tipo di codice del riassicuratore Identificazione del codice utilizzato nell’elemento «Codice del riassicuratore». Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0180 Denominazione sociale del riassicuratore Denominazione sociale del riassicuratore a cui è stato trasferito il rischio di sottoscrizione. La denominazione ufficiale del riassicuratore portatore del rischio è indicata nel contratto di riassicurazione. Non è consentito indicare il nome del broker della riassicurazione, né indicare la denominazione generale o una denominazione incompleta, dato che i riassicuratori internazionali hanno diverse imprese operative situate in paesi diversi. In caso di accordi di pooling, il nome del pool (o del gestore del pool) può essere inserito solo se il pool è un soggetto giuridico. C0190 Tipo di riassicuratore Tipo di riassicuratore a cui è stato trasferito il rischio di sottoscrizione. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — assicuratore diretto vita 2 — assicuratore diretto non vita 3 — assicuratore diretto multirami 4 — impresa di assicurazione captive 5 — riassicuratore interno (impresa di riassicurazione la cui attività primaria è rilevare i rischi delle altre imprese di assicurazione del gruppo) 6 — riassicuratore esterno (impresa di riassicurazione che si assume i rischi di imprese diverse dalle imprese di assicurazione del gruppo) 7 — impresa di riassicurazione captive 8 — società veicolo 9 — entità pool (quando sono coinvolte più di un’impresa di assicurazione o riassicurazione) 10 — pool statale C0200 Paese di residenza Indicare il codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui il riassicuratore è legalmente autorizzato. C0210 Rating esterno dell’ECAI prescelta Il rating effettivo/attuale considerato dall’impresa. Se il rating non è disponibile, la voce è lasciata in bianco e per il riassicuratore è indicato «9 — rating non disponibile» nella colonna C0230 (Classe di merito di credito). La voce non è applicabile nel caso di riassicuratori per cui le imprese che utilizzano un modello interno usano rating interni. Se le imprese che utilizzano un modello interno non usano rating interni, l’elemento dev’essere segnalato. C0220 ECAI prescelta Indicare l’agenzia di valutazione del merito di credito (ECAI) che emette il rating esterno in C0210 utilizzando la denominazione dell’ECAI pubblicata sul sito Internet dell’ESMA. Se il rating è emesso dalla filiazione di un’ECAI, segnalare l’ECAI madre (con riferimento all’elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall’ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). — C0230 Classe di merito di credito Indicare la classe di merito di credito attribuita al riassicuratore. La classe di merito di credito riflette eventuali aggiustamenti della qualità creditizia effettuati internamente dalle imprese che utilizzano la formula standard. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 0 — classe di merito di credito 0 1 — classe di merito di credito 1 2 — classe di merito di credito 2 3 — classe di merito di credito 3 4 — classe di merito di credito 4 5 — classe di merito di credito 5 6 — classe di merito di credito 6 9 — rating non disponibile C0240 Rating interno Rating interno del riassicuratore per le imprese che utilizzano un modello interno nella misura in cui utilizzano i rating interni nella modellizzazione interna. Nel caso in cui l’impresa che utilizza un modello interno si avvalga unicamente di rating esterni, il presente elemento non deve essere segnalato. S.31.02 — Società veicolo Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Il presente modello è pertinente per le imprese di assicurazione o di riassicurazione che trasferiscono i rischi ad una società veicolo, per assicurare che vi sia stata un’adeguata informativa quando le società veicolo sono usate come metodo alternativo di trasferimento del rischio rispetto ai tradizionali trattati di riassicurazione. Il modello si applica in caso di uso di: a) società veicolo secondo la definizione di cui all’articolo 13, punto 26), della direttiva 2009/138/CE, autorizzate ai sensi dell’articolo 211, paragrafo 1, della stessa direttiva; b) società veicolo che soddisfano le condizioni di cui all’articolo 211, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE; c) società veicolo soggette alla regolamentazione di autorità di vigilanza di paesi terzi, quando soddisfano misure equivalenti alle condizioni di cui all’articolo 211, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE; d) altre società veicolo, che non rientrano nelle definizioni precedenti, quando i rischi sono trasferiti nel quadro di accordi aventi la sostanza economica di un contratto di riassicurazione. Il modello copre le tecniche di attenuazione del rischio (rilevate o meno) attuate dall’impresa di (ri)assicurazione, in base alle quali una società veicolo si assume i rischi dell’impresa segnalante mediante un contratto di riassicurazione; o si assume i rischi assicurativi dell’impresa segnalante trasferiti mediante un accordo simile che sia «analogo alla riassicurazione». ELEMENTO ISTRUZIONI C0030 Codice interno della società veicolo (SPV) Codice interno attribuito alla società veicolo dall’impresa, secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), — codice specifico Questo codice deve essere univoco per ogni società veicolo e rimanere lo stesso nelle successive segnalazioni. C0040 Codice di identificazione delle obbligazioni o di altro meccanismo di finanziamento emessi da SPV Per le obbligazioni o altro meccanismo di finanziamento emessi dall’SPV e detenuti dall’impresa di assicurazione e di riassicurazione indicare il codice di identificazione, se esistente, secondo il seguente ordine di priorità: — ISO 6166 per il codice ISIN, se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili; deve rimanere lo stesso nel tempo. C0050 Tipo di codice di identificazione delle obbligazioni o di altro meccanismo di finanziamento emessi da SPV Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – ISO 6166 del codice ISIN 2 – CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico della Germania) 5 – Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 – BBGID (Bloomberg Global ID) 7 – Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 – altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 – codice attribuito dall’impresa C0060 Area di attività a cui si riferisce la cartolarizzazione SPV Indicazione dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 segnalata. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — assicurazione spese mediche 2 — assicurazione protezione del reddito 3 — assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 — assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 — altre assicurazioni auto 6 — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 — assicurazione incendio e altri danni a beni 8 — assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 — assicurazione di credito e cauzione 10 — assicurazione tutela giudiziaria 11 — assistenza 12 — perdite pecuniarie di vario genere 13 — riassicurazione proporzionale per spese mediche 14 — riassicurazione proporzionale di protezione del reddito 15 — riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori 16 — riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile autoveicoli 17 — altre riassicurazioni proporzionali auto 18 — riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 19 — riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni 20 — riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale 21 — riassicurazione proporzionale di credito e cauzione 22 — riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria 23 — riassicurazione proporzionale di assistenza 24 — riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere 25 — riassicurazione non proporzionale malattia 26 — riassicurazione non proporzionale responsabilità civile 27 — riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 28 — riassicurazione non proporzionale danni a beni 29 — assicurazione malattia 30 — assicurazione con partecipazione agli utili 31 — assicurazione collegata a un indice e collegata a quote 32 — altre assicurazioni vita 33 — rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione malattia 34 — rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione diverse dalle obbligazioni di assicurazione malattia 35 — riassicurazione malattia 36 — riassicurazione vita 37 — multiarea Se il trattato di riassicurazione, o accordo simile, prevede la copertura per più di un’area di attività e i termini della copertura differiscono tra un’area di attività e l’altra, il trattato deve essere specificato su più righe. Nella prima riga il trattato deve essere indicato come «multiarea», fornendo informazioni sui termini generali del trattato, mentre nelle righe successive devono essere indicate le informazioni sui singoli termini del trattato di riassicurazione relativi ad ogni area di attività pertinente. Se i termini della copertura non differiscono tra un’area di attività e l’altra è richiesta solo l’attività dominante solvibilità II. C0070 Tipo di evento(i) scatenante(i) nell’SPV Indicare i meccanismi scatenanti utilizzati dall’SPV come eventi scatenanti che obbligherebbero l’SPV a effettuare pagamenti all’impresa di (ri)assicurazione cedente. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — indennizzo 2 — perdita modellizzata 3 — indice o parametrico 4 — ibridi (includono componenti delle tecniche precedenti) 5 — altro C0080 Evento scatenante contrattuale Descrizione dello specifico evento scatenante che obbligherebbe l’SPV a effettuare pagamenti all’impresa di (ri)assicurazione cedente. Questi dati dovrebbero integrare le informazioni inserite in «Tipo di evento(i) scatenante(i) nell’SPV» e dovrebbero essere sufficientemente descrittivi da consentire alle autorità di vigilanza di individuare il concreto evento scatenante, ad esempio, specifici indici meteo/di tempesta per i rischi di catastrofe o tavole generali di mortalità per i rischi di longevità. C0090 Stesso evento scatenante che per il portafoglio sottostante del cedente? Indicare se l’evento scatenante definito nella polizza di (ri)assicurazione sottostante con l’evento scatenante il pagamento definito nel trattato è lo stesso di quello definito nell’SPV. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — stesso evento scatenante 2 — diverso evento scatenante C0100 Rischio di base derivante dalla struttura di trasferimento del rischio Indicare le cause del rischio di base (ossia che l’esposizione coperta dalla tecnica di attenuazione del rischio non corrisponde all’esposizione al rischio dell’impresa di assicurazione o di riassicurazione). Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — nessun rischio di base 2 — insufficiente subordinazione per i possessori di obbligazioni 3 — ricorso aggiuntivo degli investitori contro il cedente 4 — dopo l’autorizzazione sono stati cartolarizzati rischi aggiuntivi 5 — i cedenti detengono esposizione a obbligazioni emesse 9 — altro C0110 Rischio di base derivante dai termini contrattuali Indicare il rischio di base derivante dai termini contrattuali. 1 — nessun rischio di base 2 — parte sostanziale dei rischi assicurati non trasferita 3 — evento scatenante insufficiente a coprire l’esposizione al rischio del cedente C0120 Attività dell’SPV in fondo separato per liquidare le obbligazioni specifiche del cedente Importo delle attività della società veicolo in fondo separato per il cedente segnalante, disponibili per liquidare le obbligazioni contrattuali riassicurate dall’SPV unicamente per lo specifico cedente (attività collaterali specificamente rilevate nel bilancio dell’SPV in relazione all’obbligazione assunta). C0130 Altre attività dell’SPV non specifiche del cedente per le quali può esservi ricorso Importo delle attività dell’SPV (rilevate nel bilancio dell’SPV) non direttamente riferite al cedente segnalante per le quali vi è ricorso. Potrebbero esservi incluse le «attività libere» dell’SPV disponibili per regolare le obbligazioni del cedente segnalante. C0140 Altro ricorso derivante da cartolarizzazione Importo delle attività potenziali dell’SPV (detenute fuori bilancio) non direttamente riferite al cedente segnalante ma per le quali vi è ricorso. Vi è incluso il ricorso contro altre controparti dell’SPV, tra cui garanzie, contratti di riassicurazione e impegni da derivati verso l’SPV, ad opera del promotore dell’SPV, del possessore di obbligazioni o di altre terze parti. C0150 Totale delle obbligazioni possibili massime da SPV nel quadro della polizza di riassicurazione Importo del totale delle obbligazioni possibili massime da contratti di riassicurazione (specifiche del cedente). C0160 SPV integralmente finanziata in relazione alle obbligazioni del cedente nel corso dell’intero periodo di riferimento Indicare se la protezione offerta dalla tecnica di attenuazione del rischio può essere solo in parte rilevata, quando la controparte del contratto di riassicurazione non è più in grado di fornire un trasferimento del rischio effettivo e continuo. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — società veicolo integralmente finanziata in relazione alle obbligazioni del cedente 2 — società veicolo non integralmente finanziata in relazione alle obbligazioni del cedente C0170 Importi attuali recuperabili da SPV Importi recuperabili da società veicolo rilevati nel bilancio ai fini di solvibilità II dell’impresa segnalante (prima degli aggiustamenti effettuati per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte). Calcolo effettuato conformemente alle disposizioni dell’articolo 41 del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0180 Indicazione di investimenti rilevanti detenuti dal cedente in SPV Indicare se il cedente detiene investimenti rilevanti nella società veicolo ai sensi dell’articolo 210 del regolamento delegato (UE) 2015/35. 1 — Non applicabile 2 — Investimenti in SPV controllati dal cedente e/o dal promotore (se diverso dal cedente) 3 — Investimenti in SPV detenuti dal cedente (strumenti di capitale, obbligazioni o altro debito subordinato dell’SPV) 4 — Il cedente vende riassicurazione o altra attenuazione del rischio all’SPV 5 — Il cedente ha fornito garanzia o altro supporto del credito all’SPV o ai possessori di obbligazioni 6 — Sufficiente rischio di base mantenuto dal cedente 9 — Altro Se questo elemento è segnalato, indicare lo strumento nelle celle C0030 e C0040. C0190 Attività di cartolarizzazione relative al cedente detenute in una fiduciaria con un terzo diverso dal cedente/promotore Indicare se vi sono attività di cartolarizzazione relative al cedente detenute in una fiduciaria con un terzo diverso dal cedente/promotore, nel rispetto delle disposizioni di cui all’articolo 214, paragrafo 2, e all’articolo 326 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — detenute in fiduciaria con una terza parte diversa da cedente/promotore 2 — non detenute in fiduciaria con una terza parte diversa da cedente/promotore Informazioni sulla società veicolo C0200 Codice interno della società veicolo (SPV) Codice interno attribuito alla società veicolo dall’impresa, secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), — codice specifico Questo codice deve essere univoco per ogni società veicolo e rimanere lo stesso nelle successive segnalazioni. C0210 Tipo di codice della SPV Identificazione del codice utilizzato nell’elemento «Codice interno dell’SPV». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0220 Natura giuridica della società veicolo Indicare la natura giuridica della società veicolo della cartolarizzazione, conformemente all’articolo 13, punto 26), della direttiva 2009/138/CE. Elenco chiuso: 1 — fiduciarie 2 — società di persone 3 — società di capitale 4 — altra forma giuridica non inclusa in quelle precedenti 5 — non registrata C0230 Nome della società veicolo Indicare la denominazione sociale della società veicolo C0240 Numero di registrazione della società veicolo Numero di registrazione della società veicolo ricevuto all’atto della registrazione Per le società veicolo non registrate, l’impresa dovrebbe indicare il numero regolamentare o numero equivalente attribuito dall’autorità di vigilanza al momento dell’autorizzazione. C0250 Paese di autorizzazione della società veicolo Indicare il codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui la società veicolo è stabilita e in cui ha ricevuto l’autorizzazione, ove applicabile. C0260 Condizioni di autorizzazione della società veicolo Indica le condizioni di autorizzazione della società veicolo, conformemente all’articolo 211 della direttiva 2009/138/CE o strumento giuridico equivalente. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — società veicolo autorizzata ai sensi dell’articolo 211, paragrafo 1, della direttiva 2009/138/CE; 2 — società veicolo autorizzata ai sensi dell’articolo 211, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE (soggetta a grandfathering); 3 — società veicolo regolamentata da un’autorità di vigilanza di un paese terzo e che soddisfa requisiti equivalenti a quelli di cui all’articolo 211, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE; 4 — società veicolo non rientrante nelle precedenti definizioni. C0270 Rating esterno dell’ECAI prescelta Rating della società veicolo (se esistente) preso in considerazione dall’impresa e attribuito da un’agenzia esterna di rating. Se il rating non è disponibile la voce è lasciata in bianco e per la società veicolo è indicato «9 — rating non disponibile» nella colonna C0290 (Classe di merito di credito). La voce non è applicabile nel caso di società veicolo per cui le imprese che utilizzano un modello interno usano rating interni. Se le imprese che utilizzano un modello interno non usano rating interni, l’elemento dev’essere segnalato. C0280 ECAI prescelta Indicare l’agenzia di valutazione del merito di credito (ECAI) che emette il rating esterno in C0270 utilizzando la denominazione dell’ECAI pubblicata sul sito Internet dell’ESMA. Se il rating è emesso dalla filiazione di un’ECAI, segnalare l’ECAI madre (con riferimento all’elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall’ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). C0290 Classe di merito di credito Indicare la classe di merito di credito attribuita alla società veicolo. La classe di merito di credito riflette eventuali aggiustamenti della qualità creditizia effettuati internamente dall’impresa. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 0 — classe di merito di credito 0 1 — classe di merito di credito 1 2 — classe di merito di credito 2 3 — classe di merito di credito 3 4 — classe di merito di credito 4 5 — classe di merito di credito 5 6 — classe di merito di credito 6 9 — rating non disponibile C0300 Rating interno Rating interno della società veicolo per le imprese che utilizzano un modello interno nella misura in cui utilizzano i rating interni nella modellizzazione interna. Nel caso in cui l’impresa che utilizza un modello interno si avvalga unicamente di rating esterni, il presente elemento non deve essere segnalato. S.36.01 — Operazioni infragruppo (IGT) — Operazioni di tipo equity, debito e trasferimento di attività Osservazioni generali Questo modello si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative alle singole imprese. Questo modello riporta tutte le operazioni infragruppo (significative, molto significative e che devono essere segnalate in tutte le circostanze) tra entità del gruppo relative a strumenti di capitale, debito, finanziamento reciproco ( 1 ) e trasferimenti di attività. Queste includono, tra l’altro: — strumenti di capitale e altri elementi di capitale, incluse partecipazioni in entità partecipate e azioni trasferite di entità partecipate del gruppo; — debito, compresi obbligazioni, prestiti, debito coperto da garanzia collaterale e altre operazioni di natura simile, ossia con interesse o cedola periodici prestabiliti o pagamenti di premi per un periodo di tempo prestabilito; — altri trasferimenti di attività, quale il trasferimento di beni immobili e il trasferimento di azioni di altre società non partecipate (ossia esterne al gruppo). Questo modello include le operazioni infragruppo che sono: — vigenti all’inizio del periodo di riferimento; — avviate nel periodo di riferimento e in essere alla data di segnalazione; — avviate e terminate/giunte a scadenza nel periodo di riferimento. Due o più operazioni tra entità del gruppo che, da un punto di vista economico, contribuiscono allo stesso rischio o perseguono lo stesso scopo/obiettivo o sono legate temporaneamente in un piano sono considerate come un’unica operazione economica. In quanto tale, ogni operazione che fa parte di un’unica operazione economica è segnalata ogni volta che, collettivamente, è raggiunta o superata la soglia corrispondente per le operazioni infragruppo significative, anche se singolarmente le operazioni scendono al di sotto della soglia. Ogni elemento aggiunto a operazioni infragruppo significative deve essere segnalato come operazione infragruppo separata, anche se l’elemento in sé è inferiore alla soglia per le operazioni significative. Ad esempio, se l’impresa aumenta l’importo iniziale del prestito a favore di un’altra impresa partecipata, il prestito aggiuntivo deve essere registrato come elemento separato e la sua data di emissione costituirà la data del supplemento. Quando il valore dell’operazione è diverso per le due parti dell’operazione (ad esempio, nel caso di un’operazione di 10 milioni di EUR tra A e B, in cui A registra 10 milioni di EUR, ma B riceve solo 9,5 milioni di EUR, a causa dei costi dell’operazione, pari a 0,5 milioni di EUR) l’importo dell’operazione da indicare nel modello deve essere l’importo massimo, (nell’esempio 10 milioni di EUR). Per operazione indiretta si intende qualsiasi operazione che trasferisce le esposizioni al rischio tra entità all’interno del gruppo, comprese, a titolo esemplificativo ma non esaustivo, le operazioni con società veicolo, organismi di investimento collettivo, entità strumentali o entità non regolamentate; o entità al di fuori del gruppo quando, in ultima analisi, l’esposizione al rischio è riportata o rimane all’interno del gruppo. Se esiste una catena di operazioni infragruppo correlate (ad esempio, A investe in B e B investe in C), tale operazione è segnalata come operazione indiretta. Pertanto l’operazione da A a C deve essere segnalata e le osservazioni devono menzionare la fase intermedia. Occorre segnalare anche nel caso di una cascata di operazioni, ad esempio se «A»-> «B» -> «C»-> «D» quando sia «B» che «C» appartengono al gruppo ma sono entità non regolamentate. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 ID dell’operazione infragruppo Codice di identificazione interno univoco per ogni operazione infragruppo. Deve essere lo stesso nel tempo. C0020 Nome dell’investitore/prestatore Nome dell’entità che acquista lo strumento di capitale o concede il prestito all’impresa partecipata nell’ambito del gruppo, ossia, l’entità che rileva l’operazione come attività nel suo stato patrimoniale (dare — stato patrimoniale). C0030 Codice di identificazione dell’investitore/prestatore Codice di identificazione univoco dell’investitore/acquirente/cessionario secondo il seguente ordine di priorità, se esistente: — identificativo della persona giuridica (LEI), — codice specifico. Codice specifico: — per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione all’interno del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate appartenenti al gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa non SEE o non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0031 Tipo di codice dell’investitore/prestatore Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’investitore/prestatore». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — codice specifico NC0040 Settore dell’investitore/prestatore Se l’investitore/prestatore fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare: «settore bancario», «settore assicurativo e riassicurativo»«settore dei servizi di investimento». Se l’investitore/prestatore non fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare: «altra impresa del gruppo». C0050 Denominazione dell’emittente/prenditore Nome dell’entità che emette lo strumento di capitale o contrae il prestito (emette debito), ossia l’entità che rileva l’operazione come passività o capitale nel suo stato patrimoniale (avere — stato patrimoniale). C0060 Codice di identificazione dell’emittente/prenditore Codice di identificazione univoco dell’investitore/acquirente/cessionario secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. Codice specifico: — per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione all’interno del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate appartenenti al gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa non SEE o non regolamentata, il conglomerato finanziario rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0061 Tipo di codice dell’emittente/prenditore Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’emittente/prenditore». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — codice specifico NC0070 Settore dell’emittente/prenditore Se l’emittente/prenditore fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare: «settore bancario», «settore assicurativo e riassicurativo»«settore dei servizi di investimento». Se l’emittente/prenditore non fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare «altra impresa del gruppo». NC0080 Operazioni indirette Se l’operazione infragruppo segnalata fa parte di un’operazione indiretta (cfr. osservazioni generali di cui sopra), indicare in questa cella l’«ID dell’operazione infragruppo» (C0010) dell’operazione collegata. Se più di due operazioni sono collegate, il codice ID della prima operazione collegata deve essere segnalato come riferimento per collegare tutte le operazioni interconnesse. Se l’IGT segnalata non fa parte di un’operazione indiretta, indicare No. NC0090 Singola operazione economica Se l’IGT segnalata fa parte di una singola operazione economica (cfr. osservazioni generali di cui sopra, indicare in questa cella l’«ID dell’operazione infragruppo» (C0010)] dell’operazione collegata. Se più di due operazioni sono collegate, il codice ID della prima operazione collegata deve essere segnalato come riferimento per collegare tutte le operazioni interconnesse. Se l’IGT segnalata non fa parte di una singola operazione economica, indicare No. NC0100 Codice ID dello strumento Si tratta del codice di identificazione dello strumento (capitale, debito ecc.) tra le due controparti individuate utilizzando il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 dell’ISIN, se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili. Questo codice deve essere lo stesso nel tempo. Può essere differente dal codice dell’operazione infragruppo indicato nella cella C0010. NC0101 Tipo di codice ID dello strumento Tipo di codice di identificazione utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dello strumento». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — codice ISIN ISO 6166 2 — CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico tedesco) 5 — Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 — BBGID (Bloomberg Global ID) 7 — Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 — altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 — codice attribuito dall’impresa NC0110 Tipo di strumento Identificare il tipo di strumento. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — obbligazioni/debito 2 — tipo equity 3 — altro trasferimento di attività NC0120 Strumento Identificare lo strumento. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — obbligazioni/debito — coperti da garanzia collaterale 2 — obbligazioni/debito — non coperti da garanzia collaterale 3 — tipo equity — azioni/partecipazioni 4 — tipo equity — altro 5 — altro trasferimento di attività — immobili 6 — altro trasferimento di attività — altro NC0130 Data di emissione Si tratta della data dell’operazione/dell’emissione del debito o, se precedente, della data a partire dalla quale l’operazione infragruppo diventa effettiva, se diversa dalla data di emissione. La data deve essere indicata nel formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). NC0140 Data di scadenza Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data in cui l’operazione scade/arriva a scadenza, ove applicabile. — Per le operazioni infragruppo senza data di scadenza utilizzare «9999-12-31». — Per i titoli perpetui utilizzare «9999-12-31» NC0150 Valuta dell’operazione Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta in cui è stata effettuata l’operazione. NC0160 Importo alla data dell’operazione Importo dell’operazione alla data dell’operazione segnalata. NC0170 Importo alla data di segnalazione Importo in essere dell’operazione alla data di segnalazione, ove applicabile, ad esempio, per emissione di debito, segnalato nella valuta di segnalazione del gruppo. In caso di pieno sollecito regolamento/pagamento anticipato, il saldo dell’importo contrattuale è zero. NC0180 Valore delle garanzie collaterali Il valore della garanzia collaterale per il debito coperto da garanzia collaterale o valore dell’attività per le operazioni infragruppo che prevedono il trasferimento di attività. NC0190 Importo di dividendi/interessi/cedole e altri pagamenti effettuati nel periodo di riferimento Questa cella deve includere tutti i pagamenti effettuati in relazione alle operazioni infragruppo registrate in questo modello per il periodo di riferimento (6 mesi fino alla data di segnalazione). Sono inclusi, tra l’altro: — dividendi per l’anno in corso, inclusi dividendi versati o dichiarati ma non versati; — i dividendi differiti di anni precedenti versati nel periodo di riferimento (ossia tutti i dividendi differiti versati che incidono sull’utile (perdita) del periodo di riferimento); — pagamenti di interessi effettuati in relazione agli strumenti di debito; — ogni altro pagamento effettuato in relazione alle operazioni infragruppo segnalate in questo modello, ad esempio oneri sui trasferimenti di attività; — Importo totale dei supplementi, ove applicabile, ossia il totale del denaro aggiuntivo investito nel corso del periodo di riferimento, come pagamenti aggiuntivi su azioni in parte pagate o aumento dell’importo del prestito nel periodo (in caso di segnalazione dei supplementi come elementi separati). C0200 Cedola/tasso di interesse Il tasso di interesse o cedola in percentuale, ove applicabile. In caso di tasso di interesse variabile, include il tasso di riferimento e in aggiunta il tasso di interesse. C0210 Osservazioni Le osservazioni contengono: — una notifica se l’operazione non è stata eseguita alle normali condizioni di mercato — qualsiasi altra informazione pertinente relativa alla natura economica dell’operazione S.36.02 — Operazioni infragruppo (IGT) — Derivati Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative alle singole imprese. Questo modello riporta tutte le operazioni infragruppo (significative, molto significative e che devono essere segnalate in tutte le circostanze) relative a derivati tra la singola impresa e la società di partecipazione assicurativa mista e le sue imprese partecipate. Le operazioni infragruppo significative relative a derivati sono segnalate se il valore contabile del derivato supera la soglia. Queste includono, tra l’altro: — contratti su tassi di interesse, compresi swap, contratti forward, future e opzioni; — contratti su tassi di cambio, compresi swap, contratti forward, future e opzioni; — contratti di natura analoga a quelli di cui ai punti 1, lettere da a) ad e), e 2, lettere da a) a d), del presente allegato concernenti altre voci o indici di riferimento, Questo modello include le operazioni infragruppo che sono: — vigenti all’inizio del periodo di riferimento; — avviate nel periodo di riferimento e in essere alla data di segnalazione; — avviate e terminate/giunte a scadenza nel periodo di riferimento. Due o più operazioni tra entità del gruppo che, da un punto di vista economico, contribuiscono allo stesso rischio o perseguono lo stesso scopo/obiettivo o sono legate temporaneamente in un piano sono considerate come un’unica operazione economica. In quanto tale, ogni operazione che fa parte di un’unica operazione economica è segnalata ogni volta che, collettivamente, è raggiunta o superata la soglia corrispondente per le operazioni infragruppo significative, anche se singolarmente le operazioni scendono al di sotto della soglia. Ogni elemento aggiunto a operazioni infragruppo significative deve essere segnalato come operazione infragruppo separata, anche se l’elemento in sé è inferiore alla soglia per le operazioni significative. Ad esempio, se l’impresa aumenta l’importo iniziale del prestito a favore di un’altra impresa partecipata, il prestito aggiuntivo deve essere registrato come elemento separato e la sua data di emissione costituirà la data del supplemento. Quando il valore dell’operazione è diverso per le due parti dell’operazione (ad esempio, nel caso di un’operazione di 10 milioni di EUR tra A e B, in cui A registra 10 milioni di EUR, ma B riceve solo 9,5 milioni di EUR, a causa dei costi dell’operazione, pari a 0,5 milioni di EUR) l’importo dell’operazione da indicare nel modello deve essere l’importo massimo, (nell’esempio 10 milioni di EUR). Per operazione indiretta si intende qualsiasi operazione che trasferisce le esposizioni al rischio tra entità all’interno del gruppo, comprese, a titolo esemplificativo ma non esaustivo, le operazioni con società veicolo, organismi di investimento collettivo, entità strumentali o entità non regolamentate; o entità al di fuori del gruppo quando, in ultima analisi, l’esposizione al rischio è riportata o rimane all’interno del gruppo. Se esiste una catena di operazioni infragruppo correlate (ad esempio, A investe in B e B investe in C), tale operazione è segnalata come operazione indiretta. Pertanto l’operazione da A a C deve essere segnalata e le osservazioni devono menzionare la fase intermedia. Occorre segnalare anche nel caso di una cascata di operazioni, ad esempio se «A»-> «B» -> «C»-> «D» quando sia «B» che «C» appartengono al gruppo ma sono entità non regolamentate. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 ID dell’operazione infragruppo Codice di identificazione interno univoco per ogni operazione infragruppo. Deve essere lo stesso nel tempo. C0020 Denominazione dell’investitore/acquirente Denominazione dell’entità che investe/acquista il derivato, o la controparte con la posizione lunga. Negli swaps, il pagatore è chi paga il tasso fisso e riceve il tasso variabile. C0030 Codice di identificazione dell’investitore/acquirente Codice di identificazione univoco dell’investitore/acquirente/cessionario secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. Codice specifico: — per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione all’interno del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate appartenenti al gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa non SEE o non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0031 Tipo di codice dell’investitore/acquirente Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’investitore/acquirente». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — codice specifico NC0040 Settore dell’investitore/acquirente Se l’investitore/acquirente fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare: «settore bancario», «settore assicurativo e riassicurativo»«settore dei servizi di investimento». Se l’investitore/acquirente non fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), indicare: «altra impresa del gruppo». C0050 Denominazione dell’emittente/venditore Denominazione dell’entità che emette/vende il derivato, o la controparte con la posizione corta. Negli swaps, il ricevente è chi riceve il tasso fisso e paga il tasso variabile. C0060 Codice di identificazione dell’emittente/venditore Codice di identificazione univoco dell’investitore/acquirente/cessionario secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. Codice specifico: — per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione all’interno del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate appartenenti al gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa non SEE o non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0061 Tipo di codice dell’emittente/venditore Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’emittente/venditore». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — codice specifico NC0070 Settore finanziario dell’emittente/venditore Se l’emittente/venditore fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare: «settore bancario», «settore assicurativo e riassicurativo»«settore dei servizi di investimento». Se l’emittente/venditore non fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), indicare: «altra impresa del gruppo». NC0080 Operazioni indirette Se l’operazione infragruppo segnalata fa parte di un’operazione indiretta (cfr. osservazioni generali di cui sopra), indicare nella cella l’«ID dell’operazione infragruppo» (C0010) dell’operazione collegata. Se più di due operazioni sono collegate, il codice ID della prima operazione collegata deve essere segnalato come riferimento per collegare tutte le operazioni interconnesse. Se l’operazione infragruppo segnalata non fa parte di un’operazione indiretta, indicare No. NC0090 Singola operazione economica Se l’operazione infragruppo segnalata fa parte di una singola operazione economica (cfr. osservazioni generali di cui sopra), indicare nella cella l’«ID dell’operazione infragruppo» (C0010) dell’operazione collegata. Se più di due operazioni sono collegate, il codice ID della prima operazione collegata deve essere segnalato come riferimento per collegare tutte le operazioni interconnesse. Se l’operazione infragruppo segnalata non fa parte di una singola operazione economica, indicare No. NC0100 Codice ID dello strumento Si tratta del codice di identificazione dello strumento (capitale, debito ecc.) tra le due controparti individuate utilizzando il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 dell’ISIN, se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili. Questo codice deve essere lo stesso nel tempo. Può essere differente dal codice dell’operazione infragruppo indicato nella cella C0010. NC0101 Tipo di codice ID dello strumento Tipo di codice di identificazione utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dello strumento». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — codice ISIN ISO 6166 2 — CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico tedesco) 5 — Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 — BBGID (Bloomberg Global ID) 7 — Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 — altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 — codice attribuito dall’impresa NC0110 Tipo di strumento Indicare il tipo di operazione. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — derivati — futures 2 — derivati — forwards 3 — derivati — opzioni 4 — derivati — altro 5 — garanzie — protezione del credito 6 — garanzie — altro 7 — swap 8 — altro Un contratto di vendita con patto di riacquisto deve essere considerato operazione in contanti più forward. NC0120 Tipo di protezione Indicare il tipo di operazione. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — credit default 2 — tasso di interesse 3 — valuta 4 — altro NC0130 Finalità dello strumento Descrivere l’uso del derivato (micro/macro hedge, gestione efficiente del portafoglio). Micro hedge si riferisce ai derivati che coprono un singolo strumento finanziario, operazione programmata o passività. Macro hedge si riferisce ai derivati che coprono un insieme di strumenti finanziari, operazioni programmate o passività. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — micro hedge 2 — macro hedge 3 — congruenza tra i flussi di cassa di attività e passività 4 — gestione efficiente del portafoglio diversa dalla congruenza tra i flussi di cassa di attività e passività 5 — altro NC0140 Data d’inizio Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data dell’operazione/negoziazione del contratto derivato. Per i contratti rinnovati utilizzare la data di negoziazione iniziale. NC0150 Data di scadenza Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data, definita contrattualmente, di chiusura del contratto derivato, sia essa la data di scadenza, la data di scadenza delle opzioni (europee o americane) ecc. NC0160 Valuta dell’operazione Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta in cui è stata effettuata l’operazione. NC0170 Importo nozionale Importo coperto o esposto al derivato alla data di segnalazione, ossia il saldo finale, segnalato nella valuta di segnalazione del gruppo. Per futures e opzioni, corrisponde all’entità del contratto moltiplicata per il numero di contratti. Per swaps e forwards corrisponde all’importo del contratto. Quando un’operazione è scaduta/terminata nel periodo di riferimento prima della data di segnalazione, l’importo nozionale alla data di riferimento è zero. NC0180 Valore contabile Valore del derivato alla data di segnalazione come riportata nello stato patrimoniale dell’entità. Se un’operazione è scaduta/terminata durante il periodo di riferimento prima della data di segnalazione, il valore contabile alla data di segnalazione è il valore contabile massimo dei derivati prima della scadenza dell’operazione. NC0190 Valore delle garanzie collaterali Valore delle garanzie collaterali costituite alla data di riferimento (zero, se il derivato è stato chiuso), ove applicabile. NC0200 Codice di identificazione dell’attività/passività sottostante il derivato Codice ID dell’attività o passività sottostante il contratto derivato. Questo elemento deve essere fornito per i derivati che hanno un solo strumento sottostante o indice nel portafoglio dell’impresa. Un indice è considerato uno strumento singolo e deve essere segnalato. Codice di identificazione dello strumento sottostante il derivato, utilizzando il seguente ordine di priorità: — o codice ISO 6166 del numero internazionale di identificazione dei titoli (ISIN), se disponibile; — o altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — o codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili; deve rimanere lo stesso nel tempo — o «attività/passività multiple», se le attività o passività sottostanti sono più di una. Se il sottostante è un indice, indicare il codice dell’indice. NC0201 Tipo di codice dell’attività o passività sottostante il derivato Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’attività/passività sottostante il derivato». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — codice ISIN ISO 6166 2 — CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico tedesco) 5 — Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 — BBGID (Bloomberg Global ID) 7 — Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 — altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 — codice attribuito dall’impresa. Questa opzione è utilizzata anche per i casi di «attività/passività multiple» e indici NC0210 Denominazione della controparte per la quale viene acquisita la protezione del credito Denominazione della controparte per la quale viene acquisita la protezione in caso di suo inadempimento. NC0220 Tasso di interesse (per l’acquirente) dello swap consegnato Tasso di interesse consegnato nel quadro del contratto swap (solo per swaps su tassi di interesse). NC0230 Tasso di interesse (per l’acquirente) dello swap ricevuto Tasso di interesse ricevuto nel quadro del contratto swap (solo per swaps su tassi di interesse). NC0240 Valuta (per l’acquirente) dello swap consegnato Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta del prezzo dello swap (solo per gli swaps su valute). C0250 Valuta (per l’acquirente) dello swap ricevuto Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta dell’importo nozionale dello swap (solo per gli swaps su valute). C0260 Proventi derivanti da derivati Ricavi netti derivanti dall’investimento o dall’acquisto di derivati. Secondo il P&L basato sugli IFRS, indicare qui i risultati realizzati e non realizzati. Gli importi devono essere registrati con il loro valore netto (rispetto al QRT S.09.01. SII). Gli interessi saranno segnalati in S.36.05 IGT P&L. C0270 Osservazioni Le osservazioni contengono: — una notifica se l’operazione non è stata eseguita alle normali condizioni di mercato — qualsiasi altra informazione pertinente relativa alla natura economica dell’operazione S.36.03 — IGT — Fuori bilancio e passività potenziali Osservazioni generali Questo modello si riferisce alle informazioni che le imprese di assicurazione e di riassicurazione sono tenute a fornire almeno una volta all’anno. Questo modello riporta tutte le operazioni infragruppo (significative, molto significative e che devono essere segnalate in tutte le circostanze) tra entità incluse nella vigilanza di gruppo relative alle garanzie fuori bilancio. Queste includono, tra l’altro: — garanzie fuori bilancio; — linee di credito non utilizzate; — attività acquistate nel quadro di accordi di acquisto a termine a titolo definitivo (valuta o altro); — accordi di vendita e riacquisto di attivi di cui all’articolo 12, paragrafi 3 e 5, della direttiva 86/635/CEE. — Passività potenziali Questo modello include le operazioni infragruppo che sono: — vigenti all’inizio del periodo di riferimento; — avviate nel periodo di riferimento e in essere alla data di segnalazione; — avviate e terminate/giunte a scadenza nel periodo di riferimento. Due o più operazioni tra entità del gruppo che, da un punto di vista economico, contribuiscono allo stesso rischio o perseguono lo stesso scopo/obiettivo o sono legate temporaneamente in un piano sono considerate come un’unica operazione economica. In quanto tale, ogni operazione che fa parte di un’unica operazione economica è segnalata ogni volta che, collettivamente, è raggiunta o superata la soglia corrispondente per le operazioni infragruppo significative, anche se singolarmente le operazioni scendono al di sotto della soglia. Ogni elemento aggiunto a operazioni infragruppo significative deve essere segnalato come operazione infragruppo separata, anche se l’elemento in sé è inferiore alla soglia per le operazioni significative. Ad esempio, se l’impresa aumenta l’importo iniziale del prestito a favore di un’altra impresa partecipata, il prestito aggiuntivo deve essere registrato come elemento separato e la sua data di emissione costituirà la data del supplemento. Quando il valore dell’operazione è diverso per le due parti dell’operazione (ad esempio, nel caso di un’operazione di 10 milioni di EUR tra A e B, in cui A registra 10 milioni di EUR, ma B riceve solo 9,5 milioni di EUR, a causa dei costi dell’operazione, pari a 0,5 milioni di EUR) l’importo dell’operazione da indicare nel modello deve essere l’importo massimo, (nell’esempio 10 milioni di EUR). Per operazione indiretta si intende qualsiasi operazione che trasferisce le esposizioni al rischio tra entità all’interno del gruppo, comprese, a titolo esemplificativo ma non esaustivo, le operazioni con società veicolo, organismi di investimento collettivo, entità strumentali o entità non regolamentate; o entità al di fuori del gruppo quando, in ultima analisi, l’esposizione al rischio è riportata o rimane all’interno del gruppo. Se esiste una catena di operazioni infragruppo correlate (ad esempio, A investe in B e B investe in C), tale operazione è segnalata come operazione indiretta. Pertanto l’operazione da A a C deve essere segnalata e le osservazioni devono menzionare la fase intermedia. Occorre segnalare anche nel caso di una cascata di operazioni, ad esempio se «A»-> «B» -> «C»-> «D» quando sia «B» che «C» appartengono al gruppo ma sono entità non regolamentate. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 ID dell’operazione infragruppo Codice di identificazione interno univoco per ogni operazione infragruppo. Deve essere lo stesso nel tempo. C0020 Nome del fornitore Nome dell’entità che fornisce la garanzia fuori bilancio. C0030 Codice di identificazione del fornitore Il codice di identificazione univoco del fornitore secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. Codice specifico: — per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione all’interno del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate appartenenti al gruppo, il codice di identificazione è fornito dal conglomerato finanziario. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa non SEE o non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0031 Tipo di codice del fornitore Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione del fornitore». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — codice specifico C0040 Settore finanziario del fornitore Se il fornitore fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare: «settore bancario», «settore assicurativo e riassicurativo»«settore dei servizi di investimento». Se il fornitore non fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), indicare: «altra impresa del gruppo». C0050 Nome del beneficiario Nome dell’entità che beneficia della garanzia fuori bilancio. C0060 Codice di identificazione del beneficiario Il codice di identificazione univoco del beneficiario secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. Codice specifico: — per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione all’interno del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate appartenenti al gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa non SEE o non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0061 Tipo di codice del beneficiario Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione del beneficiario». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — codice specifico C0070 Settore finanziario del beneficiario Se il beneficiario fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare: «settore bancario», «settore assicurativo e riassicurativo»«settore dei servizi di investimento». Se il beneficiario non fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), indicare: «altra impresa del gruppo». C0080 Operazioni indirette Se l’operazione infragruppo segnalata fa parte di un’operazione indiretta (cfr. osservazioni generali di cui sopra), indicare in questa cella l’«ID dell’operazione infragruppo» (C0010) dell’operazione collegata. Se più di due operazioni sono collegate, il codice ID della prima operazione collegata deve essere segnalato come riferimento per collegare tutte le operazioni interconnesse. Se l’operazione infragruppo segnalata non fa parte di un’operazione indiretta, indicare No. C0090 Singola operazione economica Se l’operazione infragruppo segnalata fa parte di una singola operazione economica (cfr. osservazioni generali di cui sopra), indicare in questa cella l’«ID dell’operazione infragruppo» (C0010) dell’operazione collegata. Se più di due operazioni sono collegate, il codice ID della prima operazione collegata deve essere segnalato come riferimento per collegare tutte le operazioni interconnesse. Se l’operazione infragruppo segnalata non fa parte di una singola operazione economica, indicare No. C0100 Tipo di operazione Indicare il tipo di operazione. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — garanzie 2 — impegno 3 — lettera di credito 4 — linee di credito non utilizzate 5 — attività acquistate nel quadro di accordi di acquisto a termine a titolo definitivo (valuta o altro) 6 — accordi di vendita e riacquisto di attivi di cui all’articolo 12, paragrafi 3 e 5, della direttiva 86/635/CEE 7 — passività potenziali 8 — altro. C0110 Data di emissione dell’operazione Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data in cui l’operazione/emissione diventa efficace. C0120 Data di scadenza dell’accordo/contratto sottostante l’operazione Ove applicabile, indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di cessazione dell’accordo/contratto. In caso di uso perpetuo indicare «9999-12-31» come data di scadenza. C0130 Valuta dell’operazione Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta in cui è stata effettuata l’operazione. Se vi sono due valute interessate, indicare entrambe nella casella Osservazioni C0200 C0140 Evento scatenante Ove applicabile, breve descrizione dell’evento che determinerebbe l’operazione/il pagamento/la passività/nessun effetto, ad esempio, eventi che determinerebbero il verificarsi di una passività potenziale. C0150 Valore dell’operazione alla data di inizio Valore dell’operazione o della garanzia collaterale costituita alla data di inizio, rilevate nello stato patrimoniale solvibilità II. C0160 Valore dell’operazione alla data di segnalazione Valore dell’operazione o della garanzia collaterale costituita rilevate nello stato patrimoniale solvibilità II alla data di segnalazione. C0170 Valore massimo possibile delle passività potenziali Valore massimo possibile, ove possibile, indipendentemente dalla loro probabilità (ossia flussi di cassa futuri necessari per regolare le passività potenziali nel corso della loro durata di vita, scontate alla pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio) delle passività potenziali incluse nello stato patrimoniale solvibilità II. Somma di tutti i flussi di cassa possibili se gli eventi scatenanti le garanzie dovessero tutti verificarsi in relazione alle garanzie prestate dal «fornitore» (cella C0020) al «beneficiario» (cella C0050) per garantire il pagamento delle passività dovute da parte dell’impresa (sono incluse le lettere di credito, linee di credito impegnate non utilizzate). Questo elemento non include importi già segnalati in C0150 e C0160. C0180 Valore delle attività garantite Valore delle attività garantite per le quali sono ricevute le garanzie. I principi di valutazione settoriali possono essere pertinenti in questo caso. C0190 Ricavi derivanti dagli elementi fuori bilancio Ricavi associati all’operazione fuori bilancio. C0200 Osservazioni Le osservazioni contengono: — una notifica se l’operazione non è stata eseguita alle normali condizioni di mercato — qualsiasi altra informazione pertinente relativa alla natura economica dell’operazione S.36.04 — IGT — Assicurazione e riassicurazione Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative a singole imprese. Questo modello riporta tutte le operazioni infragruppo (significative, molto significative e che devono essere segnalate in tutte le circostanze) tra entità incluse nella vigilanza di gruppo relative all’assicurazione interna e alla riassicurazione all’interno del gruppo. Queste includono, tra l’altro: — contratti assicurativi di entità rientranti nell’ambito del gruppo con imprese di assicurazione che rientrano nell’ambito del gruppo; — trattati di riassicurazione tra imprese partecipate del gruppo; — riassicurazione facoltativa tra imprese partecipate del gruppo e — ogni altra operazione che determina il trasferimento del rischio di sottoscrizione (rischio assicurativo) tra imprese partecipate del gruppo. Questo modello include le operazioni infragruppo che sono: — vigenti all’inizio del periodo di riferimento; — avviate nel periodo di riferimento e in essere alla data di segnalazione; — avviate e terminate/giunte a scadenza nel periodo di riferimento. Due o più operazioni tra entità del gruppo che, da un punto di vista economico, contribuiscono allo stesso rischio o perseguono lo stesso scopo/obiettivo o sono legate temporaneamente in un piano sono considerate come un’unica operazione economica. In quanto tale, ogni operazione che fa parte di un’unica operazione economica è segnalata ogni volta che, collettivamente, è raggiunta o superata la soglia corrispondente per le operazioni infragruppo significative, anche se singolarmente le operazioni scendono al di sotto della soglia. Ogni elemento aggiunto a operazioni infragruppo significative deve essere segnalato come operazione infragruppo separata, anche se l’elemento in sé è inferiore alla soglia per le operazioni significative. Ad esempio, se l’impresa aumenta l’importo iniziale del prestito a favore di un’altra impresa partecipata, il prestito aggiuntivo deve essere registrato come elemento separato e la sua data di emissione costituirà la data del supplemento. Quando il valore dell’operazione è diverso per le due parti dell’operazione (ad esempio, nel caso di un’operazione di 10 milioni di EUR tra A e B, in cui A registra 10 milioni di EUR, ma B riceve solo 9,5 milioni di EUR, a causa dei costi dell’operazione, pari a 0,5 milioni di EUR) l’importo dell’operazione da indicare nel modello deve essere l’importo massimo, (nell’esempio 10 milioni di EUR). Per operazione indiretta si intende qualsiasi operazione che trasferisce le esposizioni al rischio tra entità all’interno del gruppo, comprese, a titolo esemplificativo ma non esaustivo, le operazioni con società veicolo, organismi di investimento collettivo, entità strumentali o entità non regolamentate; o entità al di fuori del gruppo quando, in ultima analisi, l’esposizione al rischio è riportata o rimane all’interno del gruppo. Se esiste una catena di operazioni infragruppo correlate (ad esempio, A investe in B e B investe in C), tale operazione è segnalata come operazione indiretta. Pertanto l’operazione da A a C deve essere segnalata e le osservazioni devono menzionare la fase intermedia. Occorre segnalare anche nel caso di una cascata di operazioni, ad esempio se «A»-> «B» -> «C»-> «D» quando sia «B» che «C» appartengono al gruppo ma sono entità non regolamentate. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 ID dell’operazione infragruppo Codice di identificazione interno univoco per ogni operazione infragruppo. Deve essere lo stesso nel tempo. C0020 Nome dell’assicurato/cedente Denominazione sociale dell’entità che ha trasferito il rischio di sottoscrizione ad un’altra impresa di assicurazione o di riassicurazione nell’ambito del gruppo. C0030 Codice di identificazione dell’assicurato/cedente Codice di identificazione univoco dell’investitore/acquirente/cessionario secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. Codice specifico: — per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione all’interno del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate appartenenti al gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa non SEE o non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre. C0031 Tipo di codice dell’assicurato/cedente Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’investitore/prestatore». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — codice specifico C0040 Settore dell’assicurato/cedente Se l’assicurato/cedente fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare: «settore bancario», «settore assicurativo e riassicurativo»«settore dei servizi di investimento». Se l’assicurato/cedente non fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), indicare: «altra impresa del gruppo». C0050 Nome dell’assicuratore/riassicuratore Denominazione sociale dell’assicuratore/riassicuratore a cui è stato trasferito il rischio di sottoscrizione. C0060 Codice di identificazione dell’assicuratore/riassicuratore Codice di identificazione univoco dell’investitore/acquirente/cessionario secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. Codice specifico: — per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione all’interno del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate appartenenti al gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa non SEE o non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre. C0061 Tipo di codice dell’assicuratore/riassicuratore Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’assicuratore/riassicuratore». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — codice specifico C0070 Settore dell’assicuratore/riassicuratore Settore finanziario del fornitore ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, ossia «settore assicurativo e riassicurativo». Questa colonna è stata mantenuta in linea con i modelli utilizzati a livello di conglomerato finanziario. C0080 Operazioni indirette Se l’operazione infragruppo segnalata fa parte di un’operazione indiretta (cfr. osservazioni generali di cui sopra), indicare in questa cella l’«ID dell’operazione infragruppo» (C0010) dell’operazione collegata. Se più di due operazioni sono collegate, il codice ID della prima operazione collegata deve essere segnalato come riferimento per collegare tutte le operazioni interconnesse. Se l’operazione infragruppo segnalata non fa parte di un’operazione indiretta, indicare No. C0090 Singola operazione economica Se l’operazione infragruppo segnalata fa parte di una singola operazione economica (cfr. osservazioni generali di cui sopra), indicare in questa cella l’«ID dell’operazione infragruppo» (C0010) dell’operazione collegata. Se più di due operazioni sono collegate, il codice ID della prima operazione collegata deve essere segnalato come riferimento per collegare tutte le operazioni interconnesse. Se l’operazione infragruppo segnalata non fa parte di una singola operazione economica, indicare No. C0100 Tipo di operazione Indicare il tipo di contratto/trattato. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — assicurazione 2 — riassicurazione C0110 Operazione Se C0100 = riassicurazione, indicare il tipo di contratto/trattato di riassicurazione. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — quota share 2 — quota share variabile 3 — eccedente 4 — eccesso sinistri (per evento e per rischio) 5 — eccesso sinistri (per rischio) 6 — eccesso sinistri (per evento) 7 — eccesso sinistri «back-up» (protezione contro eventi successivi che possono essere causati da talune catastrofi quali alluvione o incendio) 8 — eccesso sinistri con rischio base 9 — copertura dei reintegri 10 — eccesso sinistri in aggregato 11 — eccesso sinistri illimitato 12 — stop loss 13 — altri trattati proporzionali 14 — altri trattati non proporzionali 15 — riassicurazione finanziaria 16 — facoltativa proporzionale 17 — facoltativa non proporzionale Il codice 13, altri trattati proporzionali, e il codice 14, altri trattati non proporzionali, possono essere usati per i tipi ibridi di trattati di riassicurazione. C0120 Data d’inizio Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di inizio dello specifico contratto/trattato di riassicurazione. C0130 Data di scadenza Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di scadenza dello specifico contratto/trattato di riassicurazione (ossia l’ultima data in cui lo specifico contratto/trattato di riassicurazione è in vigore). Questo elemento non deve essere segnalato in assenza di data di scadenza (ad esempio, il contratto è continuo e termina quando una delle parti dà il preavviso). C0140 Valuta dell’operazione Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta dei pagamenti per lo specifico contratto/trattato di riassicurazione. C0150 Copertura massima per operazione Per trattati di tipo quota share o surplus, indicare qui il 100 % dell’importo massimo fissato per l’intero contratto/trattato (ad esempio 10 milioni di EUR). In caso di copertura illimitata, indicare «-1». Questo elemento deve essere segnalato nella valuta dell’operazione. C0160 Crediti netti Importo risultante da: sinistri pagati dall’impresa di (ri)assicurazione ma non ancora rimborsati dall’impresa di (ri)assicurazione più le commissioni che l’impresa di (ri)assicurazione deve pagare più altri crediti meno i debiti verso l’impresa di (ri)assicurazione. I depositi in contante sono esclusi e devono essere considerati garanzie ricevute. C0170 Totale importi recuperabili da riassicurazione Importo totale dovuto dal riassicuratore alla data di segnalazione, che include: riserve premi per parte del premio riassicurativo futuro già pagato al riassicuratore; riserve per sinistri, per sinistri da pagare dell’assicuratore che devono essere pagati dal riassicuratore e/o riserve tecniche per l’importo che rispecchia la quota in capo al riassicuratore delle riserve tecniche lorde. C0180 Risultato tecnico della riassicurazione (per riassicurazione) Risultato della riassicurazione (per entità riassicurata) Totale commissioni di riassicurazione ricevute dall’entità riassicurata meno premi lordi di riassicurazione pagati dall’entità riassicurata più sinistri pagati dal riassicuratore durante il periodo di riferimento più importi totali recuperabili da riassicurazione alla fine del periodo di riferimento meno importi totali recuperabili da riassicurazione all’inizio del periodo di riferimento. C0190 Premi (per assicurazione) Importo totale dei premi lordi contabilizzati come definiti all’articolo 1, punto 11), del regolamento delegato (UE) 2015/35. Per le rendite derivanti da assicurazione non vita questa cella non si applica. C0200 Sinistri (per l’assicurazione) Importo totale dei sinistri lordi pagati nell’anno, comprese le spese di gestione dei sinistri. C0210 Area di attività Indicare l’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 oggetto di riassicurazione. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — assicurazione spese mediche 2 — assicurazione protezione del reddito 3 — assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 — assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 — altre assicurazioni auto 6 — assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 — assicurazione incendio e altri danni a beni 8 — assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 — assicurazione di credito e cauzione 10 — assicurazione tutela giudiziaria 11 — assistenza 12 — perdite pecuniarie di vario genere 13 — riassicurazione proporzionale per spese mediche 14 — riassicurazione proporzionale di protezione del reddito 15 — riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori 16 — riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile autoveicoli 17 — altre riassicurazioni proporzionali auto 18 — riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 19 — riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni 20 — riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale 21 — riassicurazione proporzionale di credito e cauzione 22 — riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria 23 — riassicurazione proporzionale di assistenza 24 — riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere 25 — riassicurazione non proporzionale malattia 26 — riassicurazione non proporzionale responsabilità civile 27 — riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 28 — riassicurazione non proporzionale danni a beni 29 — assicurazione con partecipazione agli utili 30 — assicurazione collegata a un indice e collegata a quote 31 — altre assicurazioni vita 32 — rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione malattia 33 — rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione diverse dalle obbligazioni di assicurazione malattia 34 — riassicurazione vita 35 — assicurazione malattia 36 — riassicurazione malattia — Se un accordo di riassicurazione copre più di un’area di attività, selezionare l’area di attività più significativa nel precedente elenco. C0220 Osservazioni Le osservazioni contengono: — una notifica se l’operazione non è stata eseguita alle normali condizioni di mercato — qualsiasi altra informazione pertinente relativa alla natura economica dell’operazione S.36.05 – IGT – Profitti e perdite (P&L) Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione annuale di informazioni relative alle singole imprese. Questo modello riporta P&L associati a tutte le operazioni infragruppo (significative, molto significative e le operazioni che devono essere segnalate in tutte le circostanze) tra entità rientranti nell’ambito della vigilanza di gruppo o le operazioni P&L considerate come operazioni infragruppo significative o molto significative o operazioni che devono essere segnalate in tutte le circostanze. Queste includono, tra l’altro: — compensi; — commissioni; — interessi; — dividendi. Sono segnalati l’esternalizzazione infragruppo o la ripartizione interna dei costi che comportano operazioni infragruppo significative. Sebbene siano segnalati in S.36.01 e S.36.02, gli interessi e i dividendi devono essere segnalati anche in S.36.05 P&L. Questo modello include le operazioni infragruppo che sono: — vigenti all’inizio del periodo di riferimento; — avviate nel periodo di riferimento e in essere alla data di segnalazione; — avviate e terminate/giunte a scadenza nel periodo di riferimento. Due o più operazioni tra entità del gruppo che, da un punto di vista economico, contribuiscono allo stesso rischio o perseguono lo stesso scopo/obiettivo o sono legate temporaneamente in un piano sono considerate come un’unica operazione economica. In quanto tale, ogni operazione che fa parte di un’unica operazione economica è segnalata ogni volta che, collettivamente, è raggiunta o superata la soglia corrispondente per le operazioni infragruppo significative, anche se singolarmente le operazioni scendono al di sotto della soglia. Ogni elemento aggiunto a operazioni infragruppo significative deve essere segnalato come operazione infragruppo separata, anche se l’elemento in sé è inferiore alla soglia per le operazioni significative. Ad esempio, se l’impresa aumenta l’importo iniziale del prestito a favore di un’altra impresa partecipata, il prestito aggiuntivo deve essere registrato come elemento separato e la sua data di emissione costituirà la data del supplemento. Quando il valore dell’operazione è diverso per le due parti dell’operazione (ad esempio, nel caso di un’operazione di 10 milioni di EUR tra A e B, in cui A registra 10 milioni di EUR, ma B riceve solo 9,5 milioni di EUR, a causa dei costi dell’operazione, pari a 0,5 milioni di EUR) l’importo dell’operazione da indicare nel modello deve essere l’importo massimo, (nell’esempio 10 milioni di EUR). Per operazione indiretta si intende qualsiasi operazione che trasferisce le esposizioni al rischio tra entità all’interno del gruppo, comprese, a titolo esemplificativo ma non esaustivo, le operazioni con società veicolo, organismi di investimento collettivo, entità strumentali o entità non regolamentate; o entità al di fuori del gruppo quando, in ultima analisi, l’esposizione al rischio è riportata o rimane all’interno del gruppo. Se esiste una catena di operazioni infragruppo correlate (ad esempio, A investe in B e B investe in C), tale operazione è segnalata come operazione indiretta. Pertanto l’operazione da A a C deve essere segnalata e le osservazioni devono menzionare la fase intermedia. Occorre segnalare anche nel caso di una cascata di operazioni, ad esempio se «A»-> «B» -> «C»-> «D» quando sia «B» che «C» appartengono al gruppo ma sono entità non regolamentate. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 ID dell’operazione infragruppo Codice di identificazione interno univoco per ogni operazione infragruppo. Deve essere lo stesso nel tempo. Nel caso in cui si tratti di operazioni già menzionate, utilizzare lo stesso ID. C0020 Denominazione entità lato ricavi Denominazione sociale dell’entità che ha ricevuto i ricavi da un’altra entità all’interno del gruppo. C0030 Codice di identificazione per l’entità lato ricavi Il codice di identificazione univoco dell’entità che ha ricevuto i ricavi secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. Codice specifico: — per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione all’interno del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate appartenenti al gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa non SEE o non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0031 Tipo di codice per l’entità lato ricavi Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione per l’entità lato ricavi». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0040 Settore dell’entità lato ricavi Se l’entità che ha ricevuto i ricavi da un’altra entità all’interno del gruppo fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare: «settore bancario», «settore assicurativo e riassicurativo»«settore dei servizi di investimento». Se l’entità che ha ricevuto i ricavi da un’altra entità all’interno del gruppo non fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), indicare: «altra impresa del gruppo». C0050 Denominazione dell’entità lato costi Denominazione sociale dell’entità che ha fornito i ricavi a un’altra entità all’interno del gruppo. C0060 Codice di identificazione dell’entità lato costi Il codice di identificazione univoco dell’entità che ha fornito i ricavi secondo il seguente ordine di priorità, se esiste: — identificativo della persona giuridica (LEI), — codice specifico. Codice specifico: — per le imprese regolamentate del SEE all’interno del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate appartenenti al gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa non SEE o non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre. C0061 Tipo di codice dell’entità lato costi Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’entità lato costi». Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — codice specifico C0070 Settore dell’entità lato costi Se l’entità che ha fornito i ricavi a un’altra entità all’interno del gruppo fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare: «settore bancario», «settore assicurativo e riassicurativo»«settore dei servizi di investimento». Se l’entità che ha fornito i ricavi a un’altra entità all’interno del gruppo non fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), indicare: «altra impresa del gruppo». C0080 Operazioni indirette Se l’operazione infragruppo segnalata fa parte di un’operazione indiretta (cfr. osservazioni generali di cui sopra), indicare in questa cella l’«ID dell’operazione infragruppo» (C0010) dell’operazione collegata. Se più di due operazioni sono collegate, il codice ID della prima operazione collegata deve essere segnalato come riferimento per collegare tutte le operazioni interconnesse. Se l’operazione infragruppo segnalata non fa parte di un’operazione indiretta, indicare No. C0090 Singola operazione economica Se l’operazione infragruppo segnalata fa parte di una singola operazione economica (cfr. osservazioni generali di cui sopra), indicare in questa cella l’«ID dell’operazione infragruppo» (C0010) dell’operazione collegata. Se più di due operazioni sono collegate, il codice ID della prima operazione collegata deve essere segnalato come riferimento per collegare tutte le operazioni interconnesse. Se l’operazione infragruppo segnalata non fa parte di una singola operazione economica, indicare No. C0100 Tipo di operazione Indicare il tipo di operazione P&L. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — compensi; 2 — commissioni; 3 — interessi; 4 — dividendi; 5 — costi o ricavi; 6 — altro C0110 Operazione Se del caso, strumento al quale sono collegati i ricavi o i costi. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — obbligazioni/debito; 2 — tipo equity; 3 — altro trasferimento di attività; 4 — derivato; 5 — elemento fuori bilancio; 6 — contratto di esternalizzazione infragruppo, di ripartizione interna dei costi o di locazione; 7 — altro C0120 Valuta dell’operazione Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta dei pagamenti per la specifica operazione P&L. C0130 Data dell’operazione Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di inizio dell’operazione P&L. C0140 Importo Importo dell’operazione o prezzo indicato nell’accordo/contratto, segnalato nella valuta di segnalazione del gruppo. C0150 Osservazioni Le osservazioni contengono: — una notifica se l’operazione non è stata eseguita alle normali condizioni di mercato — qualsiasi altra informazione pertinente relativa alla natura economica dell’operazione. ( 1 ) Come previsto all’articolo 223 della direttiva 2009/138/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 25 novembre 2009, in materia di accesso ed esercizio delle attività di assicurazione e di riassicurazione ALLEGATO III Istruzioni relative ai modelli per la segnalazione dei gruppi Il presente allegato contiene ulteriori istruzioni in relazione ai modelli inclusi nell’allegato I del presente regolamento. Nella prima colonna delle tabelle sono indicate la colonna e la riga degli elementi da segnalare riportate nel modello di cui all’allegato I. In tutto il testo del presente allegato i modelli compilati sulla base delle istruzioni di cui alle diverse sezioni dell’allegato sono denominati «il presente modello». Tutti i riferimenti agli articoli dovrebbero rimandare alla direttiva 2009/138/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 25 novembre 2009, in materia di accesso ed esercizio delle attività di assicurazione e di riassicurazione (solvibilità II), salvo diversa indicazione. S.01.01 — Contenuto della segnalazione Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione trimestrale e a quella annuale di informazioni relative ai gruppi, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante a livello di gruppo. Quando è necessaria una giustificazione speciale, la spiegazione non deve essere inclusa nel modello per la segnalazione ma sarà discussa con le autorità nazionali competenti. Quando un modello è presentato solo con zeri o senza cifre, S.01.01 dovrebbe indicare una delle opzioni «non presentato». ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità/parte restante Indica se le cifre segnalate si riferiscono a fondo separato (RFF), a portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o a parte restante. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - RFF/MAP 2 - parte restante Z0020 Numero del fondo/portafoglio Se Z0010 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. C0010/R0010 S.01.02 — Informazioni di base - Generale Questo modulo deve sempre essere presentato. L’unica opzione possibile è: 1 - presentato C0010/R0020 S.01.03 — Informazioni di base - fondi separati e portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché non RFF o MAP 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0030 S.02.01 — Stato patrimoniale Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 6 - esonerato ai sensi dell’articolo 254, paragrafo 2 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0040 S.02.02 — Passività per valuta Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 3 - non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0060 S.03.01. — Elementi fuori bilancio — Generale Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché nessun elemento fuori bilancio 3 - non presentato a causa del valore di garanzie/garanzie collaterali/passività potenziali al di sotto della soglia e nessuna garanzia illimitata fornita o ricevuta come indicato nelle istruzioni del modello 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0110 S.05.01 — Premi, sinistri e spese per area di attività Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 6 - esonerato ai sensi dell’articolo 254, paragrafo 2 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0120 S.05.02 — Premi, sinistri e spese per paese Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 3 - non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0140 S.06.02 — Elenco delle attività Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 6 - esonerato ai sensi dell’articolo 254, paragrafo 2 7 - non dovuto annualmente perché presentato per il quarto trimestre (questa opzione è applicabile solo alle segnalazioni annuali) 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0150 S.06.03 — Organismi di investimento collettivo - Metodo look-through Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché nessun organismo di investimento collettivo 3 - non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 6 - esonerato ai sensi dell’articolo 254, paragrafo 2 7 - non dovuto annualmente perché presentato per il quarto trimestre (questa opzione è applicabile solo alle segnalazioni annuali) 0 – non presentato (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0160 S.07.01 — Prodotti strutturati Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché nessun prodotto strutturato 3 - non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 6 - esonerato ai sensi dell’articolo 254, paragrafo 2 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0170 S.08.01 - Derivati aperti Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché nessuna operazione su derivati 6 - esonerato ai sensi dell’articolo 254, paragrafo 2 7 - non dovuto annualmente perché presentato per il quarto trimestre (questa opzione è applicabile solo alle segnalazioni annuali) 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0190 S.09.01 - Ricavi, utili e perdite nel periodo di riferimento Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0200 S.10.01 - Contratti di concessione di titoli in prestito e contratti di vendita con patto di riacquisto Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché nessun contratto di concessione di titoli in prestito né contratto di vendita con patto di riacquisto 3 - non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 6 - esonerato ai sensi dell’articolo 254, paragrafo 2 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0210 S.11.01 - Attività detenute a titolo di garanzia collaterale Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché nessuna attività detenuta a titolo di garanzia collaterale 6 - esonerato ai sensi dell’articolo 254, paragrafo 2 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0370 S.22.01 - Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché non sono applicate misure di garanzia a lungo termine (LTG) o misure transitorie 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0410 S.23.01 - fondi propri Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 6 - esonerato ai sensi dell’articolo 254, paragrafo 2 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0420 S.23.02 — Informazioni dettagliate sui fondi propri per classi Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0430 S.23.03 - Movimenti annuali relativi ai fondi propri Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 3 - non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0440 S.23.04 — Elenco degli elementi dei fondi propri Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 3 - non dovuto conformemente alle istruzioni del modello 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0460 S.25.01 — Requisito patrimoniale di solvibilità per i gruppi che utilizzano la formula standard Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato, perché è utilizzata la formula standard (SF) 8 - non presentato perché viene usato un modello interno parziale (PIM) 9 - non presentato perché viene usato un modello interno completo (IM) 16 - presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0470 S.25.05 — Requisito patrimoniale di solvibilità per i gruppi che utilizzano un modello interno (parziale o completo) Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 - presentato perché viene usato un modello interno parziale 5 - presentato perché viene usato un modello interno completo 10 - non presentato perché viene usata la formula standard 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0500 S.26.01 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di mercato Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché il rischio non esiste 8 - non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 - non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 - non presentato, perché presentato a livello di fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 16 - presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 - presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0510 S.26.02 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di inadempimento della controparte Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché il rischio non esiste 8 - non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 - non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 - non presentato, perché presentato a livello di fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 16 - presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 - presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0520 S.26.03 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché il rischio non esiste 8 - non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 - non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 - non presentato, perché presentato a livello di fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 16 - presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 - presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0530 S.26.04 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché il rischio non esiste 8 - non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 - non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 - non presentato, perché presentato a livello di fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 16 - presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 - presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0540 S.26.05 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché il rischio non esiste 8 - non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 - non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 - non presentato, perché presentato a livello di fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 16 - presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 - presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0550 S.26.06 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio operativo Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 8 - non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 - non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 - non presentato, perché presentato a livello di fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 16 - presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 - presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0560 S.26.07 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Semplificazioni Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché non vengono usati calcoli semplificati 8 - non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 - non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 - non presentato, perché presentato a livello di fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 16 - presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 - presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0561 S.26.08 — Requisito patrimoniale di solvibilità per i gruppi che utilizzano un modello interno (parziale o completo) Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 - presentato perché viene usato un modello interno parziale 5 - presentato perché viene usato un modello interno completo 10 - non presentato perché viene usata la formula standard 11 - non presentato, perché presentato a livello di fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0562 S.26.09 — Modello interno — Rischio di mercato & rischio di credito e sensibilità Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 - presentato perché viene usato un modello interno parziale che copre tali rischi 5 - presentato perché viene usato un modello interno completo 10 - non presentato perché viene usata una formula standard o un modello interno parziale che non copre tali rischi 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0563 S.26.10 — Modello interno — Rischio di evento creditizio - Dettagli della presentazione del portafoglio Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 - presentato perché viene usato un modello interno parziale che copre tali rischi 5 - presentato perché viene usato un modello interno completo 10 - non presentato perché viene usata una formula standard o un modello interno parziale che non copre tali rischi 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0564 S.26.11 — Modello interno - Dettagli sul rischio di credito per gli strumenti finanziari Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 - presentato perché viene usato un modello interno parziale che copre tali rischi 5 - presentato perché viene usato un modello interno completo 10 - non presentato perché viene usata una formula standard o un modello interno parziale che non copre tali rischi 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0565 S.26.12 — Modello interno — Rischio di credito per strumenti non finanziari Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 - presentato perché viene usato un modello interno parziale che copre tali rischi 5 - presentato perché viene usato un modello interno completo 10 - non presentato perché viene usata una formula standard o un modello interno parziale che non copre tali rischi 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0566 S.26.13 — Modello interno — Non vita & malattia non SLT Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 - presentato perché viene usato un modello interno parziale che copre tali rischi 5 - presentato perché viene usato un modello interno completo 10 - non presentato perché viene usata una formula standard o un modello interno parziale che non copre tali rischi 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0567 S.26.14 — Modello interno — Rischio vita & malattia Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 - presentato perché viene usato un modello interno parziale che copre tali rischi 5 - presentato perché viene usato un modello interno completo 10 - non presentato perché viene usata una formula standard o un modello interno parziale che non copre tali rischi 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0568 S.26.15 — Modello interno — Rischio operativo Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 - presentato perché viene usato un modello interno parziale che copre tali rischi 5 - presentato perché viene usato un modello interno completo 10 - non presentato perché viene usata una formula standard o un modello interno parziale che non copre tali rischi 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0569 S.26.16 — Modello interno - Modifiche del modello Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 - presentato perché viene usato un modello interno parziale che copre tali rischi 5 - presentato perché viene usato un modello interno completo 10 - non presentato perché viene usata una formula standard o un modello interno parziale che non copre tali rischi 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0570 S.27.01 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita e per l’assicurazione malattia Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché il rischio non esiste 8 - non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 - non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 - non presentato, perché presentato a livello di fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 17 - presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0680 S.31.01 — Quota a carico dei riassicuratori (inclusi riassicurazione «finite» e società veicolo) Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché non vi è riassicurazione 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0690 S.31.02 — Società veicolo Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché non vi sono società veicolo (SPV) 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0700 S.32.01 — Imprese incluse nell’ambito del gruppo Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0710 S.33.01 — Requisiti delle singole imprese di assicurazione e di riassicurazione Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0720 S.34.01 — Altre imprese finanziarie regolamentate e non regolamentate, ivi comprese le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista — Requisiti delle singole imprese Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché nessuna attività non (ri)assicurativa nell’ambito del gruppo 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0730 S.35.01 — Contributo alle riserve tecniche del gruppo Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0740 S.36.01 — Operazioni infragruppo (IGT) — Operazioni di tipo equity, debito e trasferimento di attività Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché non vi sono IGT di tipo equity , debito e trasferimento di attività 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0750 S.36.02 — Operazioni infragruppo (IGT) - Derivati Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché non vi sono IGT relative a derivati 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0760 S.36.03 — IGT — Elementi fuori bilancio e passività potenziali Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché non vi sono IGT su elementi fuori bilancio e passività potenziali 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0770 S.36.04 — IGT - Assicurazione e riassicurazione Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché non vi sono IGT su assicurazione e riassicurazione 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0775 S.36.05 – IGT – P&L Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché nessuna IGT 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0780 S.37.01 — Concentrazione del rischio Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non dovuto conformemente alla soglia decisa dall’autorità di vigilanza del gruppo 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0785 S.37.02 — Concentrazione del rischio — Esposizione per valuta, settore, paese Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0786 S.37.03 — Concentrazione del rischio — Esposizione per classe di attività e rating Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0790 SR.02.01 — Stato patrimoniale Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché nessun RFF o MAP 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 14 - non presentato, perché si riferisce a un fondo MAP 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0840 SR.25.01 — Requisito patrimoniale di solvibilità - Solo formula standard Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato, perché è utilizzata la formula standard (SF) 8 - non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 - non presentato perché viene usato un modello interno completo 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 16 - presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0855 SR.25.05 — Requisito patrimoniale di solvibilità per i gruppi che utilizzano un modello interno (parziale o completo) Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 - presentato perché viene usato un modello interno parziale 5 - presentato perché viene usato un modello interno completo 10 - non presentato perché viene usata la formula standard 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0870 SR.26.01 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di mercato Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché il rischio non esiste 8 - non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 - non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 - non presentato, perché nessun RFF o MAP 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 16 - presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 - presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0880 SR.26.02 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di inadempimento della controparte Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché il rischio non esiste 8 - non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 - non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 - non presentato, perché nessun RFF o MAP 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 16 - presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 - presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0890 SR.26.03 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché il rischio non esiste 8 - non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 - non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 - non presentato, perché nessun RFF o MAP 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 16 - presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 - presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0900 SR.26.04 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché il rischio non esiste 8 - non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 - non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 - non presentato, perché nessun RFF o MAP 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 16 - presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 - presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0910 SR.26.05 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché il rischio non esiste 8 - non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 - non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 - non presentato, perché nessun RFF o MAP 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 16 - presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 - presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0920 SR.26.06 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio operativo Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 8 - non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 - non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 - non presentato, perché nessun RFF o MAP 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 16 - presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 - presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0930 SR.26.07 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Semplificazioni Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché non vengono usati calcoli semplificati 8 - non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 - non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 - non presentato, perché nessun RFF o MAP 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 16 - presentato in ottemperanza all’articolo 112 della direttiva 2009/138/CE 17 - presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0935 SR.26.08 — Requisito patrimoniale di solvibilità per i gruppi che utilizzano un modello interno Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 4 - presentato perché viene usato un modello interno parziale 5 - presentato perché viene usato un modello interno completo 10 - non presentato perché viene usata la formula standard 17 - presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) C0010/R0940 SR.27.01 — Requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) — Rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - presentato 2 - non presentato, perché il rischio non esiste 8 - non presentato perché viene usato un modello interno parziale 9 - non presentato perché viene usato un modello interno completo 11 - non presentato, perché nessun RFF o MAP 13 - non presentato, perché il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva 17 - presentato parzialmente perché viene usato un modello interno parziale 0 - non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale) S.01.02 — Informazioni di base Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione di informazioni trimestrali e annuali per i gruppi. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010/R0010 Denominazione dell’impresa partecipante Denominazione sociale dell’impresa di assicurazione e di riassicurazione partecipante, della società di partecipazione assicurativa o della società di partecipazione finanziaria mista a capo del gruppo assicurativo o riassicurativo. L’informazione deve essere sempre la stessa in tutte le segnalazioni. C0010/R0020 Codice di identificazione del gruppo Codice di identificazione dell’impresa partecipante: utilizzare l’identificativo della persona giuridica (LEI). C0010/R0025 Denominazione del gruppo Questa voce corrisponde alla denominazione giuridica del gruppo. C0010/R0050 Paese dell’autorità di vigilanza del gruppo Indicare il codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’autorità di vigilanza del gruppo C0010/R0060 Informazioni relative al sottogruppo Indicare se le informazioni si riferiscono ad un sottogruppo ai sensi dell’articolo 216 della direttiva 2009/138/CE. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - non informazioni relative ad un sottogruppo 2 - informazioni relative ad un sottogruppo C0010/R0070 Lingua della segnalazione Indicare il codice a due lettere ISO 639-1 della lingua utilizzata per la presentazione delle informazioni. C0010/R0080 Data della presentazione della segnalazione Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data in cui viene effettuata la segnalazione all’autorità di vigilanza. C0010/R0081 Chiusura dell’esercizio finanziario Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di chiusura dell’esercizio finanziario dell’impresa, ad esempio 2017-12-31 C0010/R0090 Data di riferimento della segnalazione Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data che identifica l’ultimo giorno del periodo di riferimento. C0010/R0100 Segnalazione periodica/ad hoc Indicare se la presentazione delle informazioni è una segnalazione periodica o una segnalazione ad hoc. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 - segnalazione periodica 2 - segnalazione ad hoc 4 - presentazione in bianco C0010/R0110 Valuta utilizzata per la segnalazione Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta degli importi monetari utilizzata in ciascuna segnalazione. C0010/R0120 Principi contabili Indicazione dei principi contabili utilizzati per gli elementi segnalati in S.02.01, valutazione del bilancio. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 - principi contabili internazionali (International Financial Reporting Standards - IFRS) 2 - principi contabili generalmente accettati («GAAP») locali C0010/R0130 Metodo di calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità (SCR) del gruppo Indicare il metodo utilizzato per il calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità del gruppo. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 - formula standard 2 - modello interno parziale 3 - modello interno completo C0010/R0140 Uso di parametri specifici del gruppo Indicare se il gruppo segnala le cifre utilizzando suoi parametri specifici. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 - uso di parametri specifici del gruppo 2 - non uso di parametri specifici del gruppo C0010/R0150 Fondi separati Indicare se il gruppo segnala attività svolte da fondi separati (RFF). Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 - segnalazione di attività di fondi separati 2 - non segnalazione di attività di fondi separati C0010/R0160 Metodo di calcolo della solvibilità del gruppo Indicare il metodo di calcolo della solvibilità di gruppo. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 - è utilizzato in via esclusiva il metodo 1 2 - è utilizzato in via esclusiva il metodo 2 3 - è utilizzata una combinazione di metodo 1 e metodo 2 C0010/R0170 Aggiustamento di congruità Indicare se il gruppo segnala le cifre utilizzando l’aggiustamento di congruità (MA). Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 - uso dell’aggiustamento di congruità 2 - non uso dell’aggiustamento di congruità C0010/R0180 Aggiustamento per la volatilità Indicare se il gruppo segnala le cifre utilizzando gli aggiustamenti per la volatilità. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 - uso dell’aggiustamento per la volatilità 2 - nessun uso dell’aggiustamento per la volatilità C0010/R0190 Misura transitoria sui tassi di interesse privi di rischio Indicare se il gruppo segnala le cifre utilizzando l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1- uso della misura transitoria sui tassi di interesse privi di rischio 2 - non uso della misura transitoria sui tassi di interesse privi di rischio C0010/R0200 Misura transitoria sulle riserve tecniche Indicare se il gruppo segnala le cifre utilizzando la deduzione transitoria sulle riserve tecniche. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 - uso della misura transitoria sulle riserve tecniche 2 - non uso della misura transitoria sulle riserve tecniche C0010/R0210 Presentazione iniziale o ripresentazione Indicare se si tratta della presentazione iniziale delle informazioni o della ripresentazione delle informazioni in relazione ad una data di riferimento della segnalazione già oggetto di segnalazione. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 - presentazione iniziale 2 - ripresentazione C0010/R0250 Esenzione dall’obbligo di notifica delle informazioni ECAI Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - Esentato per le attività (ai sensi dell’articolo 35, paragrafi 6 e 7) 2 - Esentato per le attività (in base all’esternalizzazione) 3 - Esentato per i derivati (ai sensi dell’articolo 35, paragrafi 6 e 7) 4 - Esentato per i derivati (in base all’esternalizzazione) 5 - Esentato per le attività e i derivati (ai sensi dell’articolo 35, paragrafi 6 e 7) 6 - Esentato per le attività e i derivati (in base all’esternalizzazione) 0 - Non esentato C0010/R0255 URL diretto alla pagina web in cui è pubblicata la relazione relativa alla solvibilità e alla condizione finanziaria Inserire l’URL diretto alla pagina in cui sarà pubblicata la relazione relativa alla solvibilità e alla condizione finanziaria (SFCR) corrispondente alla data di riferimento della segnalazione come compilata in C0010/R0081 «Chiusura dell’esercizio finanziario». Nel caso in cui l’impresa non disponga di una pagina web, indicare «IMPRESA SENZA SITO WEB». C0010/R0260 URL diretto per scaricare la relazione relativa alla solvibilità e alla condizione finanziaria Inserire l’URL diretto per scaricare la relazione relativa alla solvibilità e alla condizione finanziaria (SFCR) corrispondente alla data di riferimento della segnalazione come compilata in C0010/R0081 «Chiusura dell’esercizio finanziario». L’URL collega direttamente al file contenente l’SFCR e non a una pagina web. In alternativa, se il file SFCR è già disponibile alla data di presentazione delle informazioni, o se l’SFCR non è pubblicata in una pagina web, il file è incluso nella trasmissione annuale e in questa cella scegliere una delle seguenti opzioni: «File SFCR fornito» «File SFCR non fornito» Se si sceglie l’opzione «file non fornito», occorre fornire una spiegazione all’autorità nazionale competente. C0010/R0270 Attività captive Indicare se un’impresa appartenente al gruppo svolge un’attività captive in linea con la definizione di cui all’articolo 13 della direttiva 2009/138/CE. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - Attività captive 2 – Nessuna attività captive C0010/R0280 Attività di run-off Indicare se un’impresa appartenente al gruppo non sottoscrive più nuovi contratti per un’area di attività (LoB), ma detiene ancora contratti appartenenti a tale LoB. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1— Imprese che attuano il run-off di un portafoglio di contratti ma non della loro intera attività (impresa in parziale run-off o impresa con portafoglio in run-off); 2 — Imprese che attuano il run-off completo della loro (precedente) attività (impresa in completo run-off); 3 — Imprese con un modello di business run-off (imprese specializzate in run-off) - imprese o gruppi di assicurazione il cui modello di business consiste nel rilevare attivamente portafogli o assicuratori in run-off. 4 - Nessuna attività in run-off C0010/R0290 M &A durante il periodo Indicare se, durante il periodo di riferimento, nel gruppo si sono verificate fusioni, acquisizioni o cessioni di attività che incidono sulle informazioni comunicate. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — Sì 2 — No S.01.03 — Informazioni di base - fondi separati e portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per i gruppi. Dovrebbero essere indicati tutti i fondi separati (RFF) e tutti i portafogli soggetti ad aggiustamenti di congruità (MAP), indipendentemente dal fatto che siano pertinenti ai fini della presentazione delle informazioni. Nella prima tabella sono indicati tutti i fondi separati e tutti i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità. Se un fondo separato ha un portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità che non copre tutto il fondo separato occorre indicare tre fondi: uno per il fondo separato, uno per il portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità all’interno del fondo separato e un altro per la parte restante del fondo (viceversa per i MAP che abbiano un RFF). Nella seconda tabella sono illustrate le relazioni tra i fondi spiegate nel precedente paragrafo. Nella seconda tabella sono indicati solo i fondi che hanno tali relazioni. Per la comunicazione dei gruppi valgono le seguenti istruzioni specifiche: a) queste informazioni devono essere segnalate quando viene utilizzato il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2, definito all’articolo 233 della stessa direttiva; b) quando viene utilizzata la combinazione di metodi, l’informazione deve essere presentata solo per la parte del gruppo calcolata utilizzando il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE; c) queste informazioni non si applicano ai gruppi quando il metodo 2, definito all’articolo 233 della direttiva 2009/138/CE, è usato in via esclusiva. ELEMENTO ISTRUZIONI Elenco di tutti i RFF/MAP (sono consentite sovrap-posizioni) C0010 Denominazione sociale dell’impresa Denominazione sociale dell’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo che detiene fondi separati (RFF)/portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità (MAP) C0020 Codice di identificazione dell’impresa Codice di identificazione dell’impresa, utilizzando il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI Quando l’impresa si avvale dell’opzione «Codice specifico», valgono le seguenti considerazioni: — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo, il codice di identificazione segnalato è quello fornito dal gruppo. Il codice di identificazione assegnato a ciascuna impresa di paesi non SEE o a ciascuna impresa non regolamentata dovrebbe rispettare il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0030 Tipo di codice di identificazione (ID) dell’impresa Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’impresa». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0040 Numero del fondo/portafoglio Numero attribuito dall’impresa, corrispondente al numero univoco assegnato a ogni fondo separato e ad ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero deve essere lo stesso nel tempo e deve essere utilizzato per indicare lo stesso fondo separato e lo stesso portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità in altri modelli. C0050 Denominazione del fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Indicare la denominazione del fondo separato e del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Se possibile (se collegato ad un prodotto commerciale) utilizzare il nome commerciale. Se non è possibile, ad esempio perché il fondo è collegato ad una serie di prodotti commerciali, utilizzare un nome diverso. Il nome deve essere univoco e deve rimanere lo stesso nel tempo. C0060 RFF/MAP/Parte restante di un fondo Indicare se si tratta di un fondo separato o di un portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Nei casi in cui il fondo incorpora altri fondi, questa cella indica il tipo di ogni fondo o sub fondo. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - fondo separato 2 - portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità 3 - parte restante di un fondo C0070 RFF/MAP con sub RFF/MAP Indicare se il fondo segnalato incorpora altri fondi. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - fondo che incorpora altri fondi 2 - fondo che non incorpora altri fondi Con l’opzione 1 si segnalano solo i fondi «madre». C0080 Rilevante Indicare se il fondo separato o il portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità sono rilevanti ai fini della segnalazione dettagliata delle informazioni. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - rilevante 2 - non rilevante Per i fondi che incorporano altri fondi, questo elemento deve essere segnalato solo per il fondo «madre». C0090 Articolo 304 Indicare se il fondo separato è soggetto all’articolo 304 della direttiva Solvibilità II. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 - il fondo separato è soggetto all’articolo 304, con l’opzione per il sottomodulo del rischio azionario 2 - il fondo separato è soggetto all’articolo 304, senza l’opzione per il sottomodulo del rischio azionario 3 - il fondo separato non è soggetto all’articolo 304 Elenco dei RFF/MAP con sub RFF/MAP C0100 Numero dell’RFF/MAP con sub RFF/MAP Per i fondi che incorporano altri fondi (opzione 1 di cui all’elemento C0070) indicare il numero indicato all’elemento C0040. Ripetere il fondo su tutte le righe necessarie per segnalare i fondi incorporati C0110 Numero del sub RFF/MAP Indicare il numero dei fondi incorporati in altri fondi secondo la definizione di cui all’elemento C0040. C0120 Sub RFF/MAP Indicare la natura del fondo incorporato in altri fondi. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - fondo separato 2 - portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità S.02.01 — Stato patrimoniale Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione trimestrale e annuale di informazioni relative ai gruppi, ai fondi separati e alla parte restante. Il presente modello è pertinente quando viene utilizzato il metodo 1 (metodo basato sul bilancio consolidato), o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2 (metodo della deduzione e dell’aggregazione). Le partecipazioni in imprese partecipate che non sono consolidate riga per riga conformemente all’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) o c), del regolamento delegato (UE) 2015/35, incluse le partecipazioni in imprese partecipate incluse con il metodo 2 quando viene usata una combinazione di metodi, sono incluse nell’elemento «Quote detenute in imprese partecipate, incluse le partecipazioni». Il modello SR.02.01 si applica solo in relazione a RFF/MAP di imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35, quando viene utilizzato il metodo 1 (metodo basato sul bilancio consolidato), in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2 (metodo della deduzione e dell’aggregazione). La colonna «Valore solvibilità II» (C0010) è completata utilizzando i principi di valutazione di cui alla direttiva 2009/138/CE, al regolamento delegato (UE) 2015/35, alle norme tecniche emanate in applicazione della direttiva 2009/138/CE e agli orientamenti dell’EIOPA. Per quanto riguarda la colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), i metodi di rilevazione e di valutazione sono quelli utilizzati dai gruppi nella contabilità obbligatoria conformemente ai Principi contabili locali o agli IFRS se riconosciuti come Principi contabili locali. Questa colonna è sempre obbligatoria. Se, in casi specifici, il gruppo non produce il bilancio ufficiale secondo i Principi contabili locali o gli IFRS, questa situazione deve essere discussa con l’autorità di vigilanza del gruppo. Nel modello SR.02.01 la presente colonna è applicabile solo se la normativa nazionale richiede la redazione del bilancio per fondo separato. L’istruzione da seguire generalmente è che ogni elemento deve essere segnalato nella colonna del «Valore della contabilità obbligatoria» separatamente. Tuttavia, nella colonna «Valore della contabilità obbligatoria» sono state introdotte righe tratteggiate per consentire la segnalazione di cifre aggregate, se le cifre disaggregate non sono disponibili. ELEMENTO ISTRUZIONI Attività Z0020 Fondo separato o parte restante Indica se le cifre indicate si riferiscono ad un fondo separato (RFF) o alla parte restante. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - RFF 2 - parte restante Z0030 Numero del fondo Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione o il codice del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dal gruppo e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero o al codice del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. C0020/R0010 Avviamento Attività immateriali derivanti da un’aggregazione aziendale e che rappresentano il valore economico delle attività che non possono essere individuate singolarmente o rilevate separatamente nell’aggregazione aziendale. C0020/R0020 Spese di acquisizione differite Spese di acquisizione relative a contratti vigenti alla data di chiusura del bilancio portate a nuovo da un periodo di riferimento ai successivi, relative ai periodi di rischio non ancora scaduti. In relazione all’attività di assicurazione vita, le spese di acquisizione sono differite quando è probabile che saranno recuperate. C0010– C0020/R0030 Attività immateriali Attività immateriali diverse dall’avviamento. Attività non monetaria identificabile senza consistenza fisica. C0010– C0020/R0040 Attività fiscali differite Le attività fiscali differite sono gli importi delle imposte sul reddito recuperabili nei periodi futuri riferibili a: a) differenze temporanee deducibili; b) riporto di perdite fiscali non utilizzate; e/o c) riporto di crediti d’imposta non utilizzati. C0010– C0020/R0050 Utili da prestazioni pensionistiche Totale degli utili netti relativi ai regimi pensionistici per i lavoratori dipendenti. C0010– C0020/R0060 Immobili, impianti e attrezzature posseduti per uso proprio Attività materiali destinate a utilizzo durevole e immobili posseduti dal gruppo per uso proprio. Sono inclusi anche gli immobili per uso proprio in costruzione. C0010– C0020/R0070 Investimenti (diversi da attività detenute per contratti collegati a un indice e collegati a quote) Si tratta dell’importo totale degli investimenti, escluse le attività detenute per contratti collegati a un indice e collegati a quote. C0010– C0020/R0080 Immobili (diversi da quelli per uso proprio) Importo degli immobili (diversi da quelli per uso proprio). Sono inclusi anche gli immobili in costruzione diversi da quelli per uso proprio. C0010– C0020/R0090 Quote detenute in imprese partecipate, incluse le partecipazioni Partecipazioni ai sensi della definizione di cui all’articolo 13, punto 20), e quote detenute in imprese partecipate ai sensi dell’articolo 212, paragrafo 1, lettera b), della direttiva 2009/138/CE. Le parti delle attività relative a partecipazioni e a imprese partecipate che si riferiscono a contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote sono segnalate in «Attività detenute per contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote» in C0010-C0020/R0220. Tra le quote detenute in imprese partecipate, incluse le partecipazioni a livello di gruppo, rientrano: — partecipazioni in imprese di assicurazione o di riassicurazione partecipate, società di partecipazione assicurativa o società di partecipazione finanziaria mista che non sono imprese figlie, di cui all’articolo 335, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35; — partecipazioni in imprese partecipate in altri settori finanziari di cui all’articolo 335, paragrafo 1, lettera e), del regolamento delegato (UE) 2015/35; — altre imprese partecipate di cui all’articolo 335, paragrafo 1, lettera f), del regolamento delegato (UE) 2015/35; — imprese di assicurazione o riassicurazione, società di partecipazione assicurativa o società di partecipazione finanziaria mista incluse nel metodo della deduzione e aggregazione (se viene utilizzata la combinazione di metodi). C0010– C0020/R0100 Strumenti di capitale Si tratta dell’importo totale degli strumenti di capitale, quotati e non quotati. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per gli strumenti di capitale quotati e non quotati non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento è pari alla somma. C0010– C0020/R0110 Strumenti di capitale — Quotati Azioni rappresentative del capitale societario, ossia indicativi della proprietà della società, negoziate su un mercato regolamentato o in un sistema multilaterale di negoziazione secondo la definizione della direttiva 2004/39/CE. Non comprende quote detenute in imprese partecipate, incluse le partecipazioni. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per gli strumenti di capitale quotati e non quotati non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010– C0020/R0120 Strumenti di capitale - Non quotati Azioni rappresentative del capitale societario, ossia indicative della proprietà della società, non negoziate su un mercato regolamentato o in un sistema multilaterale di negoziazione secondo la definizione della direttiva 2004/39/CE. Non comprende quote detenute in imprese partecipate, incluse le partecipazioni. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per gli strumenti di capitale quotati e non quotati non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010– C0020/R0130 Obbligazioni Si tratta dell’importo totale dei titoli di Stato, delle azioni societarie, delle obbligazioni strutturate e dei titoli garantiti. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per le obbligazioni non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento è pari alla somma C0010– C0020/R0140 Titoli di Stato Obbligazioni emesse da autorità pubbliche, siano esse amministrazioni centrali, enti sovranazionali, amministrazioni regionali o autorità locali, e obbligazioni garantite integralmente, incondizionatamente e irrevocabilmente dalla Banca centrale europea, dalle amministrazioni centrali e dalle banche centrali degli Stati membri, dalle banche multilaterali di sviluppo di cui all’articolo 117, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013 o dalle organizzazioni internazionali di cui all’articolo 118 di tale regolamento, dalle amministrazioni regionali e dalle autorità locali comprese nell’elenco di cui all’articolo 1 del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2011, quando la garanzia soddisfa i requisiti di cui all’articolo 215 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per le obbligazioni, i prodotti strutturati e i titoli garantiti non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010– C0020/R0150 Obbligazioni societarie Obbligazioni emesse da società. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per le obbligazioni, i prodotti strutturati e i titoli garantiti non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010– C0020/R0160 Obbligazioni strutturate Titoli ibridi composti da uno strumento a reddito fisso (rendimento in forma di pagamenti fissi) associato a una serie di componenti derivati. Sono esclusi da questa categoria i titoli a reddito fisso emessi da governi sovrani. Riguarda titoli che incorporano una qualsiasi categoria di derivati, fra cui i credit default swaps (CDS), i constant maturity swaps (CMS) e le credit default options (CDOp). Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per le obbligazioni, i prodotti strutturati e i titoli garantiti non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010– C0020/R0170 Titoli garantiti Titoli il cui valore e i cui pagamenti derivano da un portafoglio di attività sottostanti. Comprendono asset backed securities (ABS), mortgage backed securities (MBS), commercial mortgage backed securities (CMBS), collateralised debt obligations (CDO), collateralised loan obligations (CLO), collateralised mortgage obligations (CMO). Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per le obbligazioni, i prodotti strutturati e i titoli garantiti non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010– C0020/R0180 Organismi di investimento collettivo Per organismo di investimento collettivo si intende l’organismo di investimento collettivo in valori mobiliari (OICVM) di cui all’articolo 1, paragrafo 2, della direttiva 2009/65/CE del Parlamento europeo e del Consiglio o il fondo di investimento alternativo (FIA) di cui all’articolo 4, paragrafo 1, lettera a), della direttiva 2011/61/UE del Parlamento europeo e del Consiglio. C0010– C0020/R0190 Derivati Uno strumento finanziario o altro contratto che presenta tutte e tre le caratteristiche seguenti: a) il suo valore varia come conseguenza della variazione di un determinato tasso di interesse, prezzo di strumenti finanziari, prezzo di merci, tasso di cambio, indice di prezzo o di tasso, rating di credito o indice di credito o altra variabile, a condizione che, nel caso di una variabile non finanziaria, tale variabile non sia specifica di una delle controparti contrattuali (a volte chiamato il sottostante); b) non richiede un investimento netto iniziale o richiede un investimento netto iniziale che sia minore di quanto sarebbe richiesto per altri tipi di contratti da cui ci si aspetterebbe una risposta simile a cambiamenti di fattori di mercato; c) è regolato a una data futura. Indicare il valore solvibilità II, solo se positivo, del derivato alla data di segnalazione (in caso di valore negativo, cfr. R0790). C0010– C0020/R0200 Depositi diversi da equivalenti a contante Depositi diversi da equivalenti a contante, che non possono essere utilizzati per effettuare pagamenti fino ad una data di scadenza specifica e che non sono convertibili in moneta o in depositi trasferibili senza restrizioni o penali significative. C0010– C0020/R0210 Altri investimenti Altri investimenti non rientranti tra gli investimenti già segnalati sopra. C0010–C0020/R0220 Attività detenute per contratti collegati a un indice e collegati a quote Attività detenute per contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote (classificati nell’area di attività 31 definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35). C0010– C0020/R0230 Mutui ipotecari e prestiti Si tratta dell’importo totale dei mutui ipotecari e dei prestiti, ossia attività finanziarie create quando il gruppo presta fondi, con o senza garanzia collaterale, compresi i cash pools. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per i mutui ipotecari e i prestiti non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento è pari alla somma. C0010– C0020/R0240 Prestiti su polizze Prestiti concessi a contraenti, garantiti da polizze (riserve tecniche sottostanti). Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per i prestiti su polizze, prestiti garantiti da ipoteche concessi a persone fisiche e altri mutui ipotecari e prestiti non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010– C0020/R0250 Mutui ipotecari e prestiti a persone fisiche Attività finanziarie create quando i creditori prestano fondi a debitori - persone fisiche, con o senza garanzia collaterale, compresi i cash pools . Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per i prestiti su polizze, prestiti garantiti da ipoteche concessi a persone fisiche e altri mutui ipotecari e prestiti non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010– C0020/R0260 Altri mutui ipotecari e prestiti Attività finanziarie create quando i creditori prestano fondi a debitori - altro, non classificabili nell’elemento R0240 o R0250, con o senza garanzia collaterale, compresi i cash pools . Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per i prestiti su polizze, prestiti garantiti da ipoteche concessi a persone fisiche e altri mutui ipotecari e prestiti non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010– C0020/R0270 Importi recuperabili da riassicurazione da: Si tratta del totale degli importi recuperabili da riassicurazione. Corrisponde all’importo della quota a carico dei riassicuratori delle riserve tecniche (incl. riassicurazione «finite» e società veicolo). Per la colonna «Valore solvibilità II» (C0010) questa cella include in particolare tutti i pagamenti previsti da parte di riassicuratori all’impresa (o viceversa) che corrispondono ai pagamenti non ancora fatti dall’impresa ai contraenti (o dai contraenti all’impresa). Tutti i pagamenti previsti da parte di riassicuratori all’impresa (o viceversa) che corrispondono ai pagamenti già fatti dall’impresa ai contraenti (o dai contraenti all’impresa) dovrebbero essere inclusi nei crediti riassicurativi (o nei debiti riassicurativi). C0010– C0020/R0280 Non vita e malattia simile a non vita Importi recuperabili da riassicurazione in relazione alle riserve tecniche per l’assicurazione non vita e l’assicurazione malattia simile all’assicurazione non vita. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per l’assicurazione non vita esclusa malattia e l’assicurazione malattia simile all’assicurazione non vita non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento è pari alla somma. C0010– C0020/R0290 Non vita esclusa malattia Importi recuperabili da riassicurazione in relazione alle riserve tecniche per l’attività di assicurazione non vita, escluse le riserve tecniche per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione non vita. C0010– C0020/R0300 Malattia simile a non vita Importi recuperabili da riassicurazione in relazione alle riserve tecniche per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione non vita. C0010– C0020/R0310 Vita e malattia simile a vita, escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote Importi recuperabili da riassicurazione in relazione alle riserve tecniche per l’assicurazione vita e l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita, escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per l’assicurazione vita escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote e per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento è pari alla somma. C0010– C0020/R0320 Malattia simile a vita Importi recuperabili da riassicurazione in relazione alle riserve tecniche per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita. C0010– C0020/R0330 Vita, escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote Importi recuperabili da riassicurazione in relazione alle riserve tecniche per l’attività di assicurazione vita, escluse le riserve tecniche per l’assicurazione malattia simile all’assicurazione vita e le riserve tecniche per l’assicurazione collegata a un indice e collegata a quote. C0010– C0020/R0340 Vita collegata a un indice e collegata a quote Importi recuperabili da riassicurazione in relazione alle riserve tecniche per l’attività di assicurazione vita collegata a un indice e collegata a quote. C0010– C0020/R0350 Depositi presso imprese cedenti Depositi relativi alla riassicurazione accettata. C0010– C0020/R0360 Crediti assicurativi e verso intermediari Importi per pagamenti di contraenti, assicuratori e altri collegati all’attività di assicurazione non inclusi nelle riserve tecniche. Include i crediti derivanti da riassicurazione accettata. C0010– C0020/R0370 Crediti riassicurativi Per la colonna «Valore solvibilità II» (C0010) questa cella include tutti i pagamenti previsti (dovuti e scaduti) da parte di riassicuratori - collegati all’attività di riassicurazione - a favore dell’impresa che non rientrano tra gli importi recuperabili da riassicurazione. Tali pagamenti non devono essere inclusi nella voce «Tutte le altre attività non segnalate altrove». Questa cella tiene conto in particolare di tutti i pagamenti previsti da parte di riassicuratori a favore dell’impresa che corrispondono ai pagamenti effettuati dall’impresa ai contraenti. Comprende inoltre tutti i pagamenti previsti (dovuti e scaduti) da riassicuratori non connessi ad eventi assicurativi o concordati tra il cedente e il riassicuratore il cui importo è certo. C0010– C0020/R0380 Crediti (commerciali, non assicurativi) Include importi di crediti verso dipendenti e vari partner commerciali (non di tipo assicurativo), inclusi enti pubblici. C0010– C0020/R0390 Azioni proprie (detenute direttamente) Si tratta dell’importo totale delle azioni proprie detenute direttamente dal gruppo. C0010– C0020/R0400 Importi dovuti per elementi dei fondi propri o fondi iniziali richiamati ma non ancora versati Valore dell’importo dovuto per elementi dei fondi propri o fondi iniziali richiamati ma non ancora versati. C0010– C0020/R0410 Contante ed equivalenti a contante Banconote e monete in circolazione comunemente usate per effettuare pagamenti, e depositi convertibili in moneta, alla pari, a vista, e direttamente utilizzabili per effettuare pagamenti mediante assegno, cambiale, ordine di bonifico, addebito/accredito diretto o altri strumenti di pagamento diretto, senza penali o restrizioni. I conti bancari non sono compensati, per cui nel presente elemento sono rilevati solo i conti positivi, mentre gli scoperti bancari devono essere indicati tra le passività, a meno che esista sia il diritto di compensare riconosciuto dalla legge che l’intenzione dimostrabile di regolare per il saldo netto. C0010– C0020/R0420 Tutte le altre attività non indicate altrove Si tratta dell’importo di ogni altra attività non già inclusa altrove in voci dello stato patrimoniale. C0010–C0020/R0500 Totale delle attività Si tratta del totale generale di tutte le attività. Passività C0010–C0020/R0510 Riserve tecniche — Non vita Somma delle riserve tecniche non vita. Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per le riserve tecniche per l’assicurazione non vita non sono disponibili dati disaggregati per l’assicurazione non vita (esclusa malattia) e per l’assicurazione malattia (simile all’assicurazione non vita) questo elemento è pari alla somma. C0010– C0020/R0520 Riserve tecniche - Non vita (esclusa malattia) Si tratta dell’importo totale delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione non vita (esclusa malattia). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0530 Riserve tecniche - Non vita (esclusa malattia) - Riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta dell’importo totale delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico (portafoglio replicabile/hedgeable) per l’attività di assicurazione non vita (esclusa malattia). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0540 Riserve tecniche - Non vita (esclusa malattia) - Migliore stima Si tratta dell’importo totale della migliore stima delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione non vita (esclusa malattia). La migliore stima deve essere indicata al lordo della riassicurazione. Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0550 Riserve tecniche - Non vita (esclusa malattia) - Margine di rischio Si tratta dell’importo totale del margine di rischio delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione non vita (esclusa malattia). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010– C0020/R0560 Riserve tecniche - Malattia (simile a non vita) Si tratta dell’importo totale delle riserve tecniche per l’assicurazione malattia (simile all’assicurazione non vita). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0570 Riserve tecniche - Malattia (simile a non vita) - Riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta dell’importo totale delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico (portafoglio replicabile/hedgeable) per l’assicurazione malattia (simile a non vita). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0580 Riserve tecniche - Malattia (simile a non vita) - Migliore stima Si tratta dell’importo totale della migliore stima delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione malattia (simile a non vita). La migliore stima deve essere indicata al lordo della riassicurazione. Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0590 Riserve tecniche - Malattia (simile a non vita) - Margine di rischio Si tratta dell’importo totale del margine di rischio delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione malattia (simile a non vita). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010–C0020/R0600 Riserve tecniche - Vita (escluse collegata a un indice e collegata a quote) Somma delle riserve tecniche per l’assicurazione vita (escluse collegata a un indice e collegata a quote). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per le riserve tecniche vita (escluse collegata a un indice e collegata a quote) non sono disponibili dati disaggregati per l’assicurazione malattia (simile a vita) e per l’assicurazione vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote) questo elemento è pari alla somma. C0010– C0020/R0610 Riserve tecniche - malattia (simile a vita) Si tratta dell’importo totale delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione malattia (simile a vita). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0620 Riserve tecniche - Malattia (simile a vita) - riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta dell’importo totale delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico (portafoglio replicabile/hedgeable) per l’attività di assicurazione malattia (simile a vita). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0630 Riserve tecniche - Malattia (simile a vita) - Migliore stima Si tratta dell’importo totale della migliore stima delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione malattia (simile a vita). La migliore stima deve essere indicata al lordo della riassicurazione. Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0640 Riserve tecniche - Malattia (simile a vita) - Margine di rischio Si tratta dell’importo totale del margine di rischio delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione malattia (simile a vita). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010– C0020/R0650 Riserve tecniche - Vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote) Si tratta dell’importo totale delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0660 Riserve tecniche - Vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote) - Riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta dell’importo totale delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico (portafoglio replicabile/hedgeable) per l’attività di assicurazione vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0670 Riserve tecniche - Vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote) - Migliore stima Si tratta dell’importo totale della migliore stima delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote). La migliore stima deve essere indicata al lordo della riassicurazione. Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0680 Riserve tecniche - Vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote) - Margine di rischio Si tratta dell’importo totale del margine di rischio delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione vita (escluse malattia, collegata a un indice e collegata a quote). Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010– C0020/R0690 Riserve tecniche - Collegata a un indice e collegata a quote Si tratta dell’importo totale delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione collegata a un indice e collegata a quote. Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0700 Riserve tecniche - Collegata a un indice e collegata a quote - Riserve tecniche calcolate come un elemento unico Si tratta dell’importo totale delle riserve tecniche calcolate come un elemento unico (portafoglio replicabile/hedgeable) per l’attività di assicurazione collegata a un indice e collegata a quote. Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0710 Riserve tecniche - Collegata a un indice e collegata a quote - Migliore stima Si tratta dell’importo totale della migliore stima delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione collegata a un indice e collegata a quote. La migliore stima deve essere indicata al lordo della riassicurazione. Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0010/R0720 Riserve tecniche - Collegata a un indice e collegata a quote - Margine di rischio Si tratta dell’importo totale del margine di rischio delle riserve tecniche per l’attività di assicurazione collegata a un indice e collegata a quote. Questo importo include la ripartizione dalla deduzione transitoria alle riserve tecniche conformemente alla metodologia contributiva utilizzata ai fini del calcolo del requisito patrimoniale minimo (MCR). C0020/R0730 Altre riserve tecniche Altre riserve tecniche, rilevate dal gruppo nella contabilità obbligatoria conformemente ai Principi contabili locali o agli IFRS. C0010/R0740 Passività potenziali Per passività potenziale si intende: a) una possibile obbligazione che deriva da eventi passati e la cui esistenza sarà confermata solo dal verificarsi o meno di uno o più eventi futuri incerti non interamente sotto il controllo dell’entità oppure b) un’obbligazione attuale che deriva da eventi passati anche se: i) non è probabile che sarà necessario l’esborso di risorse atte a produrre benefici economici per adempiere all’obbligazione; oppure ii) l’importo dell’obbligazione non può essere determinato con sufficiente attendibilità. L’importo delle passività potenziali rilevate in bilancio segue i criteri di cui all’articolo 11 del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0010– C0020/R0750 Riserve diverse dalle riserve tecniche Passività di scadenza e ammontare incerti, escluse quelle segnalate in «Obbligazioni da prestazioni pensionistiche» Gli accantonamenti sono rilevati come passività (assunto che sia possibile effettuare una stima attendibile) quando rappresentano obbligazioni ed è probabile che per il loro adempimento sarà necessario l’esborso di risorse economiche atte a produrre benefici economici. C0010– C0020/R0760 Obbligazioni da prestazioni pensionistiche Si tratta del totale netto delle obbligazioni relative ai regimi pensionistici per i lavoratori dipendenti. C0010– C0020/R0770 Depositi dai riassicuratori Importi (ad esempio, contante) ricevuti dal riassicuratore o detratti dall’assicuratore ai sensi del contratto di riassicurazione. C0010– C0020/R0780 Passività fiscali differite Le passività fiscali differite sono gli importi delle imposte sul reddito dovute nei periodi futuri riferibili alle differenze temporanee imponibili. C0010– C0020/R0790 Derivati Uno strumento finanziario o altro contratto che presenta tutte e tre le caratteristiche seguenti: a) il suo valore varia come conseguenza della variazione di un determinato tasso di interesse, prezzo di strumenti finanziari, prezzo di merci, tasso di cambio, indice di prezzo o di tasso, rating di credito o indice di credito o altra variabile, a condizione che, nel caso di una variabile non finanziaria, tale variabile non sia specifica di una delle controparti contrattuali (a volte chiamato il sottostante); b) non richiede un investimento netto iniziale o richiede un investimento netto iniziale che sia minore di quanto sarebbe richiesto per altri tipi di contratti da cui ci si aspetterebbe una risposta simile a cambiamenti di fattori di mercato; c) è regolato a una data futura. Segnalare nella presente riga solo le passività derivative (ossia derivati con valori negativi alla data di segnalazione). Le attività derivate sono segnalate in C0010-C0020/R0190. I gruppi che non valutano i derivati secondo i loro GAAP locali non devono fornire un valore della contabilità obbligatoria. C0010– C0020/R0800 Debiti verso enti creditizi I debiti, quali mutui ipotecari e prestiti, verso enti creditizi, escluse le obbligazioni detenute dagli enti creditizi (non è possibile per il gruppo individuare tutti i possessori delle obbligazioni da esso emesse) e le passività subordinate. Sono inclusi gli scoperti bancari. C0010– C0020/R0810 Passività finanziarie diverse da debiti verso enti creditizi Passività finanziarie, comprese le obbligazioni emesse dal gruppo (detenute o no da enti creditizi), le obbligazioni strutturate emesse dal gruppo stesso e i mutui ipotecari e i prestiti verso entità diverse dagli enti creditizi. Non sono incluse le passività subordinate. C0010– C0020/R0820 Debiti assicurativi e verso intermediari Importi da pagare a contraenti, assicuratori e altre attività collegate all’assicurazione non inclusi nelle riserve tecniche. Sono inclusi gli importi da pagare agli intermediari (ri)assicurativi (ad esempio, commissioni dovute ad intermediari non ancora pagate dall’impresa). Sono esclusi i mutui ipotecari e i prestiti da altre imprese di assicurazione, se si riferiscono unicamente ai finanziamenti e non sono collegati all’attività di assicurazione (tali mutui ipotecari e prestiti devono essere segnalati come passività finanziarie). Include i debiti derivanti da riassicurazione accettata. C0010– C0020/R0830 Debiti riassicurativi Importi da pagare a riassicuratori (in particolare conti correnti) diversi dai depositi collegati all’attività di riassicurazione non inclusi negli importi recuperabili da riassicurazione, compresi gli importi dovuti dall’impresa a riassicuratori non connessi ad eventi assicurativi. Sono inclusi i debiti verso i riassicuratori che si riferiscono a premi ceduti. Per la colonna «Valore solvibilità II» (C0010) questa cella include tutti i pagamenti previsti (dovuti e scaduti) dall’impresa ai riassicuratori che non rientrano tra gli importi recuperabili da riassicurazione. Tali pagamenti non devono essere inclusi nella voce «Tutte le altre passività non segnalate altrove». Questa cella tiene conto in particolare di tutti i pagamenti previsti da parte dell’impresa a riassicuratori che corrispondono ai pagamenti effettuati dai contraenti all’impresa. Comprende inoltre tutti i pagamenti previsti (dovuti e scaduti) a riassicuratori non connessi ad eventi assicurativi o concordati tra il cedente e il riassicuratore il cui importo è certo. C0010– C0020/R0840 Debiti (commerciali, non assicurativi) Si tratta dell’importo totale dei debiti commerciali, inclusi gli importi dovuti a dipendenti, fornitori ecc. e non collegati all’attività di assicurazione, paralleli ai crediti (commerciali, non assicurativi) sul lato delle attività; include gli enti pubblici. C0010– C0020/R0850 Passività subordinate Le passività subordinate sono debiti di rango inferiore rispetto ad altri debiti specifici al momento della liquidazione dell’impresa. Si tratta del totale delle passività subordinate classificate come fondi propri di base e di quelle non incluse nei fondi propri di base. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per le passività subordinate non incluse nei fondi propri di base e per le passività subordinate incluse nei fondi propri di base non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento è pari alla somma. C0010– C0020/R0860 Passività subordinate non incluse nei fondi propri di base Le passività subordinate sono debiti di rango inferiore rispetto ad altri debiti specifici al momento della liquidazione dell’impresa. Altri debiti possono avere un grado di subordinazione ancora più profondo. Qui sono indicate solo le passività subordinate non classificate tra i fondi propri di base. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per le passività subordinate non incluse nei fondi propri di base e per le passività subordinate incluse nei fondi propri di base non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010– C0020/R0870 Passività subordinate incluse nei fondi propri di base Passività subordinate classificate nei fondi propri di base. Con riguardo alla colonna «Valore della contabilità obbligatoria» (C0020), quando per le passività subordinate non incluse nei fondi propri di base e per le passività subordinate incluse nei fondi propri di base non sono disponibili dati disaggregati, questo elemento non è segnalato. C0010– C0020/R0880 Tutte le altre passività non segnalate altrove Si tratta dell’importo totale di tutte le altre passività non già incluse altrove in altre voci dello stato patrimoniale. C0010– C0020/R0900 Totale delle passività Si tratta del totale generale di tutte le passività. C0010/R1000 Eccedenza delle attività rispetto alle passività Si tratta del totale dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività del gruppo, valutato conformemente alla base di valutazione di solvibilità II. Valore delle attività meno le passività. C0020/R1000 Eccedenza delle attività rispetto alle passività (valore della contabilità obbligatoria) Si tratta del totale dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività nella colonna del valore della contabilità obbligatoria. S.02.02 — Passività per valuta Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per i gruppi. Il presente modello deve essere compilato conformemente allo stato patrimoniale (S.02.01). I principi di valutazione sono definiti nella direttiva 2009/138/CE, nel regolamento delegato (UE) 2015/35, nelle norme tecniche e negli orientamenti di solvibilità II. Questo modello non deve essere presentato se una valuta rappresenta da sola oltre l’80 % delle passività. Nel caso in cui il valore delle riserve tecniche segnalato in R0030 e R0120 in S.12.01 e R0060 e R0160 in S.17.01 sia negativo, ai fini del calcolo della soglia sopra dovrebbe essere preso in considerazione il valore assoluto degli importi nozionali senza il netting delle riserve tecniche tra diverse LoB. Se il modello è presentato, occorre sempre fornire informazioni sulla valuta di segnalazione, indipendentemente dall’importo delle passività. Le informazioni fornite per valuta devono almeno riguardare l’80 % delle passività totali. Il restante 20 % deve essere aggregato. Se per rispettare la regola dell’80 % deve essere segnalata una valuta specifica per le passività, allora detta valuta va segnalata per tutte le passività. ELEMENTO ISTRUZIONI R0010 Valuta rilevante Indicare il codice alfabetico ISO 4217 di ogni valuta da segnalare. C0020/R0110 Valore totale di tutte le valute - Riserve tecniche (esclusi i contratti collegati a un indice e i contratti collegati a quote) Indicare il valore totale delle riserve tecniche (esclusi i contratti collegati a un indice e collegati a quote) per tutte le valute. C0030/R0110 Valore della valuta di segnalazione - Riserve tecniche (esclusi i contratti collegati a un indice e collegati a quote) Indicare il valore delle riserve tecniche (esclusi i contratti collegati a un indice e collegati a quote) per la valuta di segnalazione. C0040/R0110 Valore delle altre valute rimanenti - Riserve tecniche (esclusi i contratti collegati a un indice e collegati a quote) Indicare il valore totale delle riserve tecniche (esclusi i contratti collegati a un indice e collegati a quote) per tutte le valute rimanenti non segnalate per valuta. Ciò significa che questa cella non include l’importo segnalato nella valuta di segnalazione (C0030/R0110) e nelle valute segnalate per valuta (C0050/R0110). C0050/R0110 Valore delle valute rilevanti - Riserve tecniche (esclusi i contratti collegati a un indice e collegati a quote) Indicare il valore delle riserve tecniche (escl. contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote) per ognuna delle valute che devono essere segnalate separatamente. C0020/R0120 Valore totale di tutte le valute - Riserve tecniche - Contratti collegati a un indice e collegati a quote Indicare il valore totale delle riserve tecniche per contratti collegati a un indice e collegati a quote per tutte le valute. C0030/R0120 Valore della valuta di segnalazione - Riserve tecniche - Contratti collegati a un indice e collegati a quote Indicare il valore delle riserve tecniche per contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote per la valuta di segnalazione. C0040/R0120 Valore delle altre valute rimanenti - Riserve tecniche - Contratti collegati a un indice e collegati a quote Indicare il valore delle riserve tecniche per contratti collegati a un indice e collegati a quote per le valute rimanenti non segnalate per valuta. Ciò significa che questa cella non include l’importo segnalato nella valuta di segnalazione (C0030/R0120) e nelle valute segnalate per valuta (C0050/R0120). C0050/R0120 Valore delle valute rilevanti - Riserve tecniche - Contratti collegati a un indice e collegati a quote Indicare il valore delle riserve tecniche per contratti collegati a un indice e collegati a quote per ognuna delle valute che devono essere segnalate separatamente. C0020/R0130 Valore totale di tutte le valute - Depositi dai riassicuratori e debiti assicurativi, verso intermediari e riassicurativi Indicare il valore totale dei depositi da riassicuratori e dei debiti assicurativi, verso intermediari e riassicurativi per tutte le valute. C0030/R0130 Valore della valuta di segnalazione - Depositi dai riassicuratori e debiti assicurativi, verso intermediari e riassicurativi Indicare il valore dei depositi da riassicuratori e dei debiti assicurativi, verso intermediari e riassicurativi per la valuta di segnalazione. C0040/R0130 Valore delle altre valute rimanenti - Depositi dai riassicuratori e debiti assicurativi, verso intermediari e riassicurativi Indicare il valore dei depositi da riassicuratori e dei debiti assicurativi, verso intermediari e riassicurativi per le valute rimanenti che non sono segnalate per valuta. Ciò significa che questa cella non include l’importo segnalato nella valuta di segnalazione (C0030/R0130) e nelle valute segnalate per valuta (C0050/R0130) C0050/R0130 Valore delle valute rilevanti - Depositi dai riassicuratori e debiti assicurativi, verso intermediari e riassicurativi Indicare il valore dei depositi da riassicuratori e dei debiti assicurativi, verso intermediari e riassicurativi per ognuna delle valute che devono essere segnalate separatamente. C0020/R0140 Valore totale di tutte le valute - Derivati Indicare il valore totale dei derivati per tutte le valute. C0030/R0140 Valore della valuta di segnalazione - Derivati Indicare il valore dei derivati per la valuta di segnalazione. C0040/R0140 Valore delle altre valute rimanenti - Derivati Indicare il valore totale dei derivati per le valute rimanenti non segnalate per valuta. Ciò significa che questa cella non include l’importo segnalato nella valuta di segnalazione (C0030/R0140) e nelle valute segnalate per valuta (C0050/R0140). C0050/R0140 Valore delle valute rilevanti - Derivati Indicare il valore dei derivati per ognuna delle valute che devono essere segnalate separatamente. C0020/R0150 Valore totale di tutte le valute - Passività finanziarie Indicare il valore totale delle passività finanziarie per tutte le valute. C0030/R0150 Valore della valuta di segnalazione - Passività finanziarie Indicare il valore delle passività finanziarie per la valuta di segnalazione C0040/R0150 Valore delle altre valute rimanenti - Passività finanziarie Indicare il valore totale delle passività finanziarie per le valute rimanenti non segnalate per valuta. Ciò significa che questa cella non include l’importo segnalato nella valuta di segnalazione (C0030/R0150) e nelle valute segnalate per valuta (C0050/R0150). C0050/R0150 Valore delle valute rilevanti - Passività finanziarie Indicare il valore delle passività finanziarie per ognuna delle valute che devono essere segnalate separatamente. C0020/R0160 Valore totale di tutte le valute - Passività potenziali Indicare il valore totale delle passività potenziali per tutte le valute. C0030/R0160 Valore della valuta di segnalazione - Passività potenziali Indicare il valore delle passività potenziali per la valuta di segnalazione. C0040/R0160 Valore delle altre valute rimanenti - Passività potenziali Indicare il valore totale delle passività potenziali per le valute rimanenti non segnalate per valuta. Ciò significa che questa cella non include l’importo segnalato nella valuta di segnalazione (C0030/R0160) e nelle valute segnalate per valuta (C0050/R0160). C0050/R0160 Valore delle valute rilevanti - Passività potenziali Indicare il valore delle passività potenziali per ognuna delle valute che devono essere segnalate separatamente. C0020/R0170 Valore totale di tutte le valute - Tutte le altre passività Indicare il valore totale di ogni altra passività per tutte le valute. C0030/R0170 Valore della valuta di segnalazione - Tutte le altre passività Indicare il valore totale di ogni altra passività per la valuta di segnalazione. C0040/R0170 Valore delle altre valute rimanenti - Tutte le altre passività Indicare il valore totale di ogni altra passività per le valute rimanenti non segnalate per valuta. Ciò significa che questa cella non include l’importo segnalato nella valuta di segnalazione (C0030/R0170) e nelle valute segnalate per valuta (C0050/R0170). C0050/R0170 Valore delle valute rilevanti - Tutte le altre passività Indicare il valore di ogni altra passività per ognuna delle valute che devono essere segnalate separatamente. C0020/R0200 Valore totale di tutte le valute - Totale passività Indicare il valore totale delle passività totali per tutte le valute. C0030/R0200 Valore della valuta di segnalazione - Totale passività Indicare il valore delle passività totali per la valuta di segnalazione. C0040/R0200 Valore delle altre valute rimanenti - Totale delle passività Indicare il valore totale delle passività totali per le valute rimanenti non segnalate per valuta. Ciò significa che questa cella non include l’importo segnalato nella valuta di segnalazione (C0030/R0200) e nelle valute segnalate per valuta (C0050/R0200) C0050/R0200 Valore delle valute rilevanti - Totale delle passività Indicare il valore delle passività totali per ognuna delle valute che devono essere segnalate separatamente. S.03.01 — Elementi fuori bilancio - Generale Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per i gruppi. Il presente modello include le informazioni riguardanti gli elementi fuori bilancio, il valore massimo e il valore solvibilità II delle passività potenziali nello stato patrimoniale solvibilità II. Per quanto riguarda il valore solvibilità II, le istruzioni definiscono gli elementi dalla prospettiva della rilevazione. I principi di valutazione sono definiti nella direttiva 2009/138/CE, nel regolamento delegato (UE) 2015/35, nelle norme tecniche e negli orientamenti di solvibilità II. Un pool di attività che garantiscono un investimento (ad esempio il pool di attività che costituisce una garanzia collaterale per obbligazioni garantite) non è segnalato in questo modello. Le garanzie prevedono che l’emittente effettui dei pagamenti prestabiliti al fine di risarcire l’assicurato di una perdita subita per inadempienza di un determinato debitore al pagamento dovuto alla scadenza prevista sulla base delle clausole contrattuali originarie o modificate di uno strumento di debito. Queste garanzie possono assumere diverse forme giuridiche, come la garanzia finanziaria, la lettera di credito, il contratto di default del credito. Questi elementi non includono garanzie derivanti da contratti di assicurazione, che sono rilevate nelle riserve tecniche. Per passività potenziale si intende: a) una possibile obbligazione che deriva da eventi passati e la cui esistenza sarà confermata solo dal verificarsi o meno di uno o più eventi futuri incerti non interamente sotto il controllo dell’entità oppure b) un’obbligazione attuale che deriva da eventi passati anche se: i) non è probabile che sarà necessario l’esborso di risorse atte a produrre benefici economici per adempiere all’obbligazione; oppure ii) l’importo dell’obbligazione non può essere determinato con sufficiente attendibilità. Per garanzia collaterale si intende un’attività avente un valore monetario o un impegno che garantiscono il mutuante in caso di inadempimento del prenditore. Il valore della garanzia collaterale da segnalare dovrebbe essere il valore economico della garanzia alla data di riferimento (valore solvibilità II delle attività) e non il valore aggiustato per il rischio della garanzia ai sensi dell’articolo 197 del regolamento delegato. In questo modello devono essere segnalate solo le garanzie limitate. Le garanzie interne nell’ambito della vigilanza di gruppo non sono segnalate in questo modello, escluse le informazioni su eventuali garanzie illimitate fornite o ricevute. A livello di gruppo, il modello si applica a tutte le entità incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo, compresi gli altri settori finanziari e le partecipazioni di minoranza, per il metodo 1 (metodo basato sul bilancio consolidato), il metodo 2 (metodo della deduzione e dell’aggregazione) e una combinazione dei metodi 1 e 2. Per le partecipazioni di minoranza le garanzie fornite e le garanzie ricevute sono incluse su base proporzionale quando si applica il metodo 1. Quando si applica il metodo 2 deve essere segnalato l’importo totale delle garanzie. Questo modello deve essere compilato tenendo conto delle seguenti specifiche, con riferimento alle istruzioni nella tabella seguente: a) l’importo di una delle seguenti somme è superiore al 2 % delle attività totali: i. (C0020/R0010) valore delle garanzie/garanzie collaterali/passività potenziali - garanzie fornite dall’impresa, comprese le lettere di credito + (C0020/R0300) valore delle garanzie/garanzie collaterali/passività potenziali - totale delle garanzie collaterali costituite + (C0010/R0400) valore massimo - totale delle passività potenziali; ii. (C0020/R0030) valore delle garanzie/garanzie collaterali/passività potenziali - garanzie ricevute dall’impresa, comprese le lettere di credito + (C0020/R0200) valore delle garanzie/garanzie collaterali/passività potenziali - totale delle garanzie collaterali detenute; oppure b) l’impresa ha fornito o ricevuto una garanzia illimitata. Le imprese consolidate conformemente all’articolo 335, paragrafo 1, lettere d), e) e f), del regolamento delegato (UE) 2015/35 sono escluse dal calcolo della soglia. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010/R0010 Valore massimo - Garanzie prestate dal gruppo, incluse le lettere di credito Somma di tutte le uscite di cassa possibili relative a garanzie se gli eventi scatenanti la garanzia dovessero tutti verificarsi in relazione alle garanzie prestate dal gruppo a un terzo. Sono inclusi i flussi di cassa relativi alle lettere di credito. Se una garanzia è anche indicata come passività potenziale in R0310, in questa linea è incluso anche il valore massimo. C0020/R0010 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Garanzie prestate dal gruppo, incluse le lettere di credito Valore solvibilità II delle garanzie prestate dal gruppo, incluse le lettere di credito. C0010/R0030 Valore massimo - Garanzie ricevute dal gruppo, incluse le lettere di credito Somma di tutte le entrate di cassa possibili relative a garanzie se gli eventi scatenanti la garanzia dovessero tutti verificarsi in relazione alle garanzie che il gruppo ha ricevuto da un terzo per garantire il pagamento delle passività dovute da parte del gruppo (sono incluse le lettere di credito, linee di credito impegnate non utilizzate). C0020/R0030 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Garanzie ricevute dal gruppo, incluse le lettere di credito Valore solvibilità II delle garanzie ricevute dal gruppo, incluse le lettere di credito. C0020/R0100 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali - Garanzie collaterali detenute per prestiti concessi o obbligazioni acquistate Valore solvibilità II delle garanzie collaterali detenute per prestiti concessi o obbligazioni acquistate. In questo caso possono essere pertinenti altri principi locali/settoriali di valutazione diversi da quelli di solvibilità II C0020/R0110 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali - Garanzie collaterali detenute per derivati Valore solvibilità II delle garanzie collaterali detenute per derivati. In questo caso possono essere pertinenti altri principi locali/settoriali di valutazione diversi da quelli di solvibilità II C0020/R0120 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali - Attività costituite dai riassicuratori per riserve tecniche cedute Valore solvibilità II delle attività costituite dai riassicuratori per riserve tecniche cedute. In questo caso possono essere pertinenti altri principi locali/settoriali di valutazione diversi da quelli di solvibilità II C0020/R0130 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Altre garanzie collaterali detenute Valore solvibilità II delle altre garanzie collaterali detenute. In questo caso possono essere pertinenti altri principi locali/settoriali di valutazione diversi da quelli di solvibilità II C0020/R0200 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali - Totale delle garanzie collaterali detenute Totale del valore solvibilità II delle garanzie collaterali detenute. In questo caso possono essere pertinenti altri principi locali/settoriali di valutazione diversi da quelli di solvibilità II C0030/R0100 Valore delle attività per le quali è detenuta la garanzia collaterale - Garanzie collaterali detenute per prestiti concessi e obbligazioni acquistate Valore solvibilità II delle attività per le quali sono detenute garanzie collaterali per prestiti concessi o obbligazioni acquistate. In questo caso possono essere pertinenti altri principi locali/settoriali di valutazione diversi da quelli di solvibilità II C0030/R0110 Valore delle attività per le quali è detenuta la garanzia collaterale - Garanzie collaterali detenute per derivati Valore solvibilità II delle attività per le quali sono detenute garanzie collaterali per derivati. In questo caso possono essere pertinenti altri principi locali/settoriali di valutazione diversi da quelli di solvibilità II C0030/R0120 Valore delle attività per le quali è detenuta la garanzia collaterale - Attività costituite dai riassicuratori per riserve tecniche cedute Valore solvibilità II delle attività per le quali sono detenute garanzie collaterali per le attività costituite dai riassicuratori per riserve tecniche cedute. In questo caso possono essere pertinenti altri principi locali/settoriali di valutazione diversi da quelli di solvibilità II C0030/R0130 Valore delle attività per le quali è detenuta la garanzia collaterale — Altre garanzie collaterali detenute Valore solvibilità II delle attività per le quali sono detenute altre garanzie collaterali. In questo caso possono essere pertinenti altri principi locali/settoriali di valutazione diversi da quelli di solvibilità II C0030/R0200 Valore delle attività per le quali è detenuta la garanzia collaterale - Totale delle garanzie collaterali detenute Totale del valore solvibilità II delle attività per le quali è detenuto il totale delle garanzie collaterali. In questo caso possono essere pertinenti altri principi locali/settoriali di valutazione diversi da quelli di solvibilità II C0020/R0210 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali - Garanzie collaterali costituite per prestiti ricevuti o obbligazioni emesse Valore solvibilità II delle garanzie collaterali costituite per prestiti ricevuti e obbligazioni emesse. In questo caso possono essere pertinenti altri principi locali/settoriali di valutazione diversi da quelli di solvibilità II C0020/R0220 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali - Garanzie collaterali costituite per derivati Valore solvibilità II delle garanzie collaterali costituite per derivati. In questo caso possono essere pertinenti altri principi locali/settoriali di valutazione diversi da quelli di solvibilità II C0020/R0230 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali - Attività costituite a favore delle imprese cedenti per riserve tecniche (riassicurazione accettata) Valore solvibilità II delle attività costituite a favore di imprese cedenti per riserve tecniche (riassicurazione accettata). In questo caso possono essere pertinenti altri principi locali/settoriali di valutazione diversi da quelli di solvibilità II C0020/R0240 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Altre garanzie collaterali costituite Valore solvibilità II delle garanzie collaterali costituite per altre garanzie collaterali. In questo caso possono essere pertinenti altri principi locali/settoriali di valutazione diversi da quelli di solvibilità II C0020/R0300 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali - Totale garanzie collaterali costituite Totale del valore solvibilità II delle garanzie collaterali costituite. In questo caso possono essere pertinenti altri principi locali/settoriali di valutazione diversi da quelli di solvibilità II C0040/R0210 Valore delle passività per le quali è costituita la garanzia collaterale - Garanzia collaterale costituita per prestiti ricevuti o obbligazioni emesse Valore solvibilità II delle passività per le quali sono costituite garanzie collaterali per prestiti concessi o obbligazioni acquistate. In questo caso possono essere pertinenti altri principi locali/settoriali di valutazione diversi da quelli di solvibilità II C0040/R0220 Valore delle attività per le quali è costituita la garanzia collaterale - Garanzie collaterali costituite per derivati Valore solvibilità II delle passività per le quali sono costituite garanzie collaterali per derivati In questo caso possono essere pertinenti altri principi locali/settoriali di valutazione diversi da quelli di solvibilità II C0040/R0230 Valore delle passività per le quali è costituita la garanzia collaterale - Attività costituite a favore delle imprese cedenti per riserve tecniche (riassicurazione accettata) Valore solvibilità II delle passività per le quali le attività sono costituite a favore di imprese cedenti per riserve tecniche (riassicurazione accettata). In questo caso possono essere pertinenti altri principi locali/settoriali di valutazione diversi da quelli di solvibilità II C0040/R0240 Valore delle passività per le quali è costituita la garanzia collaterale — Altre garanzie collaterali costituite Valore solvibilità II delle passività per le quali sono costituite altre garanzie collaterali. In questo caso possono essere pertinenti altri principi locali/settoriali di valutazione diversi da quelli di solvibilità II C0040/R0300 Valore delle passività per le quali è costituita la garanzia collaterale - Totale delle garanzie collaterali costituite Totale del valore solvibilità II delle passività per le quali è costituita la garanzia collaterale. In questo caso possono essere pertinenti altri principi locali/settoriali di valutazione diversi da quelli di solvibilità II C0010/R0310 Valore massimo - Passività potenziali non nello stato patrimoniale solvibilità II Valore massimo possibile, indipendentemente dalla loro probabilità (ossia uscite di cassa future necessarie per regolare le passività potenziali nel corso della loro durata di vita scontate alla pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio) delle passività potenziali non incluse tra quelle valutate nello stato patrimoniale solvibilità II (elemento C0010/R0740 di S.02.01). Le passività potenziali interne incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo non sono segnalate in questo modello. Si tratta delle passività potenziali che non sono rilevanti. L’importo include le garanzie segnalate in R0010, se considerate passività potenziali. C0010/R0330 Valore massimo - Passività potenziali nello stato patrimoniale solvibilità II Valore massimo possibile, indipendentemente dalla loro probabilità (ossia uscite di cassa future necessarie per regolare le passività potenziali nel corso della loro durata di vita, scontate alla pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio) delle passività potenziali valutate nello stato patrimoniale solvibilità II, ai sensi dell’articolo 11 del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0010/R0400 Valore massimo - Totale delle passività potenziali Valore massimo possibile, indipendentemente dalla loro probabilità (ossia flussi di cassa futuri necessari per regolare le passività potenziali nel corso della loro durata di vita, scontate alla pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio) delle passività potenziali. C0020/R0310 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali - Passività potenziali non nello stato patrimoniale solvibilità II Valore solvibilità II delle passività potenziali non nello stato patrimoniale solvibilità II. C0020/R0330 Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali - Passività potenziali nello stato patrimoniale solvibilità II Valore solvibilità II delle passività potenziali nello stato patrimoniale solvibilità II. Questo valore deve essere segnalato solo in relazione alle passività potenziali per le quali è stato segnalato un valore nell’elemento C0010/R0330 in S.03.01. Se questo valore è inferiore a C0010/R0740 in S.02.01 deve essere fornita una spiegazione nella relazione discorsiva. C0050/R0510 Garanzie illimitate - ricevute Indicare se esistono garanzie illimitate ricevute. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 0 - nessuna garanzia illimitata ricevuta; 1 - garanzie illimitate ricevute solo dal gruppo; 2 - garanzie illimitate ricevute solo da entità al di fuori del gruppo; 3 - garanzie illimitate ricevute dal gruppo e da entità al di fuori del gruppo. C0050/R0520 Garanzie illimitate - fornite Indicare se esistono garanzie illimitate fornite. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 0 - nessuna garanzia illimitata fornita; 1 - garanzie illimitate fornite solo dal gruppo; 2 - garanzie illimitate fornite solo da entità al di fuori del gruppo; 3 - garanzie illimitate fornite dal gruppo e da entità al di fuori del gruppo. S.05.01 — Premi, sinistri e spese per area di attività Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione di informazioni trimestrali e annuali per i gruppi. Il presente modello deve essere segnalato da una prospettiva contabile consolidata, ossia: principi contabili locali o IFRS se accettati come Principi contabili locali ma utilizzando le aree di attività di solvibilità II. I gruppi utilizzano le basi di rilevazione e valutazione utilizzate per i bilanci pubblicati, non è necessaria né una nuova rilevazione né una nuova valutazione a meno che diversamente indicato in queste istruzioni, tranne per la classificazione in contratti di investimento o in contratti di assicurazione o per obblighi di segnalazione diversi, se applicabile nel bilancio. Il modello ricomprende tutte le attività assicurative a prescindere dall’eventuale classificazione distinta fra contratti di investimento e contratti di assicurazione applicabile nel bilancio. I premi contabilizzati/acquisiti sono segnalati ai sensi dell’articolo 1, punti 11) e 12), del regolamento delegato (UE) 2015/35, indipendentemente dal fatto che siano utilizzati i GAAP locali o gli IFRS. Il modello fa riferimento al periodo trascorso dall’inizio dell’esercizio. Il presente modello riguarda unicamente l’attività di assicurazione e riassicurazione entro l’ambito del bilancio consolidato. ELEMENTO ISTRUZIONI Obbligazioni di assicurazione e riassicurazione non vita Da C0010 a C0120/R0110 Premi contabilizzati - Lordo - Attività diretta I premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati durante il periodo di riferimento per i contratti di assicurazione, derivanti dall’attività diretta, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un periodo di riferimento successivo. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. Da C0010 a C0120/R0120 Premi contabilizzati - Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata I premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati durante il periodo di riferimento per i contratti di assicurazione, derivanti dall’attività di riassicurazione proporzionale accettata, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un periodo di riferimento successivo. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. Da C0130 a C0160/R0130 Premi contabilizzati - Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata I premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati durante il periodo di riferimento per i contratti di assicurazione, derivanti dall’attività di riassicurazione non proporzionale accettata, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un periodo di riferimento successivo. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. Da C0010 a C0160/R0140 Premi contabilizzati — Quota a carico dei riassicuratori I premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi ceduti ai riassicuratori durante il periodo di riferimento per i contratti di assicurazione, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un periodo di riferimento successivo. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi deve essere escluso dai premi contabilizzati. Da C0010 a C0160/R0200 Premi contabilizzati - Netto I premi netti contabilizzati rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Da C0010 a C0120/R0210 Premi acquisiti - Lordo - Attività diretta La somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti relativi all’attività di assicurazione diretta. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati acquisiti. Da C0010 a C0120/R0220 Premi acquisiti - Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata La somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti relativi all’attività di riassicurazione proporzionale accettata. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi acquisiti. Da C0130 a C0160/R0230 Premi acquisiti - Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata La somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti relativi all’attività di riassicurazione non proporzionale accettata. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati acquisiti. Da C0010 a C0160/R0240 Premi acquisiti — Quota a carico dei riassicuratori La somma della quota a carico dei riassicuratori dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della quota dei riassicuratori della riserva per premi non acquisiti. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati acquisiti. Da C0010 a C0160/R0300 Premi acquisiti - Netto La somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti relativi alla somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Da C0010 a C0120/R0310 Sinistri verificatisi - Lordo - Attività diretta Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri (secondo i GAAP locali o gli IFRS usati) nel periodo di riferimento in relazione ai contratti di assicurazione derivanti dall’attività diretta. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0010 a C0120/R0320 Sinistri verificatisi - Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri (secondo i GAAP locali o gli IFRS usati) nel periodo di riferimento in relazione ai contratti di assicurazione derivanti dalla riassicurazione proporzionale lorda accettata. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0130 a C0160/R0330 Sinistri verificatisi - Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri (conformemente ai GAAP locali o agli IFRS usati) nel periodo di riferimento in relazione ai contratti di assicurazione derivanti dalla riassicurazione non proporzionale lorda accettata. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0010 a C0160/R0340 Sinistri verificatisi — Quota a carico dei riassicuratori Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta della quota a carico dei riassicuratori della somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri (conformemente ai GAAP locali o agli IFRS utilizzati) durante il periodo di riferimento. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0010 a C0160/R0400 Sinistri verificatisi - Netto Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri (conformemente ai GAAP locali o agli IFRS utilizzati) durante il periodo di riferimento in relazione alla somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0010 a C0160/R0550 Spese sostenute Tutti gli oneri tecnici sostenuti dal gruppo nel periodo di riferimento secondo il principio di competenza. Da C0010 a C0120/R0610 Spese amministrative - Lordo - Attività diretta Le spese amministrative incorse dal gruppo nel periodo di riferimento, secondo il principio di competenza, sono spese connesse con l’amministrazione della polizza, comprese le spese relative ai contratti di riassicurazione e società veicolo. Alcune spese amministrative sono direttamente connesse all’attività riguardante uno specifico contratto di assicurazione (ad esempio i costi di manutenzione) quali i costi di fatturazione del premio, i costi dell’invio delle informazioni periodiche ai contraenti e i costi del trattamento delle modifiche della polizza (ad esempio, conversioni e reintegri). Altre spese amministrative si riferiscono direttamente all’attività di assicurazione, ma sono il risultato di attività riguardanti più di una polizza, quali gli stipendi del personale incaricato dell’amministrazione della polizza. L’importo si riferisce all’attività diretta lorda. Da C0010 a C0120/R0620 Spese amministrative - Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata Le spese amministrative incorse dal gruppo nel periodo di riferimento, secondo il principio di competenza, sono spese connesse con l’amministrazione della polizza, comprese le spese relative ai contratti di riassicurazione e società veicolo. Alcune spese amministrative sono direttamente connesse all’attività riguardante uno specifico contratto di assicurazione (ad esempio i costi di manutenzione) quali i costi di fatturazione del premio, i costi dell’invio delle informazioni periodiche ai contraenti e i costi del trattamento delle modifiche della polizza (ad esempio, conversioni e reintegri). Altre spese amministrative si riferiscono direttamente all’attività di assicurazione, ma sono il risultato di attività riguardanti più di una polizza, quali gli stipendi del personale incaricato dell’amministrazione della polizza. L’importo si riferisce alla riassicurazione proporzionale accettata lorda. Da C0130 a C0160/R0630 Spese amministrative - Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata Le spese amministrative incorse dal gruppo nel periodo di riferimento, secondo il principio di competenza, sono spese connesse con l’amministrazione della polizza, comprese le spese relative ai contratti di riassicurazione e società veicolo. Alcune spese amministrative sono direttamente connesse all’attività riguardante uno specifico contratto di assicurazione (ad esempio i costi di manutenzione) quali i costi di fatturazione del premio, i costi dell’invio delle informazioni periodiche ai contraenti e i costi del trattamento delle modifiche della polizza (ad esempio, conversioni e reintegri). Altre spese amministrative si riferiscono direttamente all’attività di assicurazione, ma sono il risultato di attività riguardanti più di una polizza, quali gli stipendi del personale incaricato dell’amministrazione della polizza. L’importo si riferisce alla riassicurazione non proporzionale accettata lorda. Da C0010 a C0160/R0640 Spese amministrative — Quota a carico dei riassicuratori Le spese amministrative incorse dal gruppo nel periodo di riferimento, secondo il principio di competenza, sono spese connesse con l’amministrazione della polizza, comprese le spese relative ai contratti di riassicurazione e società veicolo. Alcune spese amministrative sono direttamente connesse all’attività riguardante uno specifico contratto di assicurazione (ad esempio i costi di manutenzione) quali i costi di fatturazione del premio, i costi dell’invio delle informazioni periodiche ai contraenti e i costi del trattamento delle modifiche della polizza (ad esempio, conversioni e reintegri). Altre spese amministrative si riferiscono direttamente all’attività di assicurazione, ma sono il risultato di attività riguardanti più di una polizza, quali gli stipendi del personale incaricato dell’amministrazione della polizza. L’importo si riferisce alla quota a carico dei riassicuratori. La quota a carico dei riassicuratori deve essere di norma ripartita per tipo di spesa; se ciò non è possibile deve essere segnalata come spese di acquisizione. Da C0010 a C0160/R0700 Spese amministrative - Netto Le spese amministrative incorse dal gruppo nel periodo di riferimento, secondo il principio di competenza, sono spese connesse con l’amministrazione della polizza, comprese le spese relative ai contratti di riassicurazione e società veicolo. Alcune spese amministrative sono direttamente connesse all’attività riguardante uno specifico contratto di assicurazione (ad esempio i costi di manutenzione) quali i costi di fatturazione del premio, i costi dell’invio delle informazioni periodiche ai contraenti e i costi del trattamento delle modifiche della polizza (ad esempio, conversioni e reintegri). Altre spese amministrative si riferiscono direttamente all’attività di assicurazione, ma sono il risultato di attività riguardanti più di una polizza, quali gli stipendi del personale incaricato dell’amministrazione della polizza. Le spese amministrative nette rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Da C0010 a C0160/R0710 Spese di gestione degli investimenti - Lordo - Attività diretta Di norma le spese di gestione degli investimenti non sono ripartite polizza per polizza ma a livello di portafoglio di contratti di assicurazione. Le spese di gestione degli investimenti potrebbero includere le spese di tenuta del portafoglio di investimenti, gli stipendi del personale responsabile degli investimenti, le retribuzioni dei consulenti esterni, le spese connesse all’attività di negoziazione degli investimenti (ossia l’acquisto e la vendita di titoli del portafoglio) e, in alcuni casi, anche la remunerazione per i servizi di deposito. L’importo si riferisce all’attività diretta lorda. Da C0010 a C0120/R0720 Spese di gestione degli investimenti - Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata Di norma le spese di gestione degli investimenti non sono ripartite polizza per polizza ma a livello di portafoglio di contratti di assicurazione. Le spese di gestione degli investimenti potrebbero includere le spese di tenuta del portafoglio di investimenti, gli stipendi del personale responsabile degli investimenti, le retribuzioni dei consulenti esterni, le spese connesse all’attività di negoziazione degli investimenti (ossia l’acquisto e la vendita di titoli del portafoglio) e, in alcuni casi, anche la remunerazione per i servizi di deposito. L’importo si riferisce alla riassicurazione proporzionale accettata lorda. Da C0130 a C0160/R0730 Spese di gestione degli investimenti - Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata Di norma le spese di gestione degli investimenti non sono ripartite polizza per polizza ma a livello di portafoglio di contratti di assicurazione. Le spese di gestione degli investimenti potrebbero includere le spese di tenuta del portafoglio di investimenti, gli stipendi del personale responsabile degli investimenti, le retribuzioni dei consulenti esterni, le spese connesse all’attività di negoziazione degli investimenti (ossia l’acquisto e la vendita di titoli del portafoglio) e, in alcuni casi, anche la remunerazione per i servizi di deposito. L’importo si riferisce alla riassicurazione non proporzionale accettata lorda. Da C0010 a C0160/R0740 Spese di gestione degli investimenti — Quota a carico dei riassicuratori Di norma le spese di gestione degli investimenti non sono ripartite polizza per polizza ma a livello di portafoglio di contratti di assicurazione. Le spese di gestione degli investimenti potrebbero includere le spese di tenuta del portafoglio di investimenti, gli stipendi del personale responsabile degli investimenti, le retribuzioni dei consulenti esterni, le spese connesse all’attività di negoziazione degli investimenti (ossia l’acquisto e la vendita di titoli del portafoglio) e, in alcuni casi, anche la remunerazione per i servizi di deposito. L’importo si riferisce alla quota a carico dei riassicuratori. La quota a carico dei riassicuratori deve essere di norma ripartita per tipo di spesa; se ciò non è possibile deve essere segnalata come spese di acquisizione. Da C0010 a C0160/R0800 Spese di gestione degli investimenti - Netto Di norma le spese di gestione degli investimenti non sono ripartite polizza per polizza ma a livello di portafoglio di contratti di assicurazione. Le spese di gestione degli investimenti potrebbero includere le spese di tenuta del portafoglio di investimenti, gli stipendi del personale responsabile degli investimenti, le retribuzioni dei consulenti esterni, le spese connesse all’attività di negoziazione degli investimenti (ossia l’acquisto e la vendita di titoli del portafoglio) e, in alcuni casi, anche la remunerazione per i servizi di deposito. L’importo si riferisce alle spese nette di gestione degli investimenti. Le spese nette di gestione degli investimenti rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Da C0010 a C0120/R0810 Spese di gestione dei sinistri - Lordo - Attività diretta Le spese di gestione dei sinistri sono spese che saranno sostenute per la trattazione e la risoluzione dei sinistri, incluse le spese legali e i compensi ai periti e i costi interni del trattamento delle domande di pagamento. Alcune di queste spese potrebbe essere riferibili ai singoli sinistri (ad esempio, le spese legali e i compensi ai periti), mentre altre sono il risultato di attività che coprono più di un sinistro (ad esempio, retribuzioni del personale degli uffici gestione sinistri). L’importo si riferisce all’attività diretta lorda. Sono inclusi i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0010 a C0120/R0820 Spese di gestione dei sinistri - Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata Le spese di gestione dei sinistri sono spese che saranno sostenute per la trattazione e la risoluzione dei sinistri, incluse le spese legali e i compensi ai periti e i costi interni del trattamento delle domande di pagamento. Alcune di queste spese potrebbe essere riferibili ai singoli sinistri (ad esempio, le spese legali e i compensi ai periti), mentre altre sono il risultato di attività che coprono più di un sinistro (ad esempio, retribuzioni del personale degli uffici gestione sinistri). L’importo si riferisce alla riassicurazione proporzionale accettata lorda. Sono inclusi i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0130 a C0160/R0830 Spese di gestione dei sinistri - Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata Le spese di gestione dei sinistri sono spese che saranno sostenute per la trattazione e la risoluzione dei sinistri, incluse le spese legali e i compensi ai periti e i costi interni del trattamento delle domande di pagamento. Alcune di queste spese potrebbe essere riferibili ai singoli sinistri (ad esempio, le spese legali e i compensi ai periti), mentre altre sono il risultato di attività che coprono più di un sinistro (ad esempio, retribuzioni del personale degli uffici gestione sinistri). L’importo si riferisce alla riassicurazione non proporzionale accettata lorda. Sono inclusi i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0010 a C0160/R0840 Spese di gestione dei sinistri — Quota a carico dei riassicuratori Le spese di gestione dei sinistri sono spese che saranno sostenute per la trattazione e la risoluzione dei sinistri, incluse le spese legali e i compensi ai periti e i costi interni del trattamento delle domande di pagamento. Alcune di queste spese potrebbe essere riferibili ai singoli sinistri (ad esempio, le spese legali e i compensi ai periti), mentre altre sono il risultato di attività che coprono più di un sinistro (ad esempio, retribuzioni del personale degli uffici gestione sinistri). L’importo si riferisce alla quota a carico dei riassicuratori. Sono inclusi i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. La quota a carico dei riassicuratori deve essere di norma ripartita per tipo di spesa; se ciò non è possibile deve essere segnalata come spese di acquisizione. Da C0010 a C0160/R0900 Spese di gestione dei sinistri - Netto Le spese di gestione dei sinistri sono spese che saranno sostenute per la trattazione e la risoluzione dei sinistri, incluse le spese legali e i compensi ai periti e i costi interni del trattamento delle domande di pagamento. Alcune di queste spese potrebbe essere riferibili ai singoli sinistri (ad esempio, le spese legali e i compensi ai periti), mentre altre sono il risultato di attività che coprono più di un sinistro (ad esempio, retribuzioni del personale degli uffici gestione sinistri). Le spese nette di gestione dei sinistri rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Sono inclusi i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0010 a C0120/R0910 Spese di acquisizione - Lordo - Attività diretta Le spese di acquisizione comprendono le spese, incluse le spese di rinnovo, individuabili a livello del singolo contratto di assicurazione sostenute perché il gruppo ha emesso quel particolare contratto. Si tratta di costi di provvigione, costi per la vendita, la sottoscrizione e la predisposizione del contratto di assicurazione che è stato emesso. Sono inclusi i movimenti nelle spese di acquisizione differite. La definizione si applica mutatis mutandis alle imprese di riassicurazione. L’importo si riferisce all’attività diretta lorda. Da C0010 a C0120/R0920 Spese di acquisizione - Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata Le spese di acquisizione comprendono le spese, incluse le spese di rinnovo, individuabili a livello del singolo contratto di assicurazione sostenute perché il gruppo ha emesso quel particolare contratto. Si tratta di costi di provvigione, costi per la vendita, la sottoscrizione e la predisposizione del contratto di assicurazione che è stato emesso. Sono inclusi i movimenti nelle spese di acquisizione differite. La definizione si applica mutatis mutandis alle imprese di riassicurazione. L’importo si riferisce alla riassicurazione proporzionale accettata lorda. Da C0130 a C0160/R0930 Spese di acquisizione - Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata Le spese di acquisizione comprendono le spese, incluse le spese di rinnovo, individuabili a livello del singolo contratto di assicurazione sostenute perché il gruppo ha emesso quel particolare contratto. Si tratta di costi di provvigione, costi per la vendita, la sottoscrizione e la predisposizione del contratto di assicurazione che è stato emesso. Sono inclusi i movimenti nelle spese di acquisizione differite. La definizione si applica mutatis mutandis alle imprese di riassicurazione. L’importo si riferisce alla riassicurazione non proporzionale accettata. Da C0010 a C0160/R0940 Spese di acquisizione — Quota a carico dei riassicuratori Le spese di acquisizione comprendono le spese, incluse le spese di rinnovo, individuabili a livello del singolo contratto di assicurazione sostenute perché il gruppo ha emesso quel particolare contratto. Si tratta di costi di provvigione, costi per la vendita, la sottoscrizione e la predisposizione del contratto di assicurazione che è stato emesso. Sono inclusi i movimenti nelle spese di acquisizione differite. La definizione si applica mutatis mutandis alle imprese di riassicurazione. L’importo si riferisce alla quota a carico dei riassicuratori. La quota a carico dei riassicuratori deve essere di norma ripartita per tipo di spesa; se ciò non è possibile deve essere segnalata come spese di acquisizione. Da C0010 a C0160/R1000 Spese di acquisizione - Netto Le spese di acquisizione comprendono le spese, incluse le spese di rinnovo, individuabili a livello del singolo contratto di assicurazione sostenute perché il gruppo ha emesso quel particolare contratto. Si tratta di costi di provvigione, costi per la vendita, la sottoscrizione e la predisposizione del contratto di assicurazione che è stato emesso. Sono inclusi i movimenti nelle spese di acquisizione differite. La definizione si applica mutatis mutandis alle imprese di riassicurazione. Le spese nette di acquisizione rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Da C0010 a C0120/R1010 Spese generali - Lordo - Attività diretta Le spese generali comprendono le retribuzioni degli amministratori, i costi della revisione e i costi dell’ordinaria gestione giornaliera, ossia fatture elettriche, canone di locazione degli uffici, costi per l’IT. Le spese generali comprendono anche le spese relative allo sviluppo di nuove attività di assicurazione e riassicurazione, alla pubblicità dei prodotti assicurativi, al miglioramento dei processi interni, quali gli investimenti nel sistema necessari per sostenere l’attività di assicurazione e riassicurazione (ad esempio, l’acquisto di nuovi sistemi informatici e lo sviluppo di nuovo software). L’importo si riferisce all’attività diretta lorda. Da C0010 a C0120/R1020 Spese generali - Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata Le spese generali comprendono le retribuzioni degli amministratori, i costi della revisione e i costi dell’ordinaria gestione giornaliera, ossia fatture elettriche, canone di locazione degli uffici, costi per l’IT. Le spese generali comprendono anche le spese relative allo sviluppo di nuove attività di assicurazione e riassicurazione, alla pubblicità dei prodotti assicurativi, al miglioramento dei processi interni, quali gli investimenti nel sistema necessari per sostenere l’attività di assicurazione e riassicurazione (ad esempio, l’acquisto di nuovi sistemi informatici e lo sviluppo di nuovo software). L’importo si riferisce alla riassicurazione proporzionale accettata lorda. Da C0130 a C0160/R1030 Spese generali - Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata Le spese generali comprendono le retribuzioni degli amministratori, i costi della revisione e i costi dell’ordinaria gestione giornaliera, ossia fatture elettriche, canone di locazione degli uffici, costi per l’IT. Le spese generali comprendono anche le spese relative allo sviluppo di nuove attività di assicurazione e riassicurazione, alla pubblicità dei prodotti assicurativi, al miglioramento dei processi interni, quali gli investimenti nel sistema necessari per sostenere l’attività di assicurazione e riassicurazione (ad esempio, l’acquisto di nuovi sistemi informatici e lo sviluppo di nuovo software). L’importo si riferisce alla riassicurazione non proporzionale accettata lorda. Da C0010 a C0160/R1040 Spese generali — Quota a carico dei riassicuratori Le spese generali comprendono le retribuzioni degli amministratori, i costi della revisione e i costi dell’ordinaria gestione giornaliera, ossia fatture elettriche, canone di locazione degli uffici, costi per l’IT. Le spese generali comprendono anche le spese relative allo sviluppo di nuove attività di assicurazione e riassicurazione, alla pubblicità dei prodotti assicurativi, al miglioramento dei processi interni, quali gli investimenti nel sistema necessari per sostenere l’attività di assicurazione e riassicurazione (ad esempio, l’acquisto di nuovi sistemi informatici e lo sviluppo di nuovo software). L’importo si riferisce alla quota a carico dei riassicuratori. La quota a carico dei riassicuratori deve essere di norma ripartita per tipo di spesa; se ciò non è possibile deve essere segnalata come spese di acquisizione. Da C0010 a C0160/R1100 Spese generali - Netto Le spese generali comprendono le retribuzioni degli amministratori, i costi della revisione e i costi dell’ordinaria gestione giornaliera, ossia fatture elettriche, canone di locazione degli uffici, costi per l’IT. Le spese generali comprendono anche le spese relative allo sviluppo di nuove attività di assicurazione e riassicurazione, alla pubblicità dei prodotti assicurativi, al miglioramento dei processi interni, quali gli investimenti nel sistema necessari per sostenere l’attività di assicurazione e riassicurazione (ad esempio, l’acquisto di nuovi sistemi informatici e lo sviluppo di nuovo software). Le spese generali nette rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. C0200/R0110–R1100 Totale Totale di diversi elementi per tutte le aree di attività C0200/R1210 Saldo - Altri oneri/proventi tecnici Oneri/proventi tecnici netti non coperti dalle suddette spese/ricavi e diminuiti dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Gli altri oneri/proventi tecnici non sono suddivisi per aree di attività. Non comprendono le variazioni delle altre riserve tecniche e di oneri/proventi non tecnici, quali imposte, interessi passivi, perdite su cessioni ecc. L’importo degli oneri/proventi tecnici netti deve essere segnalato come valore negativo se l’importo dei proventi tecnici è superiore all’importo degli oneri tecnici. C0200/R1300 Totale spese Importo di tutti gli oneri tecnici Obbligazioni di assicurazione e riassicurazione vita Da C0210 a C0280/R1410 Premi contabilizzati - Lordo I premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati durante il periodo di riferimento per i contratti di assicurazione, derivanti dall’attività lorda, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un periodo di riferimento successivo. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. Include sia l’attività diretta che l’attività di riassicurazione. Da C0210 a C0280/R1420 Premi contabilizzati — Quota a carico dei riassicuratori I premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi ceduti ai riassicuratori maturati durante il periodo di riferimento per i contratti di assicurazione, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un periodo di riferimento successivo. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. Da C0210 a C0280/R1500 Premi contabilizzati - Netto I premi netti contabilizzati rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Da C0210 a C0280/R1510 Premi acquisiti - Lordo La somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti relativi all’attività di assicurazione diretta e all’attività di riassicurazione accettata. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi deve essere escluso dai premi contabilizzati. Da C0210 a C0280/R1520 Premi acquisiti — Quota a carico dei riassicuratori La quota a carico dei riassicuratori dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della quota a carico dei riassicuratori della riserva per premi non acquisiti. L’importo delle imposte o degli oneri riscossi con i premi è escluso dai premi contabilizzati. Da C0210 a C0280/R1600 Premi acquisiti - Netto La somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti relativi alla somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Da C0210 a C0280/R1610 Sinistri verificatisi - Lordo Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento (conformemente ai GAAP locali o agli IFRS utilizzati) in relazione ai contratti di assicurazione derivanti dall’attività di assicurazione diretta e di riassicurazione. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0210 a C0280/R1620 Sinistri verificatisi — Quota a carico dei riassicuratori Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE: si tratta della quota a carico dei riassicuratori della somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0210 a C0280/R1700 Sinistri verificatisi - Netto Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento (conformemente ai GAAP locali o agli IFRS utilizzati) in relazione alla somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0210 a C0280/R1900 Spese sostenute Tutti gli oneri tecnici sostenuti dal gruppo nel periodo di riferimento secondo il principio di competenza. Da C0210 a C0280/R1910 Spese amministrative - Lordo Le spese amministrative incorse dal gruppo nel periodo di riferimento, secondo il principio di competenza, sono spese connesse con l’amministrazione della polizza, comprese le spese relative ai contratti di riassicurazione e società veicolo. Alcune spese amministrative sono direttamente connesse all’attività riguardante uno specifico contratto di assicurazione (ad esempio i costi di manutenzione) quali i costi di fatturazione del premio, i costi dell’invio delle informazioni periodiche ai contraenti e i costi del trattamento delle modifiche della polizza (ad esempio, conversioni e reintegri). Altre spese amministrative si riferiscono direttamente all’attività di assicurazione, ma sono il risultato di attività riguardanti più di una polizza, quali gli stipendi del personale incaricato dell’amministrazione della polizza. L’importo si riferisce all’attività lorda diretta e di riassicurazione. Da C0210 a C0280/R1920 Spese amministrative — Quota a carico dei riassicuratori Le spese amministrative incorse dal gruppo nel periodo di riferimento, secondo il principio di competenza, sono spese connesse con l’amministrazione della polizza, comprese le spese relative ai contratti di riassicurazione e società veicolo. Alcune spese amministrative sono direttamente connesse all’attività riguardante uno specifico contratto di assicurazione (ad esempio i costi di manutenzione) quali i costi di fatturazione del premio, i costi dell’invio delle informazioni periodiche ai contraenti e i costi del trattamento delle modifiche della polizza (ad esempio, conversioni e reintegri). Altre spese amministrative si riferiscono direttamente all’attività di assicurazione, ma sono il risultato di attività riguardanti più di una polizza, quali gli stipendi del personale incaricato dell’amministrazione della polizza. L’importo si riferisce alla quota a carico dei riassicuratori. La quota a carico dei riassicuratori deve essere di norma ripartita per tipo di spesa; se ciò non è possibile deve essere segnalata come spese di acquisizione. Da C0210 a C0280/R2000 Spese amministrative - Netto Le spese amministrative incorse dal gruppo nel periodo di riferimento, secondo il principio di competenza, sono spese connesse con l’amministrazione della polizza, comprese le spese relative ai contratti di riassicurazione e società veicolo. Alcune spese amministrative sono direttamente connesse all’attività riguardante uno specifico contratto di assicurazione (ad esempio i costi di manutenzione) quali i costi di fatturazione del premio, i costi dell’invio delle informazioni periodiche ai contraenti e i costi del trattamento delle modifiche della polizza (ad esempio, conversioni e reintegri). Altre spese amministrative si riferiscono direttamente all’attività di assicurazione, ma sono il risultato di attività riguardanti più di una polizza, quali gli stipendi del personale incaricato dell’amministrazione della polizza. L’importo si riferisce alle spese amministrative nette Le spese amministrative nette rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Da C0210 a C0280/R2010 Spese di gestione degli investimenti - Lordo Di norma le spese di gestione degli investimenti non sono ripartite polizza per polizza ma a livello di portafoglio di contratti di assicurazione. Le spese di gestione degli investimenti potrebbero includere le spese di tenuta del portafoglio di investimenti, gli stipendi del personale responsabile degli investimenti, le retribuzioni dei consulenti esterni, le spese connesse all’attività di negoziazione degli investimenti (ossia l’acquisto e la vendita di titoli del portafoglio) e, in alcuni casi, anche la remunerazione per i servizi di deposito. L’importo si riferisce all’attività lorda diretta e di riassicurazione. Da C0210 a C0280/R2020 Spese di gestione degli investimenti — Quota a carico dei riassicuratori Di norma le spese di gestione degli investimenti non sono ripartite polizza per polizza ma a livello di portafoglio di contratti di assicurazione. Le spese di gestione degli investimenti potrebbero includere le spese di tenuta del portafoglio di investimenti, gli stipendi del personale responsabile degli investimenti, le retribuzioni dei consulenti esterni, le spese connesse all’attività di negoziazione degli investimenti (ossia l’acquisto e la vendita di titoli del portafoglio) e, in alcuni casi, anche la remunerazione per i servizi di deposito. L’importo si riferisce alla quota a carico dei riassicuratori. La quota a carico dei riassicuratori deve essere di norma ripartita per tipo di spesa; se ciò non è possibile deve essere segnalata come spese di acquisizione. Da C0210 a C0280/R2100 Spese di gestione degli investimenti - Netto Di norma le spese di gestione degli investimenti non sono ripartite polizza per polizza ma a livello di portafoglio di contratti di assicurazione. Le spese di gestione degli investimenti potrebbero includere le spese di tenuta del portafoglio di investimenti, gli stipendi del personale responsabile degli investimenti, le retribuzioni dei consulenti esterni, le spese connesse all’attività di negoziazione degli investimenti (ossia l’acquisto e la vendita di titoli del portafoglio) e, in alcuni casi, anche la remunerazione per i servizi di deposito. L’importo si riferisce alle spese nette di gestione degli investimenti. Le spese nette di gestione degli investimenti rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Da C0210 a C0280/R2110 Spese di gestione dei sinistri - Lordo Le spese di gestione dei sinistri sono spese che saranno sostenute per la trattazione e la risoluzione dei sinistri, incluse le spese legali e i compensi ai periti e i costi interni del trattamento delle domande di pagamento. Alcune di queste spese potrebbe essere riferibili ai singoli sinistri (ad esempio, le spese legali e i compensi ai periti), mentre altre sono il risultato di attività che coprono più di un sinistro (ad esempio, retribuzioni del personale degli uffici gestione sinistri). L’importo si riferisce all’attività lorda diretta e di riassicurazione. Sono inclusi i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0210 a C0280/R2120 Spese di gestione dei sinistri — Quota a carico dei riassicuratori Le spese di gestione dei sinistri sono spese che saranno sostenute per la trattazione e la risoluzione dei sinistri, incluse le spese legali e i compensi ai periti e i costi interni del trattamento delle domande di pagamento. Alcune di queste spese potrebbe essere riferibili ai singoli sinistri (ad esempio, le spese legali e i compensi ai periti), mentre altre sono il risultato di attività che coprono più di un sinistro (ad esempio, retribuzioni del personale degli uffici gestione sinistri). L’importo si riferisce alla quota a carico dei riassicuratori. Sono inclusi i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. La quota a carico dei riassicuratori deve essere di norma ripartita per tipo di spesa; se ciò non è possibile deve essere segnalata come spese di acquisizione. Da C0210 a C0280/R2200 Spese di gestione dei sinistri - Netto Le spese di gestione dei sinistri sono spese che saranno sostenute per la trattazione e la risoluzione dei sinistri, incluse le spese legali e i compensi ai periti e i costi interni del trattamento delle domande di pagamento. Alcune di queste spese potrebbe essere riferibili ai singoli sinistri (ad esempio, le spese legali e i compensi ai periti), mentre altre sono il risultato di attività che coprono più di un sinistro (ad esempio, retribuzioni del personale degli uffici gestione sinistri). Le spese nette di gestione dei sinistri rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Sono inclusi i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0210 a C0280/R2210 Spese di acquisizione - Lordo Le spese di acquisizione comprendono le spese individuabili a livello del singolo contratto di assicurazione incorse perché il gruppo ha emesso quel particolare contratto. Si tratta di costi di provvigione, costi per la vendita, la sottoscrizione e la predisposizione del contratto di assicurazione che è stato emesso. Sono inclusi i movimenti nelle spese di acquisizione differite. La definizione si applica mutatis mutandis alle imprese di riassicurazione. L’importo si riferisce all’attività lorda diretta e di riassicurazione. Da C0210 a C0280/R2220 Spese di acquisizione — Quota a carico dei riassicuratori Le spese di acquisizione comprendono le spese individuabili a livello del singolo contratto di assicurazione incorse perché il gruppo ha emesso quel particolare contratto. Si tratta di costi di provvigione, costi per la vendita, la sottoscrizione e la predisposizione del contratto di assicurazione che è stato emesso. Sono inclusi i movimenti nelle spese di acquisizione differite. La definizione si applica mutatis mutandis alle imprese di riassicurazione. L’importo si riferisce alla quota a carico dei riassicuratori. La quota a carico dei riassicuratori deve essere di norma ripartita per tipo di spesa; se ciò non è possibile deve essere segnalata come spese di acquisizione. Da C0210 a C0280/R2300 Spese di acquisizione - Netto Le spese di acquisizione comprendono le spese individuabili a livello del singolo contratto di assicurazione incorse perché il gruppo ha emesso quel particolare contratto. Si tratta di costi di provvigione, costi per la vendita, la sottoscrizione e la predisposizione del contratto di assicurazione che è stato emesso. Sono inclusi i movimenti nelle spese di acquisizione differite. La definizione si applica mutatis mutandis alle imprese di riassicurazione. Le spese nette di acquisizione rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Da C0210 a C0280/R2310 Spese generali - Lordo Le spese generali comprendono le retribuzioni degli amministratori, i costi della revisione e i costi dell’ordinaria gestione giornaliera, ossia fatture elettriche, canone di locazione degli uffici, costi per l’IT. Le spese generali comprendono anche le spese relative allo sviluppo di nuove attività di assicurazione e riassicurazione, alla pubblicità dei prodotti assicurativi, al miglioramento dei processi interni, quali gli investimenti nel sistema necessari per sostenere l’attività di assicurazione e riassicurazione (ad esempio, l’acquisto di nuovi sistemi informatici e lo sviluppo di nuovo software). L’importo si riferisce all’attività lorda diretta e di riassicurazione. Da C0210 a C0280/R2320 Spese generali — Quota a carico dei riassicuratori Le spese generali comprendono le retribuzioni degli amministratori, i costi della revisione e i costi dell’ordinaria gestione giornaliera, ossia fatture elettriche, canone di locazione degli uffici, costi per l’IT. Le spese generali comprendono anche le spese relative allo sviluppo di nuove attività di assicurazione e riassicurazione, alla pubblicità dei prodotti assicurativi, al miglioramento dei processi interni, quali gli investimenti nel sistema necessari per sostenere l’attività di assicurazione e riassicurazione (ad esempio, l’acquisto di nuovi sistemi informatici e lo sviluppo di nuovo software). L’importo si riferisce alla quota a carico dei riassicuratori. La quota a carico dei riassicuratori deve essere di norma ripartita per tipo di spesa; se ciò non è possibile deve essere segnalata come spese di acquisizione. Da C0210 a C0280/R2400 Spese generali - Netto Le spese generali comprendono le retribuzioni degli amministratori, i costi della revisione e i costi dell’ordinaria gestione giornaliera, ossia fatture elettriche, canone di locazione degli uffici, costi per l’IT. Le spese generali comprendono anche le spese relative allo sviluppo di nuove attività di assicurazione e riassicurazione, alla pubblicità dei prodotti assicurativi, al miglioramento dei processi interni, quali gli investimenti nel sistema necessari per sostenere l’attività di assicurazione e riassicurazione (ad esempio, l’acquisto di nuovi sistemi informatici e lo sviluppo di nuovo software). Le spese generali nette rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. C0300/R1410–R2400 Totale Totale di diversi elementi per tutte le aree di attività vita. C0300/R2510 Saldo - Altri oneri/proventi tecnici Oneri/proventi tecnici netti non coperti dalle suddette spese/ricavi e diminuiti dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Gli altri oneri/proventi tecnici non sono suddivisi per aree di attività. Non comprendono le variazioni delle altre riserve tecniche e di oneri/proventi non tecnici, quali imposte, interessi passivi, perdite su cessioni ecc. L’importo degli oneri/proventi tecnici netti deve essere segnalato come valore negativo se l’importo dei proventi tecnici è superiore all’importo degli oneri tecnici. C0300/R2600 Totale spese Importo di tutti gli oneri tecnici. Da C0210 a C0280/R2700 Importo totale dei riscatti Questo importo rappresenta l’importo totale dei riscatti nell’anno. Questo importo è indicato anche sotto sinistri verificatisi (elemento R1610). S.05.02 — Premi, sinistri e spese per paese Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per i gruppi. Il modello non va presentato quando non si applicano le soglie indicate infra per la segnalazione per paese, ossia quando il paese di origine rappresenta il 90 % o più del totale dei premi lordi contabilizzati. Il presente modello deve essere compilato da una prospettiva contabile, ossia GAAP locali o IFRS (se accettati come GAAP locali). I gruppi utilizzano le basi di rilevazione e valutazione utilizzate per i bilanci pubblicati, non è necessaria né una nuova rilevazione né una nuova valutazione, tranne per la classificazione in contratti di investimento o in contratti di assicurazione, se applicabile nel bilancio. Il modello ricomprende tutte le attività assicurative a prescindere dall’eventuale classificazione distinta fra contratti di investimento e contratti di assicurazione applicabile nel bilancio. Il presente modello riguarda unicamente l’attività di assicurazione e riassicurazione dalla prospettiva della contabilità consolidata. Sono utilizzati i seguenti criteri per la classificazione per paese: — le informazioni fornite per paese devono essere compilate per i cinque paesi con il maggiore importo dei premi lordi contabilizzati in aggiunta al paese di origine o fino al raggiungimento del 90 % del totale dei premi lordi contabilizzati; — per l’attività di assicurazione diretta per le aree di attività «Spese mediche», «Protezione del reddito», «Risarcimento dei lavoratori», «Incendio ed altri danni a beni» e «Credito e cauzione», le informazioni devono essere segnalate per paese in cui è situato il rischio, secondo la definizione dell’articolo 13, punto 13), della direttiva 2009/138/CE; — per l’attività di assicurazione diretta per tutte le altre aree di attività, le informazioni devono essere segnalate per paese in cui il contratto è stato concluso; — per la riassicurazione proporzionale e non proporzionale le informazioni devono essere segnalate per paese in cui è localizzata l’impresa cedente. Ai fini del presente modello per «paese in cui il contratto è stato concluso» si intende: a) il paese di stabilimento dell’impresa di assicurazioni (paese di origine) se il contratto non è stato venduto tramite una succursale o nel quadro della libera prestazione di servizi; b) il paese in cui è ubicata la succursale (paese ospitante) se il contratto è stato venduto tramite una succursale; c) il paese in cui è stata notificata la libera prestazione di servizi (paese ospitante) se il contratto è stato venduto nel quadro della libera prestazione di servizi; d) in caso di ricorso ad un intermediario o in ogni altra situazione, indicare a), b) o c), in funzione di chi ha venduto il contratto. ELEMENTO ISTRUZIONI Obbligazioni di assicurazione e riassicurazione non vita Da C0020 a C0060/R0010 Primi 5 paesi (per premi lordi contabilizzati) — Obbligazioni non vita Indicare il codice ISO 3166-1 alpha-2 dei paesi segnalati per le obbligazioni non vita. Da C0080 a C0140/R0110 Premi contabilizzati - Lordo - Attività diretta Definizione di premio contabilizzato fornita in applicazione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: i premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati durante il periodo di riferimento per i contratti di assicurazione, derivanti dall’attività diretta, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un periodo di riferimento successivo. Da C0080 a C0140/R0120 Premi contabilizzati - Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata Definizione di premio contabilizzato fornita in applicazione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: i premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati durante il periodo di riferimento per i contratti di assicurazione, derivanti dall’attività di riassicurazione proporzionale accettata, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un periodo di riferimento successivo. Da C0080 a C0140/R0130 Premi contabilizzati - Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata Definizione di premio contabilizzato fornita in applicazione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: i premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati durante il periodo di riferimento per i contratti di assicurazione, derivanti dall’attività di riassicurazione non proporzionale accettata, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un periodo di riferimento successivo. Da C0080 a C0140/R0140 Premi contabilizzati — Quota a carico dei riassicuratori Definizione di premio contabilizzato fornita in applicazione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: i premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi ceduti ai riassicuratori durante il periodo di riferimento per i contratti di assicurazione, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un periodo di riferimento successivo. Da C0080 a C0140/R0200 Premi contabilizzati - Netto Definizione di premio contabilizzato fornita in applicazione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: i premi netti contabilizzati rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Da C0080 a C0140/R0210 Premi acquisiti - Lordo - Attività diretta Definizione di premio acquisito di cui alla direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: è pari alla somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti relativi all’attività diretta di assicurazione. Da C0080 a C0140/R0220 Premi acquisiti - Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata Definizione di premio acquisito di cui alla direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: è pari alla somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti relativi all’attività di riassicurazione proporzionale accettata. Da C0080 a C0140/R0230 Premi acquisiti - Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata Definizione di premio acquisito di cui alla direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: è pari alla somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti relativi all’attività di riassicurazione non proporzionale accettata. Da C0080 a C0140/R0240 Premi acquisiti — Quota a carico dei riassicuratori Definizione di premio acquisito di cui alla direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: è pari alla somma della quota a carico dei riassicuratori dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della quota dei riassicuratori della riserva per premi non acquisiti. Da C0080 a C0140/R0300 Premi acquisiti - Netto Definizione di premio acquisito di cui alla direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: è pari alla somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti relativi alla somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Da C0080 a C0140/R0310 Sinistri verificatisi - Lordo - Attività diretta Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento in relazione ai contratti di assicurazione derivanti dall’attività diretta. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0080 a C0140/R0320 Sinistri verificatisi - Lordo - Riassicurazione proporzionale accettata Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento in relazione ai contratti di assicurazione derivanti dalla riassicurazione proporzionale accettata. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0080 a C0140/R0330 Sinistri verificatisi - Lordo - Riassicurazione non proporzionale accettata Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento in relazione ai contratti di assicurazione derivanti dalla riassicurazione non proporzionale accettata. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0080 a C0140/R0340 Sinistri verificatisi — Quota a carico dei riassicuratori Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta della quota a carico dei riassicuratori della somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0080 a C0140/R0400 Sinistri verificatisi - Netto Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento in relazione alla somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0080 a C0140/R0550 Spese sostenute Tutti gli oneri tecnici sostenuti dal gruppo nel periodo di riferimento secondo il principio di competenza. C0140/R1210 Saldo - Altri oneri/proventi tecnici Altri oneri tecnici non coperti dalle spese menzionate in precedenza e non disaggregati per area di attività. Non include le spese non tecniche, quali imposte, interessi passivi, minusvalenze all’atto della dismissione ecc. C0140/R1300 Totale oneri tecnici Importo di tutti gli oneri tecnici corrispondenti ai paesi coperti dal presente modello. Obbligazioni di assicurazione vita Da C0160 a C0200/R1400 Primi 5 paesi (per importo dei premi lordi contabilizzati) — Obbligazioni vita Indicare il codice ISO 3166-1 alpha-2 dei paesi segnalati per le obbligazioni vita. Da C0220 a C0280/R1410 Premi contabilizzati - Lordo Definizione di premio contabilizzato fornita in applicazione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: i premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati durante il periodo di riferimento per i contratti di assicurazione, derivanti dall’attività lorda, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un periodo di riferimento successivo. Da C0220 a C0280/R1420 Premi contabilizzati — Quota a carico dei riassicuratori Definizione di premio contabilizzato fornita in applicazione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: i premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi ceduti ai riassicuratori maturati durante il periodo di riferimento per i contratti di assicurazione, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un periodo di riferimento successivo. Da C0220 a C0280/R1500 Premi contabilizzati - Netto Definizione di premio contabilizzato fornita in applicazione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: i premi netti contabilizzati rappresentano la somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Da C0220 a C0280/R1510 Premi acquisiti - Lordo Definizione di premio acquisito di cui alla direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: è pari alla somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti relativi all’attività diretta e all’attività di riassicurazione accettata lorda. Da C0220 a C0280/R1520 Premi acquisiti — Quota a carico dei riassicuratori Definizione di premio acquisito di cui alla direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: è pari alla quota a carico dei riassicuratori dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della quota a carico dei riassicuratori della riserva per premi non acquisiti. Da C0220 a C0280/R1600 Premi acquisiti - Netto Definizione di premio acquisito di cui alla direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: è pari alla somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti relativi alla somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Da C0220 a C0280/R1610 Sinistri verificatisi - Lordo Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e la variazione della riserva per sinistri durante il periodo di riferimento relativa ai contratti di assicurazione derivanti dall’attività diretta lorda e dall’attività di riassicurazione. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0220 a C0280/R1620 Sinistri verificatisi — Quota a carico dei riassicuratori Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta della quota a carico dei riassicuratori della somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0220 a C0280/R1700 Sinistri verificatisi - Netto Sinistri verificatisi nel periodo di riferimento, secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: per sinistri verificatisi si intende la somma dei sinistri pagati e della variazione della riserva per sinistri nel periodo di riferimento in relazione alla somma dell’attività diretta e dell’attività di riassicurazione accettata diminuita dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Sono esclusi le spese di gestione dei sinistri e i movimenti delle riserve per spese di gestione dei sinistri. Da C0220 a C0280/R1900 Spese sostenute Tutti gli oneri tecnici sostenuti dal gruppo nel periodo di riferimento secondo il principio di competenza. C0280/R2510 Saldo - Altri oneri/proventi tecnici Oneri/proventi tecnici netti non coperti dalle suddette spese/ricavi e diminuiti dell’importo ceduto alle imprese di riassicurazione. Gli altri oneri/proventi tecnici non sono suddivisi per aree di attività. Non comprendono le variazioni delle altre riserve tecniche e di oneri/proventi non tecnici, quali imposte, interessi passivi, perdite su cessioni ecc. L’importo degli oneri/proventi tecnici netti deve essere segnalato come valore negativo se l’importo dei proventi tecnici è superiore all’importo degli oneri tecnici. C0280/R2600 Totale oneri tecnici Importo di tutti gli oneri tecnici corrispondenti ai paesi coperti dal presente modello. S.06.02 — Elenco delle attività Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione di informazioni trimestrali e annuali per i gruppi. Le categorie di attività cui si fa riferimento nel presente modello sono quelle definite nell’allegato IV - Categorie di attività del presente regolamento; i riferimenti ai codici di identificazione complementari (CIC) rinviano ai codici di cui all’allegato VI - Tabella dei codici di identificazione complementari del presente regolamento. Il presente modello riflette l’elenco di tutte le attività incluse nello stato patrimoniale classificabili come categorie di attività da 0 a 9 di cui all’allegato IV - Categorie di attività del presente regolamento. In particolare per quanto riguarda i contratti di concessione di titoli in prestito e i contratti di vendita con patto di riacquisto sono segnalate in questo modello le attività sottostanti mantenute nello stato patrimoniale. Il presente modello contiene l’elenco analitico delle attività detenute direttamente dal gruppo (ossia non su base look-through), classificabili nelle categorie di attività da 0 a 9 (nel caso dei prodotti collegati a un indice o collegati a quote gestiti da un’impresa di (ri)assicurazione, le attività da segnalare sono inoltre solo quelle rientranti nelle categorie di attività da 0 a 9, ad esempio gli importi recuperabili e le passività relativi ai detti prodotti non sono segnalati), con le seguenti eccezioni: a) il contante deve essere segnalato in una riga per valuta, per ciascuna combinazione di elementi C0060, C0070, C0080 e C0090; b) i depositi trasferibili (equivalenti a contanti) e altri depositi con scadenza inferiore a un anno devono essere segnalati in un’unica riga per coppia di banca e valuta, per ciascuna combinazione degli elementi C0060, C0070, C0080, C0090 e C0290; c) i mutui ipotecari e i prestiti ai privati, compresi prestiti su polizze, devono essere segnalati in due righe, una riga relativa ai prestiti all’organo amministrativo, direttivo o di vigilanza, per ciascuna combinazione di elementi C0060, C0070, C0080, C0090 e C0290 e un’altra per quanto riguarda i prestiti ad altre persone fisiche, per ogni combinazione di elementi C0060, C0070, C0080, C0090 e C0290; d) i depositi ai cedenti devono essere segnalati in una linea per ciascuna combinazione di elementi C0060, C0070, C0080 e C0090; e) impianti e attrezzature per uso proprio dell’impresa devono essere segnalati in una linea per ciascuna combinazione di elementi C0060, C0070, C0080 e C0090. Devono essere segnalati tutti gli elementi, salvo diversa indicazione in queste istruzioni. Gli elementi C0110, C0120, C0121, C0122, C0130, C0140, C0190, C0200, C0230, C0270, C0280, C0310, C0370 e C0380 non sono applicabili alla categoria CIC 09 - Altri investimenti. Questo modello comprende due tabelle: una relativa alle informazioni sulle posizioni detenute e l’altra relativa alle informazioni sulle attività. Nella tabella relativa alle informazioni sulle posizioni detenute, ogni attività deve essere segnalata separatamente utilizzando tutte le righe necessarie per inserire adeguatamente tutte le variabili non monetarie richieste nella tabella, ad eccezione dell’elemento «Quantità». Se per la stessa attività è possibile attribuire due valori ad una stessa variabile, allora l’attività deve essere segnalata in più di una linea. Nella tabella relativa alle informazioni sulle attività, segnalare ogni attività separatamente, indicandone una per riga, inserendo nella tabella tutte le variabili applicabili richieste. Il presente modello si applica al metodo 1 (metodo basato sul bilancio consolidato), al metodo 2 (metodo della deduzione e dell’aggregazione) e alla combinazione dei metodi 1 e 2. Se viene utilizzato il metodo 1 in via esclusiva, la segnalazione riflette la posizione consolidata delle attività al netto delle operazioni infragruppo detenute. La segnalazione deve essere effettuata come segue: — non devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — le attività detenute dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista devono essere segnalate su base analitica; — le attività detenute dalle imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35 devono essere segnalate su base analitica; — le partecipazioni nelle imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere d), e) e f), del regolamento delegato (UE) 2015/35 sono segnalate in una riga e indicate utilizzando le opzioni disponibili nella cella C0310; Se viene utilizzato il metodo 2 in via esclusiva, la segnalazione include l’elenco dettagliato delle attività detenute dalle imprese partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa e dalle imprese figlie e una riga per ogni partecipazione di minoranza. Le attività segnalate non tengono conto della quota proporzionale utilizzata nel calcolo della solvibilità di gruppo. La segnalazione deve essere effettuata come segue: — devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — le attività detenute dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista devono essere segnalate su base analitica; — le attività detenute da imprese di assicurazione e riassicurazione, società di partecipazione assicurativa, imprese strumentali e società veicolo che sono imprese figlie (Spazio economico europeo, equivalente non Spazio economico europeo, non equivalente non Spazio economico europeo) devono essere segnalate su base analitica per impresa; — le partecipazioni nelle imprese di assicurazione e riassicurazione, nelle società di partecipazione assicurativa, nelle imprese strumentali e nelle società veicolo che non sono imprese figlie (Spazio economico europeo, equivalente non Spazio economico europeo, non equivalente non Spazio economico europeo) devono essere segnalate una partecipazione per riga; — Le attività detenute dalle imprese degli altri settori finanziari non sono incluse. Se viene utilizzata la combinazione dei metodi 1 e 2, una parte della segnalazione riflette la posizione consolidata delle attività, al netto delle operazioni infragruppo, che devono essere segnalate, e l’altra parte della segnalazione include l’elenco dettagliato delle attività detenute dalle imprese partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista e dalle imprese figlie e una riga per ogni partecipazione di minoranza, indipendentemente dalla quota proporzionale utilizzata. La prima parte della segnalazione deve essere effettuata come segue: — non devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — le attività detenute dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista devono essere segnalate su base analitica; — le attività detenute dalle imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35 devono essere segnalate su base analitica; — le partecipazioni nelle imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere d), e) e f), del regolamento delegato (UE) 2015/35 sono segnalate in una riga e indicate utilizzando le opzioni disponibili nella cella C0310; — per le partecipazioni nelle imprese secondo il metodo 2, segnalare in ogni riga ogni impresa figlia e ogni partecipazione di minoranza detenuta e indicarle utilizzando le opzioni disponibili nella cella C0310. La seconda parte della segnalazione include l’elenco dettagliato delle attività detenute dalle imprese partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa e dalle imprese figlie e una riga per ogni partecipazione di minoranza, indipendentemente dalla quota proporzionale utilizzata. La segnalazione deve essere effettuata come segue: — devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — Le attività detenute dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista secondo il metodo 2 devono essere segnalate su base analitica. — le attività detenute da imprese di assicurazione e riassicurazione, società di partecipazione assicurativa, imprese strumentali e società veicolo che sono imprese figlie secondo il metodo 2 (Spazio economico europeo, equivalente non Spazio economico europeo, non equivalente non Spazio economico europeo) devono essere segnalate su base analitica per impresa; — le partecipazioni nelle imprese di assicurazione e riassicurazione, nelle società di partecipazione assicurativa, nelle imprese strumentali e nelle società veicolo che non sono imprese figlie (Spazio economico europeo, equivalente non Spazio economico europeo, non equivalente non Spazio economico europeo) devono essere segnalate una partecipazione per riga; — le attività detenute dalle imprese degli altri settori finanziari non sono incluse. Le informazioni riguardanti il rating esterno (C0320) e l’agenzia esterna di valutazione del merito di credito (ECAI) prescelta (C0330) possono essere limitate (non segnalate) nelle seguenti circostanze: a) mediante decisione dell’autorità di vigilanza nazionale ai sensi dell’articolo 254, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE. oppure b) mediante decisione dell’autorità di vigilanza nazionale nei casi in cui l’impresa di assicurazione e di riassicurazione ha messo in atto accordi di esternalizzazione nel settore degli investimenti, per cui l’impresa non dispone direttamente di queste specifiche informazioni. ELEMENTO ISTRUZIONI Informazioni sulle posizioni detenute C0010 Denominazione sociale dell’impresa Indicare la denominazione sociale dell’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo che detiene l’attività. L’elemento deve essere completato solo se si riferisce alle attività detenute da imprese partecipanti, società di partecipazione assicurativa, società di partecipazione finanziaria mista e imprese figlie nel quadro del metodo della deduzione e dell’aggregazione. C0020 Codice di identificazione dell’impresa Codice di identificazione secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. Codice specifico: — Per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione che rientrano nell’ambito della vigilanza di gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa di paesi non SEE o a ciascuna impresa non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0030 Tipo di codice di identificazione (ID) dell’impresa Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’impresa». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0040 Codice ID dell’attività Codice di identificazione dell’attività secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 dell’ISIN, se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili. Questo codice deve essere univoco e deve rimanere lo stesso nel tempo. Quando occorre segnalare lo stesso codice ID di un’attività emessa in 2 o più valute differenti, devono essere specificati il codice di identificazione dell’attività e il codice alfabetico ISO 4217 della valuta, secondo il seguente esempio: «codice+EUR» C0050 Tipo di codice ID dell’attività Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - codice ISIN ISO 6166 2 - CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 - SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 - WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico tedesco) 5 - Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 - BBGID (Bloomberg Global ID) 7 - Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 - FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 - altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 - codice attribuito dall’impresa Quando occorre segnalare lo stesso codice ID dell’attività emessa in due o più valute differenti e il codice in C0040 è definito dal codice ID dell’attività e dal codice alfabetico ISO 4217 della valuta, il tipo di codice ID dell’attività si riferisce all’opzione 99 e all’opzione del codice ID originario dell’attività, secondo il seguente esempio, per il quale il codice segnalato è il codice ISIN+valuta: ‘99/1’. C0060 Portafoglio Distinzione tra vita, non vita, fondi degli azionisti, altri fondi interni, generale (senza disaggregazione) e fondi separati. Le attività sottostanti delle riserve tecniche per l’assicurazione vita sono assegnate al portafoglio vita e le attività sottostanti delle riserve tecniche per l’assicurazione non vita sono assegnate al portafoglio non vita (applicando la disaggregazione più precisa disponibile). Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - vita 2 - non vita 3 - fondi separati 4 - altri fondi interni 5 - fondi degli azionisti 6 - generale La disaggregazione non è obbligatoria, salvo diversamente disposto dall’autorità di vigilanza nazionale, tranne che per identificare i fondi separati, ma deve essere segnalata se l’impresa la utilizza internamente. Quando l’impresa non opera la disaggregazione, utilizzare «generale». C0070 Numero del fondo Applicabile alle attività detenute in fondi separati o altri fondi interni definiti a livello nazionale, in particolare per quanto riguarda i fondi (portafogli di attività) a sostegno di prodotti vita. Numero o codice attribuito dall’impresa, corrispondente al numero o codice univoco assegnato a ogni fondo. Questo numero o codice deve essere lo stesso nel tempo e deve essere utilizzato per indicare gli stessi fondi in altri modelli (ad esempio in S.08.01). Non può essere riutilizzato per altri fondi. Il numero del fondo non è obbligatorio, salvo diversamente disposto dall’autorità di vigilanza nazionale. C0080 Numero del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Numero o codice attribuito dall’impresa, corrispondente al numero o codice univoco assegnato a ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità di cui all’articolo 77 ter , paragrafo 1, lettera a), della direttiva 2009/138/CE. Questo numero o codice deve essere lo stesso nel tempo e deve essere utilizzato per indicare lo stesso portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità in altri modelli. Non può essere riutilizzato per altri portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità. C0090 Attività detenute in contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote. Indicare le attività detenute per contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - collegati a un indice o collegati a quote 2 - non collegati a un indice né collegati a quote C0100 Attività costituite a titolo di garanzia collaterale Indicare le attività detenute nello stato patrimoniale dell’impresa costituite come garanzia collaterale. Per attività parzialmente costituite segnalare due righe per ogni attività: una per l’importo costituito e l’altra per la parte restante. Scegliere per l’attività una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - attività nello stato patrimoniale che sono garanzie collaterali costituite 2 - garanzie collaterali per riassicurazione accettata 3 - garanzie collaterali per titoli presi in prestito 4 - contratti di vendita con patto di riacquisto 9 - non si tratta di garanzia collaterale C0110 Paese di deposito Codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui le attività dell’impresa sono tenute in deposito. Per l’identificazione dei depositari internazionali, quale Euroclear, il paese di deposito corrisponde al paese in cui si trova la sede legale in cui il servizio di deposito è stato definito contrattualmente. Se la stessa attività è tenuta in deposito in più di un paese, ogni attività deve essere segnalata separatamente utilizzando tutte le righe necessarie per individuare adeguatamente tutti i paesi di deposito. Il presente elemento non si applica alla categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti, CIC 71, CIC 75 e CIC 95 - Impianti e attrezzature. Per quanto riguarda la categoria CIC 9, esclusa CIC 95 - Impianti e attrezzature (per uso proprio), il paese del deposito corrisponde al paese dell’emittente, che è determinato sulla base dell’indirizzo degli immobili. C0120 Depositario Denominazione dell’ente finanziario depositario. Se la stessa attività è tenuta in deposito presso più di un depositario, ogni attività deve essere segnalata separatamente utilizzando tutte le righe necessarie per individuare adeguatamente i depositari. Per le attività detenute internamente, l’impresa di assicurazione è segnalata come depositario. Ove disponibile, questo elemento corrisponde alla denominazione dell’entità nella banca dati LEI. Se non disponibile corrisponde alla denominazione sociale. Questo elemento non è applicabile alla categoria CIC 8 - mutui ipotecari e prestiti, CIC 71, CIC 75, CIC 09 e CIC 9 - Immobili e a tutte le altre attività che, per loro natura, non sono tenute in deposito. Per le attività per le quali non esiste un depositario o quando questo elemento non è applicabile, indicare «Nessun depositario». C0121 Codice del depositario Identificazione del codice del depositario mediante LEI, se disponibile. Da non segnalare, se non disponibile. C0122 Tipo di codice del depositario Identificazione del tipo di codice utilizzato per l’elemento «Codice del depositario». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - LEI 9 - nessuno C0130 Quantità Numero delle attività, per attività pertinenti. Questo elemento non deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Importo alla pari» (C0140). Questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 09 e la categoria CIC 9 - Immobili. C0140 Importo alla pari Importo in essere, valutato all’importo alla pari, per tutte le attività per le quali questo elemento è pertinente, e all’importo nominale per CIC = 72, 73, 74, 75, 79 e la categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti. Questo elemento non si applica per CIC 71, 09 e la categoria CIC 9 - Immobili. Questo elemento non deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Quantità» (C0130) C0145 Investimenti a lungo termine in strumenti di capitale Applicabile solo alle categorie CIC 3 - Strumenti di capitale e 4 — Organismi di investimento collettivo. Indicare se uno strumento di capitale o un organismo di investimento collettivo è classificato ai sensi dell’articolo 171 bis del regolamento delegato (UE) 2015/35. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – Sì 2 – No 9 – Non pertinente C0150 Metodo di valutazione Indicare il metodo di valutazione utilizzato per valutare le attività. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - prezzi di mercato quotati in mercati attivi per le stesse attività 2 - prezzi di mercato quotati in mercati attivi per attività simili 3 - metodi di valutazione alternativi 4 - metodo del patrimonio netto aggiustato (applicabile per la valutazione delle partecipazioni) 5 - metodo del patrimonio netto in conformità degli IFRS (applicabile per la valutazione delle partecipazioni) 6 - valutazione di mercato, conformemente all’articolo 9, paragrafo 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35 C0160 Valore di acquisizione Totale del valore di acquisizione delle attività detenute, valore al netto degli interessi maturati. Non applicabile alle categorie CIC 7 - Contante e depositi e 8 - Mutui ipotecari e prestiti. C0170 Importo solvibilità II totale Valore calcolato conformemente all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE, corrispondente: — alla moltiplicazione di «Importo alla pari» (importo del capitale in essere valutato all’importo alla pari o all’importo nominale) per «Prezzo solvibilità II unitario, percentuale dell’importo alla pari» più «Interesse maturato», per le attività per le quali i primi due elementi sono pertinenti; — alla moltiplicazione di «Quantità» per «Prezzo solvibilità II unitario», per le attività per le quali questi due elementi sono pertinenti (più «Interesse maturato» se applicabile); — al valore solvibilità II dell’attività per le attività classificabili con CIC 71 e nella categoria CIC 9 - Immobili. C0180 Interesse maturato Quantifica l’importo dell’interesse maturato dopo l’ultima data di stacco della cedola per le attività fruttifere di interessi. Questo valore costituisce parte dell’elemento «Importo solvibilità II totale». ELEMENTO ISTRUZIONI Informazioni sulle attività C0040 Codice ID dell’attività Codice di identificazione dell’attività secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 dell’ISIN, se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili. Questo codice deve essere univoco e deve rimanere lo stesso nel tempo. Quando occorre segnalare lo stesso codice ID di un’attività emessa in 2 o più valute differenti, devono essere specificati il codice di identificazione dell’attività e il codice alfabetico ISO 4217 della valuta, secondo il seguente esempio: «codice+EUR» C0050 Tipo di codice ID dell’attività Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - codice ISIN ISO 6166 2 - CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 - SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 - WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico tedesco) 5 - Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 - BBGID (Bloomberg Global ID) 7 - Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 - FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 - altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 - codice attribuito dall’impresa Quando occorre segnalare lo stesso codice ID dell’attività emessa in due o più valute differenti e il codice in C0040 è definito dal codice ID dell’attività e dal codice alfabetico ISO 4217 della valuta, il tipo di codice ID dell’attività si riferisce all’opzione 99 e all’opzione del codice ID originario dell’attività, secondo il seguente esempio, per il quale il codice segnalato è il codice ISIN+valuta: ‘99/1’. C0190 Titolo dell’elemento Indicare l’elemento oggetto della segnalazione mediante l’indicazione della denominazione dell’attività (o l’indirizzo in caso di immobili), secondo il grado di dettaglio stabilito dall’impresa. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda il CIC 87 e il CIC 88, questo elemento contiene «Prestiti a membri dell’AMSB» ovvero prestiti a membri dell’organo amministrativo, direttivo o di vigilanza (AMSB) o «Prestiti ad altre persone fisiche» secondo la sua natura, dato che tali attività non devono essere specificate. I prestiti a soggetti diversi dalle persone fisiche devono essere segnalati riga per riga. — Questo elemento non è applicabile a CIC 95 - Impianti e attrezzature (per uso proprio), dato che tali attività non devono essere individuate, CIC 71 e CIC 75 (salvo se disposto dall’autorità di vigilanza nazionale). — Per gli immobili indicare il paese ISO Alpha-2 + codice postale + città + via + numero civico dell’immobile detenuto o la latitudine & longitudine o la regione CRESTA/NUTS dell’investimento immobiliare: confini amministrativi (ad esempio confini di provincia o di contea, ad esempio livello NUTS3) o zone postali fuse (ad esempio zone postali identificate dalle prime due cifre del codice, simili alle zone a bassa risoluzione CRESTA 2019 [2]). C0200 Denominazione dell’emittente Denominazione dell’emittente, ossia dell’entità che emette attività per gli investitori Ove disponibile, questo elemento corrisponde alla denominazione dell’entità nella banca dati LEI. Se non disponibile corrisponde alla denominazione sociale. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo, la denominazione dell’emittente è la denominazione del gestore del fondo (entità). Si deve segnalare la società di gestione autorizzata che può ed è responsabile della gestione del fondo indipendentemente dal fatto che alcune attività siano state esternalizzate, compresa la gestione effettiva del portafoglio, vale a dire la decisione di acquistare/vendere; — per quanto riguarda la categoria CIC 7 - Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), la denominazione dell’emittente è la denominazione dell’entità depositaria; — per quanto riguarda CIC 87 e CIC 88, questo elemento contiene «Prestiti a membri dell’AMSB» o «Prestiti ad altre persone fisiche» secondo la sua natura, dato che tali attività non devono essere specificate; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti diversi da CIC 87 e CIC 88, l’informazione si riferisce al prenditore; questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75 e la categoria CIC 9 - Immobili. C0210 Codice dell’emittente Identificazione dell’emittente utilizzando l’identificativo della persona giuridica (LEI), se disponibile. Da non segnalare, se non disponibile. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo, il codice dell’emittente è il codice del gestore del fondo (entità). Si deve segnalare la società di gestione autorizzata che può ed è responsabile della gestione del fondo indipendentemente dal fatto che alcune attività siano state esternalizzate, compresa la gestione effettiva del portafoglio, vale a dire la decisione di acquistare/vendere; — per quanto riguarda la categoria CIC 7 - Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), il codice dell’emittente è il codice dell’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti diversi da CIC 87 e CIC 88, l’informazione si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75 e la categoria CIC 9 - Immobili; Questo elemento non si applica per CIC 87 e CIC 88. C0220 Tipo di codice dell’emittente Tipo di codice utilizzato per l’elemento «Codice dell’emittente» Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 9 — nessuno Questo elemento non si applica per CIC 87 e CIC 88. questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75 e la categoria CIC 9 - Immobili. C0230 Settore dell’emittente Indicare il settore economico dell’emittente sulla base dell’ultima versione della classificazione statistica delle attività economiche nelle Comunità europee (codice NACE) (pubblicato nel relativo regolamento UE). Per le sezioni da A a N della NACE è richiesta la comunicazione completa a quattro cifre dei codici NACE, ossia deve essere utilizzata la lettera che identifica la sezione seguita dal codice a 4 cifre della classe (ad esempio «K6411»). Per le restanti sezioni il riferimento della lettera del codice NACE che identifica la sezione deve essere utilizzato come minimo per identificare i settori (ad esempio, sarebbero accettabili «P» o «P8501»). Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo, settore dell’emittente è il settore del gestore del fondo; — per quanto riguarda la categoria CIC 7 - Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), il settore dell’emittente è il settore dell’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti diversi da CIC 87 e CIC 88, l’informazione si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75, CIC 09 e la categoria CIC 9 - Immobili; — Questo elemento non si applica per CIC 87 e CIC 88. C0240 Gruppo dell’emittente Nome dell’entità capogruppo dell’emittente. Per gli organismi di investimento collettivo è segnalata l’impresa madre capogruppo del gestore del fondo (entità). Ove disponibile, questo elemento corrisponde alla denominazione dell’entità nella banca dati LEI. Se non disponibile corrisponde alla denominazione sociale. Valgono le seguenti considerazioni: — Per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo è segnalata l’impresa madre capogruppo del gestore del fondo (entità); — per quanto riguarda la categoria CIC 7 - Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), la relazione nel gruppo si riferisce all’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti diversi da CIC 87 e da CIC 88, la relazione del gruppo si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica per CIC 87 e CIC 88; — questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75, CIC 09 e la categoria CIC 9 - Immobili; — questo elemento non si applica per le obbligazioni emesse da: — un’amministrazione centrale, — un’amministrazione locale, — un’agenzia governativa, — una banca centrale, — il gruppo/l’entità stessa, — un’organizzazione sovranazionale (a condizione che non esista un gruppo dell’emittente). C0250 Codice del gruppo dell’emittente Identificazione del gruppo dell’emittente mediante il LEI, se disponibile. Da non segnalare, se non disponibile. Valgono le seguenti considerazioni: — Per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo è segnalata l’impresa madre capogruppo del gestore del fondo (entità); — per quanto riguarda la categoria CIC 7 - Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), la relazione nel gruppo si riferisce all’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti diversi da CIC 87 e da CIC 88, la relazione del gruppo si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica per CIC 87 e CIC 88; — questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75, CIC 09 e la categoria CIC 9 - Immobili; — questo elemento non si applica per le obbligazioni emesse da: — un’amministrazione centrale, — un’amministrazione locale, — un’agenzia governativa, — una banca centrale, — il gruppo/l’entità stessa, — un’organizzazione sovranazionale (a condizione che non esista un gruppo dell’emittente). C0260 Tipo di codice del gruppo dell’emittente Tipo di codice utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione del gruppo dell’emittente» Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 9 — nessuno C0270 Paese dell’emittente Codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui è localizzato l’emittente. La localizzazione dell’emittente è determinata sulla base dell’indirizzo dell’entità che emette l’attività. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo, il paese dell’emittente è il paese del gestore del fondo (entità); — per quanto riguarda la categoria CIC 7 - Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), il paese dell’emittente è il paese dell’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti diversi da CIC 87 e CIC 88, l’informazione si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica per CIC 87 e CIC 88; — questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75, CIC 09 e la categoria CIC 9 - Immobili. Utilizzare una delle seguenti opzioni: — codice ISO 3166-1 alpha-2; — XA: emittenti sovranazionali (enti pubblici istituiti da un impegno tra Stati nazionali, per esempio titoli emessi dalle banche multilaterali di sviluppo di cui all’articolo 117, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013 o dalle organizzazioni internazionali di cui all’articolo 118 del regolamento (UE) n. 575/2013, ad eccezione delle «Istituzioni dell’Unione europea»); — UE: Istituzioni dell’Unione europea (quali definite all’articolo 13 del trattato sull’Unione europea). C0280 Valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta dell’emissione. Valgono le seguenti considerazioni: — questo elemento non si applica a CIC 87 e CIC 88, dato che tali attività non devono essere individuate, CIC 75, CIC 09 e CIC 95 - Impianti e attrezzature (per uso proprio), per la stessa ragione; — per quanto riguarda la categoria CIC 9 - Immobili - escluso il CIC 95 - Impianti e attrezzature (per uso proprio), la valuta corrisponde alla valuta nella quale l’investimento è stato effettuato. C0290 CIC Codice di identificazione complementare utilizzato per classificare le attività, di cui all’allegato VI - Tabella dei codici di identificazione complementari del presente regolamento. Per classificare l’attività utilizzando la tabella CIC, le imprese tengono conto del rischio più rappresentativo al quale l’attività è esposta. L’impresa madre verifica e assicura che il codice CIC utilizzato per lo stesso titolo di imprese diverse sia lo stesso nella segnalazione di gruppo. C0293 Norme sul bail-in Indicare se l’attività è soggetta alle norme sul bail-in, in linea con gli articoli 43 e 44 della direttiva 2014/59/UE (direttiva sul risanamento e sulla risoluzione delle banche — BRRD). Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - sì; 2 - no; 9 - non applicabile. C0294 Amministrazioni regionali e autorità locali (RGLA) Individuare le attività emesse o garantite dalle amministrazioni regionali e dalle autorità locali (RGLA) elencate e non elencate nel regolamento di esecuzione (UE) 2015/2011 per quanto riguarda le attività classificabili con CIC 13 e 14. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - elencate nel regolamento di esecuzione (UE) 2015/2011; 2 - non elencate nel regolamento di esecuzione (UE) 2015/2011; 9 - non applicabile. C0295 Cripto-attività Individuare le attività collegate a cripto-attività. Per cripto-attività si intende una rappresentazione digitale del valore o dei diritti che possono essere trasferiti e memorizzati elettronicamente, utilizzando la tecnologia di registro distribuito o tecnologie analoghe. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - token di moneta elettronica - un tipo di cripto-attività il cui scopo principale è quello di essere utilizzato come mezzo di scambio e che mira a mantenere un valore stabile facendo riferimento al valore di una moneta fiduciaria avente corso legale; 2 - token collegato ad attività - un tipo di cripto-attività che intende mantenere un valore stabile facendo riferimento al valore di più valute fiduciarie aventi corso legale, una o più merci o una o più cripto-attività, o una combinazione di tali attività; 3 - utility token - un tipo di cripto-attività destinato a fornire l’accesso digitale a un bene o servizio, disponibile con la DLT, ed accettato solo dall’emittente di tale token; 4 - altre cripto-attività; 5 - no. C0296 Tipo di immobile Individuare il tipo di immobile, conformemente alla raccomandazione del CERS del 21 marzo 2019 che modifica la raccomandazione CERS/2016/14 sull’eliminazione delle lacune nei dati sugli immobili. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - residenziale, ad esempio condomini plurifamiliari; 2 - esercizio al dettaglio, ad esempio hotel, ristoranti, centri commerciali; 3 - ufficio, ad esempio immobili usati principalmente per attività professionali o imprenditoriali; 4 - industriale, ad esempio immobili utilizzati a fini di produzione, distribuzione e logistica; 5 - altre tipologie di immobili non residenziali; 9 - non applicabile. Ove un immobile abbia un uso promiscuo, deve essere trattato come un insieme di immobili distinti (ad esempio sulla base della superficie dedicata a ciascun uso), ogni qualvolta sia possibile effettuare tale distinzione; altrimenti l’immobile può essere classificato in base all’uso prevalente. Questo elemento si applica unicamente alla categoria CIC 9 - Immobili. C0297 Localizzazione degli immobili Individuare la localizzazione dell’immobile, conformemente alla raccomandazione del CERS del 21 marzo 2019 che modifica la raccomandazione CERS/2016/14 sull’eliminazione delle lacune nei dati sugli immobili. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - primaria; 2 - non-primaria; 9 - non applicabile. Questo elemento si applica unicamente alla categoria CIC 9 - Immobili. C0300 Investimento infrastrutturale Indicare se l’investimento è un’attività infrastrutturale ai sensi dell’articolo 1, punti 55 bis e 55 ter , del regolamento delegato (UE) 2015/35. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - non si tratta di investimento infrastrutturale 2 - infrastruttura non ammissibile: garanzia pubblica (amministrazione centrale, banca centrale, amministrazione regionale o autorità locale) 3 - infrastruttura non ammissibile: con sostegno pubblico, comprese le iniziative di finanziamento pubblico (amministrazione centrale, banca centrale, amministrazione regionale o autorità locale) 4 - infrastruttura non ammissibile: garanzia/sostegno sovranazionale (BCE, banca multilaterale di sviluppo, organizzazione internazionale) 9 - infrastruttura non ammissibile: altri prestiti o investimenti infrastrutturali non ammissibili, non classificati nelle precedenti categorie 12 - infrastruttura ammissibile: garanzia pubblica (amministrazione centrale, banca centrale, amministrazione regionale o autorità locale) 13 - infrastruttura ammissibile: con sostegno pubblico, comprese le iniziative di finanziamento pubblico (amministrazione centrale, banca centrale, amministrazione regionale o autorità locale) 14 - infrastruttura ammissibile: garanzia/sostegno sovranazionale (BCE, banca multilaterale di sviluppo, organizzazione internazionale) 19 - infrastruttura ammissibile: altri investimenti infrastrutturali ammissibili, non classificati nelle precedenti categorie 20 - fondo di investimento europeo a lungo termine (ELTIF che investe in attività infrastrutturali e ELTIF che investe in altre attività non infrastrutturali) C0310 Quote detenute in imprese partecipate, incluse le partecipazioni Applicabile solo alle categorie CIC 3 - Strumenti di capitale e 4 — Organismi di investimento collettivo. Indicare se uno strumento di capitale e altre azioni costituiscono una partecipazione. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - non si tratta di una partecipazione 2 - partecipazione di minoranza in un’impresa di assicurazione e di riassicurazione partecipata secondo il metodo 1 3 - partecipazione di minoranza in un’impresa di assicurazione e di riassicurazione partecipata secondo il metodo 2 4 - partecipazione in altri settori finanziari 5 - impresa figlia secondo metodo 2 6 - partecipazione in altre imprese partecipate strategiche secondo il metodo 1 7 - partecipazione in altre imprese partecipate non strategiche secondo il metodo 1 8 - altre partecipazioni (ad esempio, partecipazione in altre imprese secondo il metodo 2) C0320 Rating esterno Applicabile almeno alle categorie CIC 1 - titoli di Stato, 2 - obbligazioni societarie, 5 - obbligazioni strutturate, 6 - titoli garantiti, CIC 87 e CIC 88, se disponibili. Rating all’emissione dell’attività alla data di riferimento della segnalazione attribuito dall’agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) prescelta. Se il rating all’emissione non è disponibile, la voce rimane in bianco. Nel caso in cui sia indicato «Più ECAI» in C0330, segnalare il rating esterno più rappresentativo. C0330 ECAI prescelta Indicare l’agenzia di valutazione del merito di credito (ECAI) che emette il rating esterno in C0320 utilizzando la denominazione dell’ECAI pubblicata sul sito Internet dell’ESMA. Se il rating è emesso dalla filiazione di un’ECAI, segnalare l’ECAI madre (con riferimento all’elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall’ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 relativo alle agenzie di rating del credito). Applicabile almeno alle categorie CIC 1 - titoli di Stato, 2 - obbligazioni societarie, 5 - obbligazioni strutturate, 6 - titoli garantiti, e 8 - mutui ipotecari e prestiti (diversi da CIC 87 e CIC 88), se disponibili. Questo elemento deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Rating esterno» (C0320). Se non è stata prescelta un’ECAI e per il calcolo dell’SCR viene utilizzata una semplificazione, l’elemento «Rating esterno» (C0320) deve essere lasciato in bianco e per l’elemento «Classe di merito di credito» (C0340) deve essere utilizzata una delle seguenti opzioni: 2 a; 3 a o 3 b. C0340 Classe di merito di credito Applicabile a qualsiasi attività cui va attribuita una classe di merito di credito ai fini del calcolo dell’SCR. Indicare la classe di merito di credito attribuita all’attività, quale definita all’articolo 109 bis , paragrafo 1, della direttiva 2009/138/CE, applicando la tabella di corrispondenza prescritta dal regolamento di esecuzione (UE) 2016/1800. La classe di merito di credito riflette in particolare eventuali aggiustamenti della qualità creditizia effettuati internamente dalle imprese che utilizzano la formula standard. Questo elemento non si applica alle attività per le quali le imprese che utilizzano un modello interno utilizzano rating interni. Se le imprese che utilizzano un modello interno non usano rating interni, questo elemento deve essere segnalato. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 0 – Classe di merito di credito 0 1 – Classe di merito di credito 1 2 – Classe di merito di credito 2 2 a – Classe di merito di credito 2 in applicazione dell’articolo 176 bis del regolamento delegato (UE) 2015/35 per le obbligazioni e i prestiti privi di rating 3 – Classe di merito di credito 3 3 a – Classe di merito di credito 3 a seguito dell’applicazione del calcolo semplificato a norma dell’articolo 105 bis del regolamento delegato (UE) 2015/35 3 b – Classe di merito di credito 3 in applicazione dell’articolo 176 bis del regolamento delegato (UE) 2015/35 per le obbligazioni e i prestiti privi di rating 4 – Classe di merito di credito 4 5 – Classe di merito di credito 5 6 – Classe di merito di credito 6 9 – Rating non disponibile C0350 Rating interno Applicabile almeno alle categorie CIC 1 - titoli di Stato, 2 - obbligazioni societarie, 5 - obbligazioni strutturate, 6 - titoli garantiti, e 8 - mutui ipotecari e prestiti (diversi da CIC 87 e CIC 88), se disponibili. Rating interno delle attività per le imprese che utilizzano rating interni. Per le imprese che applicano un aggiustamento di congruità, l’elemento è segnalato nella misura in cui i rating interni sono utilizzati per calcolare lo spread fondamentale di cui all’articolo 77 quater , paragrafo 2. C0360 Durata Si applica solo alle categorie CIC 1 — titoli di Stato, 2 — obbligazioni societarie, 4 — organismi di investimento collettivo (se del caso, ad esempio per organismi di investimento collettivo investiti principalmente in obbligazioni), 5 — obbligazioni strutturate e 6 — titoli garantiti. Durata dell’attività, definita come «durata modificata residua» (durata modificata calcolata sulla base del tempo rimanente alla scadenza del titolo, a contare dalla data di riferimento della segnalazione). Per le attività senza scadenza fissa si utilizza la prima data call, ma si tiene conto della probabilità che l’opzione call sia esercitata. La durata è calcolata sulla base del valore economico. C0370 Prezzo solvibilità II unitario Importo nella valuta di segnalazione dell’attività, ove pertinente. Questo elemento deve essere segnalato se è stato fornito l’elemento «Quantità» (C0130) nella prima parte del modello («Informazioni sulle posizioni detenute»). Questo elemento non deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Prezzo solvibilità II unitario, percentuale dell’importo alla pari» (C0380). C0380 Prezzo solvibilità II unitario, percentuale dell’importo alla pari Importo in percentuale del prezzo alla pari, al netto degli interessi maturati per l’attività, se pertinente. Questo elemento deve essere segnalato se è stata fornita l’informazione «Importo alla pari» (C0140) nella prima parte del modello («Informazioni sulle posizioni detenute»), tranne per CIC 71 e la categoria CIC 9 - Immobili. Questo elemento non deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Prezzo solvibilità II unitario» (C0370). C0390 Data di scadenza Applicabile solo alle categorie CIC 1 - titoli di Stato, 2 - obbligazioni societarie, 5 - obbligazioni strutturate, 6 - titoli garantiti, 8 - mutui ipotecari e prestiti, CIC 74 e CIC 79. Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di scadenza. Corrisponde sempre alla data di scadenza, anche per i titoli callable. Valgono le seguenti considerazioni: — per i titoli perpetui utilizzare «9999-12-31»; — per CIC 87 e CIC 88 segnalare la scadenza residua ponderata (sulla base dell’importo del prestito). S.06.03 — Organismi di investimento collettivo - Metodo look-through Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione di informazioni trimestrali e annuali per i gruppi. Il presente modello contiene informazioni sul look-through degli organismi di investimento collettivo o degli investimenti preassemblati sotto forma di fondi e imprese simili, anche quando si tratta di partecipazioni, per categoria di attività sottostante, paese di emissione e valuta. Tenuto conto della proporzionalità e delle specifiche istruzioni del modello, il look-through dev’essere effettuato fino all’individuazione delle categorie di attività, dei paesi e delle valute. In caso di fondi di fondi il look-through deve seguire lo stesso metodo. Il modello contiene informazioni corrispondenti al 100 % del valore investito in organismi di investimento collettivo. Tuttavia, ai fini dell’individuazione dei paesi dev’essere effettuato il look-through per individuare le esposizioni che rappresentano il 90 % del valore dei fondi meno gli importi relativi alle categorie CIC 8 e 9, e ai fini dell’individuazione delle valute dev’essere effettuato il look-through per individuare le esposizioni che rappresentano il 90 % del valore totale dei fondi. I gruppi devono assicurare che il 10 % non individuato in collegamento ai paesi sia diversificato tra le diverse zone geografiche, ad esempio che non sia riconducibile a un singolo paese per oltre il 5 %. Il look-through è applicato dai gruppi in considerazione dell’importo investito, a partire dal fondo che rappresenta quello più alto per via via scendere a quello con l’importo più basso; l’impostazione deve restare coerente nel tempo. Le informazioni trimestrali sono segnalate solo quando il rapporto tra le detenzioni del gruppo di organismi di investimento collettivo rispetto al totale degli investimenti, misurato come la somma della voce C0010/R0180 del modello S.02.01, degli organismi di investimento collettivo inclusi nella voce C0010/R0220 del modello S.02.01 e degli organismi di investimento collettivo inclusi nella voce C0010/R0090 del modello S.02.01 divisa per la somma delle voci C0010/R0070 e C0010/RC0220 del modello S.02.01, è superiore al 30 %, quando il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, è utilizzato in via esclusiva. Quando il metodo 1 è utilizzato in combinazione con il metodo 2, definito all’articolo 233 della direttiva 2009/138/CE, o il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva, il rapporto deve essere aggiustato per tener conto degli elementi di tutte le entità incluse nell’ambito del modello S.06.02. Indicare gli elementi con valore positivo, se non altrimenti specificato nelle rispettive istruzioni. Le categorie di attività cui si fa riferimento nel presente modello sono quelle definite nell’allegato IV - Categorie di attività del presente regolamento; i riferimenti ai codici di identificazione complementari (CIC) rinviano ai codici di cui all’allegato VI - Tabella dei codici di identificazione complementari del presente regolamento. Il presente modello include il look-through di tutti gli organismi di investimento collettivo o degli investimenti preassemblati sotto forma di fondi e imprese simili, anche quando si tratta di partecipazioni, per categoria di attività sottostante, segnalati elemento per elemento in S.06.02. Se l’organismo di investimento collettivo o l’investimento preassemblato sotto forma di fondo e imprese simili è detenuto da molte imprese, in questo modello deve essere segnalato una sola volta. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 Codice di identificazione dell’organismo di investimento collettivo Codice di identificazione dell’attività secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 dell’ISIN, se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dal gruppo quando le opzioni precedenti non sono disponibili; deve rimanere lo stesso nel tempo. C0020 Tipo di codice di identificazione dell’organismo di investimento collettivo Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - ISO/6166 per l’ISIN 2 - CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 - SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 - WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico tedesco) 5 - Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 - BBGID (Bloomberg Global ID) 7 - Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 - FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 - altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 - codice attribuito dal gruppo. C0030 Categoria dell’attività sottostante Indicare le categorie di attività, i crediti e i derivati nell’organismo di investimento collettivo. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - titoli di Stato 2 - obbligazioni societarie 3L - strumenti di capitale quotati 3X - strumenti di capitale non quotati 4 - organismi di investimento collettivo 5 - obbligazioni strutturate 6 - titoli garantiti 7 - contante e depositi 8 - mutui ipotecari e prestiti 9 - immobili 0 - altri investimenti (compresi crediti) A - futures B - opzioni call C - opzioni put D - swaps E - forwards F - derivati su crediti L - passività La categoria «4 — Organismi di investimento collettivo» può essere utilizzata soltanto per i valori residui non rilevanti sia per i «fondi di fondi» sia per qualsiasi altro fondo. C0040 Paese di emissione Disaggregazione di ogni categoria di attività indicata in C0030 per paese di emissione. Indicare il paese in cui è localizzato l’emittente. La localizzazione dell’emittente è determinata sulla base dell’indirizzo dell’entità che emette l’attività. Utilizzare una delle seguenti opzioni: — codice ISO 3166-1 alpha-2 — XA: emittenti sovranazionali — UE: istituzioni dell’Unione europea — AA: paesi aggregati a seguito dell’applicazione della soglia Questo elemento non si applica alle categorie 7, 8 e 9 segnalate in C0030. C0050 Valuta Indicare se la valuta della categoria di attività è la valuta di segnalazione o una valuta estera. Tutte le altre valute diverse dalla valuta di segnalazione sono indicate come valute estere. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — Valuta di segnalazione 2 — Valuta estera 3 — Valute aggregate a seguito dell’applicazione della soglia C0060 Importo totale Totale dell’importo investito mediante organismi di investimento per categoria di attività, paese e valuta. Per le passività indicare l’importo positivo a meno che si tratti di una passività derivata. Per i derivati l’importo totale può essere positivo (se si tratta di un’attività) o negativo (se si tratta di una passività). S.07.01 — Prodotti strutturati Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per i gruppi. Le categorie di attività cui si fa riferimento nel presente modello sono quelle definite nell’allegato IV - Categorie di attività del presente regolamento; i riferimenti ai codici di identificazione complementari (CIC) rinviano ai codici di cui all’allegato VI - Tabella dei codici di identificazione complementari del presente regolamento. Per prodotti strutturati si intendono attività classificate nelle categorie di attività 5 (obbligazioni strutturate) e 6 (titoli garantiti). Il presente modello viene presentato solo quando l’importo dei prodotti strutturati, misurato come la somma delle attività classificate nelle categorie di attività 5 (obbligazioni strutturate) e 6 (titoli garantiti), definite nell’allegato IV - Categorie di attività del presente regolamento, divisa per la somma delle voci C0010/R0070 e C0010/R0220 del modello S.02.01 è superiore al 5 % quando il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, è utilizzato in via esclusiva. Quando il metodo 1 è utilizzato in combinazione con il metodo 2, definito all’articolo 233 della direttiva 2009/138/CE, o il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva, il rapporto deve essere aggiustato per tener conto degli elementi di tutte le entità incluse nell’ambito del modello S.06.02. In alcuni casi il tipo di prodotto strutturato (C0070) indica il derivato incorporato nel prodotto strutturato. In tali casi utilizzare questa classificazione quando il prodotto strutturato incorpora il derivato a cui ci si riferisce. Il presente modello si applica al metodo 1 (metodo basato sul bilancio consolidato), al metodo 2 (metodo della deduzione e dell’aggregazione) e alla combinazione dei metodi 1 e 2. Se viene utilizzato il metodo 1 in via esclusiva, la segnalazione riflette la posizione consolidata delle obbligazioni strutturate e dei titoli garantiti al netto delle operazioni infragruppo, detenuti nell’ambito della vigilanza del gruppo, nel suo portafoglio. La segnalazione deve essere effettuata come segue: — non devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — i prodotti strutturati detenuti direttamente dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista devono essere segnalati su base analitica; — i prodotti strutturati detenuti dalle imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35 devono essere segnalati su base analitica; — i prodotti strutturati detenuti da altre imprese partecipate non devono essere inclusi. Se viene utilizzato il metodo 2 in via esclusiva, la segnalazione include l’elenco dettagliato delle obbligazioni strutturate e dei titoli garantiti detenuti dalle imprese partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista e dalle imprese figlie, indipendentemente dalla quota proporzionale utilizzata. La segnalazione deve essere effettuata come segue: — devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — i prodotti strutturati detenuti direttamente dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista devono essere segnalati su base analitica; — i prodotti strutturati detenuti da imprese di assicurazione e riassicurazione, società di partecipazione assicurativa, imprese strumentali e società veicolo che sono imprese figlie (Spazio economico europeo, equivalente non Spazio economico europeo, non equivalente non Spazio economico europeo) devono essere segnalati su base analitica per impresa; — i prodotti strutturati detenuti da altre imprese partecipate non devono essere inclusi. Se viene utilizzata la combinazione dei metodi 1 e 2, una parte della segnalazione riflette la posizione consolidata delle obbligazioni strutturate e dei titoli garantiti, al netto delle operazioni infragruppo, detenuti nell’ambito della vigilanza del gruppo, che devono essere segnalati, e l’altra parte della segnalazione include l’elenco dettagliato delle obbligazioni strutturate e dei titoli garantiti detenuti dalle imprese partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista e dalle imprese figlie, indipendentemente dalla quota proporzionale utilizzata. La prima parte della segnalazione deve essere effettuata come segue: — non devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — i prodotti strutturati detenuti direttamente dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista devono essere segnalati su base analitica; — i prodotti strutturati detenuti dalle imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35 devono essere segnalati su base analitica; — i prodotti strutturati detenuti da altre imprese partecipate non devono essere inclusi. La seconda parte della segnalazione deve essere effettuata come segue: — devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — i prodotti strutturati detenuti direttamente dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista secondo il metodo 2 devono essere segnalati su base analitica; — i prodotti strutturati detenuti da imprese di assicurazione e riassicurazione, società di partecipazione assicurativa, imprese strumentali e società veicolo che sono imprese figlie secondo il metodo 2 (Spazio economico europeo, equivalente non Spazio economico europeo, non equivalente non Spazio economico europeo) devono essere segnalati su base analitica per impresa; — i prodotti strutturati detenuti da altre imprese partecipate secondo il metodo 2 non devono essere inclusi. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 Denominazione sociale dell’impresa Indicare la denominazione sociale dell’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo che detiene il prodotto strutturato. L’elemento deve essere completato solo se si riferisce ai prodotti strutturati detenuti da imprese partecipanti, società di partecipazione assicurativa, società di partecipazione finanziaria mista e imprese figlie nel quadro del metodo della deduzione e dell’aggregazione. C0020 Codice di identificazione dell’impresa Codice di identificazione secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI codice specifico: — Per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione che rientrano nell’ambito della vigilanza di gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa di paesi non SEE o a ciascuna impresa non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0030 Tipo di codice di identificazione (ID) dell’impresa Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’impresa». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0040 Codice ID dell’attività Il codice di identificazione del prodotto strutturato segnalato in S.06.02, secondo il seguente ordine di priorità: — ISO 6166 per l’ISIN, se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili. Il codice utilizzato deve essere lo stesso nel tempo e non deve essere riutilizzato per altri prodotti. Quando occorre segnalare lo stesso codice ID di un’attività emessa in 2 o più valute differenti, devono essere specificati il codice di identificazione dell’attività e il codice alfabetico ISO 4217 della valuta, secondo il seguente esempio: «codice+EUR» C0050 Tipo di codice ID dell’attività Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - ISO/6166 per l’ISIN 2 - CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 - SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 - WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico tedesco) 5 - Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 - BBGID (Bloomberg Global ID) 7 - Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 - FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 - altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 - codice attribuito dall’impresa Quando occorre segnalare lo stesso codice ID dell’attività emessa in due o più valute differenti e il codice in C0040 è definito dal codice ID dell’attività e dal codice alfabetico ISO 4217 della valuta, il tipo di codice ID dell’attività si riferisce all’opzione 99 e all’opzione del codice ID originario dell’attività, secondo il seguente esempio, per il quale il codice segnalato è il codice ISIN+valuta: ‘99/1’. C0060 Tipo di garanzia collaterale Indicare il tipo di garanzia collaterale, utilizzando le categorie di attività di cui all’allegato IV - Categorie di attività. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - titoli di Stato 2 - obbligazioni societarie 3 - strumenti di capitale 4 - organismi di investimento collettivo 5 - obbligazioni strutturate 6 - titoli garantiti 7 - contante e depositi 8 - mutui ipotecari e prestiti 9 - immobili 0 - altri investimenti 10 - non si tratta di garanzia collaterale Se per un singolo prodotto strutturato esiste più di una categoria di garanzie collaterali, indicare la più rappresentativa. C0070 Tipo di prodotto strutturato Indicare il tipo di struttura del prodotto. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - credit linked notes (titolo o deposito che incorpora un derivato su crediti (ad esempio, credit default swaps o credit default options)] 2 - constant maturity swaps (titolo che incorpora uno swap su tassi di interesse, in cui la parte a interesse variabile è rifissata periodicamente in funzione di un tasso di mercato a scadenza fissa) 3 - asset backed securities (titolo che ha un’attività come garanzia collaterale) 4 - mortgage backed securities (titolo che ha beni immobili come garanzia collaterale) 5 - commercial mortgage backed securities (titolo che ha beni immobili come garanzia reale, quali immobili commerciali, immobili da ufficio, edifici industriali, abitazioni multifamiliari e alberghi) 6 - collateralised debt obligations (titolo di debito strutturato garantito da un portafoglio composto da obbligazioni garantite o non garantite emesse da società o debitori sovrani o da prestiti garantiti o non garantiti concessi a clienti societari, commerciali e industriali delle banche creditrici) 7 - collateralised loan obligations (titolo che ha come sottostante un portafoglio di prestiti in cui i flussi di cassa del titolo sono derivati dal portafoglio) 8 - collateralised mortgage obligations (titolo con merito di credito della categoria «investimento» (investment grade) garantito da un pool di obbligazioni, prestiti e altre attività) 9 - titoli e depositi collegati ad un tasso di interesse ( Interest rate-linked notes and deposits ) 10 - titoli e depositi collegati a strumenti di capitale e a indici di strumenti di capitale ( Equity-linked and Equity Index Linked notes and deposits ) 11 - titoli e depositi collegati a tassi di cambio e a materie prime ( FX and commodity-linked notes and deposits ) 12 - titoli e depositi collegati a elementi ibridi ( Hybrid linked notes and deposits ) (vi sono inclusi immobili e strumenti di capitale) 13 - titoli e depositi collegati al mercato ( Market-linked notes and deposits ) 14 - titoli e depositi collegati ad assicurazioni ( Insurance-linked notes and deposits ), inclusi titoli che coprono il rischio di catastrofe e il rischio meteorologico, nonché il rischio di mortalità 99 - altro non rientrante nelle precedenti opzioni C0080 Protezione del capitale Indicare se il prodotto beneficia di una protezione del capitale. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - protezione del capitale totale 2 - protezione del capitale parziale 3 - nessuna protezione del capitale C0090 Titolo/indice/portafoglio sottostante Descrivere il tipo di sottostante. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - strumenti di capitale e fondi (un gruppo o un paniere selezionato di strumenti di capitale) 2 - valuta (un gruppo o paniere di valute) 3 - tasso di interesse e rendimenti (indici obbligazionari, curve di rendimento, differenze nei tassi di interesse prevalenti su scadenze a più breve e a più lungo termine, spread di credito, tassi di inflazione e altri parametri di riferimento per tassi di interessi e rendimenti) 4 - materie prime (un bene selezionato, di base o un gruppo di beni) 5 - indice (andamento di un indice selezionato) 6 - multiplo (che consente una combinazione dei tipi possibili elencati sopra) 9 - altro non rientrante nelle precedenti opzioni (ad esempio altri indicatori economici) C0100 Con opzione call o con opzione put Indicare se il prodotto ha caratteristiche call e/o put, o entrambe, ove applicabile. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - call dell’acquirente 2 - call del venditore 3 - put dell’acquirente 4 - put del venditore 5 - una qualsiasi combinazione delle precedenti opzioni 6 - Non applicabile C0110 Prodotto strutturato sintetico Indicare se si tratta di prodotti strutturati che non prevedono il trasferimento di attività (ad esempio, prodotti che non daranno luogo a consegna di attività, tranne contante, in caso di evento sfavorevole/favorevole). Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - prodotto strutturato senza trasferimento di attività 2 - prodotto strutturato con trasferimento di attività C0120 Prodotto strutturato con pagamento anticipato Indicare se si tratta di prodotti strutturati che hanno la possibilità di pagamento anticipato, considerato come una restituzione anticipata non programmata del capitale. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - prodotto strutturato con pagamento anticipato 2 - non si tratta di prodotto strutturato con pagamento anticipato C0130 Valore della garanzia collaterale Importo totale della garanzia collaterale legata al prodotto strutturato nonostante la natura della garanzia collaterale. In caso di copertura sulla base del portafoglio, deve essere segnalato solo il valore riferito al singolo contratto e non il totale. C0140 Portafoglio di garanzie collaterali Questo elemento indica se la garanzia collaterale del prodotto strutturato copre un unico prodotto strutturato o più prodotti strutturati detenuti dall’impresa. La posizione netta si riferisce alle posizioni detenute sui prodotti strutturati. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - garanzia collaterale calcolata sulla base delle posizioni nette risultanti da un set di contratti 2 - garanzia collaterale calcolata sulla base del singolo contratto 10 - non si tratta di garanzia collaterale C0150 Rendimento annuo fisso Indicare la cedola (espressa in valore decimale), ove applicabile, per le categorie CIC 5 (obbligazioni strutturate) e 6 (titoli garantiti). C0160 Rendimento annuo variabile Indicare il tasso di rendimento variabile, ove applicabile, per le categorie CIC 5 (obbligazioni strutturate) e 6 (titoli garantiti). Di norma è indicato come un tasso di mercato di riferimento maggiorato di uno spread, come dipendente dall’andamento di un portafoglio o di un indice (dipendente dal sottostante) o rendimenti più complessi fissati dall’andamento del prezzo dell’attività sottostante (dipendente dal percorso), tra gli altri. Se necessario è possibile comunicare questo elemento come stringa per dare riscontro alle modalità di calcolo del rendimento. C0170 Perdita per inadempimento La percentuale (espressa in valore decimale) dell’importo investito che non sarà recuperata in caso di inadempimento, ove applicabile, per le categorie CIC 5 (obbligazioni strutturate) e 6 (titoli garantiti). Questo elemento non deve essere segnalato se l’informazione non è definita nel contratto. Questo elemento non è applicabile ai prodotti strutturati non creditizi. C0180 Punto di attacco ( attachment point ) La percentuale di perdita definita contrattualmente (espressa in valore decimale) al di sopra della quale le perdite incidono sul prodotto strutturato, ove applicabile, per le categorie CIC 5 (obbligazioni strutturate) e 6 (titoli garantiti). Questo elemento non è applicabile ai prodotti strutturati non creditizi. C0190 Punto di distacco ( detachment point ) La percentuale di perdita definita contrattualmente (espressa in valore decimale) al di sopra della quale le perdite cessano di incidere sul prodotto strutturato, ove applicabile, per le categorie CIC 5 (obbligazioni strutturate) e 6 (titoli garantiti). Questo elemento non è applicabile ai prodotti strutturati non creditizi. S.08.01 — Derivati aperti Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione di informazioni trimestrali e annuali per i gruppi. Le categorie di derivati cui si fa riferimento nel presente modello sono quelle definite nell’allegato IV - Categorie di attività del presente regolamento; i riferimenti ai codici di identificazione complementari (CIC) rinviano ai codici di cui all’allegato VI - Tabella dei codici di identificazione complementari del presente regolamento. Il presente modello contiene l’elenco analitico dei derivati detenuti direttamente dal gruppo (ossia non su base look-through), classificabili nelle categorie di attività da A a F. Questo modello comprende i derivati negoziati in una borsa valori o in un mercato centralizzato equivalente, nonché i derivati negoziati fuori borsa (OTC). Quando uno strumento derivato è negoziato in una borsa valori o in un mercato centralizzato equivalente, la controparte è tale borsa valori o mercato centralizzato equivalente e non la controparte finale, come nel caso dei derivati negoziati fuori borsa (OTC). I derivati sono considerati attività se il loro valore solvibilità II è positivo o pari a zero. Sono considerati passività se il loro valore solvibilità II è negativo. Devono essere inclusi sia i derivati considerati attività sia quelli considerati passività. Le informazioni devono includere tutti i contratti derivati vigenti nel periodo di riferimento e che non sono stati chiusi prima della data di riferimento della segnalazione. Se vi sono frequenti contrattazioni sullo stesso derivato, risultanti in una pluralità di posizioni aperte, il derivato può essere segnalato su base aggregata o netta, purché tutte le pertinenti caratteristiche siano comuni e vengano seguite le seguenti istruzioni specifiche per ciascun elemento pertinente. Indicare gli elementi con valore positivo, se non altrimenti specificato nelle rispettive istruzioni. Un derivato è uno strumento finanziario o altro contratto che presenta tutte e tre le caratteristiche seguenti: a) il suo valore varia come conseguenza della variazione di un determinato tasso di interesse, prezzo di strumenti finanziari, prezzo di merci, tasso di cambio, indice di prezzo o di tasso, rating di credito o indice di credito o altra variabile, a condizione che, nel caso di una variabile non finanziaria, tale variabile non sia specifica di una delle controparti contrattuali (a volte chiamato il sottostante); b) non richiede un investimento netto iniziale o richiede un investimento netto iniziale che sia minore di quanto sarebbe richiesto per altri tipi di contratti da cui ci si aspetterebbe una risposta simile a cambiamenti di fattori di mercato; c) è regolato a una data futura. Questo modello comprende due tabelle: una relativa alle informazioni sulle posizioni detenute e l’altra alle informazioni sui derivati. Nella tabella relativa alle informazioni sulle posizioni detenute, ogni derivato deve essere segnalato separatamente utilizzando tutte le righe necessarie per inserire adeguatamente nella tabella tutte le variabili non monetarie richieste. Se per lo stesso derivato è possibile attribuire due valori ad una stessa variabile, allora il derivato deve essere segnalato in più di una linea. In particolare, per i derivati che hanno più di una coppia di valute, il derivato è disaggregato per componente e segnalato in righe diverse. Nella tabella relativa alle informazioni sui derivati, segnalare un derivato per riga, inserendo nella tabella tutte le variabili richieste. Se viene utilizzato il metodo 1 in via esclusiva, la segnalazione riflette la posizione consolidata dei derivati al netto delle operazioni infragruppo detenuti nell’ambito della vigilanza del gruppo. La segnalazione deve essere effettuata come segue: — non devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — i derivati detenuti dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista devono essere segnalati su base analitica; — i derivati detenuti dalle imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35 devono essere segnalati su base analitica; — i derivati detenuti da altre imprese partecipate non devono essere inclusi . Se viene utilizzato il metodo 2 in via esclusiva, la segnalazione include l’elenco dettagliato dei derivati detenuti dalle imprese partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista e dalle imprese figlie, indipendentemente dalla quota proporzionale utilizzata. La segnalazione deve essere effettuata come segue: — devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — i derivati detenuti dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista devono essere segnalati su base analitica; — i derivati detenuti da imprese di assicurazione e riassicurazione, società di partecipazione assicurativa, imprese strumentali e società veicolo che sono imprese figlie (Spazio economico europeo, equivalente non Spazio economico europeo, non equivalente non Spazio economico europeo) devono essere segnalate su base analitica per impresa; — i derivati detenuti da altre imprese partecipate non devono essere inclusi. Se viene utilizzata la combinazione dei metodi 1 e 2, una parte della segnalazione riflette la posizione consolidata dei derivati, al netto delle operazioni infragruppo, detenuti nell’ambito della vigilanza del gruppo, che devono essere segnalati, e l’altra parte della segnalazione include l’elenco dettagliato dei derivati detenuti dalle imprese partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista e dalle imprese figlie, indipendentemente dalla quota proporzionale utilizzata. La prima parte della segnalazione deve essere effettuata come segue: — non devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — i derivati detenuti dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista devono essere segnalati su base analitica; — i derivati detenuti dalle imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35 devono essere segnalati su base analitica; — i derivati detenuti da altre imprese partecipate non devono essere inclusi. La seconda parte della segnalazione deve essere effettuata come segue: — devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — i derivati detenuti dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista secondo il metodo 2 devono essere segnalati su base analitica; — i derivati detenuti da imprese di assicurazione e riassicurazione, società di partecipazione assicurativa, imprese strumentali e società veicolo che sono imprese figlie secondo il metodo 2 (Spazio economico europeo, equivalente non Spazio economico europeo, non equivalente non Spazio economico europeo) devono essere segnalate su base analitica per impresa; — i derivati detenuti da altre imprese partecipate secondo il metodo 2 non devono essere inclusi. Le informazioni riguardanti il rating esterno (C0290) e l’ECAI prescelta (C0300) possono essere limitate (non segnalate) nelle seguenti circostanze: a) mediante decisione dell’autorità di vigilanza nazionale ai sensi dell’articolo 254, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE. oppure b) mediante decisione dell’autorità di vigilanza nazionale nei casi in cui l’impresa di assicurazione e di riassicurazione ha messo in atto accordi di esternalizzazione nel settore degli investimenti, per cui l’impresa non dispone direttamente di queste specifiche informazioni. ELEMENTO ISTRUZIONI Informazioni sulle posizioni detenute C0010 Denominazione sociale dell’impresa Indicare la denominazione sociale dell’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo che detiene il derivato. L’elemento deve essere completato solo se si riferisce a derivati detenuti da imprese partecipanti, società di partecipazione assicurativa, società di partecipazione finanziaria mista e imprese figlie nel quadro del metodo della deduzione e dell’aggregazione. C0020 Codice di identificazione dell’impresa Codice di identificazione secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. codice specifico: — Per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione che rientrano nell’ambito della vigilanza di gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa di paesi non SEE o a ciascuna impresa non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0030 Tipo di codice di identificazione (ID) dell’impresa Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’impresa». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0040 Codice di identificazione del derivato Codice di identificazione del derivato secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 dell’ISIN, se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili; deve rimanere lo stesso nel tempo C0041 Identificativo unico dell’operazione ( unique transaction identifier ) Individuare gli ID delle negoziazioni utilizzati nelle segnalazioni ai repertori di dati sulle negoziazioni ai sensi del regolamento (UE) n. 648/2012 del Parlamento europeo e del Consiglio sugli strumenti derivati OTC, le controparti centrali e i repertori di dati sulle negoziazioni. Tutti gli ID delle negoziazioni necessari per costruire la posizione segnalata devono essere segnalati in questo elemento. Gli ID delle negoziazioni devono essere segnalati separati da virgole. Questo elemento è segnalato con «Nessun ID» se il derivato non rientra nell’ambito di applicazione del regolamento (UE) n. 648/2012. C0050 Tipo di codice di identificazione del derivato Tipo di codice di identificazione utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione del derivato». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - ISO/6166 per l’ISIN 2 - CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 - SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 - WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico tedesco) 5 - Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 - BBGID (Bloomberg Global ID) 7 - Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 - FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 - altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 - codice attribuito dall’impresa C0060 Portafoglio Distinzione tra vita, non vita, fondi degli azionisti, generale (senza disaggregazione) e fondi separati. I derivati sottostanti delle riserve tecniche per l’assicurazione vita sono assegnati al portafoglio vita e i derivati sottostanti delle riserve tecniche per l’assicurazione non vita sono assegnati al portafoglio non vita (applicando la disaggregazione più precisa disponibile). Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - vita 2 - non vita 3 - fondi separati 4 - altro fondo interno 5 - fondi degli azionisti 6 - generale La disaggregazione non è obbligatoria, salvo diversamente disposto dall’autorità di vigilanza nazionale, tranne che per identificare i fondi separati, ma deve essere segnalata se l’impresa la utilizza internamente. Quando l’impresa non opera la disaggregazione, utilizzare «generale». C0070 Numero del fondo Applicabile ai derivati detenuti in fondi separati o altri fondi interni definiti a livello nazionale, in particolare per quanto riguarda i fondi (portafogli di attività) a sostegno di prodotti vita. Numero o codice attribuito dall’impresa, corrispondente al numero o codice univoco assegnato a ogni fondo. Questo numero o codice deve essere lo stesso nel tempo e deve essere utilizzato per indicare lo stesso fondo in altri modelli (ad esempio in S.06.02). Non può essere riutilizzato per altri fondi. C0080 Derivati detenuti in contratti collegati a un indice e collegati a quote. Indicare i derivati detenuti per contratti collegati a un indice e collegati a quote. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - collegati a un indice o collegati a quote 2 - non collegati a un indice né collegati a quote C0090 Strumento sottostante il derivato Codice di identificazione dello strumento (attività o passività) sottostante il contratto derivato. Questo elemento deve essere fornito solo per i derivati che hanno uno o più strumenti sottostanti nel portafoglio dell’impresa. Un indice è considerato uno strumento singolo e deve essere segnalato. Codice di identificazione dello strumento sottostante il derivato, utilizzando il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 dell’ISIN, se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa per lo strumento sottostante quando le opzioni precedenti non sono disponibili; deve essere unico e rimanere lo stesso nel tempo; — «attività/passività multiple», se le attività o passività sottostanti sono più di una. Se lo strumento sottostante è un indice, indicare il codice dell’indice. C0100 Tipo di codice dell’attività o passività sottostante il derivato Tipo di codice di identificazione utilizzato per l’elemento «Strumento sottostante il derivato». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — ISO/6166 per l’ISIN 2 — CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico tedesco) 5 — Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 — BBGID (Bloomberg Global ID) 7 — Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 — altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 — codice attribuito dall’impresa nel caso in cui nessuna delle opzioni precedenti sia disponibile. Questa opzione è utilizzata anche per i casi di «attività/passività multiple» e indici. C0110 Uso del derivato Descrivere l’uso del derivato (micro/macro hedge , gestione efficiente del portafoglio). Micro hedge si riferisce ai derivati che coprono un singolo strumento finanziario (attività o passività), operazioni programmate o altre passività. Macro hedge si riferisce ai derivati che coprono un insieme di strumenti finanziari (attività o passività), operazioni programmate o altre passività. Gestione efficiente del portafoglio si riferisce di norma alle operazioni in cui il gestore intende migliorare il rendimento di un portafoglio sostituendo un modello di flussi di cassa (inferiore) con un altro di valore superiore, utilizzando un derivato o un insieme di derivati, senza cambiare la composizione del portafoglio di attività, con un importo inferiore degli investimenti e meno costi delle operazioni. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - micro hedge 2 - macro hedge 3 - congruenza tra i flussi di cassa di attività e passività utilizzati nel quadro dei portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità 4 - gestione efficiente del portafoglio diversa da «congruenza tra i flussi di cassa di attività e passività» nel quadro dei portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità C0131 Importo nozionale del derivato L’importo coperto o esposto al derivato, segnalato nella valuta originaria. Per i futures e le opzioni corrisponde all’entità del contratto moltiplicata per il valore scatenante e per il numero di contratti segnalati nella linea. Per swaps e forwards corrisponde all’importo contrattuale dei contratti indicati nella linea. Quando il valore soglia corrisponde a un intervallo, utilizzare il valore medio dell’intervallo. L’importo nozionale si riferisce all’importo che è oggetto di copertura/investito (quando non copre rischi). In caso di varie operazioni, è l’importo netto alla data di segnalazione. C0140 Acquirente/venditore Solo per futures e opzioni, swaps e contratti derivati su crediti. Indicare se il contratto derivato è stato acquistato o venduto. La posizione di acquirente e di venditore per gli swaps è definita in relazione al titolo o all’importo nozionale e ai flussi dello swap. Il venditore dello swap possiede il titolo o l’importo nozionale all’inizio del contratto e conviene di consegnare durante la durata del contratto il titolo o l’importo nozionale, compresi eventuali flussi in uscita connessi al contratto, ove applicabile. L’acquirente dello swap possiede il titolo o l’importo nozionale alla fine del contratto e riceve durante la durata del contratto il titolo o l’importo nozionale, compresi eventuali flussi in entrata connessi al contratto, ove applicabile. Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso, con l’eccezione degli swaps su tassi di interesse: 1 — acquirente 2 — venditore Per gli swaps su tassi di interesse utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 3 — FX–FL: consegna fisso per variabile 4 — FX–FX: consegna fisso per fisso 5 — FL–FX: consegna variabile per fisso 6 - FL-FL: consegna variabile per variabile C0150 Premi pagati finora Il pagamento effettuato (in caso di acquisto) per le opzioni e importi dei premi anticipati e periodici pagati per gli swaps dal momento in cui l’impresa ha stipulato il contratto derivato. C0160 Premi ricevuti finora Il pagamento ricevuto (in caso di vendita) per le opzioni e importi dei premi anticipati e periodici ricevuti per gli swaps dal momento in cui l’impresa ha stipulato il contratto derivato. C0170 Numero di contratti Numero di contratti derivati simili segnalati nella linea. Si tratta del numero di contratti stipulati. Per i derivati fuori borsa (OTC), ad esempio, per un unico swap indicare «1», per dieci swaps con le stesse caratteristiche indicare «10». Il numero di contratti può non essere intero quando è necessario suddividere i contratti. Il numero di contratti comprende i contratti in essere alla data di segnalazione. C0180 Entità del contratto Numero di attività sottostanti nel contratto (ad esempio, per i futures su azioni è pari al numero di azioni da consegnare a scadenza per ogni contratto derivato, per i futures su obbligazioni è pari all’importo di riferimento sottostante ad ogni contratto). Il modo in cui l’entità del contratto è definita varia in funzione del tipo di strumento. Per futures su azioni l’entità del contratto è di norma definita in funzione del numero di azioni sottostanti il contratto. Per futures su obbligazioni, è l’importo nominale delle obbligazioni sottostanti il contratto. Applicabile solo a futures e opzioni. C0190 Perdita massima in caso di evento di risoluzione Importo massimo delle perdite in caso di evento di risoluzione. Applicabile alla categoria CIC F. Se un derivato su crediti è garantito al 100 %, la perdita massima in caso di evento di risoluzione è pari a zero. C0200 Importo in uscita per swap Importo consegnato nel quadro del contratto swap (diverso dai premi) nel periodo di riferimento. Corrisponde all’interesse pagato per swap su tassi di interesse e importi consegnati per swaps su valute, swaps su crediti, total return swaps e altri swaps. Se il regolamento è su base netta, segnalare solo uno degli elementi C0200 e C0210. C0210 Importo in entrata per swap Importo ricevuto nel quadro del contratto swap (diverso dai premi) nel periodo di riferimento. Corrisponde all’interesse ricevuto per swap su tassi di interesse e a importi ricevuti per swaps su valute, swaps su crediti, total return swaps e altri swaps . Se il regolamento è su base netta, segnalare solo uno degli elementi C0200 e C0210. C0220 Data iniziale Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data in cui le obbligazioni previste nel contatto diventano efficaci. Quando si hanno varie date per lo stesso derivato, segnalare solo la data della prima operazione sul derivato e solo una riga per derivato (non compilare righe diverse per ogni operazione) che riflette l’importo totale investito nel derivato considerando le date delle diverse operazioni. In caso di novazione, la data di novazione diventa la data dell’operazione sul derivato. C0230 Durata La durata del derivato, definita come la durata modificata residua, per i derivati ai quali si applica la misura della durata. Calcolata come la durata netta dei flussi in entrata e in uscita dal derivato, ove applicabile. C0240 Valore solvibilità II Valore del derivato alla data di segnalazione calcolato conformemente all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE. Può essere positivo, negativo o pari a zero. C0250 Metodo di valutazione Indicare il metodo di valutazione utilizzato per valutare i derivati. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - prezzi di mercato quotati in mercati attivi per le stesse attività o passività 2 - prezzi di mercato quotati in mercati attivi per attività o passività simili 3 - metodi di valutazione alternativi 6 - valutazione di mercato, conformemente all’articolo 9, paragrafo 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35 Informazioni sui derivati C0040 Codice di identificazione del derivato Codice di identificazione del derivato secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 dell’ISIN, se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili; deve rimanere lo stesso nel tempo C0050 Tipo di codice di identificazione del derivato Tipo di codice di identificazione utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione del derivato». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - ISO/6166 per l’ISIN 2 - CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 - SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 - WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico tedesco) 5 - Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 - BBGID (Bloomberg Global ID) 7 - Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 - FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 - altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 - codice attribuito dall’impresa C0260 Denominazione della controparte Denominazione della controparte del derivato. Ove disponibile, questo elemento corrisponde alla denominazione dell’entità nella banca dati LEI. Se non disponibile, corrisponde alla denominazione sociale. Valgono le seguenti considerazioni: — nome della borsa valori per i derivati negoziati in borsa valori; oppure — nome della controparte centrale per i derivati negoziati fuori borsa (OTC) compensati tramite controparte centrale oppure — nome della controparte contrattuale per i derivati negoziati fuori borsa. C0270 Codice della controparte Codice di identificazione della controparte, utilizzando il seguente ordine di priorità: — LEI, se disponibile; — codice attribuito dall’impresa, quando il LEI non è disponibile, che deve essere lo stesso nel tempo. Questo elemento si applica a tutte le controparti, compresi i derivati compensati tramite controparte centrale, nel qual caso il codice della controparte si riferisce a tale controparte centrale. C0280 Tipo di codice della controparte Indicazione del codice utilizzato per l’elemento «Codice della controparte». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0290 Rating esterno Applicabile solo ai derivati negoziati fuori borsa (OTC). Rating della controparte del derivato alla data di riferimento della segnalazione attribuito dall’agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) prescelta. Questo elemento non si applica ai derivati per i quali le imprese che utilizzano un modello interno utilizzano rating interni. Se le imprese che utilizzano un modello interno non usano rating interni, questo elemento deve essere segnalato. Se il rating dell’emittente non è disponibile, la voce rimane in bianco. Nel caso in cui sia indicato «Più ECAI» in C0300, segnalare il rating esterno più rappresentativo. C0300 ECAI prescelta Indicare l’agenzia di valutazione del merito di credito (ECAI) che emette il rating esterno in C0290 utilizzando la denominazione dell’ECAI pubblicata sul sito Internet dell’ESMA. Se il rating è emesso dalla filiazione di un’ECAI, segnalare l’ECAI madre (con riferimento all’elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall’ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 relativo alle agenzie di rating del credito). — Questo elemento deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Rating esterno» (C0290). C0310 Classe di merito di credito Indicare la classe di merito attribuita alla controparte del derivato conformemente all’articolo 109 bis , paragrafo 1, della direttiva 2009/138/CE. La classe di merito di credito riflette eventuali aggiustamenti della qualità creditizia effettuati internamente dalle imprese che utilizzano la formula standard. Questo elemento non si applica ai derivati per i quali le imprese che utilizzano un modello interno utilizzano rating interni. Se le imprese che utilizzano un modello interno non usano rating interni, questo elemento deve essere segnalato. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 0 - classe di merito di credito 0 1 - classe di merito di credito 1 2 - classe di merito di credito 2 3 - classe di merito di credito 3 4 - classe di merito di credito 4 5 - classe di merito di credito 5 6 - classe di merito di credito 6 9 - rating non disponibile C0320 Rating interno Rating interno dei derivati per le imprese che utilizzano rating interni. Per le imprese che applicano un aggiustamento di congruità, il rating interno è segnalato nella misura in cui i rating interni sono utilizzati per calcolare lo spread fondamentale di cui all’articolo 77 quater , paragrafo 2. C0330 Gruppo della controparte Applicabile solo ai derivati negoziati fuori borsa (OTC), in relazione alle controparti contrattuali diverse dalla borsa valori e dalla controparte centrale. Denominazione dell’impresa madre capogruppo della controparte. Ove disponibile, questo elemento corrisponde alla denominazione dell’entità nella banca dati LEI. Se non disponibile, corrisponde alla denominazione sociale. C0340 Codice del gruppo della controparte Applicabile solo ai derivati negoziati fuori borsa (OTC), in relazione alle controparti contrattuali diverse dalla borsa valori e dalla controparte centrale. Codice di identificazione della controparte, utilizzando il seguente ordine di priorità: — LEI, se disponibile — codice attribuito dall’impresa, quando il LEI non è disponibile, che deve essere lo stesso nel tempo Da non segnalare, se non applicabile. C0350 Tipo di codice del gruppo della controparte Indicazione del codice utilizzato per l’elemento «Codice del gruppo della controparte». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0360 Denominazione del contratto Denominazione del contratto derivato. C0370 Valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta del derivato, ossia la valuta dell’importo nozionale del derivato (ad esempio, opzione avente come sottostante un importo in USD, valuta per la quale l’importo nozionale è espresso contrattualmente per FX swap). C0371 Valuta del prezzo È identificato il codice alfabetico ISO 4217 della valuta del prezzo del derivato, ossia la valuta dell’importo scambiato a fronte dell’importo nozionale del derivato. Ad esempio, se l’impresa paga (o riceve) la valuta A per l’importo nozionale (valuta B), la valuta del prezzo è A. La valuta dell’importo nozionale è B, segnalata in (C0370). C0380 CIC Codice di identificazione complementare utilizzato per classificare le attività, di cui all’allegato VI - Tabella dei codici di identificazione complementari del presente regolamento. Per classificare i derivati utilizzando la tabella CIC, le imprese tengono conto del rischio più rappresentativo al quale il derivato è esposto. C0390 Valore scatenante Prezzo di riferimento per i futures , prezzo di esercizio per le opzioni (per le obbligazioni il prezzo equivale a una percentuale dell’importo alla pari), tasso di cambio o tasso di interesse per i forwards ecc. Non applicabile alla categoria CIC D3 - Swaps su tassi di interesse e valute Per la categoria CIC F1 — Credit default swaps non deve essere compilato se impossibile. In caso di più di un evento scatenante nel corso del tempo, segnalare il successivo evento scatenante. Quando il derivato presenta un intervallo di valori scatenanti, se l’intervallo non è continuo, segnalare la serie separata da virgola «,», e se è continuo segnalare l’intervallo separato da un trattino «-». C0400 Evento scatenante della risoluzione del contratto Indicare l’evento all’origine della risoluzione del contratto, diverso dalla regolare scadenza o dalle condizioni contrattuali. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - fallimento del sottostante o dell’entità di riferimento 2 - calo sfavorevole del valore dell’attività di riferimento sottostante 3 - cambiamento sfavorevole del merito di credito delle attività o dell’entità sottostanti 4 - novazione, ossia l’atto di sostituire un’obbligazione di cui al derivato con una nuova obbligazione o di sostituire una controparte del derivato con un’altra 5 - eventi multipli o combinazione di eventi 6 - altri eventi non rientranti nelle precedenti opzioni 9 - nessun evento scatenante della risoluzione C0430 Data di scadenza Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) definito contrattualmente della data di chiusura del contratto derivato, sia essa la data di scadenza, la data di scadenza delle opzioni (europee o americane) ecc. C0440 Swap consegnato Indicare che cosa l’impresa consegna nell’ambito del contratto di swap (ad esempio: Euribor+0,5 %; 2,3 %; EUR). C0450 Swap ricevuto Indicare che cosa l’impresa riceve nell’ambito del contratto di swap (ad esempio: Euribor+0,5 %; 2,3 %; EUR). S.09.01 — Informazioni su ricavi, utili e perdite nel periodo di riferimento Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per i gruppi. Il presente modello contiene informazioni su ricavi/utili e perdite per categoria di attività (compresi i derivati), ossia non è richiesta una segnalazione elemento per elemento. Le categorie di attività considerate nel presente modello sono quelle definite nell’allegato IV - Categorie di attività. A livello di gruppo, il presente modello si applica al metodo 1 (metodo basato sul bilancio consolidato), al metodo 2 (metodo della deduzione e dell’aggregazione) e alla combinazione dei metodi 1 e 2. Se viene utilizzato il metodo 1 in via esclusiva, la segnalazione riflette la posizione consolidata dei portafogli (al netto delle operazioni infragruppo) nell’ambito della vigilanza del gruppo. La segnalazione deve essere effettuata come segue: — non devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — ricavi, utili e perdite di portafogli detenuti dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista devono essere segnalati portafoglio per portafoglio, per categoria di attività; — ricavi, utili e perdite di portafogli detenuti dalle imprese consolidate conformemente all’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35 sono segnalati portafoglio per portafoglio, per categoria di attività; — ricavi, utili e perdite di portafogli detenuti da altre imprese partecipate non devono essere inclusi. Se viene utilizzato il metodo 2 in via esclusiva, la segnalazione include l’elenco dettagliato dei portafogli detenuti dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista e dalle loro imprese figlie, e la loro redditività per categoria di attività. La segnalazione deve essere effettuata come segue: — devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — ricavi, utili e perdite di portafogli detenuti dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista devono essere segnalati portafoglio per portafoglio, per categoria di attività; — ricavi, utili e perdite di portafogli detenuti da imprese figlie (SEE, equivalente non SEE, non equivalente non SEE) sono segnalati portafoglio per portafoglio, per categoria di attività; — ricavi, utili e perdite di portafogli detenuti da altre imprese partecipate non devono essere inclusi. Se viene utilizzata la combinazione dei metodi 1 e 2, una parte della segnalazione riflette la posizione consolidata dei portafogli (al netto delle operazioni infragruppo) nell’ambito della vigilanza del gruppo che devono essere segnalati, e l’altra parte della segnalazione include l’elenco dettagliato dei portafogli detenuti dalle imprese figlie e la loro redditività per categoria di attività. La prima parte della segnalazione deve essere effettuata come segue: — non devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — ricavi, utili e perdite di portafogli detenuti dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista devono essere segnalati portafoglio per portafoglio, per categoria di attività; — ricavi, utili e perdite di portafogli detenuti dalle imprese consolidate conformemente all’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35 sono segnalati portafoglio per portafoglio, per categoria di attività; — ricavi, utili e perdite di portafogli detenuti da altre imprese partecipate non devono essere inclusi. La seconda parte della segnalazione deve essere effettuata come segue: — devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — ricavi, utili e perdite di portafogli detenuti dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista devono essere segnalati portafoglio per portafoglio, per categoria di attività; — ricavi, utili e perdite di portafogli detenuti da imprese figlie (SEE, equivalente non SEE, non equivalente non SEE) sono segnalati portafoglio per portafoglio, per categoria di attività; — ricavi, utili e perdite di portafogli detenuti da altre imprese partecipate non devono essere inclusi. Indicare gli elementi con valore positivo, se non altrimenti specificato nelle rispettive istruzioni. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 Denominazione sociale dell’impresa Indicare la denominazione sociale dell’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo a cui i redditi sugli investimenti si riferiscono. Questo elemento deve essere compilato solo quando si riferisce ai redditi sugli investimenti per categoria di attività per le attività detenute dalle imprese figlie consolidate nel quadro del metodo della deduzione e dell’aggregazione. La cella è compilata soltanto quando si riferisce all’elenco di attività portafoglio per portafoglio, segnalate ciascuna per categoria di attività, detenute dalle imprese figlie nel quadro del metodo 2. Quando la cella è compilata, i portafogli detenuti dalle imprese figlie nel quadro del metodo 2 non possono essere riconciliati con il modello S.06.02. Quando la cella è lasciata in bianco, i portafogli detenuti dal gruppo possono essere riconciliati con il modello S.06.02. C0020 Codice di identificazione dell’impresa Codice di identificazione secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. codice specifico: — Per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione che rientrano nell’ambito della vigilanza di gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa di paesi non SEE o a ciascuna impresa non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0030 Tipo di codice di identificazione (ID) dell’impresa Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’impresa». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0040 Categoria di attività Indica le categorie di attività presenti nel portafoglio Utilizzare le categorie definite nell’allegato IV - Categorie di attività. C0050 Portafoglio Distinzione tra vita, non vita, fondi degli azionisti, generale (senza disaggregazione) e fondi separati. Ricavi, utili e perdite riguardanti le attività sottostanti le riserve tecniche per l’assicurazione vita sono assegnati al portafoglio vita e ricavi, utili e perdite riguardanti le attività sottostanti le riserve tecniche per l’assicurazione non vita sono assegnati al portafoglio non vita (applicando la disaggregazione più precisa disponibile). Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - vita 2 - non vita 3 - fondi separati 4 - altri fondi interni 5 - fondi degli azionisti 6 - generale La disaggregazione non è obbligatoria, salvo diversamente disposto dall’autorità di vigilanza nazionale, tranne che per identificare i fondi separati, ma deve essere segnalata se l’impresa la utilizza internamente. Quando l’impresa non opera la disaggregazione, utilizzare «generale». C0060 Attività detenute in contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote. Indicare le attività detenute per contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - collegati a un indice o collegati a quote 2 - non collegati a un indice né collegati a quote C0070 Dividendi Importo dei dividendi maturati nel periodo di riferimento, ossia i dividendi ricevuti meno il diritto a ricevere dividendi già rilevati all’inizio del periodo di riferimento, più il diritto a ricevere dividendi rilevati alla fine del periodo di riferimento. Applicabile alle attività che danno diritto al pagamento di dividendi, quali strumenti di capitale, titoli privilegiati e organismi di investimento collettivo. Include anche i dividendi ricevuti da attività vendute o scadute. C0080 Interessi Importo degli interessi maturati, ossia gli interessi ricevuti meno gli interessi maturati all’inizio del periodo di riferimento più gli interessi maturati alla fine del periodo di riferimento. Include gli interessi ricevuti quando l’attività è venduta/scaduta o quando viene ricevuta la cedola. Si applica alle attività che danno diritto a cedole e interessi, quali obbligazioni, prestiti e depositi. C0090 Fitti Importo dei fitti maturati, ossia i fitti ricevuti meno i fitti maturati all’inizio del periodo di riferimento più i fitti maturati alla fine del periodo di riferimento. Comprende anche i fitti ricevuti all’atto della vendita o della scadenza dell’attività. Applicabile solo agli immobili, indipendentemente dalla funzione. C0100 Utili e perdite netti Gli utili e le perdite netti derivanti da attività vendute o scadute nel periodo di riferimento. Gli utili e le perdite sono calcolati come differenza tra il valore di vendita o alla scadenza e il valore di cui all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE alla fine del precedente anno di riferimento (o, nel caso di attività acquisite nel periodo, il valore di acquisizione). Il valore netto può essere positivo, negativo o pari a zero. Questo calcolo dev’essere effettuato senza gli interessi maturati. C0110 Utili e perdite non realizzati Gli utili e le perdite non realizzati derivanti da attività non vendute né scadute nel periodo di riferimento. Gli utili e le perdite non realizzati sono calcolati come differenza tra il valore di cui all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE alla fine del periodo di riferimento e il valore ai sensi dell’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE alla fine del precedente anno di riferimento (o, nel caso di attività acquisite nel periodo, il valore di acquisizione). Il valore netto può essere positivo, negativo o pari a zero. Questo calcolo dev’essere effettuato senza gli interessi maturati. S.10.01 — Contratti di concessione di titoli in prestito e contratti di vendita con patto di riacquisto Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per i gruppi. Questo modello contiene l’elenco analitico delle operazioni di concessione di titoli in prestito e dei contratti di vendita con patto di riacquisto (acquirente e venditore), ivi inclusi swaps di liquidità, di cui all’articolo 309, paragrafo 2, lettera f), del regolamento delegato (UE) 2015/35. Deve essere presentato solo quando il valore dei titoli sottostanti, in bilancio e fuori bilancio, oggetto di contratto di concessione di titoli in prestito o di contratti di vendita con patto di riacquisto, per contratti con data di scadenza successiva alla data di riferimento della segnalazione, rappresenta oltre il 5 % degli investimenti totali segnalati alle voci C0010/R0070 e C0010/R0220 del modello S.02.01 quando il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, è usato in via esclusiva. Quando il metodo 1 è utilizzato in combinazione con il metodo 2, definito all’articolo 233 della direttiva 2009/138/CE, o il metodo 2 è utilizzato in via esclusiva, il rapporto deve essere aggiustato per tener conto degli elementi di tutte le entità incluse nell’ambito del modello S.06.02. Devono essere segnalati tutti i contratti in bilancio o fuori bilancio. Le informazioni devono includere tutti i contratti nel periodo di riferimento, a prescindere dal fatto che siano aperti o chiusi alla data di segnalazione. Per i contratti che rientrano in una strategia di riporto (roll-over), quando sono sostanzialmente la stessa operazione, devono essere segnalate solo le posizioni aperte. Un contratto di vendita con patto di riacquisto è definito come la vendita di titoli accompagnata dall’accordo che il venditore possa riacquistare i titoli in data successiva. Il prestito di titoli è definito come il prestito di titoli da parte di un soggetto a favore di un altro, che comporta che il prenditore offra al prestatore garanzie collaterali. Indicare gli elementi con valore positivo, se non altrimenti specificato nelle rispettive istruzioni. Le categorie di attività cui si fa riferimento nel presente modello sono quelle definite nell’allegato IV - Categorie di attività del presente regolamento; i riferimenti ai codici di identificazione complementari (CIC) rinviano ai codici di cui all’allegato VI - Tabella dei codici di identificazione complementari del presente regolamento. Ogni contratto di vendita con patto di riacquisto e di prestito di titoli deve essere segnalato nel numero di righe necessario per fornire l’informazione richiesta. Se per un elemento un’opzione è valida per una parte dello strumento oggetto della segnalazione e un’altra opzione è valida per l’altra parte, il contratto deve essere disaggregato, salvo diversa indicazione nelle istruzioni. Il presente modello si applica al metodo 1 (metodo basato sul bilancio consolidato), al metodo 2 (metodo della deduzione e dell’aggregazione) e alla combinazione dei metodi 1 e 2. Se viene utilizzato il metodo 1 in via esclusiva, la segnalazione riflette la posizione consolidata dei contratti di vendita con patto di riacquisto e dei contratti di concessione di titoli in prestito al netto delle operazioni infragruppo detenuti nell’ambito della vigilanza del gruppo. La segnalazione deve essere effettuata come segue: — non devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — i contratti di vendita con patto di riacquisto e i contratti di concessione di titoli in prestito detenuti direttamente (ossia non su base look-through) dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista devono essere segnalati su base analitica; — i contratti di vendita con patto di riacquisto e i contratti di concessione di titoli in prestito detenuti direttamente (ossia non su base look-through) dalle imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35 devono essere segnalati elemento per elemento; — i contratti di vendita con patto di riacquisto e i contratti di concessione di titoli in prestito detenuti da altre imprese partecipate non devono essere inclusi. Se viene utilizzato il metodo 2 in via esclusiva, la segnalazione include l’elenco dettagliato dei contratti di vendita con patto di riacquisto e dei contratti di concessione di titoli in prestito detenuti dalle imprese partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista e dalle loro imprese figlie, indipendentemente dalla quota proporzionale utilizzata. La segnalazione deve essere effettuata come segue: — devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — i contratti di vendita con patto di riacquisto e i contratti di concessione di titoli in prestito detenuti direttamente (ossia non su base look-through) dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista devono essere segnalati su base analitica; — i contratti di vendita con patto di riacquisto e i contratti di concessione di titoli in prestito detenuti direttamente (ossia non su base look-through) da imprese di assicurazione e riassicurazione, società di partecipazione assicurativa, imprese strumentali e società veicolo che sono imprese figlie (Spazio economico europeo, equivalente non Spazio economico europeo, non equivalente non Spazio economico europeo) devono essere segnalati elemento per elemento; — i contratti di vendita con patto di riacquisto e i contratti di concessione di titoli in prestito detenuti da altre imprese partecipate non devono essere inclusi. Se viene utilizzata la combinazione dei metodi 1 e 2, una parte della segnalazione riflette la posizione consolidata dei contratti di vendita con patto di riacquisto e dei contratti di concessione di titoli in prestito, al netto delle operazioni infragruppo, detenuti nell’ambito della vigilanza del gruppo, che devono essere segnalati, e l’altra parte della segnalazione include l’elenco dettagliato dei contratti di vendita con patto di riacquisto e dei contratti di concessione di titoli in prestito detenuti dalle imprese partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista e dalle loro imprese figlie, indipendentemente dalla quota proporzionale utilizzata. La prima parte della segnalazione deve essere effettuata come segue: — non devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — i contratti di vendita con patto di riacquisto e i contratti di concessione di titoli in prestito detenuti direttamente (ossia non su base look-through) dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista devono essere segnalati su base analitica; — i contratti di vendita con patto di riacquisto e i contratti di concessione di titoli in prestito detenuti direttamente (ossia non su base look-through) dalle imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35 devono essere segnalati elemento per elemento; — i contratti di vendita con patto di riacquisto e i contratti di concessione di titoli in prestito detenuti da altre imprese partecipate non devono essere inclusi. La seconda parte della segnalazione deve essere effettuata come segue: — devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — i contratti di vendita con patto di riacquisto e i contratti di concessione di titoli in prestito detenuti direttamente (ossia non su base look-through) dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista nel quadro del metodo 2 devono essere segnalati elemento per elemento; — i contratti di vendita con patto di riacquisto e i contratti di concessione di titoli in prestito detenuti direttamente (ossia non su base look-through) da imprese di assicurazione e riassicurazione, società di partecipazione assicurativa, imprese strumentali e società veicolo che sono imprese figlie nel quadro del metodo 2 (Spazio economico europeo, equivalente non Spazio economico europeo, non equivalente non Spazio economico europeo) devono essere segnalati elemento per elemento; — i contratti di vendita con patto di riacquisto e i contratti di concessione di titoli in prestito detenuti da altre imprese partecipate secondo il metodo 2 non devono essere inclusi. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 Denominazione sociale dell’impresa Indicare la denominazione sociale dell’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo che detiene i contratti di vendita con patto di riacquisto e i contratti di concessione di titoli in prestito. L’elemento deve essere compilato solo se si riferisce ai contratti di vendita con patto di riacquisto e ai contratti di concessione di titoli in prestito detenuti da imprese partecipanti, società di partecipazione assicurativa o società di partecipazione finanziaria mista e le loro imprese figlie nel quadro del metodo della deduzione e dell’aggregazione. C0020 Codice di identificazione dell’impresa Codice di identificazione secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. codice specifico: — Per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione che rientrano nell’ambito della vigilanza di gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa di paesi non SEE o a ciascuna impresa non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0030 Tipo di codice di identificazione (ID) dell’impresa Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’impresa». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0040 Portafoglio Distinzione tra vita, non vita, fondi degli azionisti, generale (senza disaggregazione) e fondi separati. Le attività sottostanti delle riserve tecniche per l’assicurazione vita sono assegnate al portafoglio vita e le attività sottostanti delle riserve tecniche per l’assicurazione non vita sono assegnate al portafoglio non vita (applicando la disaggregazione più precisa disponibile). Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – Vita 2 - Non vita 3 - fondi separati 4 - altro fondo interno 5 - fondi degli azionisti 6 - generale La disaggregazione non è obbligatoria, salvo diversamente disposto dall’autorità di vigilanza nazionale, tranne che per identificare i fondi separati, ma deve essere segnalata se l’impresa la utilizza internamente. Quando l’impresa non opera la disaggregazione, utilizzare «generale». Per le attività detenute fuori bilancio questo elemento non deve essere segnalato. C0050 Numero del fondo Applicabile alle attività detenute in fondi separati o altri fondi interni definiti in base ai mercati nazionali, in particolare per quanto riguarda i fondi (portafogli di attività) a sostegno di prodotti vita. Numero o codice attribuito dall’impresa, corrispondente al numero o codice univoco assegnato a ogni fondo. Questo numero o codice deve essere lo stesso nel tempo e deve essere utilizzato per indicare lo stesso fondo in altri modelli (ad esempio in S.06.02). Non può essere riutilizzato per altri fondi. Il numero del fondo non è obbligatorio, salvo diversamente disposto dall’autorità di vigilanza nazionale. C0060 Categoria di attività Indicare la categoria di attività dell’attività sottostante prestata/fornita come parte dell’operazione di prestito di titoli o del contratto di vendita con patto di riacquisto. Utilizzare le categorie definite nell’allegato IV - Categorie di attività del presente regolamento. C0070 Denominazione della controparte Denominazione della controparte del contratto. Ove disponibile, questo elemento corrisponde alla denominazione dell’entità nella banca dati LEI. Se non disponibile, corrisponde alla denominazione sociale. C0080 Codice della controparte Codice di identificazione della controparte: utilizzare l’identificativo della persona giuridica (LEI), se disponibile. Da non segnalare, se non disponibile. C0090 Tipo di codice della controparte Indicazione del codice utilizzato per l’elemento «Codice della controparte». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 9 — nessuno C0100 Categoria di attività della controparte Indicare la categoria di attività più significativa presa in prestito/ricevuta come parte dell’operazione di prestito di titoli o del contratto di vendita con patto di riacquisto. Utilizzare le categorie di attività definite nell’allegato IV - Categorie di attività del presente regolamento. C0110 Attività detenute in contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote Indicare se l’attività sottostante indicata in C0060 è detenuta da contratti collegati a un indice e contratti collegati a quote. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - collegati a un indice o collegati a quote 2 - non collegati a un indice né collegati a quote C0120 Posizione nel contratto Indicare se l’impresa è l’acquirente o la venditrice nel contratto di vendita con patto di riacquisto o la prestatrice/prenditrice nell’operazione di prestito titoli. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - acquirente in un contratto di vendita con patto di riacquisto 2 - venditrice in un contratto di vendita con patto di riacquisto 3 - prestatrice in un’operazione di prestito titoli 4 - prenditrice in un’operazione di prestito titoli C0130 Importo della near leg Rappresenta i seguenti importi: — acquirente in un contratto di vendita con patto di riacquisto: importo ricevuto all’inizio del contratto — venditore in un contratto di vendita con patto di riacquisto: importo ceduto all’inizio del contratto — prestatore in cessione di titoli in prestito: importo ricevuto come garanzia all’inizio del contratto — prenditore in cessione di titoli in prestito: importo o valore di mercato dei titoli ricevuti all’inizio del contratto C0140 Importo della far leg Questo elemento si applica unicamente ai contratti di vendita con patto di riacquisto e rappresenta i seguenti importi: — acquirente in un contratto di vendita con patto di riacquisto: importo ceduto alla scadenza del contratto — venditore in un contratto di vendita con patto di riacquisto: importo ricevuto alla scadenza del contratto C0150 Data di inizio Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di inizio del contratto. La data di inizio del contratto si riferisce alla data in cui le obbligazioni previste nel contatto diventano efficaci. C0160 Data di scadenza Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di chiusura del contratto. Anche se il contratto è su base di call aperta, c’è di norma una data in cui il contratto scade. In questi casi deve essere indicata tale data, se non vi sono call prima. Un accordo è considerato chiuso quando scade, quando si verifica la call o quando l’accordo è cancellato. Per i contratti che non hanno una data di scadenza definita indicare «9999-12-31». C0170 Valore solvibilità II Questo elemento è applicabile solo per contratti ancora aperti alla data di segnalazione. Valore del contratto di vendita con patto di riacquisto o del contratto di concessione di titoli in prestito, sulla base delle disposizioni dell’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE per la valutazione dei contratti. Questo valore può essere positivo, negativo o pari a zero. S.11.01 — Attività detenute a titolo di garanzia collaterale Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per i gruppi. Questo modello è comunicato annualmente quando il rapporto tra il valore delle attività detenute a titolo di garanzia collaterale e il totale di bilancio supera il 10 %. Il pool di attività che costituiscono l’investimento (ad esempio il pool di attività che costituisce una garanzia collaterale per obbligazioni garantite) non è segnalato in questo modello. La garanzia collaterale a copertura dei crediti riassicurativi è segnalata nel modello S.11.01. Questo modello contiene l’elenco analitico delle attività fuori bilancio detenute a titolo di garanzia collaterale per la copertura di bilancio alla fine del periodo di riferimento. Le garanzie collaterali sono considerate «detenute» quando le imprese incluse nell’ambito di applicazione descritto di seguito o una delle imprese che fanno parte del gruppo hanno il «diritto di accesso diretto alla garanzia collaterale», per cui la garanzia è stata impegnata nei confronti dell’entità ed è identificabile individualmente. Esso contiene informazioni dettagliata dalla prospettiva delle attività detenute a titolo di garanzia collaterale e non dalla prospettiva del contratto di garanzia collaterale. In caso di pool di garanzie collaterali o di contratto di garanzia collaterale comprendente molteplici attività, compilare tante righe quante sono le attività del pool o del contratto di garanzia collaterale. Questo modello comprende due tabelle: una relativa alle informazioni sulle posizioni detenute e l’altra relativa alle informazioni sulle attività. Nella tabella relativa alle informazioni sulle posizioni detenute, ogni attività detenuta a titolo di garanzia collaterale deve essere segnalata separatamente utilizzando tutte le righe necessarie per inserire adeguatamente nella tabella tutte le variabili richieste. Se per la stessa attività è possibile attribuire due valori ad una stessa variabile, allora l’attività deve essere segnalata in più di una linea. Beni immobili a titolo di garanzia collaterale di mutui ipotecari a persone fisiche devono essere segnalati in una linea. Nella tabella relativa alle informazioni sulle attività, segnalare ogni attività detenuta a titoli di garanzia collaterale separatamente, indicandone una per riga, inserendo nella tabella tutte le variabili richieste. Tutti gli elementi, ad eccezione degli elementi «Tipo di attività per le quali è detenuta la garanzia collaterale» (C0140), «Denominazione della controparte che costituisce la garanzia collaterale» (C0060) e «Denominazione del gruppo della controparte che costituisce la garanzia collaterale» (C0070), si riferiscono alle informazioni sulle attività detenute come garanzia collaterale. L’elemento C0140 si riferisce all’attività in bilancio per la quale è detenuta la garanzia collaterale, mentre gli elementi C0060 e C0070 si riferiscono alla controparte che costituisce la garanzia. Le categorie di attività cui si fa riferimento nel presente modello sono quelle definite nell’allegato IV - Categorie di attività del presente regolamento; i riferimenti ai codici di identificazione complementari (CIC) rinviano ai codici di cui all’allegato VI - Tabella dei codici di identificazione complementari del presente regolamento. Il modello S.11.01 comprende le attività fuori bilancio detenute a titolo di garanzia collaterale per la copertura delle attività in bilancio detenute direttamente dall’impresa e di fatto tali importi devono essere segnalati anche in S.03.01 da C0020/R0100 a R0130. Il presente modello si applica al metodo 1 (metodo basato sul bilancio consolidato), al metodo 2 (metodo della deduzione e dell’aggregazione) e alla combinazione dei metodi 1 e 2. Se viene utilizzato il metodo 1 in via esclusiva, la segnalazione riflette la posizione consolidata delle attività detenute come garanzie collaterali nell’ambito della vigilanza del gruppo al netto delle operazioni infragruppo. La segnalazione deve essere effettuata come segue: — non devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — le attività detenute direttamente (ossia non su base look-through) come garanzie collaterali dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista devono essere segnalate su base analitica; — le attività detenute direttamente (ossia non su base look-through) come garanzie collaterali dalle imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35 devono essere segnalate su base analitica; — le attività detenute come garanzie collaterali da altre imprese partecipate non devono essere incluse. Se viene utilizzato il metodo 2 in via esclusiva, la segnalazione include l’elenco dettagliato delle attività detenute come garanzia collaterale dalle imprese partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa e dalle imprese figlie, indipendentemente dalla quota proporzionale utilizzata. La segnalazione deve essere effettuata come segue: — devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — le attività detenute direttamente (ossia non su base look-through) come garanzie collaterali dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista secondo il metodo 2 devono essere segnalate su base analitica; — le attività detenute direttamente (ossia non su base look-through) come garanzie collaterali da imprese di assicurazione e riassicurazione, società di partecipazione assicurativa, imprese strumentali e società veicolo che sono imprese figlie (Spazio economico europeo, equivalente non Spazio economico europeo, non equivalente non Spazio economico europeo) devono essere segnalate su base analitica per impresa; — le attività detenute come garanzie collaterali da altre imprese partecipate non devono essere incluse. Se viene utilizzata la combinazione dei metodi 1 e 2, una parte della segnalazione riflette la posizione consolidata delle attività detenute come garanzia collaterale nell’ambito della vigilanza del gruppo, al netto delle operazioni infragruppo, che devono essere segnalate, e l’altra parte della segnalazione include l’elenco dettagliato delle attività detenute come garanzia collaterale dalle imprese partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista e dalle imprese figlie, indipendentemente dalla quota proporzionale utilizzata. La prima parte della segnalazione deve essere effettuata come segue: — non devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — le attività detenute direttamente (ossia non su base look-through) come garanzie collaterali dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista devono essere segnalate su base analitica; — le attività detenute direttamente (ossia non su base look-through) come garanzie collaterali dalle imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35 devono essere segnalate su base analitica; — le attività detenute come garanzie collaterali da altre imprese partecipate non devono essere incluse. La seconda parte della segnalazione deve essere effettuata come segue: — devono essere indicati «Denominazione sociale dell’impresa - C0010» e «Codice di identificazione dell’impresa - C0020»; — le attività detenute direttamente (ossia non su base look-through) come garanzie collaterali dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, dalle società di partecipazione assicurativa o dalle società di partecipazione finanziaria mista devono essere segnalate su base analitica; — le attività detenute direttamente (ossia non su base look-through) come garanzie collaterali da imprese di assicurazione e riassicurazione, società di partecipazione assicurativa, imprese strumentali e società veicolo che sono imprese figlie secondo il metodo 2 (Spazio economico europeo, equivalente non Spazio economico europeo, non equivalente non Spazio economico europeo) devono essere segnalate su base analitica per impresa; — le attività detenute come garanzie collaterali da altre imprese partecipate secondo il metodo 2 non devono essere incluse. ELEMENTO ISTRUZIONI Informazioni sulle posizioni detenute C0010 Denominazione sociale dell’impresa Indicare la denominazione sociale dell’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo che detiene l’attività come garanzia collaterale. Questo elemento deve essere compilato solo se si riferisce alle attività detenute come garanzia collaterale da imprese partecipanti, società di partecipazione assicurativa, società di partecipazione finanziaria mista e imprese figlie nel quadro del metodo della deduzione e dell’aggregazione. C0020 Codice di identificazione dell’impresa Codice di identificazione secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. codice specifico: — Per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione che rientrano nell’ambito della vigilanza di gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa di paesi non SEE o a ciascuna impresa non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0030 Tipo di codice di identificazione (ID) dell’impresa Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’impresa». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0040 Codice ID dell’attività Codice di identificazione dell’attività secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 dell’ISIN, se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili; deve rimanere lo stesso nel tempo Quando occorre segnalare lo stesso codice ID di un’attività emessa in 2 o più valute differenti, devono essere specificati il codice di identificazione dell’attività e il codice alfabetico ISO 4217 della valuta, secondo il seguente esempio: «codice+EUR» C0050 Tipo di codice ID dell’attività Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - ISO/6166 per l’ISIN 2 - CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 - SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 - WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico tedesco) 5 - Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 - BBGID (Bloomberg Global ID) 7 - Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 - FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 - altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 - codice attribuito dall’impresa Quando occorre segnalare lo stesso codice ID dell’attività emessa in due o più valute differenti e il codice in C0040 è definito dal codice ID dell’attività e dal codice alfabetico ISO 4217 della valuta, il tipo di codice ID dell’attività si riferisce all’opzione 99 e all’opzione del codice ID originario dell’attività, secondo il seguente esempio, per il quale il codice segnalato è il codice ISIN+valuta: ‘99/1’. C0060 Denominazione della controparte che costituisce la garanzia collaterale Denominazione della controparte che costituisce la garanzia collaterale. Ove disponibile, questo elemento corrisponde alla denominazione dell’entità nella banca dati LEI. Se non disponibile corrisponde alla denominazione sociale. Quando le attività in bilancio per le quali è detenuta la garanzia collaterale sono prestiti su polizze, segnalare il «Contraente». C0070 Denominazione del gruppo della controparte che costituisce la garanzia collaterale Indicare il gruppo economico della controparte che costituisce la garanzia collaterale Ove disponibile, questo elemento corrisponde alla denominazione dell’entità nella banca dati LEI. Se non disponibile corrisponde alla denominazione sociale. Questo elemento non si applica quando le attività in bilancio per le quali è detenuta la garanzia collaterale sono prestiti su polizze. C0080 Paese di deposito Codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui le attività dell’impresa sono tenute in deposito. Per l’identificazione dei depositari internazionali, quale Euroclear, il paese di deposito corrisponde al paese in cui si trova la sede legale in cui il servizio di deposito è stato definito contrattualmente. Se la stessa attività è tenuta in deposito in più di un paese, ogni attività deve essere segnalata separatamente utilizzando tutte le righe necessarie per individuare adeguatamente tutti i paesi di deposito. Questo elemento non si applica alle garanzie collaterali della categoria CIC 8 — Mutui ipotecari e prestiti, CIC 71, CIC 75 e CIC 95 — Impianti e attrezzature. Per quanto riguarda la categoria CIC 9, esclusa CIC 95 - Impianti e attrezzature (per uso proprio) il paese dell’emittente è determinato sulla base dell’indirizzo degli immobili. C0090 Quantità Numero delle attività, per tutte le attività se pertinenti. Questo elemento non deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Importo alla pari» (C0100). C0100 Importo alla pari Importo in essere, valutato all’importo alla pari, per tutte le attività per le quali questo elemento è pertinente, e all’importo nominale se il CIC = 72, 73, 74, 75, 79 e 8. Questo elemento non si applica per le categorie CIC 71 e 9. Questo elemento non deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Quantità» (C0090). C0110 Metodo di valutazione Indicare il metodo di valutazione utilizzato per valutare le attività. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - prezzi di mercato quotati in mercati attivi per le stesse attività 2 - prezzi di mercato quotati in mercati attivi per attività simili 3 - metodi di valutazione alternativi 4 - metodo del patrimonio netto aggiustato (applicabile per la valutazione delle partecipazioni) 5 - metodo del patrimonio netto in conformità degli IFRS (applicabile per la valutazione delle partecipazioni) 6 - valutazione di mercato, conformemente all’articolo 9, paragrafo 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35 C0120 Importo totale Valore calcolato conformemente all’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE, corrispondente: — alla moltiplicazione di «Importo alla pari» (importo del capitale in essere valutato all’importo alla pari o all’importo nominale) per «Prezzo solvibilità II unitario, percentuale dell’importo alla pari» più «Interesse maturato», per le attività per le quali i primi due elementi sono pertinenti; — alla moltiplicazione di «Quantità» per «Prezzo solvibilità II unitario», per le attività per le quali questi due elementi sono pertinenti; — al valore solvibilità II delle attività per le attività classificabili nelle categorie di attività 71 e 9. C0130 Interesse maturato Quantifica l’importo dell’interesse maturato dopo l’ultima data di stacco della cedola per i titoli fruttiferi di interessi. Questo valore costituisce parte dell’elemento «Importo totale». C0140 Tipo di attività per le quali è detenuta la garanzia collaterale Indicare il tipo di attività per la quale è detenuta la garanzia collaterale. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - titoli di Stato 2 - obbligazioni societarie 3 - strumenti di capitale 4 - organismi di investimento collettivo 5 - obbligazioni strutturate 6 - titoli garantiti 7 - contante e depositi 8 - mutui ipotecari e prestiti 9 - immobili 0 - altri investimenti (compresi crediti) X- derivati Ad esempio, l’opzione «0 - altri investimenti» deve essere scelta per le garanzie collaterali a copertura dei crediti riassicurativi. ELEMENTO ISTRUZIONI Informazioni sulle attività C0040 Codice ID dell’attività Codice di identificazione dell’attività secondo il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 dell’ISIN, se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili; deve rimanere lo stesso nel tempo Quando occorre segnalare lo stesso codice ID di un’attività emessa in 2 o più valute differenti, devono essere specificati il codice di identificazione dell’attività e il codice alfabetico ISO 4217 della valuta, secondo il seguente esempio: «codice+EUR» C0050 Tipo di codice ID dell’attività Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - ISO/6166 per l’ISIN 2 - CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 - SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 - WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico tedesco) 5 - Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 - BBGID (Bloomberg Global ID) 7 - Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 - FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 - altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 - codice attribuito dall’impresa Quando occorre segnalare lo stesso codice ID dell’attività emessa in due o più valute differenti e il codice in C0040 è definito dal codice ID dell’attività e dal codice alfabetico ISO 4217 della valuta, il tipo di codice ID dell’attività si riferisce all’opzione 99 e all’opzione del codice ID originario dell’attività, secondo il seguente esempio, per il quale il codice segnalato è il codice ISIN+valuta: ‘99/1’. C0150 Titolo dell’elemento Indicare l’elemento oggetto della segnalazione mediante l’indicazione della denominazione dell’attività (o l’indirizzo in caso di immobili), secondo il grado di dettaglio stabilito dall’impresa. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti, in relazione ai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche, il presente elemento contiene «Prestiti a membri dell’AMSB» o «Prestiti ad altre persone fisiche» secondo la sua natura, dato che tali attività non devono essere specificate. I prestiti a soggetti diversi dalle persone fisiche devono essere segnalati riga per riga. — Il presente elemento non si applica alle categorie CIC 95 - Impianti e attrezzature (per uso proprio), dato che tali attività non devono essere individuate, CIC 71 e CIC 75. — Quando la garanzia collaterale comprende polizze di assicurazione (in relazione ai prestiti garantiti da polizze di assicurazione), dette polizze non devono essere individuate e questo elemento non si applica. — Per gli immobili indicare il paese ISO Alpha-2 + codice postale + città + via + numero civico dell’immobile detenuto o la latitudine & longitudine o la regione CRESTA/NUTS dell’investimento immobiliare: confini amministrativi (ad esempio confini di provincia o di contea, ad esempio livello NUTS3) o zone postali fuse (ad esempio zone postali identificate dalle prime due cifre del codice, simili alle zone a bassa risoluzione CRESTA 2019 [2]). C0160 Denomina-zione dell’emit-tente Nome dell’emittente, definito come l’entità che emette per gli investitori le attività, che rappresentano una parte del suo capitale, del suo debito, derivati ecc. Ove disponibile, questo elemento corrisponde alla denominazione dell’entità nella banca dati LEI. Se non disponibile, corrisponde alla denominazione sociale. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo, la denominazione dell’emittente è la denominazione del gestore del fondo; — per quanto riguarda la categoria CIC 7 - Contante e depositi (escluse CIC 71 e CIC 75), la denominazione dell’emittente è la denominazione dell’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti, in relazione ai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche, il presente elemento contiene «Prestiti a membri dell’AMSB» o «Prestiti ad altre persone fisiche» secondo la sua natura, dato che tali attività non devono essere specificate; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti diversi dai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche, l’informazione si riferisce al prenditore; questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75 e la categoria CIC 9 - Immobili. C0170 Codice dell’emit-tente Codice di identificazione dell’emittente mediante LEI, se disponibile. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo, il codice dell’emittente è il codice del gestore del fondo; — per quanto riguarda la categoria CIC 7 - Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), il codice dell’emittente è il codice dell’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti diversi dai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche, l’informazione si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75 e la categoria CIC 9 - Immobili; questo elemento non si applica alla categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti, in relazione a mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche. C0180 Tipo di codice dell’emit-tente Tipo di codice utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’emittente». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 9 — nessuno questo elemento non si applica alla categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti, in relazione a mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche. questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75 e la categoria CIC 9 - Immobili. C0190 Settore dell’emit-tente Indicare il settore economico dell’emittente sulla base dell’ultima versione del codice NACE (pubblicato nel relativo regolamento UE). Per le sezioni da A a N della NACE è richiesta la comunicazione completa a quattro cifre dei codici NACE, ossia deve essere utilizzata la lettera che identifica la sezione seguita dal codice a 4 cifre della classe (ad esempio «K6411»). Per le restanti sezioni il riferimento della lettera del codice NACE che identifica la sezione deve essere utilizzato come minimo per identificare i settori (ad esempio, sarebbe accettabile «P» o «P8501»). Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo, settore dell’emittente è il settore del gestore del fondo; — per quanto riguarda la categoria CIC 7 - Contante e depositi (escluse CIC 71 e CIC 75), il settore dell’emittente è il settore dell’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti diversi dai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche, l’informazione si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75, CIC 09 e la categoria CIC 9 - Immobili; — questo elemento non si applica alla categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti, in relazione a mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche. C0200 Denomina-zione del gruppo dell’emit-tente Nome dell’entità capogruppo dell’emittente. Ove disponibile, questo elemento corrisponde alla denominazione dell’entità nella banca dati LEI. Se non disponibile, corrisponde alla denominazione sociale. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo, la relazione nel gruppo si riferisce al gestore del fondo; — per quanto riguarda la categoria CIC 7 - Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), la relazione nel gruppo si riferisce all’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti diversi dai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche la relazione nel gruppo si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica alla categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti (per mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche); questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75 e la categoria CIC 9 - Immobili. C0210 Codice del gruppo dell’emit-tente Codice di identificazione del gruppo dell’emittente mediante il LEI, se disponibile. Da non segnalare, se non disponibile. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo, la relazione nel gruppo si riferisce al gestore del fondo; — per quanto riguarda la categoria CIC 7 - Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), la relazione nel gruppo si riferisce all’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti diversi dai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche la relazione nel gruppo si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica alla categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti (per mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche); questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75 e la categoria CIC 9 - Immobili. C0220 Tipo di codice del gruppo dell’emit-tente Tipo di codice utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione del gruppo dell’emittente» Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 9 — nessuno questo elemento non si applica alla categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti, in relazione a mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche. questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75 e la categoria CIC 9 - Immobili. C0230 Paese dell’emit-tente Codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui è localizzato l’emittente. La localizzazione dell’emittente è determinata sulla base dell’indirizzo dell’entità che emette l’attività. Valgono le seguenti considerazioni: — per quanto riguarda la categoria CIC 4 — Organismi di investimento collettivo, il paese dell’emittente è riferito al gestore del fondo; — per quanto riguarda la categoria CIC 7 - Contante e depositi (esclusi CIC 71 e CIC 75), il paese dell’emittente è il paese dell’entità depositaria; — per quanto riguarda la categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti diversi da CIC 87 e CIC 88, l’informazione si riferisce al prenditore; — questo elemento non si applica per CIC 71, CIC 75, CIC 09 e la categoria CIC 9 - Immobili; Utilizzare una delle seguenti opzioni: — codice ISO 3166-1 alpha-2 — XA: emittenti sovranazionali — UE: istituzioni dell’Unione europea C0240 Valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta dell’emissione. Valgono le seguenti considerazioni: — il presente elemento non si applica alla categoria CIC 8 - Mutui ipotecari e prestiti (per i mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche, dato che tali attività non devono essere individuate), CIC 75 e CIC 95 - Impianti e attrezzature per uso proprio, per la stessa ragione; — per quanto riguarda la categoria CIC 9, esclusa CIC 95 - Impianti e attrezzature (per uso proprio) la valuta corrisponde alla valuta nella quale l’investimento è stato effettuato. C0250 CIC Codice di identificazione complementare utilizzato per classificare le attività, di cui all’allegato VI - Tabella dei codici di identificazione complementari del presente regolamento. Per classificare l’attività utilizzando la tabella CIC, le imprese tengono conto del rischio più rappresentativo al quale l’attività è esposta. C0260 Prezzo unitario Prezzo unitario dell’attività, se pertinente. Questo elemento non deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Prezzo solvibilità II unitario, percentuale dell’importo alla pari» (C0270). C0270 Prezzo solvibilità II unitario, percentuale dell’importo alla pari Importo in percentuale del prezzo alla pari, al netto degli interessi maturati per l’attività, se pertinente. Questo elemento deve essere segnalato se è stato fornita l’informazione «Importo alla pari» (C0100) nella prima parte del modello («Informazioni sulle posizioni detenute»), tranne per le categorie CIC 71 e 9. Questo elemento non deve essere segnalato se è segnalato l’elemento «Prezzo solvibilità II unitario» (C0260). C0280 Data di scadenza Applicabile solo alle categorie CIC 1, 2, 5, 6 e 8, e alle CIC 74 e 79. Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di scadenza. Corrisponde sempre alla data di scadenza, anche per i titoli callable. Valgono le seguenti considerazioni: — per i titoli perpetui utilizzare «9999-12-31»; — per la categoria CIC 8 in relazione ai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche segnalare la scadenza residua ponderata (sulla base dell’importo del prestito). S.22.01 — Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per i gruppi. Questo modello è pertinente quando le imprese incluse nella vigilanza di gruppo utilizzano almeno una misura di garanzia a lungo termine o una misura transitoria. Il presente modello deve riflettere l’impatto sulla posizione finanziaria nel caso in cui non vengano utilizzate misure transitorie e nel caso in cui le misure di garanzia a lungo termine o le misure transitorie vengano azzerate. A tal fine, è opportuno seguire un approccio graduale, consistente nell’escludere una per una le misure transitorie e le misure di garanzia a lungo termine e nel non ricalcolare l’impatto delle misure rimanenti dopo ogni fase. Poiché è possibile che in uno stesso gruppo siano applicate entrambe le tipologie di misure transitorie, il modello segue un approccio cumulativo graduale. L’impatto deve essere segnalato in valore positivo se determina l’incremento dell’elemento segnalato e in valore negativo se ne determina il calo (ad esempio, in caso di incremento dell’importo dell’SCR o dei fondi propri indicare valori positivi). Gli importi segnalati in questo modello devono essere al netto delle operazioni infragruppo. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010/R0010 Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie - Riserve tecniche Importo totale delle riserve tecniche lorde, comprese le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0020/R0010 Senza misure transitorie sulle riserve tecniche - Riserve tecniche Importo totale delle riserve tecniche senza l’aggiustamento dovuto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010. C0030/R0010 Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche - Riserve tecniche Importo dell’aggiustamento delle riserve tecniche lorde dovuto all’applicazione della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. È pari alla differenza fra le riserve tecniche senza la deduzione transitoria sulle riserve tecniche e le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0040/R0010 Senza misure transitorie sui tassi di interesse - Riserve tecniche Importo totale delle riserve tecniche lorde senza l’aggiustamento dovuto all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020. C0050/R0010 Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse - Riserve tecniche Importo dell’aggiustamento delle riserve tecniche lorde dovuto all’applicazione dell’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. È pari alla differenza fra le riserve tecniche senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0060/R0010 Senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie - Riserve tecniche Importo totale delle riserve tecniche senza gli aggiustamenti dovuti alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e all’aggiustamento per la volatilità, ma mantenendo, se del caso, gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040. C0070/R0010 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamen-to per la volatilità - Riserve tecniche Importo dell’aggiustamento delle riserve tecniche lorde dovuto all’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità. Riflette l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità. È pari alla differenza tra le riserve tecniche senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e il massimo tra le riserve tecniche di cui a C0010, C0020 e C0040. C0080/R0010 Senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure - Riserve tecniche Importo totale delle riserve tecniche lorde senza la misura di garanzia a lungo termine. Se non è applicabile l’aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060. C0090/R0010 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento di congruità - Riserve tecniche Importo dell’aggiustamento delle riserve tecniche lorde dovuto all’applicazione dell’aggiustamento di congruità. Comprende l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità e dell’aggiustamento di congruità. È pari alla differenza tra le riserve tecniche senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e il massimo tra le riserve tecniche di cui a C0010, C0020, C0040 e C0060. C0100/R0010 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie - Riserve tecniche Importo dell’aggiustamento delle riserve tecniche lorde dovuto all’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. C0010/R0020 Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie - fondi propri di base Importo totale dei fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche, inclusi gli aggiustamenti dovuti alle misure di garanzia a lungo termine e alle misure transitorie. C0020/R0020 Senza la misura transitoria sulle riserve tecniche - fondi propri di base Importo totale dei fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento dovuto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010. C0030/R0020 Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche - fondi propri di base Importo dell’aggiustamento dei fondi propri di base dovuto all’applicazione della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. È pari alla differenza fra i fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri di base calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0040/R0020 Senza la misura transitoria sui tassi di interesse - fondi propri di base Importo totale dei fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020. C0050/R0020 Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse - fondi propri di base Importo dell’aggiustamento dei fondi propri di base dovuto all’applicazione dell’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. È pari alla differenza fra i fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri di base calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020. C0060/R0020 Senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie - fondi propri di base Importo totale dei fondi propri di base calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza gli aggiustamenti dovuti alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e all’aggiustamento per la volatilità, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040. C0070/R0020 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamen-to per la volatilità - fondi propri di base Importo dell’aggiustamento dei fondi propri di base dovuto all’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità. Riflette l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità. È pari alla differenza tra i fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri di base calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040. C0080/R0020 Senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure - fondi propri di base Importo totale dei fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza misure di garanzia a lungo termine. Se non è applicabile l’aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060. C0090/R0020 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamen-to di congruità - fondi propri di base Importo dell’aggiustamento dei fondi propri di base dovuto all’applicazione dell’aggiustamento di congruità. Comprende l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità e dell’aggiustamento di congruità. È pari alla differenza tra i fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri di base calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060. C0100/R0020 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie - fondi propri di base Importo dell’aggiustamento dei fondi propri di base dovuto all’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. C0010/R0030 Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie - fondi propri di base - Eccedenza delle attività rispetto alle passività Importo totale dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo in considerazione le riserve tecniche, inclusi gli aggiustamenti dovuti alle misure di garanzia a lungo termine e alle misure transitorie. C0020/R0030 Senza misura transitoria sulle riserve tecniche - fondi propri di base - Eccedenza delle attività rispetto alle passività Importo totale dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento dovuto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010. C0030/R0030 Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche - fondi propri di base - Eccedenza delle attività rispetto alle passività Importo dell’aggiustamento dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuto all’applicazione della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. È pari alla differenza fra l’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e l’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0040/R0030 Senza misura transitoria sui tassi di interesse - fondi propri di base - Eccedenza delle attività rispetto alle passività Importo totale dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020. C0050/R0030 Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse - fondi propri di base - Eccedenza delle attività rispetto alle passività Importo dell’aggiustamento dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuto all’applicazione dell’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. È pari alla differenza fra l’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e l’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo le riserve tecniche indicate in C0020. C0060/R0030 Senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie - fondi propri di base - Eccedenza delle attività rispetto alle passività Importo totale dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo in considerazione le riserve tecniche senza gli aggiustamenti dovuti alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e all’aggiustamento per la volatilità, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040. C0070/R0030 Impatto azzeramento dell’aggiustamen-to per la volatilità - fondi propri di base - Eccedenza delle attività rispetto alle passività Importo dell’aggiustamento dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuto all’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità. Riflette l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità. È pari alla differenza tra l’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e l’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo le riserve tecniche indicate in C0040. C0080/R0030 Senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure - fondi propri di base - Eccedenza delle attività rispetto alle passività Importo totale dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza misure di garanzia a lungo termine. Se non è applicabile l’aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060. C0090/R0030 Impatto azzeramento dell’aggiustamen-to di congruità - fondi propri di base - Eccedenza delle attività rispetto alle passività Importo dell’aggiustamento dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuto all’applicazione dell’aggiustamento di congruità. Comprende l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità e dell’aggiustamento di congruità. È pari alla differenza tra l’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e l’eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo le riserve tecniche indicate in C0060. C0100/R0030 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie - fondi propri di base - Eccedenza delle attività rispetto alle passività Importo dell’aggiustamento dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività dovuto all’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. C0010/R0040 Importo con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie - fondi propri di base - fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Importo totale dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche, inclusi gli aggiustamenti dovuti alle misure di garanzia a lungo termine e alla misure transitorie. C0020/R0040 Senza la misura transitoria sulle riserve tecniche - fondi propri di base - fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Importo totale dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento dovuto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010. C0030/R0040 Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche - fondi propri di base - fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati dovuto all’applicazione della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. È pari alla differenza fra i fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0040/R0040 Senza la misura transitoria sui tassi di interesse - fondi propri di base - fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Importo totale dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020. C0050/R0040 Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse - fondi propri di base - fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati dovuto all’applicazione dell’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. È pari alla differenza fra i fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020. C0060/R0040 Senza l’aggiustamento per la volatilità e senza le misure transitorie - fondi propri di base - fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Importo totale dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza gli aggiustamenti dovuti alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e all’aggiustamento per la volatilità, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040. C0070/R0040 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamen-to per la volatilità - fondi propri di base - fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati dovuto all’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità. Riflette l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità. È pari alla differenza tra i fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040. C0080/R0040 Senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure - fondi propri di base - fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Importo totale dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza misure di garanzia a lungo termine. Se non è applicabile l’aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060. C0090/R0040 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamen-to di congruità - fondi propri di base - fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati dovuto all’applicazione dell’aggiustamento di congruità. Comprende l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità e dell’aggiustamento di congruità. È pari alla differenza tra i fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ristretti a causa di fondi separati calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060. C0100/R0040 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie - fondi propri di base - fondi propri ristretti a causa di fondi separati e portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ristretti a causa di fondi separati dovuto all’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. C0010/R0050 Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolato considerando le riserve tecniche, inclusi gli aggiustamenti dovuti alle misure di garanzia a lungo termine e alle misure transitorie. C0020/R0050 Senza la misura transitoria sulle riserve tecniche - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento dovuto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010. C0030/R0050 Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR dovuto all’applicazione della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0040/R0050 Senza la misura transitoria sui tassi di interesse - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020. C0050/R0050 Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità dovuto all’applicazione dell’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020. C0060/R0050 Senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza gli aggiustamenti dovuti alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e all’aggiustamento per la volatilità, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040. C0070/R0050 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamen-to per la volatilità - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR dovuto all’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità. Riflette l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità. È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040. C0080/R0050 Senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza le misure di garanzia a lungo termine. Se non è applicabile l’aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060. C0090/R0050 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamen-to di congruità - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR dovuto all’applicazione dell’aggiustamento di congruità. Comprende l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità e dell’aggiustamento di congruità. È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060. C0100/R0050 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR dovuto all’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. C0010/R0060 Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati considerando le riserve tecniche, inclusi gli aggiustamenti dovuti alle misure di garanzia a lungo termine e alla misure transitorie. C0020/R0060 Senza la misura transitoria sulle riserve tecniche - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento dovuto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010. C0030/R0060 Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR - Classe 1 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 dovuto all’applicazione della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0040/R0060 Senza la misura transitoria sui tassi di interesse - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020. C0050/R0060 Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 dovuto all’applicazione dell’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020. C0060/R0060 Senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza gli aggiustamenti dovuti alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e all’aggiustamento per la volatilità, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040. C0070/R0060 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamen-to per la volatilità - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 dovuto all’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità. Riflette l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità. È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040. C0080/R0060 Senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza misure di garanzia a lungo termine. Se non è applicabile l’aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060. C0090/R0060 Impatto azzeramento dell’aggiustamen-to di congruità - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 dovuto all’applicazione dell’aggiustamento di congruità. Comprende l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità e dell’aggiustamento di congruità. È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060. C0100/R0060 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 1 dovuto all’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. C0010/R0070 Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati considerando le riserve tecniche, inclusi gli aggiustamenti dovuti alle misure di garanzia a lungo termine e alla misure transitorie. C0020/R0070 Senza la misura transitoria sulle riserve tecniche - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento dovuto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010. C0030/R0070 Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR - Classe 2 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 dovuto all’applicazione della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0040/R0070 Senza la misura transitoria sui tassi di interesse - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020. C0050/R0070 Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 dovuto all’applicazione dell’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020. C0060/R0070 Senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza gli aggiustamenti dovuti alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e all’aggiustamento per la volatilità, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040. C0070/R0070 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamen-to per la volatilità - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 dovuto all’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità. Riflette l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità. È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040. C0080/R0070 Senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza misure di garanzia a lungo termine. Se non è applicabile l’aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060. C0090/R0070 Impatto azzeramento dell’aggiustamen-to di congruità - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 dovuto all’applicazione dell’aggiustamento di congruità. Comprende l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità e dell’aggiustamento di congruità. È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060. C0100/R0070 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 2 dovuto all’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. C0010/R0080 Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati considerando le riserve tecniche, inclusi gli aggiustamenti dovuti alle misure di garanzia a lungo termine e alla misure transitorie. C0020/R0080 Senza la misura transitoria sulle riserve tecniche - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento dovuto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010. C0030/R0080 Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR - Classe 3 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 dovuto all’applicazione della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0040/R0080 Senza la misura transitoria sui tassi di interesse - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020. C0050/R0080 Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 dovuto all’applicazione dell’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020. C0060/R0080 Senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza gli aggiustamenti dovuti alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e all’aggiustamento per la volatilità, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040. C0070/R0080 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 dovuto all’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità. Riflette l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità. È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040. C0080/R0080 Senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza misure di garanzia a lungo termine. Se non è applicabile l’aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060. C0090/R0080 Impatto azzeramento dell’aggiustamen-to di congruità - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 dovuto all’applicazione dell’aggiustamento di congruità. Comprende l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità e dell’aggiustamento di congruità. È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060. C0100/R0080 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie - fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 Importo dell’aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR-Classe 3 dovuto all’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. C0010/R0090 Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie - SCR Importo totale dell’SCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche, inclusi gli aggiustamenti dovuti alle misure di garanzia a lungo termine e alle misure transitorie. C0020/R0090 Senza misure transitorie sulle riserve tecniche - SCR Importo totale dell’SCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento dovuto alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010. C0030/R0090 Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche - SCR Importo dell’aggiustamento dell’SCR dovuto all’applicazione della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. È pari alla differenza fra l’SCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e l’SCR calcolato prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie. C0040/R0090 Senza misure transitorie sui tassi di interesse - SCR Importo totale dell’SCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento per la volatilità e all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020. C0050/R0090 Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse - SCR Importo dell’aggiustamento del requisito patrimoniale di solvibilità dovuto all’applicazione dell’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. È pari alla differenza fra l’SCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e l’SCR calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0020. C0060/R0090 Senza l’aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie - SCR Importo totale dell’SCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza gli aggiustamenti dovuti alla deduzione transitoria sulle riserve tecniche, all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e all’aggiustamento per la volatilità, ma mantenendo gli aggiustamenti dovuti all’aggiustamento di congruità. Se non è applicabile l’aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040. C0070/R0090 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamen-to per la volatilità - SCR Importo dell’aggiustamento dell’SCR dovuto all’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità. Riflette l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità. È pari alla differenza tra l’SCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e l’SCR calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0040. C0080/R0090 Senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure - SCR Importo totale dell’SCR calcolato tenendo conto delle riserve tecniche senza le misure di garanzia a lungo termine. Se non è applicabile l’aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060. C0090/R0090 Impatto dell’azzeramento dell’aggiustamen-to di congruità - SCR Importo dell’aggiustamento dell’SCR dovuto all’applicazione dell’aggiustamento di congruità. Comprende l’impatto dell’azzeramento dell’aggiustamento per la volatilità e dell’aggiustamento di congruità. È pari alla differenza tra l’SCR calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e l’SCR calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0060. C0100/R0090 Impatto delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie - SCR Importo dell’aggiustamento dell’SCR dovuto all’applicazione delle misure di garanzia a lungo termine e delle misure transitorie. C0010-C0100/R0120 Con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie — Coefficiente del requisito patrimoniale di solvibilità Coefficiente del requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche segnalate in R0010 di ciascuna colonna Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR (R0050) diviso per l’importo totale dell’SCR (R0090) di ciascuna colonna. C0010-C0100/R0130 Importo con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie - Coefficiente del requisito patrimoniale minimo Coefficiente del requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche segnalate in R0010 di ciascuna colonna. Importo totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’MCR (R0100) diviso per l’importo totale dell’MCR (R0110) di ciascuna colonna. S.23.01 — fondi propri Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione di informazioni trimestrali e annuali per i gruppi. Il modello è applicabile nel quadro di tutti e tre i metodi di calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità del gruppo. Poiché la maggior parte degli elementi sono applicabili alla parte del gruppo coperta dal metodo 1 (metodo basato sul bilancio consolidato), gli elementi applicabili quando viene utilizzato il metodo 2 (metodo della deduzione e dell’aggregazione - D&A), in via esclusiva o in combinazione con il metodo 1, sono chiaramente indicati nelle istruzioni. ELEMENTO ISTRUZIONI Fondi propri di base prima della deduzione delle partecipazioni in altri settori finanziari R0010/C0010 Capitale sociale ordinario (al lordo delle azioni proprie) - Totale Si tratta del totale del capitale sociale ordinario detenuto direttamente e indirettamente (prima della deduzione delle azioni proprie). Si tratta del capitale sociale ordinario totale del gruppo che soddisfa pienamente i criteri degli elementi di classe 1 o di classe 2. Il capitale sociale ordinario che non soddisfa pienamente i criteri è trattato come azioni privilegiate e classificato conformemente, indipendentemente dai termini con cui viene descritto o designato. R0010/C0020 Capitale sociale ordinario (al lordo delle azioni proprie) - Classe 1 non ristretta Si tratta dell’importo del capitale sociale ordinario versato che soddisfa i criteri della classe 1 non ristretta. R0010/C0040 Capitale sociale ordinario (al lordo delle azioni proprie) - Classe 2 Si tratta dell’importo del capitale sociale ordinario richiamato che soddisfa i criteri della classe 2. R0020/C0010 Capitale sociale ordinario non disponibile richiamato ma non ancora versato da dedurre a livello di gruppo — Totale Si tratta dell’importo totale del capitale sociale ordinario richiamato ma non versato che è considerato non disponibile ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE, da dedurre ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0020/C0020 Capitale sociale ordinario non disponibile richiamato ma non ancora versato da dedurre a livello di gruppo — Classe 1 non ristretta Si tratta dell’importo totale del capitale sociale ordinario richiamato ma non versato che è considerato non disponibile ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfa i criteri della classe 1 non ristretta e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0020/C0040 Capitale sociale ordinario non disponibile richiamato ma non ancora versato da dedurre a livello di gruppo — Classe 2 Si tratta dell’importo del capitale sociale ordinario richiamato ma non versato che è considerato non disponibile ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfa i criteri della classe 2 e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0030/C0010 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario - Totale Si tratta del totale del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che soddisfa pienamente i criteri degli elementi di classe 1 o di classe 2. R0030/C0020 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario - Classe 1 non ristretta Si tratta dell’importo del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che soddisfa i criteri della classe 1 non ristretta, perché si riferisce a capitale sociale ordinario trattato come classe 1 non ristretta. R0030/C0040 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario - Classe 2 Si tratta dell’importo del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che soddisfa i criteri della classe 2, perché si riferisce a capitale sociale ordinario trattato come elementi di classe 2. R0040/C0010 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Totale Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica che soddisfano pienamente i criteri degli elementi di classe 1 o di classe 2. R0040/C0020 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Classe 1 non ristretta Si tratta dell’importo di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica che soddisfa i criteri della classe 1 non ristretta. R0040/C0040 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Classe 2 Si tratta dell’importo di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica che soddisfa i criteri della classe 2. R0050/C0010 Conti subordinati dei membri delle mutue - Totale Si tratta dell’importo totale dei conti subordinati dei membri delle mutue che soddisfano pienamente i criteri degli elementi di classe 1 ristretta, di classe 2 o di classe 3. R0050/C0030 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 1 ristretta. R0050/C0040 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 2 Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 2. R0050/C0050 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 3 Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 3. R0060/C0010 Conti subordinati dei membri delle mutue non disponibili da dedurre a livello di gruppo — Totale Si tratta dell’importo totale dei conti subordinati dei membri delle mutue che sono considerati non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0060/C0030 Conti subordinati dei membri delle mutue non disponibili da dedurre a livello di gruppo — Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue che sono considerati non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfano i criteri della classe 1 ristretta e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0060/C0040 Conti subordinati dei membri delle mutue non disponibili da dedurre a livello di gruppo — Classe 2 Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue che sono considerati non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfano i criteri della classe 2 e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0060/C0050 Conti subordinati dei membri delle mutue non disponibili da dedurre a livello di gruppo — Classe 3 Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue che sono considerati non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfano i criteri della classe 3 e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0070/C0010 Riserve di utili - Totale Si tratta dell’importo totale delle riserve di utili rientranti nell’ambito di applicazione dell’articolo 91, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE. R0070/C0020 Riserve di utili - Classe 1 non ristretta Si tratta delle riserve di utili che rientrano nell’ambito di applicazione dell’articolo 91, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE e che soddisfano i criteri degli elementi di classe 1 non ristretta. R0080/C0010 Riserve di utili non disponibili da dedurre a livello di gruppo - Totale Si tratta dell’importo totale delle riserve di utili che sono considerate non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0080/C0020 Riserve di utili non disponibili da dedurre a livello di gruppo — Classe 1 non ristretta Si tratta dell’importo delle riserve di utili che sono considerate non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfano i criteri degli elementi di classe 1 non ristretta e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0090/C0010 Azioni privilegiate - Totale Si tratta dell’importo totale delle azioni privilegiate emesse che soddisfano pienamente i criteri degli elementi di classe 1 ristretta, di classe 2 o di classe 3. R0090/C0030 Azioni privilegiate - Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo delle azioni privilegiate emesse che soddisfano i criteri della classe 1 ristretta. R0090/C0040 Azioni privilegiate — Classe 2 Si tratta dell’importo delle azioni privilegiate emesse che soddisfano i criteri della classe 2. R0090/C0050 Azioni privilegiate — Classe 3 Si tratta dell’importo delle azioni privilegiate emesse che soddisfano i criteri della classe 3. R0100/C0010 Azioni privilegiate non disponibili da dedurre a livello di gruppo - Totale Si tratta dell’importo totale delle azioni privilegiate che sono considerate non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0100/C0030 Azioni privilegiate non disponibili a livello di gruppo da dedurre — Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo delle azioni privilegiate che sono considerate non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE e che soddisfano i criteri degli elementi di classe 1 ristretta e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0100/C0040 Azioni privilegiate non disponibili da dedurre a livello di gruppo - Classe 2 Si tratta dell’importo delle azioni privilegiate che sono considerate non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE e che soddisfano i criteri della classe 2, e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0100/C0050 Azioni privilegiate non disponibili da dedurre a livello di gruppo - Classe 3 Si tratta dell’importo delle azioni privilegiate che sono considerate non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE e che soddisfano i criteri della classe 3, e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0110/C0010 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate - Totale Si tratta del totale del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che soddisfa pienamente i criteri degli elementi di classe 1 ristretta, di classe 2 o di classe 3. R0110/C0030 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate - Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che soddisfa i criteri degli elementi di classe 1 ristretta, perché si riferisce ad azioni privilegiate trattate come elementi di classe 1 ristretta. R0110/C0040 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate - Classe 2 Si tratta dell’importo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che soddisfa i criteri della classe 2, perché si riferisce ad azioni privilegiate trattate come elementi di classe 2. R0110/C0050 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate - Classe 3 Si tratta dell’importo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che soddisfa i criteri della classe 3, perché si riferisce ad azioni privilegiate trattate come elementi di classe 3. R0120/C0010 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate non disponibile da dedurre a livello di gruppo — Totale Si tratta dell’importo totale del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate considerato non disponibile ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE. R0120/C0030 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate non disponibile da dedurre a livello di gruppo — Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è considerato non disponibile ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE e che soddisfa i criteri degli elementi di classe 1 ristretta, e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0120/C0040 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate non disponibile da dedurre a livello di gruppo — Classe 2 Si tratta dell’importo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è considerato non disponibile ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE e che soddisfa i criteri della classe 2, e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0120/C0050 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate non disponibile da dedurre a livello di gruppo — Classe 3 Si tratta dell’importo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è considerato non disponibile ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfa i criteri della classe 3, e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0130/C0010 Riserva di riconciliazione - Totale Il totale della riserva di riconciliazione rappresenta le riserve (ad esempio, gli utili non distribuiti) al netto degli aggiustamenti (ad esempio, fondi separati). È essenzialmente il risultato di differenze tra la valutazione contabile e la valutazione ai sensi dell’articolo 75 della direttiva 2009/138/CE. R0130/C0020 Riserva di riconciliazione – Classe 1 non ristretta La riserva di riconciliazione rappresenta le riserve (ad esempio, gli utili non distribuiti) al netto degli aggiustamenti (ad esempio, fondi separati). È essenzialmente il risultato di differenze tra la valutazione contabile e la valutazione a norma della direttiva 2009/138/CE. R0140/C0010 Passività subordinate - Totale Si tratta dell’importo totale delle passività subordinate. R0140/C0030 Passività subordinate - Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo delle passività subordinate che soddisfano i criteri degli elementi di classe 1 ristretta. R0140/C0040 Passività subordinate - Classe 2 Si tratta dell’importo delle passività subordinate che soddisfano i criteri della classe 2. R0140/C0050 Passività subordinate - Classe 3 Si tratta dell’importo delle passività subordinate che soddisfano i criteri della classe 3. R0150/C0010 Passività subordinate non disponibili da dedurre a livello di gruppo - Totale Si tratta dell’importo totale delle passività subordinate considerate non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE. R0150/C0030 Passività subordinate non disponibili da dedurre a livello di gruppo - Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo delle passività subordinate considerate non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfano i criteri degli elementi di classe 1 ristretta. R0150/C0040 Passività subordinate non disponibili da dedurre a livello di gruppo - Classe 2 Si tratta dell’importo delle passività subordinate che sono considerate non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfano i criteri della classe 2 e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0150/C0050 Passività subordinate non disponibili da dedurre a livello di gruppo - Classe 3 Si tratta dell’importo delle passività subordinate che sono considerate non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfano i criteri della classe 3 e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0160/C0010 Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette - Totale Si tratta dell’importo totale delle attività fiscali differite nette. R0160/C0050 Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette – Classe 3 Si tratta dell’importo delle attività fiscali differite nette che soddisfano i criteri di classificazione della classe 3. R0170/C0010 Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette non disponibili da dedurre a livello di gruppo - Totale Si tratta dell’importo totale delle attività fiscali differite nette che sono considerate non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0170/C0050 Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette non disponibili da dedurre a livello di gruppo - Classe 3 Si tratta dell’importo delle attività fiscali differite nette che sono considerate non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfano i criteri della classe 3 e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0180/C0010 Altri elementi dei fondi propri approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Totale Si tratta del totale degli elementi dei fondi propri di base non individuati in precedenza che hanno ricevuto l’approvazione dell’autorità di vigilanza. R0180/C0020 Altri elementi dei fondi propri approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base, non specificati in precedenza - Classe 1 non ristretta Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di base non individuati in precedenza che soddisfano i criteri della classe 1 non ristretta e che hanno ricevuto l’approvazione dell’autorità di vigilanza. R0180/C0030 Altri elementi dei fondi propri approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base, non specificati in precedenza - Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di base non individuati in precedenza che soddisfano i criteri degli elementi di classe 1 ristretta e che hanno ricevuto l’approvazione dell’autorità di vigilanza. R0180/C0040 Altri elementi dei fondi propri approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base, non specificati in precedenza - Classe 2 Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di base non individuati in precedenza che soddisfano i criteri della classe 2 e che hanno ricevuto l’approvazione dell’autorità di vigilanza. R0180/C0050 Altri elementi dei fondi propri approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base, non specificati in precedenza - Classe 3 Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di base non individuati in precedenza che soddisfano i criteri della classe 3 e che hanno ricevuto l’approvazione dell’autorità di vigilanza. R0190/C0010 Fondi propri non disponibili relativi ad altri elementi dei fondi propri approvati dall’autorità di vigilanza da dedurre — Totale Si tratta dell’importo totale degli elementi dei fondi propri relativi ad altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza considerati non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0190/C0020 Fondi propri non disponibili relativi ad altri elementi dei fondi propri approvati dall’autorità di vigilanza da dedurre — Elementi di classe 1 non ristretta Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri relativi ad altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza considerati non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfano i criteri per gli elementi di classe 1 non ristretta e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0190/C0030 Fondi propri non disponibili relativi ad altri elementi dei fondi propri approvati dall’autorità di vigilanza da dedurre — Elementi di classe 1 ristretta Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri relativi ad altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza considerati non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfano i criteri per gli elementi di classe 1 ristretta e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0190/C0040 Fondi propri non disponibili relativi ad altri elementi dei fondi propri approvati dall’autorità di vigilanza da dedurre — Classe 2 Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri relativi ad altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza considerati non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfano i criteri della classe 2 e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0190/C0050 Fondi propri non disponibili relativi ad altri elementi dei fondi propri approvati dall’autorità di vigilanza da dedurre — Classe 3 Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri relativi ad altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza considerati non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfano i criteri della classe 3 e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0200/C0010 Quote di minoranza a livello di gruppo - Totale Si tratta del totale delle quote di minoranza nel gruppo oggetto della segnalazione. R0200/C0020 Quote di minoranza a livello di gruppo - Classe 1 non ristretta Importo delle quote di minoranza nel gruppo segnalate che soddisfano i criteri degli elementi di classe 1 non ristretta. R0200/C0030 Quote di minoranza a livello di gruppo - Classe 1 ristretta Importo delle quote di minoranza nel gruppo segnalate che soddisfano i criteri degli elementi di classe 1 ristretta. R0200/C0040 Quote di minoranza a livello di gruppo - Classe 2 Importo delle quote di minoranza nel gruppo segnalate che soddisfano i criteri della classe 2. R0200/C0050 Quote di minoranza a livello di gruppo - Classe 3 Importo delle quote di minoranza nel gruppo segnalate che soddisfano i criteri della classe 3. R0210/C0010 Quote di minoranza non disponibili da dedurre a livello di gruppo - Totale Si tratta dell’importo totale delle quote di minoranza che sono considerate non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE, e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0210/C0020 Quote di minoranza non disponibili da dedurre a livello di gruppo — Classe 1 non ristretta Si tratta dell’importo delle quote di minoranza che sono considerate non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfano i criteri della classe 1 non ristretta, e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0210/C0030 Quote di minoranza non disponibili da dedurre a livello di gruppo — Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo delle quote di minoranza che sono considerate non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfano i criteri della classe 1 ristretta, e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0210/C0040 Quote di minoranza non disponibili da dedurre a livello di gruppo — Classe 2 Si tratta dell’importo delle quote di minoranza che sono considerate non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfano i criteri della classe 2, e da dedurre ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0210/C0050 Quote di minoranza non disponibili da dedurre a livello di gruppo — Classe 3 Si tratta dell’importo delle quote di minoranza che sono considerate non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfano i criteri della classe 3, e deve essere dedotto ai sensi dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Fondi propri in bilancio che non sono rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II R0220/C0010 Fondi propri in bilancio che non sono rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II - totale Si tratta dell’importo totale degli elementi dei fondi propri in bilancio che non sono rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II. Questi elementi dei fondi propri sono: i) elementi che appaiono negli elenchi degli elementi dei fondi propri ma che non soddisfano i criteri di classificazione o le disposizioni transitorie; oppure ii) elementi destinati a fungere da fondi propri non presenti nell’elenco degli elementi dei fondi propri e non approvati dall’autorità di vigilanza e che non appaiono nello stato patrimoniale come passività. Le passività subordinate non contate tra i fondi propri di base non devono essere indicate qui, ma nel modello sullo stato patrimoniale (modello S.02.01) come passività subordinate che non contano come fondi propri di base. Deduzioni R0230/C0010 Deduzioni di partecipazioni in altre imprese finanziarie, incluse imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie — Totale Si tratta del totale delle deduzioni delle partecipazioni in enti creditizi, imprese di investimento, enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM, enti pensionistici aziendali o professionali, imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie, comprese le partecipazioni dedotte ai sensi dell’articolo 228, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE. Tali partecipazioni sono dedotte dai fondi propri di base e aggiunte come fondi propri conformemente alle pertinenti norme settoriali nelle righe da R0410 a R0440. R0230/C0020 Deduzioni di partecipazioni in altre imprese finanziarie, incluse imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie - Classe 1 non ristretta Si tratta delle deduzioni delle partecipazioni in enti creditizi, imprese di investimento, enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM, enti pensionistici aziendali o professionali, imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie, comprese le partecipazioni dedotte ai sensi dell’articolo 228, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE (da presentare separatamente nella riga R0240). Tali partecipazioni sono dedotte dai fondi propri di base e aggiunte come fondi propri conformemente alle pertinenti norme settoriali nelle righe da R0410 a R0440 — Elementi classe 1 non ristretta. R0230/C0030 Deduzioni di partecipazioni in altre imprese finanziarie, incluse imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie - Classe 1 ristretta Si tratta del totale delle deduzioni delle partecipazioni in enti creditizi, imprese di investimento, enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM, enti pensionistici aziendali o professionali, imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie, comprese le partecipazioni dedotte ai sensi dell’articolo 228, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE. Tali partecipazioni sono dedotte dai fondi propri di base e aggiunte come fondi propri conformemente alle pertinenti norme settoriali nelle righe da R0410 a R0440 — Elementi classe 1 ristretta. R0230/C0040 Deduzioni di partecipazioni in altre imprese finanziarie, incluse imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie - Classe 2 Si tratta delle deduzioni delle partecipazioni in enti creditizi, imprese di investimento, enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM, enti pensionistici aziendali o professionali, imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie, comprese le partecipazioni dedotte ai sensi dell’articolo 228, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE. Tali partecipazioni sono dedotte dai fondi propri di base e aggiunte come fondi propri conformemente alle pertinenti norme settoriali nelle righe da R0410 a R0440 - Classe 2. R0230/C0050 Deduzioni di partecipazioni in altre imprese finanziarie, incluse imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie - Classe 3 Si tratta del totale delle deduzioni delle partecipazioni in enti creditizi, imprese di investimento, enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM, enti pensionistici aziendali o professionali, imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie, comprese le partecipazioni dedotte ai sensi dell’articolo 228, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE. Tali partecipazioni sono dedotte dai fondi propri di base e aggiunte come fondi propri conformemente alle pertinenti norme settoriali nelle righe da R0410 a R0440 - Classe 3. R0240/C0010 Di cui dedotte ai sensi dell’articolo 228 della direttiva 2009/138/CE - Totale Si tratta del valore totale delle partecipazioni dedotte ai sensi dell’articolo 228, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE, come parte del valore indicato nella riga R0230 - Totale. R0240/C0020 Di cui dedotte ai sensi dell’articolo 228 della direttiva 2009/138/CE - Classe 1 non ristretta Si tratta del valore delle partecipazioni dedotte ai sensi dell’articolo 228, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE, come parte del valore indicato nella riga R0230 - Classe 1 non ristretta. R0240/C0030 Di cui dedotte ai sensi dell’articolo 228 della direttiva 2009/138/CE - Classe 1 ristretta Si tratta del valore delle partecipazioni dedotte ai sensi dell’articolo 228, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE, come parte del valore indicato nella riga R0230 - Classe 1 ristretta. R0240/C0040 Di cui dedotte ai sensi dell’articolo 228 della direttiva 2009/138/CE - Classe 2 Si tratta del valore delle partecipazioni dedotte ai sensi dell’articolo 228, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE, come parte del valore indicato nella riga R0230 - Classe 2. R0250/C0010 Deduzioni di partecipazioni in caso di non disponibilità delle informazioni (articolo 229) - Totale Si tratta del totale delle deduzioni delle partecipazioni in imprese partecipate, quando le informazioni necessarie per il calcolo della solvibilità di gruppo non sono disponibili, ai sensi dell’articolo 229 della direttiva 2009/138/CE. R0250/C0020 Deduzioni di partecipazioni in caso di non disponibilità delle informazioni (articolo 229) – Classe 1 non ristretta Si tratta delle deduzioni delle partecipazioni in imprese partecipate, quando le informazioni necessarie per il calcolo della solvibilità di gruppo non sono disponibili, ai sensi dell’articolo 229 della direttiva 2009/138/CE - Classe 1 non ristretta. R0250/C0030 Deduzioni di partecipazioni in caso di non disponibilità delle informazioni (articolo 229) – Classe 1 ristretta Si tratta delle deduzioni delle partecipazioni in imprese partecipate, quando le informazioni necessarie per il calcolo della solvibilità di gruppo non sono disponibili, ai sensi dell’articolo 229 della direttiva 2009/138/CE - Classe 1 ristretta. R0250/C0040 Deduzioni di partecipazioni in caso di non disponibilità delle informazioni (articolo 229) – Classe 2 Si tratta delle deduzioni delle partecipazioni in imprese partecipate, quando le informazioni necessarie per il calcolo della solvibilità di gruppo non sono disponibili, ai sensi dell’articolo 229 della direttiva 2009/138/CE - Classe 2. R0250/C0050 Deduzioni di partecipazioni in caso di non disponibilità delle informazioni (articolo 229) – Classe 3 Si tratta delle deduzioni delle partecipazioni in imprese partecipate, quando le informazioni necessarie per il calcolo della solvibilità di gruppo non sono disponibili, ai sensi dell’articolo 229 della direttiva 2009/138/CE - Classe 3. R0260/C0010 Deduzioni per partecipazioni, incluso utilizzando il metodo della deduzione e dell’aggregazione, quando viene utilizzata la combinazione di metodi — Totale Si tratta del totale delle deduzioni delle partecipazioni in imprese partecipate incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione, quando viene utilizzata la combinazione dei metodi. R0260/C0020 Deduzioni per partecipazioni incluse tramite il metodo della deduzione e dell’aggregazione, quando viene utilizzata la combinazione di metodi — Classe 1 non ristretta Si tratta della deduzione delle partecipazioni in imprese partecipate incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione, quando viene utilizzata la combinazione dei metodi - Classe 1 non ristretta. R0260/C0030 Deduzioni per partecipazioni incluse tramite il metodo della deduzione e dell’aggregazione, quando viene utilizzata la combinazione di metodi — Classe 1 ristretta Si tratta della deduzione delle partecipazioni in imprese partecipate incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione, quando viene utilizzata la combinazione dei metodi - Classe 1 ristretta. R0260/C0040 Deduzioni per partecipazioni incluse tramite il metodo della deduzione e dell’aggregazione, quando viene utilizzata la combinazione di metodi — Classe 2 Si tratta della deduzione delle partecipazioni in imprese partecipate incluse mediante metodo della deduzione e dell’aggregazione, quando viene utilizzata la combinazione dei metodi - Classe 2. R0260/C0050 Deduzioni per partecipazioni incluse tramite il metodo della deduzione e dell’aggregazione, quando viene utilizzata la combinazione di metodi — Classe 3 Si tratta della deduzione delle partecipazioni in imprese partecipate incluse mediante metodo della deduzione e dell’aggregazione, quando viene utilizzata la combinazione dei metodi - Classe 3. R0270/C0010 Totale degli elementi di fondi propri non disponibili da dedurre — Totale Si tratta del totale degli elementi di fondi propri non disponibili e deve essere dedotto a norma dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0270/C0020 Totale degli elementi di fondi propri non disponibili da dedurre - Classe 1 non ristretta Si tratta degli elementi di fondi propri non disponibili negli elementi di classe 1 non ristretta e devono essere dedotti a norma dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0270/C0030 Totale degli elementi di fondi propri non disponibili da dedurre - Classe 1 ristretta Si tratta degli elementi di fondi propri non disponibili — elementi di classe 1 ristretta e devono essere dedotti a norma dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0270/C0040 Totale degli elementi di fondi propri non disponibili da dedurre - Classe 2 Si tratta degli elementi di fondi propri non disponibili — classe 2 e devono essere dedotti a norma dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0270/C0050 Totale degli elementi di fondi propri non disponibili da dedurre - Classe 3 Si tratta degli elementi di fondi propri non disponibili — classe 3 e devono essere dedotti a norma dell’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0280/C0010 Totale deduzioni - Totale Si tratta dell’importo totale delle deduzioni non incluso nelle riserve di riconciliazione. R0280/C0020 Totale deduzioni - Classe 1 non ristretta Si tratta dell’importo delle deduzioni dagli elementi di classe 1 non ristretta non incluso nelle riserve di riconciliazione. R0280/C0030 Totale deduzioni - Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo delle deduzioni dagli elementi di classe 1 ristretta non incluso nelle riserve di riconciliazione. R0280/C0040 Totale deduzioni - Classe 2 Si tratta dell’importo delle deduzioni dagli elementi di classe 2 non incluso nelle riserve di riconciliazione. R0280/C0050 Totale deduzioni - Classe 3 Si tratta dell’importo delle deduzioni dagli elementi di classe 3 non incluso nelle riserve di riconciliazione. Totale dei fondi propri di base dopo le deduzioni R0290/C0010 Totale dei fondi propri di base dopo le deduzioni Si tratta dell’importo totale degli elementi dei fondi propri di base dopo le deduzioni. R0290/C0020 Totale dei fondi propri di base dopo le deduzioni - Classe 1 non ristretta Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di base dopo le deduzioni che soddisfano i criteri degli elementi di classe 1 non ristretta. R0290/C0030 Totale dei fondi propri di base dopo le deduzioni - Classe 1 ristretta Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di base dopo le deduzioni che soddisfano i criteri degli elementi di classe 1 ristretta. R0290/C0040 Totale dei fondi propri di base dopo le deduzioni - Classe 2 Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di base dopo le deduzioni che soddisfano i criteri della classe 2. R0290/C0050 Totale dei fondi propri di base dopo le deduzioni - Classe 3 Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri di base dopo le deduzioni che soddisfano i criteri della classe 3. Fondi propri accessori R0300/C0010 Capitale sociale ordinario non versato e non richiamato richiamabile su richiesta - Totale Si tratta dell’importo totale del capitale sociale ordinario emesso e non richiamato né versato, ma che è richiamabile su richiesta. R0300/C0040 Capitale sociale ordinario non versato e non richiamato, richiamabile su richiesta - Classe 2 Si tratta dell’importo del capitale sociale ordinario emesso e non richiamato né versato, ma che è richiamabile su richiesta, che soddisfa i criteri della classe 2. R0310/C0010 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica non versati e non richiamati, richiamabili su richiesta - Totale Si tratta dell’importo totale dei fondi iniziali, dei contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica non richiamati né versati, ma richiamabili su richiesta. R0310/C0040 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica non versati e non richiamati, richiamabili su richiesta - Classe 2 Si tratta dell’importo dei fondi iniziali, dei contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica non richiamati né versati, ma richiamabili su richiesta, che soddisfano i criteri della classe 2. R0320/C0010 Azioni privilegiate non versate e non richiamate richiamabili su richiesta - Totale Si tratta dell’importo totale delle azioni privilegiate non richiamate né versate, ma che sono richiamabili su richiesta. R0320/C0040 Azioni privilegiate non versate e non richiamate richiamabili su richiesta - Classe 2 Si tratta dell’importo delle azioni privilegiate non richiamate né versate ma richiamabili su richiesta che soddisfano i criteri della classe 2. R0320/C0050 Azioni privilegiate non versate e non richiamate richiamabili su richiesta - Classe 3 Si tratta dell’importo delle azioni privilegiate non richiamate né versate, ma richiamabili su richiesta, che soddisfano i criteri della classe 3. R0330/C0010 Un impegno giuridicamente vincolante a sottoscrivere e pagare le passività subordinate su richiesta - Totale Si tratta dell’importo totale degli impegni giuridicamente vincolanti a sottoscrivere e pagare le passività subordinate su richiesta. R0330/C0040 Un impegno giuridicamente vincolante a sottoscrivere e pagare le passività subordinate su richiesta - Classe 2 Si tratta dell’importo degli impegni giuridicamente vincolanti a sottoscrivere e pagare le passività subordinate su richiesta che soddisfano i criteri della classe 2. R0330/C0050 Un impegno giuridicamente vincolante a sottoscrivere e pagare le passività subordinate su richiesta - Classe 3 Si tratta dell’importo degli impegni giuridicamente vincolanti a sottoscrivere e pagare le passività subordinate su richiesta che soddisfano i criteri della classe 3. R0340/C0010 Lettere di credito e garanzie di cui all’articolo 96, primo comma, punto 2), della direttiva 2009/138/CE - Totale Si tratta dell’importo totale delle lettere di credito e garanzie detenute in fiduciarie da fiduciari indipendenti a beneficio dei creditori assicurativi e fornite da enti creditizi autorizzati conformemente alla direttiva 2006/48/CE. R0340/C0040 Lettere di credito e garanzie di cui all’articolo 96, primo comma, punto 2), della direttiva 2009/138/CE - Classe 2 Si tratta dell’importo delle lettere di credito e garanzie detenute in fiduciarie da fiduciari indipendenti a beneficio dei creditori assicurativi e fornite da enti creditizi autorizzati conformemente alla direttiva 2006/48/CE che soddisfano i criteri della classe 2. R0350/C0010 Lettere di credito e garanzie diverse da quelle di cui all’articolo 96, primo comma, punto 2), della direttiva 2009/138/CE - Totale Si tratta dell’importo totale delle lettere di credito e garanzie che soddisfano i criteri della classe 2 o della classe 3 diverse da quelle detenute in fiduciarie da fiduciari indipendenti a beneficio dei creditori assicurativi e fornite da enti creditizi autorizzati conformemente alla direttiva 2006/48/CE. R0350/C0040 Lettere di credito e garanzie diverse da quelle di cui all’articolo 96, primo comma, punto 2), della direttiva 2009/138/CE - Classe 2 Si tratta dell’importo delle lettere di credito e garanzie che soddisfano i criteri della classe 2 diverse da quelle detenute in fiduciarie da fiduciari indipendenti a beneficio dei creditori assicurativi e fornite da enti creditizi autorizzati conformemente alla direttiva 2006/48/CE. R0350/C0050 Lettere di credito e garanzie diverse da quelle di cui all’articolo 96, primo comma, punto 2), della direttiva 2009/138/CE - Classe 3 Si tratta dell’importo delle lettere di credito e garanzie che soddisfano i criteri della classe 3 diverse da quelle detenute in fiduciarie da fiduciari indipendenti a beneficio dei creditori assicurativi e fornite da enti creditizi autorizzati conformemente alla direttiva 2006/48/CE. R0360/C0010 Richiami di contributi supplementari dai soci ai sensi dell’articolo 96, primo comma, punto 3), della direttiva 2009/138/CE - Totale Si tratta dell’importo totale di tutti i crediti futuri che le mutue o le società a forma mutualistica di armatori a contributi variabili che assicurano unicamente i rischi elencati nell’allegato I, parte A, rami 6, 12 e 17, possono vantare nei confronti dei loro membri tramite il richiamo di contributi supplementari entro i dodici mesi successivi. R0360/C0040 Richiami di contributi supplementari dai soci ai sensi dell’articolo 96, primo comma, punto 3), della direttiva 2009/138/CE - Classe 2 Si tratta dell’importo di tutti i crediti futuri che le mutue o le società a forma mutualistica di armatori a contributi variabili che assicurano unicamente i rischi elencati nell’allegato I, parte A, rami 6, 12 e 17, possono vantare nei confronti dei loro membri tramite il richiamo di contributi supplementari entro i dodici mesi successivi. R0370/C0010 Richiami di contributi supplementari dai soci diversi da quelli di cui all’articolo 96, primo comma, punto 3), della direttiva 2009/138/CE - Totale Si tratta dell’importo totale di tutti i crediti futuri che le mutue o le società a forma mutualistica a contributi variabili possono vantare nei confronti dei loro membri tramite il richiamo di contributi supplementari, entro i dodici mesi successivi, diversi da quelli descritti all’articolo 96, primo comma, punto 3), della direttiva 2009/138/CE. R0370/C0040 Richiami di contributi supplementari dai soci diversi da quelli di cui all’articolo 96, primo comma, punto 3), della direttiva 2009/138/CE - Classe 2 Si tratta dell’importo di tutti i crediti futuri che le mutue o le società a forma mutualistica a contributi variabili possono vantare nei confronti dei loro membri tramite il richiamo di contributi supplementari, entro i dodici mesi successivi, diversi da quelli descritti all’articolo 96, primo comma, punto 3), della direttiva 2009/138/CE che soddisfano i criteri della classe 2. R0370/C0050 Richiami di contributi supplementari dai soci diversi da quelli di cui all’articolo 96, primo comma, punto 3), della direttiva 2009/138/CE - Classe 3 Si tratta dell’importo di tutti i crediti futuri che le mutue o le società a forma mutualistica a contributi variabili possono vantare nei confronti dei loro membri tramite il richiamo di contributi supplementari, entro i dodici mesi successivi, diversi da quelli descritti all’articolo 96, primo comma, punto 3), della direttiva quadro 2009/138/CE che soddisfano i criteri della classe 3. R0380/C0010 Fondi propri accessori non disponibili a livello di gruppo da dedurre - Totale Si tratta dell’importo totale dei fondi propri accessori considerati non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE. R0380/C0040 Fondi propri accessori non disponibili a livello di gruppo da dedurre - Classe 2 Si tratta dell’importo dei fondi propri accessori considerati non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfano i criteri della classe 2. R0380/C0050 Fondi propri accessori non disponibili a livello di gruppo da dedurre - Classe 3 Si tratta dell’importo dei fondi propri accessori considerati non disponibili ai sensi dell’articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE che soddisfano i criteri della classe 3. R0390/C0010 Altri fondi propri accessori - Totale Si tratta dell’importo totale degli altri fondi propri accessori. R0390/C0040 Altri fondi propri accessori - Classe 2 Si tratta dell’importo degli altri fondi propri accessori che soddisfano i criteri della classe 2. R0390/C0050 Altri fondi propri accessori - Classe 3 Si tratta dell’importo degli altri fondi propri accessori che soddisfano i criteri della classe 3. R0400/C0010 Fondi propri accessori totali Si tratta dell’importo totale degli elementi di fondi propri accessori. R0400/C0040 Fondi propri accessori totali - Classe 2 Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri accessori che soddisfano i criteri della classe 2. R0400/C0050 Fondi propri accessori totali - Classe 3 Si tratta dell’importo degli elementi dei fondi propri accessori che soddisfano i criteri della classe 3. Fondi propri di altri settori finanziari I seguenti elementi sono applicabili anche in caso di utilizzo del metodo della deduzione e dell’aggregazione (D&A) e di una combinazione di metodi R0410/C0010 Enti creditizi, imprese di investimento, enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM - Totale Totale dei fondi propri di enti creditizi, imprese di investimento, enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM già al netto di ogni operazione infragruppo rilevante. L’inclusione di altri settori finanziari è conforme all’articolo 329 del regolamento delegato (UE) 2015/35, se non vi è deduzione a norma dell’articolo 228, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE. R0410/C0020 Enti creditizi, imprese di investimento, enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM - Classe 1 non ristretta Fondi propri di enti creditizi, imprese di investimento, enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM già al netto di ogni operazione infragruppo rilevante - Classe 1 non ristretta. Da tali elementi dovrebbero essere dedotti anche eventuali fondi propri non disponibili conformemente alle norme settoriali pertinenti e fondi propri ai sensi dell’articolo 228, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE. R0410/C0030 Enti creditizi, imprese di investimento, enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM - Classe 1 ristretta Fondi propri di enti creditizi, imprese di investimento, enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM già al netto di ogni operazione infragruppo rilevante - Classe 1 ristretta. Da tali elementi dovrebbero essere dedotti anche eventuali fondi propri non disponibili conformemente alle norme settoriali pertinenti e fondi propri ai sensi dell’articolo 228, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE. R0410/C0040 Enti creditizi, imprese di investimento, enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM - Classe 2 Fondi propri di enti creditizi, imprese di investimento, enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM già al netto di ogni operazione infragruppo rilevante - Classe 2. Da tali elementi dovrebbero essere dedotti anche eventuali fondi propri non disponibili conformemente alle norme settoriali pertinenti e fondi propri ai sensi dell’articolo 228, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE. R0420/C0010 Enti pensionistici aziendali o professionali - Totale Totale dei fondi propri in enti pensionistici aziendali o professionali, già al netto di operazioni infragruppo rilevanti. Da tali elementi dovrebbero essere dedotti anche eventuali fondi propri non disponibili conformemente alle pertinenti norme settoriali. R0420/C0020 Enti pensionistici aziendali o professionali - Classe 1 non ristretta Fondi propri in enti pensionistici aziendali o professionali, già al netto di operazioni infragruppo rilevanti - Classe 1 non ristretta. Da tali elementi dovrebbero essere dedotti anche eventuali fondi propri non disponibili conformemente alle pertinenti norme settoriali. R0420/C0030 Enti pensionistici aziendali o professionali - Classe 1 ristretta Fondi propri in enti pensionistici aziendali o professionali, già al netto di operazioni infragruppo rilevanti - Classe 1 ristretta. Da tali elementi dovrebbero essere dedotti anche eventuali fondi propri non disponibili conformemente alle pertinenti norme settoriali. R0420/C0040 Enti pensionistici aziendali o professionali - Classe 2 Fondi propri in enti pensionistici aziendali o professionali, già al netto di operazioni infragruppo rilevanti - Classe 2. Da tali elementi dovrebbero essere dedotti anche eventuali fondi propri non disponibili conformemente alle pertinenti norme settoriali. R0420/C0050 Enti pensionistici aziendali o professionali - Classe 3 Fondi propri in enti pensionistici aziendali o professionali, già al netto di operazioni infragruppo rilevanti - Classe 3. Da tali elementi dovrebbero essere dedotti anche eventuali fondi propri non disponibili conformemente alle pertinenti norme settoriali. R0430/C0010 Imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie - Totale Totale dei fondi propri di entità non regolamentate che svolgono attività finanziarie, già al netto di operazioni infragruppo rilevanti. Da tali elementi dovrebbero essere dedotti anche eventuali fondi propri non disponibili conformemente alle norme settoriali pertinenti e fondi propri ai sensi dell’articolo 228, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE. R0430/C0020 Imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie — Classe 1 non ristretta Fondi propri in entità non regolamentate che svolgono attività finanziarie, già al netto di operazioni infragruppo rilevanti - Classe 1 non ristretta. Da tali elementi dovrebbero essere dedotti anche eventuali fondi propri non disponibili conformemente alle norme settoriali pertinenti e fondi propri ai sensi dell’articolo 228, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE. R0430/C0030 Imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie — Classe 1 ristretta Fondi propri in entità non regolamentate che svolgono attività finanziarie, già al netto di operazioni infragruppo rilevanti - Classe 1 ristretta. Da tali elementi dovrebbero essere dedotti anche eventuali fondi propri non disponibili conformemente alle norme settoriali pertinenti e fondi propri ai sensi dell’articolo 228, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE. R0430/C0040 Imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie — Classe 2 Fondi propri in entità non regolamentate che svolgono attività finanziarie, già al netto di operazioni infragruppo rilevanti - Classe 2. Da tali elementi dovrebbero essere dedotti anche eventuali fondi propri non disponibili conformemente alle norme settoriali pertinenti e fondi propri ai sensi dell’articolo 228, secondo comma, della direttiva 2009/138/CE. R0440/C0010 Totale dei fondi propri di altri settori finanziari - Totale Totale dei fondi propri di altri settori finanziari. Il valore della partecipazione agli altri settori finanziari è dedotto in R0230 e i fondi propri conformemente alla regola interna settoriale dei fondi propri di tali imprese sono segnalati in R0440. R0440/C0020 Totale dei fondi propri di altri settori finanziari - Classe 1 non ristretta Totale dei fondi propri di altri settori finanziari - Classe 1 non ristretta. Il valore della partecipazione agli altri settori finanziari è dedotto in R0230 e i fondi propri conformemente alla regola interna settoriale dei fondi propri di tali imprese sono segnalati in R0440. R0440/C0030 Totale dei fondi propri di altri settori finanziari - Classe 1 ristretta Totale dei fondi propri di altri settori finanziari - Classe 1 ristretta. Il valore della partecipazione agli altri settori finanziari è dedotto in R0230 e i fondi propri conformemente alla regola interna settoriale dei fondi propri di tali imprese sono segnalati in R0440. R0440/C0040 Totale dei fondi propri di altri settori finanziari – Classe 2 Totale dei fondi propri di altri settori finanziari – Classe 2. Il valore della partecipazione agli altri settori finanziari è dedotto in R0230 e i fondi propri conformemente alla regola interna settoriale dei fondi propri di tali imprese sono segnalati in R0440. R0440/C0050 Totale dei fondi propri di altri settori finanziari – Classe 3 Totale dei fondi propri in altri settori finanziari – Classe 3. Il valore della partecipazione agli altri settori finanziari è dedotto in R0230 e i fondi propri conformemente alla regola interna settoriale dei fondi propri di tali imprese sono segnalati in R0440. Fondi propri in caso di utilizzo del metodo della deduzione e dell’aggregazione in via esclusiva o in combinazione con il metodo 1 R0450/C0010 Fondi propri aggregati in caso di utilizzo del metodo della deduzione e dell’aggregazione o di una combinazione di metodi - Totale Si tratta del totale dei fondi propri ammissibili delle imprese partecipate che devono essere aggiunti per il calcolo dei fondi propri aggregati in caso di utilizzo del metodo della deduzione e dell’aggregazione o di una combinazione di metodi, previa deduzione dei fondi propri non disponibili a livello di gruppo. R0450/C0020 Fondi propri aggregati in caso di utilizzo del metodo della deduzione e dell’aggregazione o di una combinazione di metodi - Classe 1 non ristretta Si tratta dei fondi propri ammissibili delle imprese partecipate che devono essere aggiunti per il calcolo dei fondi propri aggregati in caso di utilizzo del metodo della deduzione e dell’aggregazione o di una combinazione di metodi, classificati come classe 1 non ristretta, previa deduzione dei fondi propri non disponibili a livello di gruppo. R0450/C0030 Fondi propri aggregati in caso di utilizzo del metodo della deduzione e dell’aggregazione e di una combinazione di metodi - Classe 1 ristretta Si tratta dei fondi propri ammissibili delle imprese partecipate che devono essere aggiunti per il calcolo dei fondi propri aggregati in caso di utilizzo del metodo della deduzione e dell’aggregazione o di una combinazione di metodi, classificati come classe 1 ristretta, previa deduzione dei fondi propri non disponibili a livello di gruppo. R0450/C0040 Fondi propri aggregati in caso di utilizzo del metodo della deduzione e dell’aggregazione e di una combinazione di metodi - Classe 2 Si tratta dei fondi propri ammissibili delle imprese partecipate che devono essere aggiunti per il calcolo dei fondi propri aggregati in caso di utilizzo del metodo della deduzione e dell’aggregazione o di una combinazione di metodi, classificati come classe 2, previa deduzione dei fondi propri non disponibili a livello di gruppo. R0450/C0050 Fondi propri aggregati in caso di utilizzo del metodo della deduzione e dell’aggregazione e di una combinazione di metodi - Classe 3 Si tratta dei fondi propri ammissibili delle imprese partecipate che devono essere aggiunti per il calcolo dei fondi propri aggregati in caso di utilizzo del metodo della deduzione e dell’aggregazione o di una combinazione di metodi, classificati come classe 3, previa deduzione dei fondi propri non disponibili a livello di gruppo. R0460/C0010 Fondi propri aggregati in caso di utilizzo del metodo della deduzione e dell’aggregazione e di una combinazione di metodi al netto di operazioni infragruppo - Totale Si tratta del totale dei fondi propri ammissibili dopo l’eliminazione delle operazioni infragruppo per il calcolo dei fondi propri ammissibili di gruppo aggregati. I dati sui fondi propri qui segnalati sono al netto dei fondi propri non disponibili e al netto delle operazioni infragruppo. R0460/C0020 Fondi propri aggregati in caso di utilizzo del metodo della deduzione e dell’aggregazione e di una combinazione di metodi al netto di operazioni infragruppo - Classe 1 non ristretta Si tratta dei fondi propri ammissibili dopo l’eliminazione delle operazioni infragruppo per il calcolo dei fondi propri ammissibili di gruppo aggregati classificati come elementi di classe 1 non ristretta. I dati sui fondi propri qui segnalati sono al netto dei fondi propri non disponibili e al netto delle operazioni infragruppo. R0460/C0030 Fondi propri aggregati in caso di utilizzo del metodo della deduzione e dell’aggregazione e di una combinazione di metodi al netto di operazioni infragruppo - Classe 1 ristretta Si tratta dei fondi propri ammissibili dopo l’eliminazione delle operazioni infragruppo per il calcolo dei fondi propri ammissibili di gruppo aggregati classificati come classe 1 ristretta. I dati sui fondi propri qui segnalati sono al netto dei fondi propri non disponibili e al netto delle operazioni infragruppo. R0460/C0040 Fondi propri aggregati in caso di utilizzo del metodo della deduzione e dell’aggregazione e di una combinazione di metodi al netto di operazioni infragruppo - Classe 2 Si tratta dei fondi propri ammissibili dopo l’eliminazione delle operazioni infragruppo per il calcolo dei fondi propri ammissibili di gruppo aggregati classificati come classe 2. I dati sui fondi propri qui segnalati sono al netto dei fondi propri non disponibili e al netto delle operazioni infragruppo. R0460/C0050 Fondi propri aggregati in caso di utilizzo del metodo della deduzione e dell’aggregazione e di una combinazione di metodi al netto di operazioni infragruppo - Classe 3 Si tratta dei fondi propri ammissibili dopo l’eliminazione delle operazioni infragruppo per il calcolo dei fondi propri ammissibili di gruppo aggregati classificati come classe 3. I dati sui fondi propri qui segnalati sono al netto dei fondi propri non disponibili e al netto delle operazioni infragruppo. R0520/C0010 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari e dalle imprese incluse con il metodo D&A) - Totale Si tratta del totale dei fondi propri dell’impresa, comprendenti i fondi propri di base dopo le deduzioni più i fondi propri accessori, disponibili per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo, escludendo i fondi propri da altri settori finanziari e dalle imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione. R0520/C0020 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari e dalle imprese incluse con il metodo D&A) - Classe 1 non ristretta Si tratta dei fondi propri dell’impresa, comprendenti i fondi propri di base dopo le deduzioni, che sono disponibili per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo, escludendo i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione, e che soddisfano i criteri per essere inclusi tra gli elementi di classe 1 non ristretta. R0520/C0030 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari e dalle imprese incluse con il metodo D&A) - Classe 1 ristretta Si tratta dei fondi propri dell’impresa, comprendenti i fondi propri di base dopo le deduzioni, che sono disponibili per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo, escludendo i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione, e che soddisfano i criteri per essere inclusi tra gli elementi di classe 1 ristretta. R0520/C0040 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari e dalle imprese incluse con il metodo D&A) - Classe 2 Si tratta dei fondi propri dell’impresa, comprendenti i fondi propri di base dopo le deduzioni, più i fondi accessori, che sono disponibili per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo, escludendo i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione, e che soddisfano i criteri per essere inclusi tra gli elementi di classe 2. R0520/C0050 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari e dalle imprese incluse con il metodo D&A) - Classe 3 Si tratta dei fondi propri dell’impresa, comprendenti i fondi propri di base dopo le deduzioni, più i fondi accessori, che sono disponibili per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo, escludendo i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione, e che soddisfano i criteri per essere inclusi tra gli elementi di classe 3. R0560/C0010 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari e dalle imprese incluse con il metodo D&A) - Totale Si tratta del totale dei fondi propri di gruppo ammissibili per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione) nel quadro dei limiti. Ai fini dell’ammissibilità di tali elementi dei fondi propri, l’SCR di gruppo consolidato non include uniformemente i requisiti patrimoniali di altri settori finanziari (di cui all’articolo 336, lettera c), del regolamento delegato (UE) 2015/35). R0560/C0020 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari e dalle imprese incluse con il metodo D&A) - Classe 1 non ristretta Si tratta dei fondi propri di gruppo ammissibili nel quadro dei limiti stabiliti per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione), che soddisfano i criteri degli elementi di classe 1 non ristretta. R0560/C0030 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo D&A) - Classe 1 ristretta Si tratta dei fondi propri ammissibili nel quadro dei limiti stabiliti per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione), che soddisfano i criteri degli elementi di classe 1 ristretta. R0560/C0040 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo D&A) - Classe 2 Si tratta dei fondi propri ammissibili nel quadro dei limiti stabiliti per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione), che soddisfano i criteri della classe 2. R0560/C0050 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo D&A) - Classe 3 Si tratta dei fondi propri ammissibili nel quadro dei limiti stabiliti per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione), che soddisfano i criteri della classe 3. R0530/C0010 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato minimo - Totale Si tratta del totale dei fondi propri del gruppo, comprendenti i fondi propri di base dopo le deduzioni, che sono disponibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato minimo, escludendo i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione. R0530/C0020 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato minimo - Classe 1 non ristretta Si tratta dei fondi propri del gruppo, comprendenti i fondi propri di base dopo le deduzioni, che sono disponibili per soddisfare l’SCR di gruppo minimo consolidato, escludendo i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione, e che soddisfano i criteri per essere inclusi nella classe 1 non ristretta. R0530/C0030 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato minimo - Classe 1 ristretta Si tratta dei fondi propri del gruppo, comprendenti i fondi propri di base dopo le deduzioni, che sono disponibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato minimo, escludendo i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione, e che soddisfano i criteri per essere inclusi tra gli elementi della classe 1 ristretta. R0530/C0040 Totale dei fondi propri disponibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato minimo - Classe 2 Si tratta dei fondi propri del gruppo, comprendenti i fondi propri di base dopo le deduzioni, che sono disponibili per soddisfare l’SCR di gruppo minimo consolidato, escludendo i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione, e che soddisfano i criteri per essere inclusi nella classe 2. R0570/C0010 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato minimo - Totale Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato minimo, esclusi i fondi propri da altri settori finanziari e dalle imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione. R0570/C0020 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato minimo - Classe 1 non ristretta Si tratta dei fondi propri ammissibili del gruppo che sono disponibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato minimo, escludendo i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione, che soddisfano i criteri per essere inclusi tra gli elementi di classe 1 non ristretta. R0570/C0030 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato minimo - Classe 1 ristretta Si tratta dei fondi propri ammissibili del gruppo che sono disponibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato minimo, escludendo i fondi propri da altri settori finanziari e dalle imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione, che soddisfano i criteri per essere inclusi tra gli elementi di classe 1 ristretta. R0570/C0040 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato minimo - Classe 2 Si tratta dei fondi propri ammissibili del gruppo che sono disponibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato minimo, escludendo i fondi propri da altri settori finanziari e dalle imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione, che soddisfano i criteri per essere inclusi nella classe 2. R0800/C0010 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato (inclusi i fondi propri da altri settori finanziari, esclusi i fondi propri dalle imprese incluse con il metodo D&A) - Totale Totale dei fondi propri ammissibili che sono disponibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato (inclusi i fondi propri da altri settori finanziari, esclusi i fondi propri dalle imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione) - Totale R0800/C0020 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato (inclusi i fondi propri da altri settori finanziari, esclusi i fondi propri da imprese incluse con il metodo D&A) - Classe 1 non ristretta Si tratta del totale dei fondi propri ammissibili che sono disponibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato (ovvero inclusi i fondi propri da altri settori finanziari, esclusi i fondi propri da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione) che soddisfano i criteri per essere inclusi tra gli elementi di classe 1 non ristretta. R0800/C0030 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato (inclusi i fondi propri da altri settori finanziari, esclusi i fondi propri da imprese incluse con il metodo D&A) - Classe 1 ristretta Si tratta del totale dei fondi propri ammissibili che sono disponibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato (ovvero inclusi i fondi propri da altri settori finanziari, esclusi i fondi propri da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione) che soddisfano i criteri per essere inclusi tra gli elementi di classe 1 ristretta. R0800/C0040 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato (inclusi i fondi propri da altri settori finanziari, esclusi i fondi propri da imprese incluse con il metodo D&A) - Classe 2 Si tratta del totale dei fondi propri ammissibili che sono disponibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato (ovvero inclusi i fondi propri da altri settori finanziari, esclusi i fondi propri da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione) che soddisfano i criteri per essere inclusi nella classe 2. R0800/C0050 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato (inclusi i fondi propri da altri settori finanziari, esclusi i fondi propri da imprese incluse con il metodo D&A) - Classe 3 Si tratta del totale dei fondi propri ammissibili che sono disponibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato (ovvero inclusi i fondi propri da altri settori finanziari, esclusi i fondi propri da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione) che soddisfano i criteri per essere inclusi nella classe 3. R0810/C0010 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari, inclusi i fondi propri da imprese incluse con il metodo D&A) - Totale Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari, inclusi i fondi propri da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione) - Totale R0810/C0020 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari, inclusi i fondi propri da imprese incluse con il metodo D&A) - Classe 1 non ristretta Si tratta del totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari, inclusi i fondi propri da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione) che soddisfano i criteri per essere inclusi tra gli elementi di classe 1 non ristretta. R0810/C0030 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari, inclusi i fondi propri da imprese incluse con il metodo D&A) - Classe 1 ristretta Si tratta del totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari, inclusi i fondi propri da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione) che soddisfano i criteri per essere inclusi tra gli elementi di classe 1 ristretta. R0810/C0040 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari, inclusi i fondi propri da imprese incluse con il metodo D&A) - Classe 2 Si tratta del totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari, inclusi i fondi propri da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione) che soddisfano i criteri per essere inclusi nella classe 2. R0810/C0050 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari, inclusi i fondi propri da imprese incluse con il metodo D&A) - Classe 3 Si tratta del totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo (esclusi i fondi propri da altri settori finanziari, inclusi i fondi propri da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione) che soddisfano i criteri per essere inclusi nella classe 3. R0660/C0010 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo totale (inclusi i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo D&A) - Totale Si tratta del totale dei fondi propri ammissibili, inclusi i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione, per soddisfare l’SCR di gruppo totale. R0660/C0020 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo totale (inclusi i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo D&A) - Classe 1 non ristretta Si tratta dei fondi propri ammissibili, inclusi i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione, per soddisfare l’SCR di gruppo totale che soddisfano i criteri per essere inclusi nella classe 1 non ristretta. R0660/C0030 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo totale (inclusi i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo D&A) - Classe 1 ristretta Si tratta dei fondi propri ammissibili, inclusi i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione, per soddisfare l’SCR di gruppo totale che soddisfano i criteri per essere inclusi nella classe 1 ristretta. R0660/C0040 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo totale (inclusi i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo D&A) - Classe 2 Si tratta dei fondi propri ammissibili, inclusi i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione, per soddisfare l’SCR di gruppo totale che soddisfano i criteri per essere inclusi nella classe 2 R0660/C0050 Totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo totale (inclusi i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo D&A) - Classe 3 Si tratta dei fondi propri disponibili ammissibili, inclusi i fondi propri da altri settori finanziari e da imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione, per soddisfare l’SCR di gruppo totale che soddisfano i criteri per essere inclusi nella classe 3 R0820/C0010 Parte consolidata dell’SCR di gruppo (esclusi i CR per altri settori finanziari e l’SCR per le imprese incluse con il metodo D&A) — Totale Parte consolidata dell’SCR di gruppo, esclusi i CR per altri settori finanziari e l’SCR per le imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione. Si tratta dell’SCR basato sull’articolo 336, lettere a), b), d) ed e), del regolamento delegato (UE) 2015/35, comprese eventuali maggiorazioni del capitale. Per la segnalazione trimestrale, si tratta dell’ultimo SCR calcolato e segnalato, o quello annuale o uno più recente, nel caso in cui l’SCR sia stato ricalcolato (ad esempio, a causa di un cambiamento nel profilo di rischio), inclusa la maggiorazione del capitale. R0610/C0010 SCR di gruppo consolidato minimo SCR di gruppo consolidato minimo calcolato per i dati consolidati (metodo 1) ai sensi dell’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE. R0860/C0010 Requisiti patrimoniali (CR) per altri settori finanziari Si tratta del totale dei requisiti patrimoniali per le imprese partecipate appartenenti ad altri settori finanziari, calcolati in base alle norme settoriali. R0590/C0010 SCR di gruppo consolidato (inclusi i CR per altri settori finanziari, escluso l’SCR per le imprese incluse con il metodo D&A) SCR di gruppo consolidato calcolato per i dati consolidati secondo il metodo 1 conformemente all’articolo 336, lettere a), b), c), d) ed e), del regolamento delegato (UE) 2015/35. Comprese eventuali maggiorazioni del capitale. Se l’SCR di gruppo consolidato minimo (R0610/C0010) è superiore alla somma di R0820/C0010 e R0860/C0010, deve essere segnalato tale minimo (R0610/C0010). Per la segnalazione trimestrale, si tratta dell’ultimo SCR calcolato e segnalato, o quello annuale o uno più recente, nel caso in cui l’SCR sia stato ricalcolato (ad esempio, a causa di un cambiamento nel profilo di rischio), inclusa la maggiorazione del capitale. R0670/C0010 SCR per le imprese incluse con il metodo D&A Si tratta del totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità per le imprese partecipate incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione. Questa cella contiene la somma della quota proporzionale dell’SCR per le imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione. Si applica solo in caso di metodo della deduzione e dell’aggregazione e di combinazione di metodi. R0830/C0010 SCR di gruppo (esclusi i CR per altri settori finanziari, incluso l’SCR per le imprese incluse con il metodo D&A) L’SCR di gruppo è pari alla somma della parte consolidata dell’SCR di gruppo calcolato conformemente all’articolo 336, lettere a), b), d) ed e), del regolamento delegato (UE) 2015/35 e di eventuali maggiorazioni del capitale (R0820/C0010) e dell’SCR per imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione (R0670/C0010). Nel caso in cui l’SCR di gruppo consolidato minimo (R0610/C0010) sia superiore all’importo segnalato in R0820/C0100, l’SCR di gruppo è la somma di R0610/C0010 e R0670/C0010. L’SCR di gruppo non include i requisiti patrimoniali di altri settori finanziari (articolo 336, lettera c), del regolamento delegato (UE) 2015/35). R0680/C0010 SCR di gruppo totale (inclusi i CR per altri settori finanziari e l’SCR per le imprese incluse con il metodo D&A) L’SCR di gruppo totale è la somma dell’SCR di gruppo consolidato (R0590/C0010) e dell’SCR per le imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione (R0670/C0010). R0630/C0010 Rapporto tra fondi propri ammissibili (R0560) e la parte consolidata dell’SCR di gruppo (esclusi altri settori finanziari e imprese incluse con il metodo D&A) Si tratta del coefficiente di solvibilità calcolato come il totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo diviso per la parte consolidata dell’SCR di gruppo, esclusi i fondi propri e i requisiti patrimoniali di altri settori finanziari e i fondi propri e i requisiti patrimoniali di solvibilità di imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione. R0650/C0010 Rapporto tra fondi propri ammissibili (R0570) e SCR di gruppo consolidato minimo (R0610) Si tratta del coefficiente di solvibilità minimo calcolato come il totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato minimo diviso per l’SCR di gruppo consolidato minimo (esclusi altri settori finanziari e imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione). R0840/C0010 Rapporto tra fondi propri ammissibili (R0800) e l’SCR di gruppo consolidato (R0590) (inclusi altri settori finanziari ma escluse le imprese incluse con il metodo D&A) Si tratta del coefficiente di solvibilità calcolato come il totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo consolidato diviso per l’SCR di gruppo consolidato, inclusi i requisiti patrimoniali e i fondi propri di altri settori finanziari ma esclusi l’SCR e i fondi propri delle imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione. R0850/C0010 Rapporto tra fondi propri ammissibili (R0810) e l’SCR di gruppo (R0830) (esclusi altri settori finanziari, incluse le imprese incluse con il metodo D&A) Si tratta del coefficiente di solvibilità calcolato come il totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare la parte consolidata dell’SCR di gruppo diviso per l’SCR di gruppo consolidato, esclusi i fondi propri e i requisiti patrimoniali di altri settori finanziari ma inclusi i fondi propri e l’SCR delle imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione. R0690/C0010 Rapporto tra fondi propri ammissibili totali (R0660) e l’SCR di gruppo totale (R0680) (inclusi altri settori finanziari e le imprese incluse con il metodo D&A) Si tratta del coefficiente di solvibilità minimo calcolato come il totale dei fondi propri ammissibili per soddisfare l’SCR di gruppo totale diviso per l’SCR di gruppo totale (inclusi altri settori finanziari e le imprese incluse con il metodo della deduzione e dell’aggregazione). Riserva di riconciliazione R0700/C0060 Eccedenza delle attività rispetto alle passività Si tratta dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività, come indicato nello stato patrimoniale solvibilità 2. R0710/C0060 Azioni proprie (detenute direttamente e indirettamente) Si tratta dell’importo delle azioni proprie detenute dall’impresa di assicurazione o di riassicurazione partecipante, dalla società di partecipazione assicurativa o dalla società di partecipazione finanziaria mista e dalle imprese partecipate, sia direttamente che indirettamente. R0720/C0060 Dividendi, distribuzioni e oneri prevedibili Si tratta di dividendi, distribuzioni e oneri prevedibili dal gruppo. R0730/C0060 Altri elementi dei fondi propri di base Si tratta degli elementi dei fondi propri di base di cui all’articolo 69, lettera a), punti da i) a v), all’articolo 72, lettera a), e all’articolo 76, lettera a), nonché degli elementi dei fondi propri di base approvati dall’autorità di vigilanza conformemente all’articolo 79 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0740/C0060 Aggiustamento per gli elementi di fondi propri ristretti in relazione a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e fondi separati Si tratta dell’importo totale dell’aggiustamento della riserva di riconciliazione dovuto all’esistenza di elementi di fondi propri ristretti in relazione a fondi separati e portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità a livello di gruppo. R0750/C0060 Altri fondi propri non disponibili Si tratta di altri fondi propri non disponibili come quelli di imprese partecipate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere d) e f), del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0760/C0060 Riserva di riconciliazione - Totale Si tratta della riserva di riconciliazione del gruppo. R0770/C0060 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) - Attività vita La riserva di riconciliazione include un importo dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività che corrisponde all’utile atteso incluso nei premi futuri (EPIFP). Questa cella rappresenta detto importo per l’attività di assicurazione vita del gruppo. R0780/C0060 Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) - Attività non vita La riserva di riconciliazione include un importo dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività che corrisponde all’utile atteso incluso nei premi futuri (EPIFP). Questa cella rappresenta detto importo per l’attività di assicurazione non vita del gruppo. R0790/C0060 Totale utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) Si tratta dell’importo totale calcolato come utili attesi inclusi nei premi futuri. S.23.02 — Informazioni dettagliate sui fondi propri per classi Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla presentazione annuale per i gruppi, quando viene utilizzato il metodo 1, in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2. ELEMENTO ISTRUZIONI R0010/C0010 Capitale sociale ordinario - Versato - Totale Si tratta del totale del capitale sociale ordinario versato, comprese le azioni proprie. R0010/C0020 Capitale sociale ordinario - Versato - Classe 1 Si tratta del totale del capitale sociale ordinario versato che soddisfa i criteri della classe 1, comprese le azioni proprie. R0020/C0010 Capitale sociale ordinario - Richiamato ma non ancora versato - Totale Si tratta dell’importo totale delle azioni ordinarie che sono state richiamate ma non ancora versate, comprese le azioni proprie. R0020/C0040 Capitale sociale ordinario - Richiamato ma non ancora versato - Classe 2 Si tratta dell’importo delle azioni ordinarie che sono stati richiamate ma non ancora versate che soddisfano i criteri della classe 2, comprese le azioni proprie. R0030/C0010 Azioni proprie detenute - Totale Si tratta dell’importo totale delle azioni proprie detenute dall’impresa R0030/C0020 Azioni proprie detenute - Classe 1 Si tratta dell’importo totale delle azioni proprie detenute dall’impresa che soddisfano i criteri della classe 1. R0100/C0010 Totale capitale sociale ordinario Si tratta del totale del capitale sociale ordinario. Nota bene: le azioni proprie detenute devono essere indicate in «Versato» o in «Richiamato ma non ancora versato». R0100/C0020 Totale capitale sociale ordinario - Classe 1 Si tratta del totale del capitale sociale ordinario che soddisfa i criteri della classe 1. Nota bene: le azioni proprie detenute devono essere indicate in «Versato» o in «Richiamato ma non ancora versato». R0100/C0040 Totale capitale sociale ordinario - Classe 2 Si tratta del totale del capitale sociale ordinario che soddisfa i criteri della classe 2. R0110/C0010 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Versati - Totale Si tratta del totale di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica versati. R0110/C0020 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Versati - Classe 1 Si tratta dell’importo di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica che soddisfa i criteri della classe 1. R0120/C0010 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Richiamati ma non ancora versati - Totale Si tratta del totale di fondi iniziali o dell’elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica richiamati ma non ancora versati. R0120/C0040 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Richiamati ma non ancora versati - Classe 2 Si tratta dell’importo di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica che soddisfa i criteri della classe 2. R0200/C0010 Totale fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica Totale fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica. R0200/C0020 Totale fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Classe 1 Si tratta dell’importo di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica che soddisfano i criteri della classe 1. R0200/C0040 Totale fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Classe 2 Si tratta dell’importo di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica che soddisfano i criteri della classe 2. R0210/C0010 Conti subordinati dei membri delle mutue - Subordinati datati - Totale Si tratta dell’importo totale dei conti subordinati datati dei membri delle mutue. R0210/C0020 Conti subordinati dei membri delle mutue - Subordinati datati - Classe 1 Si tratta dell’importo totale dei conti subordinati datati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 1 R0210/C0030 Conti subordinati dei membri delle mutue - Subordinati datati - Classe 1 di cui contati nel quadro delle misure transitorie Si tratta dell’importo totale dei conti subordinati datati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 1 contati nel quadro delle misure transitorie. R0210/C0040 Conti subordinati dei membri delle mutue - Subordinati datati - Classe 2 Si tratta dell’importo totale dei conti subordinati datati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 2 R0210/C0050 Conti subordinati dei membri delle mutue - Subordinati datati - Classe 2 di cui contati nel quadro delle misure transitorie Si tratta dell’importo totale dei conti subordinati datati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 2 contati nel quadro delle misure transitorie. R0210/C0060 Conti subordinati dei membri delle mutue - Subordinati datati - Classe 3 Si tratta dell’importo totale dei conti subordinati datati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 3 R0220/C0010 Conti subordinati dei membri delle mutue - Subordinati non datati con opzione call - Totale Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue con opzione call. R0220/C0020 Conti subordinati dei membri delle mutue - Subordinati non datati con opzione call - Classe 1 Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue con opzione call che soddisfano i criteri della classe 1. R0220/C0030 Conti subordinati dei membri delle mutue - Subordinati non datati con opzione call - Classe 1 di cui contati nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue con opzione call che soddisfano i criteri della classe 1 che sono contati nel quadro delle misure transitorie. R0220/C0040 Conti subordinati dei membri delle mutue - Subordinati non datati con opzione call - Classe 2 Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue con opzione call che soddisfano i criteri della classe 2. R0220/C0050 Conti subordinati dei membri delle mutue - Subordinati non datati con opzione call - Classe 2 di cui contati nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue con opzione call che soddisfano i criteri della classe 2 che sono contati nel quadro delle misure transitorie. R0220/C0060 Conti subordinati dei membri delle mutue - Subordinati non datati con opzione call - Classe 3 Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue con opzione call che soddisfano i criteri della classe 3. R0230/C0010 Conti subordinati dei membri delle mutue - Subordinati non datati senza opportunità contrattuale di riscatto - Totale Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue senza opportunità contrattuale di riscatto. R0230/C0020 Conti subordinati dei membri delle mutue - Subordinati non datati senza opportunità contrattuale di riscatto - Classe 1 Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 1. R0230/C0030 Conti subordinati dei membri delle mutue - Subordinati non datati senza opportunità contrattuale di riscatto - Classe 1 di cui contati nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 1 contati nel quadro delle misure transitorie. R0230/C0040 Conti subordinati dei membri delle mutue - Subordinati non datati senza opportunità contrattuale di riscatto - Classe 2 Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 2. R0230/C0050 Conti subordinati dei membri delle mutue - Subordinati non datati senza opportunità contrattuale di riscatto - Classe 2 di cui contati nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 2 contati nel quadro delle misure transitorie. R0230/C0060 Conti subordinati dei membri delle mutue - Subordinati non datati senza opportunità contrattuale di riscatto - Classe 3 Si tratta del totale dei conti subordinati non datati dei membri delle mutue senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 3. R0300/C0010 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue Si tratta del totale dei conti subordinati dei membri delle mutue. R0300/C0020 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 1 Si tratta del totale dei conti subordinati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 1. R0300/C0030 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 1 di cui contati nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale dei conti subordinati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 1 contati nel quadro delle misure transitorie. R0300/C0040 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 2 Si tratta del totale dei conti subordinati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 2. R0300/C0050 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 2 di cui contati nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale dei conti subordinati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 2 contati nel quadro delle misure transitorie. R0300/C0060 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 3 Si tratta del totale dei conti subordinati dei membri delle mutue che soddisfano i criteri della classe 3. R0310/C0010 Azioni privilegiate datate - Totale Si tratta del totale delle azioni privilegiate datate. R0310/C0020 Azioni privilegiate datate - Classe 1 Si tratta del totale delle azioni privilegiate datate che soddisfano i criteri della classe 1. R0310/C0030 Azioni privilegiate datate - Classe 1 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale delle azioni privilegiate datate che soddisfano i criteri della classe 1 contate nel quadro delle misure transitorie. R0310/C0040 Azioni privilegiate datate - Classe 2 Si tratta del totale delle azioni privilegiate datate che soddisfano i criteri della classe 2. R0310/C0050 Azioni privilegiate datate - Classe 2 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale delle azioni privilegiate datate che soddisfano i criteri della classe 2 contate nel quadro delle misure transitorie. R0310/C0060 Azioni privilegiate datate - Classe 3 Si tratta del totale delle azioni privilegiate datate che soddisfano i criteri della classe 3. R0320/C0010 Azioni privilegiate non datate con opzione call - Totale Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate con opzione call. R0320/C0020 Azioni privilegiate non datate con opzione call - Classe 1 Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate con opzione call che soddisfano i criteri della classe 1. R0320/C0030 Azioni privilegiate non datate con opzione call - Classe 1 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate con opzione call che soddisfano i criteri della classe 1 contate nel quadro delle misure transitorie. R0320/C0040 Azioni privilegiate non datate con opzione call - Classe 2 Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate con opzione call che soddisfano i criteri della classe 2. R0320/C0050 Azioni privilegiate non datate con opzione call - Classe 2 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate con opzione call che soddisfano i criteri della classe 2 contate nel quadro delle misure transitorie. R0320/C0060 Azioni privilegiate non datate con opzione call - Classe 3 Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate con opzione call che soddisfano i criteri della classe 3. R0330/C0010 Azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto - Totale Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto. R0330/C0020 Azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto - Classe 1 Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 1. R0330/C0030 Azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto - Classe 1 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 1 contate nel quadro delle misure transitorie. R0330/C0040 Azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto - Classe 2 Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 2. R0330/C0050 Azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto - Classe 2 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 2 contate nel quadro delle misure transitorie. R0330/C0060 Azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto - Classe 3 Si tratta del totale delle azioni privilegiate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 3. R0400/C0010 Totale azioni privilegiate Si tratta del totale delle azioni privilegiate. R0400/C0020 Totale azioni privilegiate - Classe 1 Si tratta del totale delle azioni privilegiate che soddisfano i criteri della classe 1. R0400/C0030 Totale azioni privilegiate - Classe 1 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale delle azioni privilegiate che soddisfano i criteri della classe 1 contate nel quadro delle misure transitorie. R0400/C0040 Totale azioni privilegiate - Classe 2 Si tratta del totale delle azioni privilegiate che soddisfano i criteri della classe 2. R0400/C0050 Totale azioni privilegiate - Classe 2 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale delle azioni privilegiate che soddisfano i criteri della classe 2 contate nel quadro delle misure transitorie. R0400/C0060 Totale azioni privilegiate - Classe 3 Si tratta del totale delle azioni privilegiate che soddisfano i criteri della classe 3. R0410/C0010 Passività subordinate datate - Totale Si tratta del totale delle passività subordinate datate. R0410/C0020 Passività subordinate datate - Classe 1 Si tratta dell’importo delle passività subordinate datate che soddisfano i criteri della classe 1. R0410/C0030 Passività subordinate datate - Classe 1 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta dell’importo delle passività subordinate datate che soddisfano i criteri della classe 1 contate nel quadro delle misure transitorie. R0410/C0040 Passività subordinate datate - Classe 2 Si tratta dell’importo delle passività subordinate datate che soddisfano i criteri della classe 2. R0410/C0050 Passività subordinate datate - Classe 2 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta dell’importo delle passività subordinate datate che soddisfano i criteri della classe 2 contate nel quadro delle misure transitorie. R0410/C0060 Passività subordinate datate - Classe 3 Si tratta dell’importo delle passività subordinate datate che soddisfano i criteri della classe 3. R0420/C0010 Passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto - Totale Si tratta del totale delle passività subordinate non datate che presentano una opportunità contrattuale di riscatto. R0420/C0020 Passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto - Classe 1 Si tratta dell’importo delle passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 1. R0420/C0030 Passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto - Classe 1 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta dell’importo delle passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 1 contate nel quadro delle misure transitorie. R0420/C0040 Passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto - Classe 2 Si tratta dell’importo delle passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 2. R0420/C0050 Passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto - Classe 2 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta dell’importo delle passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 2 contate nel quadro delle misure transitorie. R0420/C0060 Passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto - Classe 3 Si tratta dell’importo delle passività subordinate non datate con opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 3. R0430/C0010 Passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto - Totale Si tratta del totale delle passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto. R0430/C0020 Passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto - Classe 1 Si tratta dell’importo delle passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 1. R0430/C0030 Passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto - Classe 1 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta dell’importo delle passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 1 contate nel quadro delle misure transitorie. R0430/C0040 Passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto - Classe 2 Si tratta dell’importo delle passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 2. R0430/C0050 Passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto - Classe 2 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta dell’importo delle passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 2 contate nel quadro delle misure transitorie. R0430/C0060 Passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto - Classe 3 Si tratta dell’importo delle passività subordinate non datate senza opportunità contrattuale di riscatto che soddisfano i criteri della classe 3. R0500/C0010 Totale delle passività subordinate - Totale Si tratta del totale delle passività subordinate. R0500/C0020 Totale passività subordinate - Classe 1 Si tratta del totale delle passività subordinate che soddisfano i criteri della classe 1. R0500/C0030 Totale passività subordinate - Classe 1 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta del totale delle passività subordinate che soddisfano i criteri della classe 1 contate nel quadro delle misure transitorie. R0500/C0040 Totale passività subordinate - Classe 2 Si tratta dell’importo delle passività subordinate che soddisfano i criteri della classe 2. R0500/C0050 Totale passività subordinate - Classe 2 di cui contate nel quadro delle misure transitorie Si tratta dell’importo delle passività subordinate che soddisfano i criteri della classe 2 contate nel quadro delle misure transitorie. R0500/C0060 Totale passività subordinate - Classe 3 Si tratta dell’importo delle passività subordinate che soddisfano i criteri della classe 3. R0510/C0070 Elementi dei fondi propri accessori per i quali è stato approvato un importo - Importi iniziali di classe 2 approvati Si tratta dell’importo iniziale approvato per i fondi propri accessori per i quali è stato approvato un importo nella classe 2. R0510/C0080 Elementi dei fondi propri accessori per i quali è stato approvato un importo - Importi attuali di classe 2 Si tratta dell’importo attuale per i fondi propri accessori per i quali è stato approvato un importo nella classe 2. R0510/C0090 Elementi dei fondi propri accessori per i quali è stato approvato un importo - Importi iniziali di classe 3 approvati Si tratta dell’importo iniziale approvato per i fondi propri accessori per i quali è stato approvato un importo nella classe 3. R0510/C0100 Elementi dei fondi propri accessori per i quali è stato approvato un importo - Importi attuali di classe 3 Si tratta dell’importo attuale per i fondi propri accessori per i quali è stato approvato un importo nella classe 3. R0520/C0080 Elementi dei fondi propri accessori per i quali è stato approvato un metodo - Importi attuali di classe 2 Si tratta dell’importo attuale per i fondi propri accessori per i quali è stato approvato un metodo nella classe 2. R0520/C0100 Elementi dei fondi propri accessori per i quali è stato approvato un metodo - Importi attuali di classe 3 Si tratta dell’importo attuale per i fondi propri accessori per i quali è stato approvato un metodo nella classe 3. R0600/C0110 Eccedenza delle attività rispetto alle passività - Attribuzione delle differenze di valutazione - Differenza nella valutazione delle attività Si tratta della differenza nella valutazione delle attività. R0610/C0110 Eccedenza delle attività rispetto alle passività - Attribuzione delle differenze di valutazione - Differenza nella valutazione delle riserve tecniche Si tratta della differenza nella valutazione delle riserve tecniche. R0620/C0110 Eccedenza delle attività rispetto alle passività - Attribuzione delle differenze di valutazione - Differenza nella valutazione di altre passività Si tratta della differenza nella valutazione di altre passività. R0630/C0110 Totale delle riserve e degli utili non distribuiti iscritti in bilancio Si tratta del totale delle riserve e degli utili non distribuiti risultanti in bilancio. R0640/C0110 Altro, spiegare perché c’è bisogno di utilizzare questa riga Si tratta dell’importo di eventuali altri elementi non già indicati. Quando viene segnalato un valore in R0640/C0110, il valore indicato in R0640/C0120 fornisce la spiegazione e i dettagli degli elementi. R0640/C0120 Altro, spiegare perché c’è bisogno di utilizzare questa riga Questa è la spiegazione degli altri elementi segnalati in R0640/C0110. R0650/C0110 Riserve iscritte in bilancio aggiustate per le differenze di valutazione di solvibilità II Si tratta del totale delle riserve risultanti in bilancio dopo l’aggiustamento per le differenze di valutazione. Questo elemento include i valori iscritti in bilancio, quali utili non distribuiti, riserve di capitale, utile netto, utili degli anni precedenti, (fondo di) capitale di rivalutazione, altre riserve di capitale. R0660/C0110 Eccedenza delle attività rispetto alle passività attribuibile ad elementi dei fondi propri di base (esclusa la riserva di riconciliazione) Si tratta dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività attribuibile ai fondi propri di base, esclusa la riserva di riconciliazione. R0700/C0110 Eccedenza delle attività rispetto alle passività Si tratta dell’importo dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività. S.23.03 — Movimenti annuali relativi ai fondi propri Osservazioni generali Questo modello è compilato se l’importo dei fondi propri per qualsiasi classe varia oltre il 5 % rispetto all’anno precedente calcolato come segue. La presente sezione si riferisce alla presentazione annuale per i gruppi, quando viene utilizzato il metodo 1, in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2. ELEMENTO ISTRUZIONI Capitale sociale ordinario - Movimenti nel periodo di riferimento R0010/C0010 Capitale sociale ordinario - Versato - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo del capitale sociale versato portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0010/C0020 Capitale sociale ordinario - Versato - Incremento Si tratta dell’incremento del capitale sociale ordinario versato nel corso del periodo di riferimento. R0010/C0030 Capitale sociale ordinario - Versato - Riduzione Si tratta della riduzione del capitale sociale ordinario versato nel corso del periodo di riferimento. R0010/C0060 Capitale sociale ordinario - Versato - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo del capitale sociale ordinario versato portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0020/C0010 Capitale sociale ordinario - Richiamato ma non ancora versato - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo del capitale sociale ordinario richiamato ma non ancora versato portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0020/C0020 Capitale sociale ordinario - Richiamato ma non ancora versato - Incremento Si tratta dell’incremento del capitale sociale ordinario richiamato ma non ancora versato nel corso del periodo di riferimento. R0020/C0030 Capitale sociale ordinario - Richiamato ma non ancora versato - Riduzione Si tratta della riduzione del capitale sociale ordinario richiamato ma non ancora versato nel corso del periodo di riferimento. R0020/C0060 Capitale sociale ordinario - Richiamato ma non ancora versato - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo del capitale sociale ordinario richiamato ma non ancora versato portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0030/C0010 Azioni proprie detenute - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo delle azioni proprie detenute portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0030/C0020 Azioni proprie detenute - Incremento Si tratta dell’incremento delle azioni proprie detenute nel corso del periodo di riferimento. R0030/C0030 Azioni proprie detenute - Riduzione Si tratta della riduzione delle azioni proprie detenute nel corso del periodo di riferimento. R0030/C0060 Azioni proprie detenute - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo delle azioni proprie detenute portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0100/C0010 Totale capitale sociale ordinario - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo del capitale sociale ordinario totale portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0100/C0010 include le azioni proprie detenute R0100/C0020 Totale capitale sociale ordinario - Incremento Si tratta dell’incremento del capitale sociale ordinario totale nel corso del periodo di riferimento. R0100/C0030 Totale capitale sociale ordinario - Riduzione Si tratta della riduzione del capitale sociale ordinario totale nel periodo di riferimento. R0100/C0060 Totale capitale sociale ordinario - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. Si tratta del saldo del capitale sociale ordinario totale portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario - Movimenti nel periodo di riferimento R0110/C0010 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario - Classe 1 - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che è di classe 1 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0110/C0020 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario - Classe 1 - Incremento Si tratta dell’incremento del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che è di classe 1 nel corso del periodo di riferimento. R0110/C0030 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario - Classe 1 - Riduzione Si tratta della riduzione del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che è di classe 1 nel corso del periodo di riferimento. R0110/C0060 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario - Classe 1 - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che è di classe 1 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0120/C0010 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario - Classe 2 - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che è di classe 2 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0120/C0020 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario - Classe 2 - Incremento Si tratta dell’incremento del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che è di classe 2 nel corso del periodo di riferimento. R0120/C0030 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario - Classe 2 - Riduzione Si tratta della riduzione del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che è di classe 2 nel corso del periodo di riferimento. R0120/C0060 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario - Classe 2 - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario che è di classe 2 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0200/C0010 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario - Totale - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo totale del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0200/C0020 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario - Totale - Incremento Si tratta dell’incremento del sovrapprezzo di emissione totale relativo al capitale sociale ordinario nel corso del periodo di riferimento. R0200/C0030 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario - Totale - Riduzione Si tratta della riduzione del sovrapprezzo di emissione totale relativo al capitale sociale ordinario nel corso del periodo di riferimento. R0200/C0060 Sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario - Totale - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo al capitale sociale ordinario portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Movimenti nel periodo di riferimento R0210/C0010 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Versati - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica versati. R0210/C0020 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Versati - Incremento Si tratta dell’incremento nel corso del periodo di riferimento di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica versati. R0210/C0030 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Versati - Riduzione Si tratta della riduzione dei fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica versati nel corso del periodo di riferimento. R0210/C0060 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Versati - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo dei fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica versati. R0220/C0010 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Richiamati ma non ancora versati - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica richiamati ma non ancora versati. R0220/C0020 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Richiamati ma non ancora versati - Incremento Si tratta dell’incremento nel corso del periodo di riferimento di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica richiamati ma non ancora versati. R0220/C0030 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Richiamati ma non ancora versati - Riduzione Si tratta della riduzione nel corso del periodo di riferimento di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica richiamati ma non ancora versati. R0220/C0060 Fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Richiamati ma non ancora versati - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo di fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica richiamati ma non ancora versati. R0300/C0010 Totale fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente del totale dei fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica. R0300/C0020 Totale fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Incremento Si tratta dell’incremento nel corso del periodo di riferimento del totale dei fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica. R0300/C0030 Totale fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Riduzione Si tratta del calo del totale dei fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica nel corso del periodo di riferimento. R0300/C0060 Totale fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo del totale dei fondi iniziali, contributi dei membri o elemento equivalente dei fondi propri di base per le mutue e le imprese a forma mutualistica. Conti subordinati dei membri delle mutue - Movimenti nel periodo di riferimento R0310/C0010 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 1 - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 1 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0310/C0070 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 1 - Emessi Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 1 emessi nel periodo di riferimento. R0310/C0080 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 1 - Riscattati Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 1 riscattati nel periodo di riferimento. R0310/C0090 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 1 - Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 1 nel periodo di riferimento. R0310/C0100 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 1 - Azione regolamentare Si tratta dell’importo che riflette l’eventuale incremento/calo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 1 nel periodo di riferimento a causa di azioni regolamentari. R0310/C0060 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 1 - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 1 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0320/C0010 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 2 - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 2 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0320/C0070 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 2 - Emessi Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 2 emessi nel periodo di riferimento. R0320/C0080 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 2 - Riscattati Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 2 riscattati nel periodo di riferimento. R0320/C0090 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 2 - Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 2 nel periodo di riferimento. R0320/C0100 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 2 - Azione regolamentare Si tratta dell’importo che riflette l’eventuale incremento/calo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 2 nel periodo di riferimento a causa di azioni regolamentari. R0320/C0060 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 2 - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 2 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0330/C0010 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 3 - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 3 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0330/C0070 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 3 - Emessi Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 3 emessi nel periodo di riferimento. R0330/C0080 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 3 - Riscattati Si tratta dell’importo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 3 riscattati nel periodo di riferimento. R0330/C0090 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 3 - Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 3 nel periodo di riferimento. R0330/C0100 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 3 - Azione regolamentare Si tratta dell’importo che riflette l’eventuale incremento/calo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 3 nel periodo di riferimento a causa di azioni regolamentari. R0330/C0060 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe 3 - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo dei conti subordinati dei membri delle mutue di classe 3 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0400/C0010 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo totale dei conti subordinati dei membri delle mutue portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0400/C0070 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue - Emessi Si tratta dell’importo totale dei conti subordinati dei membri delle mutue emessi nel periodo di riferimento. R0400/C0080 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue - Riscattati Si tratta dell’importo totale dei conti subordinati dei membri delle mutue riscattati nel periodo di riferimento. R0400/C0090 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue - Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette il totale dei movimenti nella valutazione dei conti subordinati dei membri delle mutue nel periodo di riferimento. R0400/C0100 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue - Azione regolamentare Si tratta dell’importo che riflette il totale degli incrementi/cali dei conti subordinati dei membri delle mutue nel periodo di riferimento a causa di azioni regolamentari. R0400/C0060 Totale dei conti subordinati dei membri delle mutue — Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo totale dei conti subordinati dei membri delle mutue portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. Riserve di utili R0500/C0010 Riserve di utili - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo delle riserve di utili portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0500/C0060 Riserve di utili - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo delle riserve di utili portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. Azioni privilegiate - Movimenti nel periodo di riferimento R0510/C0010 Azioni privilegiate - Classe 1 - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo delle azioni privilegiate di classe 1 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0510/C0020 Azioni privilegiate - Classe 1 - Incremento Si tratta dell’incremento delle azioni privilegiate di classe 1 nel corso del periodo di riferimento. R0510/C0030 Azioni privilegiate - Classe 1 - Riduzione Si tratta della riduzione delle azioni privilegiate di classe 1 nel corso del periodo di riferimento. R0510/C0060 Azioni privilegiate - Classe 1 - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo delle azioni privilegiate di classe 1 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0520/C0010 Azioni privilegiate - Classe 2 - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo delle azioni privilegiate di classe 2 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0520/C0020 Azioni privilegiate - Classe 2 - Incremento Si tratta dell’incremento delle azioni privilegiate di classe 2 nel corso del periodo di riferimento. R0520/C0030 Azioni privilegiate - Classe 2 - Riduzione Si tratta della riduzione delle azioni privilegiate di classe 2 nel corso del periodo di riferimento. R0520/C0060 Azioni privilegiate - Classe 2 - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo delle azioni privilegiate di classe 2 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0530/C0010 Azioni privilegiate - Classe 3 - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo delle azioni privilegiate di classe 3 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0530/C0020 Azioni privilegiate - Classe 3 - Incremento Si tratta dell’incremento delle azioni privilegiate di classe 3 nel corso del periodo di riferimento. R0530/C0030 Azioni privilegiate - Classe 3 - Riduzione Si tratta della riduzione delle azioni privilegiate di classe 3 nel corso del periodo di riferimento. R0530/C0060 Azioni privilegiate - Classe 3 - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo delle azioni privilegiate di classe 3 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0600/C0010 Totale azioni privilegiate - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo delle azioni privilegiate totali portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0600/C0020 Totale azioni privilegiate - Incremento Si tratta dell’incremento delle azioni privilegiate totali nel periodo di riferimento. R0600/C0030 Totale azioni privilegiate - Riduzione Si tratta della riduzione delle azioni privilegiate totali nel periodo di riferimento. R0600/C0060 Totale azioni privilegiate - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo delle azioni privilegiate totali portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate R0610/C0010 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate - Classe 1 - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 1 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0610/C0020 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate - Classe 1 - Incremento Si tratta dell’incremento del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 1 nel corso del periodo di riferimento. R0610/C0030 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate - Classe 1 - Riduzione Si tratta della riduzione del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 1 nel corso del periodo di riferimento. R0610/C0060 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate - Classe 1 - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 1 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0620/C0010 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate - Classe 2 - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 2 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0620/C0020 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate - Classe 2 - Incremento Si tratta dell’incremento del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 2 nel corso del periodo di riferimento. R0620/C0030 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate - Classe 2 - Riduzione Si tratta della riduzione del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 2 nel corso del periodo di riferimento. R0620/C0060 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate - Classe 2 - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 2 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0630/C0010 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate - Classe 3 - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 3 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0630/C0020 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate - Classe 3 - Incremento Si tratta dell’incremento del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 3 nel corso del periodo di riferimento. R0630/C0030 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate - Classe 3 - Riduzione Si tratta della riduzione del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 3 nel corso del periodo di riferimento. R0630/C0060 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate - Classe 3 - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate che è di classe 3 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0700/C0010 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate - Totale - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione totale relativo alle azioni privilegiate portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0700/C0020 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate - Totale - Incremento Si tratta dell’incremento del sovrapprezzo di emissione totale relativo alle azioni privilegiate nel corso del periodo di riferimento. R0700/C0030 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate - Totale - Riduzione Si tratta della riduzione del sovrapprezzo di emissione totale relativo alle azioni privilegiate nel corso del periodo di riferimento. R0700/C0060 Sovrapprezzo di emissione relativo alle azioni privilegiate - Totale - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo del sovrapprezzo di emissione totale relativo alle azioni privilegiate portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. Passività subordinate - Movimenti nel periodo di riferimento R0710/C0010 Passività subordinate - Classe 1 - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo delle passività subordinate di classe 1 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0710/C0070 Passività subordinate - Classe 1 - Emesse Si tratta dell’importo delle passività subordinate di classe 1 emesse nel periodo di riferimento. R0710/C0080 Passività subordinate - Classe 1 - Riscattate Si tratta dell’importo delle passività subordinate di classe 1 riscattate nel periodo di riferimento. R0710/C0090 Passività subordinate - Classe 1 - Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione delle passività subordinate di classe 1 nel periodo di riferimento. R0710/C0100 Passività subordinate - Classe 1 - Azione regolamentare Si tratta di un importo che riflette il cambiamento delle passività subordinate di classe 1 dovuto ad azione regolamentare. R0710/C0060 Passività subordinate - Classe 1 - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo delle passività subordinate di classe 1 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0720/C0010 Passività subordinate - Classe 2 - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo delle passività subordinate di classe 2 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0720/C0070 Passività subordinate - Classe 2 - Emesse Si tratta dell’importo delle passività subordinate di classe 2 emesse nel periodo di riferimento. R0720/C0080 Passività subordinate - Classe 2 - Riscattate Si tratta dell’importo delle passività subordinate di classe 2 riscattate nel periodo di riferimento. R0720/C0090 Passività subordinate - Classe 2 - Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione delle passività subordinate di classe 2 nel periodo di riferimento. R0720/C0100 Passività subordinate - Classe 2 - Azione regolamentare Si tratta di un importo che riflette il cambiamento delle passività subordinate di classe 2 dovuto ad azione regolamentare. R0720/C0060 Passività subordinate - Classe 2 - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo delle passività subordinate di classe 2 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0730/C0010 Passività subordinate - Classe 3 - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo delle passività subordinate di classe 3 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0730/C0070 Passività subordinate - Classe 3 - Emesse Si tratta dell’importo delle passività subordinate di classe 3 emesse nel periodo di riferimento. R0730/C0080 Passività subordinate - Classe 3 - Riscattate Si tratta dell’importo delle passività subordinate di classe 3 riscattate nel periodo di riferimento. R0730/C0090 Passività subordinate - Classe 3 - Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione delle passività subordinate di classe 3 nel periodo di riferimento. R0730/C0100 Passività subordinate - Classe 3 - Azione regolamentare Si tratta di un importo che riflette il cambiamento delle passività subordinate di classe 3 dovuto ad azione regolamentare. R0730/C0060 Passività subordinate - Classe 3 - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo delle passività subordinate di classe 3 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R0800/C0010 Totale passività subordinate - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo delle passività subordinate totali portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0800/C0070 Totale delle passività subordinate - Emesse Si tratta dell’importo delle passività subordinate totali emesse nel periodo di riferimento. R0800/C0080 Totale delle passività subordinate - Riscattate Si tratta dell’importo delle passività subordinate totali riscattate nel periodo di riferimento. R0800/C0090 Totale passività subordinate - Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione delle passività subordinate totali nel periodo di riferimento. R0800/C0100 Totale passività subordinate - Azione regolamentare Si tratta di un importo che riflette il cambiamento delle passività subordinate totali dovuto ad azione regolamentare. R0800/C0060 Totale passività subordinate - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo delle passività subordinate totali portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. Importo pari al valore delle attività fiscali differite R0900/C0010 Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo di un importo pari al valore delle attività fiscali differite portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R0900/C0060 Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo di un importo pari al valore delle attività fiscali differite portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Movimenti nel periodo di riferimento R1000/C0010 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Elementi di classe 1 non ristretta - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 1 da trattare come elementi non ristretti. R1000/C0070 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Elementi di classe 1 da trattare come elementi non ristretti - Emessi Si tratta dell’importo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 1 da trattare come elementi non ristretti emessi nel periodo di riferimento. R1000/C0080 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Elementi di classe 1 da trattare come elementi non ristretti - Riscattati Si tratta dell’importo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 1 da trattare come elementi non ristretti riscattati nel periodo di riferimento. R1000/C0090 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Elementi di classe 1 da trattare come elementi non ristretti - Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 1 da trattare come elementi non ristretti. R1000/C0060 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Elementi di classe 1 da trattare come elementi non ristretti - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 1 da trattare come elementi non ristretti. R1010/C0010 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Elementi di classe 1 da trattare come elementi ristretti - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 1 da trattare come elementi ristretti. R1010/C0070 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Elementi di classe 1 da trattare come elementi ristretti - Emessi Si tratta dell’importo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 1 da trattare come elementi ristretti emessi nel periodo di riferimento. R1010/C0080 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Elementi di classe 1 da trattare come elementi ristretti - Riscattati Si tratta dell’importo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 1 da trattare come elementi ristretti riscattati nel periodo di riferimento. R1010/C0090 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Elementi di classe 1 da trattare come elementi ristretti - Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 1 da trattare come elementi ristretti. R1010/C0060 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Elementi di classe 1 da trattare come elementi ristretti - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 1 da trattare come elementi ristretti. R1020/C0010 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Classe 2 - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 2. R1020/C0070 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Classe 2 - Emessi Si tratta dell’importo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 2 emessi nel periodo di riferimento. R1020/C0080 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Classe 2 - Riscattati Si tratta dell’importo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 2 riscattati nel periodo di riferimento. R1020/C0090 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Classe 2 - Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 2. R1020/C0060 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Classe 2 - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 2. R1030/C0010 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Classe 3 - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 3. R1030/C0070 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Classe 3 - Emessi Si tratta dell’importo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 3 emessi nel periodo di riferimento. R1030/C0080 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Classe 3 - Riscattati Si tratta dell’importo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 3 riscattati nel periodo di riferimento. R1030/C0090 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Classe 3 - Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 3. R1030/C0060 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Classe 3 - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza che sono di classe 3. R1100/C0010 Totale degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come elementi dei fondi propri di base non specificati in precedenza - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente del totale degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza. R1100/C0070 Totale degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come elementi dei fondi propri di base non specificati in precedenza - Emesso Si tratta dell’importo del totale degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza emessi nel corso del periodo di riferimento. R1100/C0080 Totale degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come elementi dei fondi propri di base non specificati in precedenza - Riscattati Si tratta dell’importo del totale degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza riscattati nel corso del periodo di riferimento. R1100/C0090 Totale degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come elementi dei fondi propri di base non specificati in precedenza - Movimenti nella valutazione Si tratta dell’importo che riflette i movimenti nella valutazione degli altri elementi totali approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza. R1100/C0060 Totale degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come elementi dei fondi propri di base non specificati in precedenza - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo del totale degli altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza. Fondi propri accessori - Movimenti nel periodo di riferimento R1110/C0010 Fondi propri accessori - Classe 2 - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo dei fondi propri accessori di classe 2 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R1110/C0110 Fondi propri accessori - Classe 2 - Nuovo importo reso disponibile Si tratta del nuovo importo di fondi propri accessori di classe 2 reso disponibile nel periodo di riferimento. R1110/C0120 Fondi propri accessori - Classe 2 - Riduzione dell’importo disponibile Si tratta della riduzione dell’importo disponibile di fondi propri accessori di classe 2 nel periodo di riferimento. R1110/C0130 Fondi propri accessori - Classe 2 - Richiamato a fondi propri di base Si tratta dell’importo dei fondi propri accessori di classe 2 richiamati a un elemento dei fondi propri di base nel periodo di riferimento. R1110/C0060 Fondi propri accessori - Classe 2 - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo dei fondi propri accessori di classe 2 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R1120/C0010 Fondi propri accessori - Classe 3 - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo dei fondi propri accessori di classe 3 portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R1120/C0110 Fondi propri accessori - Classe 3 - Nuovo importo reso disponibile Si tratta del nuovo importo di fondi propri accessori di classe 3 reso disponibile nel periodo di riferimento. R1120/C0120 Fondi propri accessori - Classe 3 - Riduzione dell’importo disponibile Si tratta della riduzione dell’importo disponibile di fondi propri accessori di classe 3 nel periodo di riferimento. R1120/C0130 Fondi propri accessori - Classe 3 - Richiamato a fondi propri di base Si tratta dell’importo dei fondi propri accessori di classe 3 richiamati a un elemento dei fondi propri di base nel periodo di riferimento. R1120/C0060 Fondi propri accessori - Classe 3 - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo dei fondi propri accessori di classe 3 portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. R1200/C0010 Fondi propri accessori totali - Saldo portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente Si tratta del saldo dei fondi propri accessori totali portato a nuovo dal periodo di riferimento precedente. R1200/C0110 Fondi propri accessori totali - Nuovo importo reso disponibile Si tratta del nuovo importo di fondi propri accessori di classe 2 reso disponibile nel periodo di riferimento. R1200/C0120 Fondi propri accessori totali - Riduzione all’importo disponibile Si tratta della riduzione all’importo disponibile dei fondi propri accessori totali nel periodo di riferimento. R1200/C0130 Fondi propri accessori totali - Richiamati a fondi propri di base Si tratta dell’importo del totale dei fondi propri accessori richiamati a un elemento dei fondi propri di base nel periodo di riferimento R1200/C0060 Totale fondi propri accessori - Saldo portato a nuovo al periodo di riferimento successivo Si tratta del saldo del totale dei fondi propri accessori portato a nuovo al periodo di riferimento successivo. S.23.04 — Elenco degli elementi dei fondi propri Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla presentazione annuale per i gruppi, a prescindere dal metodo utilizzato per il calcolo della solvibilità di gruppo. Questo modello è compilato se l’importo dei fondi propri per qualsiasi classe varia oltre il 5 % rispetto all’anno precedente calcolato come segue In caso di elementi di fondi propri non disponibili, la soglia non si applica e deve essere compilato l’intero modello. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 Descrizione dei conti subordinati dei membri delle mutue Qui sono elencati i conti subordinati dei membri delle mutue per i gruppi. C0020 Conti subordinati dei membri delle mutue - Importo (nella valuta di segnalazione) Si tratta dell’importo dei singoli conti subordinati dei membri delle mutue. C0030 Conti subordinati dei membri delle mutue - Classe Indica la classe dei conti subordinati dei membri delle mutue. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - classe 1 2 - classe 1 - non ristretta 3 - classe 1 - ristretta 4 - classe 2 5 - classe 3 C0040 Conti subordinati dei membri delle mutue - Codice della valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta. Si tratta della valuta originaria. C0050 Conti subordinati dei membri delle mutue - Entità emittente Indica se l’entità che emette i conti subordinati dei membri delle mutue è inclusa nell’ambito del gruppo ai sensi dell’articolo 212, paragrafo 1, lettera c), della direttiva 2009/138/CE. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - appartenente allo stesso gruppo 2 - non appartenente allo stesso gruppo C0060 Conti subordinati dei membri delle mutue - Prestatore (se specifico) Indicare il prestatore dei conti subordinati dei membri delle mutue. C0070 Conti subordinati dei membri delle mutue - Contati nel quadro delle misure transitorie? Indica se i conti subordinati dei membri delle mutue sono contati nel quadro delle misure transitorie. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - contati nel quadro delle misure transitorie 2 - non contati nel quadro delle misure transitorie C0080 Conti subordinati dei membri delle mutue - Controparte (se specifica) Indicare la controparte dei conti subordinati dei membri delle mutue. C0090 Conti subordinati dei membri delle mutue - Data di emissione Si tratta della data di emissione dei conti subordinati dei membri delle mutue. Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0100 Conti subordinati dei membri delle mutue - Data di scadenza Si tratta della data di scadenza dei conti subordinati dei membri delle mutue. Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0110 Conti subordinati dei membri delle mutue - Prima data di call Indica la prima data di call dei conti subordinati dei membri delle mutue. Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0120 Conti subordinati dei membri delle mutue - Dettagli delle ulteriori date di call Indicare le ulteriori date di call dei conti subordinati dei membri delle mutue. C0130 Conti subordinati dei membri delle mutue - Dettagli sugli incentivi a rimborsare Indica gli incentivi a rimborsare i conti subordinati dei membri delle mutue. C0140 Conti subordinati dei membri delle mutue - Periodo di preavviso Si tratta del preavviso dei conti subordinati dei membri delle mutue. Inserire la data utilizzando il formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0150 Conti subordinati dei membri delle mutue - Nome dell’autorità di vigilanza che ha dato l’autorizzazione Si tratta del nome dell’autorità di vigilanza che ha concesso l’autorizzazione, con indicazione del paese tra parentesi. C0160 Conti subordinati dei membri delle mutue - Riacquisto nell’anno Indica se l’elemento è stato riacquistato nell’anno. C0170 Conti subordinati dei membri delle mutue - % dell’emissione detenuta da imprese del gruppo Si tratta della % dell’emissione di conti subordinati dei membri delle mutue detenuta da entità incluse nell’ambito del gruppo ai sensi dell’articolo 212, paragrafo 1, lettera c), della direttiva 2009/138/CE. C0180 Conti subordinati dei membri delle mutue — Contributo ai conti subordinati dei membri delle mutue del gruppo Si tratta del contributo dei conti subordinati dei membri delle mutue ai conti subordinati dei membri delle mutue totali del gruppo. C0190 Descrizione delle azioni privilegiate Devono essere elencate le singole azioni privilegiate. C0200 Azioni privilegiate - Importo Si tratta dell’importo delle azioni privilegiate. C0210 Azioni privilegiate - Contate nel quadro delle misure transitorie? Indica se le azioni privilegiate sono contate nel quadro delle misure transitorie. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - contate nel quadro delle misure transitorie 2 - non contate nel quadro delle misure transitorie C0220 Azioni privilegiate - Controparte (se specifica) Indica il detentore delle azioni privilegiate se è unico. In caso di azionariato diffuso, non sono richiesti dati. C0230 Azioni privilegiate - Data di emissione Si tratta della data di emissione delle azioni privilegiate. Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0240 Azioni privilegiate - Prima data di call Indica la prima data di call delle azioni privilegiate. Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0250 Azioni privilegiate - Dettagli delle ulteriori date di call Indicare le ulteriori date di call delle azioni privilegiate. C0260 Azioni privilegiate - Dettagli sugli incentivi a rimborsare Si tratta degli incentivi a rimborsare le azioni privilegiate. C0270 Descrizione delle passività subordinate Elenca le singole passività subordinate di un gruppo. C0280 Passività subordinate - Importo Si tratta dell’importo delle singole passività subordinate. C0290 Passività subordinate - Classe Indica la classe delle passività subordinate. C0300 Passività subordinate - Codice della valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta. C0311 Passività subordinate - Entità emittente Indica il codice dell’entità che emette le passività subordinate appartenente al gruppo ai sensi dell’articolo 212, paragrafo 1, lettera c), della direttiva 2009/138/CE. C0320 Passività subordinate - Prestatore (se specifico) Indica il prestatore delle passività subordinate, se specifico. Da non segnalare, se non specifico. C0330 Passività subordinate - Contate nel quadro delle misure transitorie? Indica se le passività subordinate sono contate nel quadro delle misure transitorie. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - contate nel quadro delle misure transitorie 2 - non contate nel quadro delle misure transitorie C0340 Passività subordinate - Controparte delle passività subordinate (se specifica) Indica la controparte delle passività subordinate appartenente al gruppo ai sensi dell’articolo 212, paragrafo 1, lettera c), della direttiva 2009/138/CE, se del caso. Da non segnalare, se non specifico. Questa colonna è riservata per i prestatori interni, se del caso. C0350 Passività subordinate - Data di emissione Si tratta della data di emissione delle passività subordinate. Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0360 Passività subordinate - Data di scadenza Si tratta della data di scadenza delle passività subordinate. Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0370 Passività subordinate - Prima data di call Si tratta della prima data di call delle passività subordinate. Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0380 Passività subordinate - Ulteriori date di call Indica le ulteriori date di call delle passività subordinate. C0390 Passività subordinate - Dettagli sugli incentivi a rimborsare Si tratta dei dati dettagliati sugli incentivi a rimborsare le passività subordinate. C0400 Passività subordinate - Periodo di preavviso Si tratta del preavviso delle passività subordinate. Inserire la data utilizzando il formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0430 Passività subordinate - % dell’emissione detenuta da imprese del gruppo Si tratta della % dell’emissione detenuta da una controparte appartenente al gruppo ai sensi dell’articolo 212, paragrafo 1, lettera c), della direttiva 2009/138/CE. C0440 Passività subordinate — Contributo alle passività subordinate del gruppo Si tratta del valore delle passività subordinate incluso nelle passività subordinate del gruppo totali e che contribuisce ai fondi propri del gruppo. C0450 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza Elenca gli altri singoli elementi approvati dall’autorità di vigilanza per la singola impresa. C0460 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Importo Si tratta dell’importo degli altri singoli elementi approvati dall’autorità di vigilanza. C0470 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Codice della valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta. C0480 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Classe 1 Si tratta dell’importo degli altri elementi singoli approvati dall’autorità di vigilanza che soddisfano i criteri della classe 1. C0490 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Classe 2 Si tratta dell’importo degli altri elementi singoli approvati dall’autorità di vigilanza che soddisfano i criteri della classe 2. C0500 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Classe 3 Si tratta dell’importo degli altri elementi singoli approvati dall’autorità di vigilanza che soddisfano i criteri della classe 3. C0510 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Data dell’autorizzazione Si tratta della data di autorizzazione degli altri elementi singoli approvati dall’autorità di vigilanza. Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0520 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Nome dell’autorità di vigilanza che ha dato l’autorizzazione per gli altri elementi dei fondi propri di base non specificati in precedenza Si tratta del nome dell’autorità di vigilanza che ha concesso l’autorizzazione, con indicazione del paese tra parentesi. C0530 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Nome dell’entità interessata Si tratta del nome dell’entità interessata. C0540 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - Riacquisto nell’anno Indicare se l’elemento è stato riacquistato. C0550 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza - % dell’emissione detenuta da imprese del gruppo Si tratta della % dell’emissione detenuta da entità incluse nell’ambito del gruppo ai sensi dell’articolo 212, paragrafo 1, lettera c), della direttiva 2009/138/CE. C0560 Altri elementi approvati dall’autorità di vigilanza come fondi propri di base non specificati in precedenza — Contributo agli altri fondi propri di base del gruppo Si tratta del contributo degli altri elementi singoli approvati dall’autorità di vigilanza agli altri fondi propri di base del gruppo. C0570 Fondi propri in bilancio che non sono rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II - Descrizione dell’elemento Questa cella contiene una descrizione dei fondi propri in bilancio che non sono rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II. C0580 Fondi propri in bilancio che non sono rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II - Importo totale Si tratta dell’importo totale dei fondi propri in bilancio che non devono essere rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II. C0590 Fondi propri accessori — Descrizione dei fondi propri accessori Si tratta dei dettagli su ogni elemento dei fondi propri accessori per la singola impresa. C0600 Fondi propri accessori - Importo Si tratta dell’importo di ciascun elemento dei fondi propri accessori. C0610 Fondi propri accessori - Controparte Si tratta della controparte di ciascun elemento dei fondi propri accessori. C0620 Fondi propri accessori - Data di emissione Si tratta della data di emissione di ciascun elemento dei fondi propri accessori Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0630 Fondi propri accessori - Data di autorizzazione Si tratta della data di autorizzazione di ciascun elemento dei fondi propri accessori. Deve essere in formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0640 Fondi propri accessori - Nome dell’autorità di vigilanza che ha dato l’autorizzazione Si tratta del nome dell’autorità di vigilanza che ha concesso l’autorizzazione, con indicazione del paese tra parentesi. C0650 Fondi propri accessori - Nome dell’entità interessata Si tratta del nome dell’entità cui si riferiscono i fondi propri accessori Aggiustamento per i fondi separati e i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità C0660 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità - Numero Numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. C0670 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità - SCR nozionale Si tratta dell’SCR nozionale di ciascun fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. C0680 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità - SCR nozionale (i risultati negativi azzerati) Si tratta dell’SCR nozionale. Se il valore è negativo, indicare zero. C0690 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità - Eccedenza delle attività rispetto alle passività Si tratta dell’importo dell’eccedenza delle attività rispetto alle passività di ciascun fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità Questo valore riflette le deduzioni di futuri trasferimenti attribuibili agli azionisti. C0700 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità - Futuri trasferimenti attribuibili agli azionisti Valore di futuri trasferimenti attribuibili agli azionisti, ai sensi dell’articolo 80, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0710 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità - Aggiustamento per gli elementi di fondi propri ristretti in relazione a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e fondi propri separati Si tratta delle deduzioni per ogni fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità ai sensi dell’articolo 81 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Deduzione di RFF/portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità C0970/R0010 Fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità - Aggiustamento per gli elementi di fondi propri ristretti in relazione a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e fondi propri separati Si tratta del totale delle deduzioni per i fondi separati e i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità indicati in C0710. Calcolo dei fondi propri non disponibili a livello di gruppo (un tale calcolo deve essere fatto impresa per impresa) Fondi propri non disponibili a livello di gruppo - Superiori al contributo dell’SCR della singola impresa all’SCR di gruppo C0720 Imprese di (ri)assicurazione partecipate, società di partecipazione assicurativa, società di partecipazione finanziaria mista, imprese strumentali e società veicolo incluse nell’ambito del calcolo di gruppo Denominazione dell’impresa C0730 Paese Codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui l’entità ha sede. C0740 Contributo dell’SCR della singola impresa all’SCR di gruppo Contributo dell’SCR della singola impresa all’SCR di gruppo. Se è applicato il metodo 1, il contributo dell’impresa figlia al gruppo viene calcolato secondo la formula: dove: — SCR i solo è l’SCR individuale dell’impresa madre e ogni impresa di assicurazione e di riassicurazione, società di partecipazione assicurativa intermedia e società di partecipazione finanziaria mista sulle quali viene esercitata l’influenza dominante e che sono incluse nell’SCR pienamente consolidato; — SCR j è l’SCR singolo dell’entità j; — il rapporto è l’aggiustamento proporzionale dovuto al riconoscimento degli effetti di diversificazione nella parte interamente consolidata e non può essere superiore a 1. La valutazione dei fondi propri non disponibili è effettuata anche per i fondi propri nelle imprese non controllate, tenuto conto del principio di proporzionalità. Per il metodo 2, il contributo dell’impresa partecipata all’SCR di gruppo è pari alla quota proporzionale dell’SCR della singola impresa. C0760 Fondi propri non disponibili relativi ad altri elementi dei fondi propri approvati dall’autorità di vigilanza Fondi propri non disponibili relativi ad altri elementi dei fondi propri approvati dall’autorità di vigilanza. C0770 Riserve di utili non disponibili Riserve di utili non disponibili a livello di gruppo sia nelle imprese di (ri)assicurazione SEE che in quelle non SEE (articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE e articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35). C0780 Capitale non disponibile richiamato ma non ancora versato Capitale non disponibile richiamato ma non ancora versato a livello di gruppo sia nelle entità SEE che nelle entità non SEE (articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE e articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35). C0790 Fondi propri accessori non disponibili Fondi propri accessori non disponibili a livello di gruppo sia nelle entità SEE che nelle entità non SEE (articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE e articolo 330, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2015/35). C0800 Conti subordinati dei membri delle mutue non disponibili Conti subordinati dei membri delle mutue non disponibili a livello di gruppo sia nelle entità SEE che nelle entità non SEE (articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE e articolo 330, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2015/35). C0810 Azioni privilegiate non disponibili Azioni privilegiate non disponibili a livello di gruppo sia nelle entità SEE che nelle entità non SEE (articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE e articolo 330, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2015/35). C0820 Passività subordinate non disponibili Passività subordinate non disponibili a livello di gruppo sia nelle entità SEE che nelle entità non SEE (articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE e articolo 330, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2015/35). C0830 Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette non disponibili Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette non disponibili a livello di gruppo sia nelle entità SEE che nelle entità non SEE (articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE e articolo 330, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2015/35). C0840 Sovrapprezzo di emissione non disponibile relativo alle azioni privilegiate Sovrapprezzo di emissione non disponibile relativo alle azioni privilegiate a livello di gruppo sia nelle entità SEE che nelle entità non SEE (articolo 222, paragrafi da 2 a 5, della direttiva 2009/138/CE e articolo 330, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2015/35). C0841 Fondi propri non disponibili nella riserva di riconciliazione Fondi propri non disponibili con riferimento ai fondi propri nella riserva di riconciliazione C0842 Totale fondi propri non disponibili Totale dei fondi propri non disponibili individuati dopo la valutazione della disponibilità a livello di gruppo, conformemente all’articolo 222, paragrafo 4, della direttiva 2009/138/CE, il totale dei fondi propri non disponibili è calcolato, impresa per impresa, sommando i fondi propri di cui all’articolo 222, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE (ossia le riserve di utili e il capitale sottoscritto ma non versato) e all’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35 (ad esempio fondi propri accessori, azioni privilegiate, conti subordinati dei membri delle mutue, passività subordinate e valore delle attività fiscali differite nette). C0850 Totale fondi propri non disponibili da dedurre Totale fondi propri non disponibili da dedurre a livello di gruppo. Conformemente all’articolo 222, paragrafo 4, della direttiva 2009/138/CE, il totale dei fondi propri non disponibili è calcolato, impresa per impresa, sommando i fondi propri di cui all’articolo 222, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE (ossia le riserve di utili e il capitale sottoscritto ma non versato) e all’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35 (ad esempio fondi propri accessori, azioni privilegiate, conti subordinati dei membri delle mutue, passività subordinate e valore delle attività fiscali differite nette). La parte di tali fondi propri che supera il contributo dell’impresa partecipata all’SCR di gruppo non può essere considerata disponibile per coprire l’SCR di gruppo. Se l’importo totale di tali fondi propri in C0842 non supera il contributo dell’impresa partecipata all’SCR di gruppo, tale deduzione in C0850 non è necessaria nell’ambito del calcolo. C0851 Quote di minoranza non disponibili Quote di minoranza a livello di gruppo quando si applica il metodo 1, in imprese di (ri)assicurazione, società di partecipazione assicurativa, società di partecipazione finanziaria mista o imprese strumentali figlie SEE e non SEE (articolo 330, paragrafo 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35) C0750 Quote di minoranza non disponibili da dedurre dai fondi propri del gruppo Quote di minoranza non disponibili da dedurre dai fondi propri del gruppo quando è applicato il metodo 1, ossia le quote di minoranza nei fondi propri ammissibili (dopo deduzione dei fondi propri non disponibili in C0850) delle imprese di (ri)assicurazione figlie che superano il contributo dell’SCR della singola impresa all’SCR di gruppo. (Articolo 330, paragrafo 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35) C0870 Fondi propri non disponibili relativi ad altri elementi dei fondi propri approvati dall’autorità di vigilanza Si tratta dell’importo totale dei fondi propri non disponibili relativi ad altri elementi dei fondi propri approvati dall’autorità di vigilanza a livello di gruppo. C0880 Riserve di utili non disponibili Si tratta dell’importo totale complessivo delle riserve di utili non disponibili a livello di gruppo. C0890 Capitale non disponibile richiamato ma non ancora versato Si tratta dell’importo totale complessivo del capitale non disponibile richiamato ma non ancora versato a livello di gruppo. C0900 Fondi propri accessori non disponibili Si tratta dell’importo totale complessivo dei fondi propri accessori non disponibili a livello di gruppo. C0910 Conti subordinati dei membri delle mutue non disponibili Si tratta dell’importo totale complessivo dei conti subordinati dei membri delle mutue non disponibili a livello di gruppo C0920 Azioni privilegiate non disponibili Si tratta dell’importo totale complessivo delle azioni privilegiate non disponibili a livello di gruppo. C0930 Passività subordinate non disponibili Si tratta dell’importo totale complessivo delle passività subordinate non disponibili a livello di gruppo. C0940 Importo pari al valore delle attività fiscali differite nette non disponibili Si tratta dell’importo totale complessivo pari al valore delle attività fiscali differite nette non disponibili a livello di gruppo. C0950 Sovrapprezzo di emissione non disponibile relativo alle azioni privilegiate Si tratta dell’importo totale complessivo del sovrapprezzo di emissione non disponibile relativo alle azioni privilegiate a livello di gruppo. C0951 Fondi propri non disponibili nella riserva di riconciliazione Si tratta dell’importo totale dei fondi propri non disponibili relativi ai fondi propri nella riserva di riconciliazione a livello di gruppo. C0962 Totale fondi propri non disponibili Totale dei fondi propri non disponibili individuati dopo la valutazione della disponibilità a livello di gruppo, conformemente all’articolo 222, paragrafo 4, della direttiva 2009/138/CE, il totale dei fondi propri non disponibili è calcolato, impresa per impresa, sommando i fondi propri di cui all’articolo 222, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE (ossia le riserve di utili e il capitale sottoscritto ma non versato) e all’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35 (ad esempio fondi propri accessori, azioni privilegiate, conti subordinati dei membri delle mutue, passività subordinate e valore delle attività fiscali differite nette). C0960 Totale fondi propri non disponibili da dedurre Si tratta dell’importo totale complessivo dei fondi propri non disponibili da dedurre dai fondi propri del gruppo. Conformemente all’articolo 222, paragrafo 4, della direttiva 2009/138/CE, il totale dei fondi propri non disponibili è calcolato, impresa per impresa, sommando i fondi propri di cui all’articolo 222, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE (ossia le riserve di utili e il capitale sottoscritto ma non versato) e all’articolo 330 del regolamento delegato (UE) 2015/35 (ad esempio fondi propri accessori, azioni privilegiate, conti subordinati dei membri delle mutue, passività subordinate e valore delle attività fiscali differite nette). La parte di tali fondi propri che supera il contributo dell’impresa partecipata all’SCR di gruppo non può essere considerata disponibile per coprire l’SCR di gruppo. Se l’importo totale di tali fondi propri in C0842 non supera il contributo dell’impresa partecipata all’SCR di gruppo, tale deduzione in C0850 non è necessaria nell’ambito del calcolo. C0861 Quote di minoranza Si tratta dell’importo totale complessivo delle quote di minoranza a livello di gruppo C0860 Quote di minoranza da dedurre dai fondi propri del gruppo Si tratta dell’importo totale complessivo delle quote di minoranza da dedurre a livello di gruppo. S.25.01 — Requisito patrimoniale di solvibilità per i gruppi che utilizzano la formula standard Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale di informazioni relative ai gruppi, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Il modello SR.25.01 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Il presente modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella del modello S.01.03. Il modello SR.25.01 si applica solo in relazione a RFF/MAP di imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35, quando viene utilizzato il metodo 1 (metodo basato sul bilancio consolidato), o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2 (metodo della deduzione e dell’aggregazione). Quando l’entità ha MAP o RFF (tranne quelli rientranti nell’ambito di applicazione dell’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE), nell’effettuare la segnalazione a livello dell’intera impresa, il requisito patrimoniale di solvibilità nozionale (nSCR) a livello di modulo di rischio e la capacità di assorbimento di perdite (LAC) delle riserve tecniche e delle imposte differite da segnalare sono calcolati come segue: — quando l’impresa applica l’aggiustamento pieno dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità, l’nSCR è calcolato come se non vi fosse perdita di diversificazione e la LAC è calcolata come la somma della LAC di tutti gli RFF/MAP e parte restante; — quando l’impresa applica la semplificazione a livello di sottomodulo del rischio per aggregare l’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità, l’nSCR è calcolato prendendo in considerazione il metodo della sommatoria diretta a livello del sottomodulo e la LAC è calcolata come la somma della LAC di tutti gli RFF/MAP e parte restante; — quando l’impresa applica la semplificazione a livello di modulo del rischio per aggregare l’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità, l’nSCR è calcolato prendendo in considerazione il metodo della sommatoria diretta a livello del modulo e la LAC è calcolata come la somma della LAC di tutti gli RFF/MAP e parte restante. L’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità è allocato (C0050) ai moduli di rischio pertinenti (ossia rischio di mercato, rischio di inadempimento della controparte, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione vita, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione malattia e rischio di sottoscrizione dell’assicurazione non vita). L’importo da allocare ad ogni modulo di rischio pertinente è calcolato come segue: dove — aggiustamen-to = aggiustamento calcolato secondo uno dei tre metodi indicati in precedenza — BSCR’ = requisito patrimoniale di solvibilità di base calcolato sulla base delle informazioni segnalate in questo modello (C0040/R0100) — nSCR int = nSCR per il rischio relativo alle attività immateriali secondo le informazioni segnalate in questo modello (C0040/R0070) — moltiplicazione di questo «fattore q» per l’nSCR di ogni modulo di rischio pertinente (ossia rischio di mercato, rischio di inadempimento della controparte, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione vita, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione malattia e rischio di sottoscrizione dell’assicurazione non vita). Per la comunicazione dei gruppi valgono le seguenti istruzioni specifiche: a) le informazioni fino a R0460 devono essere segnalate quando viene utilizzato il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2, definito all’articolo 233 della stessa direttiva; b) quando viene utilizzata la combinazione di metodi, le informazioni fino a R0460 devono essere segnalate solo per la parte del gruppo calcolata utilizzando il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Articolo 112 Indica se le cifre sono segnalate in applicazione dell’articolo 112, paragrafo 7, di solvibilità II che dispone che venga fornita una stima del requisito patrimoniale di solvibilità utilizzando la formula standard Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - segnalazione ai sensi dell’articolo 112, paragrafo 7 2 - segnalazione periodica Z0020 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a un fondo separato (RFF), a un portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o alla parte restante. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - RFF/MAP 2 - parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. R0010–R0050/C0030 Requisito patrimoniale di solvibilità netto Importo del requisito patrimoniale netto per ciascun modulo di rischio, calcolato utilizzando la formula standard. La differenza tra l’SCR netto e lordo è la considerazione delle future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale, ai sensi dell’articolo 205 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Questo importo deve tenere pienamente conto degli effetti di diversificazione conformemente all’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE, ove applicabile. Queste celle non includono l’assegnazione dell’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità. Queste cifre rappresentano l’SCR in assenza di perdita di diversificazione. R0010–R0050/C0040 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Importo del requisito patrimoniale lordo per ciascun modulo di rischio, calcolato utilizzando la formula standard. La differenza tra l’SCR netto e lordo è la considerazione delle future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale, ai sensi dell’articolo 206 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Questo importo deve tenere pienamente conto degli effetti di diversificazione conformemente all’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE, ove applicabile. Queste celle non includono l’assegnazione dell’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità. Queste cifre rappresentano l’SCR in assenza di perdita di diversificazione. R0010–R0050/C0050 Ripartizione degli aggiustamenti dei fondi separati dovuti a fondi separati e a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità Parte dell’aggiustamento allocato ad ogni modulo di rischio secondo la procedura descritta nelle osservazioni generali. L’importo deve essere positivo. R0060/C0030 Requisito patrimoniale di solvibilità netto - Diversificazione Importo degli effetti di diversificazione tra SCR di base dei moduli di rischio netti, compresa la diversificazione all’interno di ciascun modulo di rischio, dovuti all’applicazione della matrice di correlazione definita nell’allegato IV della direttiva 2009/138/CE. L’importo è segnalato come valore negativo. R0060/C0040 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo - Diversificazione Importo degli effetti di diversificazione tra SCR di base dei moduli di rischio lordi, compresa la diversificazione all’interno di ciascun modulo di rischio, dovuti all’applicazione della matrice di correlazione definita nell’allegato IV della direttiva 2009/138/CE. L’importo è segnalato come valore negativo. R0070/C0030 Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio relativo alle attività immateriali Importo del requisito patrimoniale, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche, per il rischio relativo alle attività immateriali, calcolato utilizzando la formula standard. R0070/C0040 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio relativo alle attività immateriali Le future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale, ai sensi dell’articolo 205 del regolamento delegato (UE) 2015/35 per il rischio relativo alle attività immateriali sono pari a zero nel quadro della formula standard, pertanto R0070/C0040 è uguale a R0070/C0030. R0100/C0030 Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Requisito patrimoniale di solvibilità di base Importo dei requisiti patrimoniali di base, dopo aver preso in considerazione le future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale di cui all’articolo 206 del regolamento delegato (UE) 2015/35, calcolato utilizzando la formula standard. Questo importo deve tenere pienamente conto degli effetti di diversificazione conformemente all’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE, ove applicabili. Questa cella non include l’assegnazione dell’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità. Queste cifre rappresentano l’SCR in assenza di perdita di diversificazione. L’importo è calcolato come somma dei requisiti patrimoniali netti per ciascun modulo di rischio nel quadro della formula standard, incluso l’aggiustamento per l’effetto di diversificazione nel quadro della formula standard. R0100/C0040 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Requisito patrimoniale di solvibilità di base Importo dei requisiti patrimoniali di base, prima di aver preso in considerazione le future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale di cui all’articolo 205 del regolamento delegato (UE) 2015/35, calcolato utilizzando la formula standard. Questo importo deve tenere pienamente conto degli effetti di diversificazione conformemente all’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE, ove applicabile. Questa cella non include l’assegnazione dell’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità. Queste cifre rappresentano l’SCR in assenza di perdita di diversificazione. L’importo è calcolato come somma dei requisiti patrimoniali lordi per ciascun modulo di rischio nel quadro della formula standard, incluso l’aggiustamento per l’effetto di diversificazione nel quadro della formula standard. Calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità R0120/C0100 Aggiustamento dovuto all’aggregazione degli nSCR per il fondo separato (RFF)/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) Aggiustamento per correggere la distorsione sul calcolo dell’SCR dovuta all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di modulo di rischio. L’importo deve essere positivo. R0130/C0100 Rischio operativo Importo dei requisiti patrimoniali per modulo di rischio operativo, calcolato utilizzando la formula standard. R0140/C0100 Capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche Importo dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche calcolato secondo la formula standard. L’importo è segnalato come valore negativo. A livello dell’RFF/MAP e a livello dell’entità quando non ci sono RFF (diversi da quelli di cui all’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE) né MPA, è il massimo tra zero e l’importo corrispondente al minimo tra l’importo delle riserve tecniche senza margine di rischio in relazione a future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale al netto della riassicurazione e la differenza tra requisito patrimoniale di solvibilità di base lordo e netto. Quando ci sono RFF (diversi da quelli di cui all’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE) o MPA, questo importo viene calcolato come la somma della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche di ogni RFF/MAP e della parte restante, prendendo in considerazione le future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale nette come limite superiore massimo. R0150/C0100 Capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite Importo dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite calcolato secondo la formula standard. L’importo deve essere negativo. R0160/C0100 Requisito patrimoniale per le attività svolte conformemente all’articolo 4 della direttiva 2003/41/CE Importo del requisito patrimoniale, calcolato conformemente alle disposizioni dell’articolo 17 della direttiva 2003/41/CE, per i fondi separati relativi all’attività nel settore delle pensioni gestita conformemente all’articolo 4 della direttiva 2003/41/CE, a cui si applicano misure transitorie. Questo elemento deve essere segnalato solo nel periodo transitorio. R0200/C0100 Requisito patrimoniale di solvibilità calcolato sulla base dell’articolo 336, lettera a), del regolamento delegato (UE) 2015/35, esclusa la maggiorazione del capitale Importo dell’SCR, prima di qualsiasi maggiorazione del capitale, calcolato conformemente all’articolo 336, lettera a), vale a dire sulla base dei dati consolidati di cui all’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35, compresi i dati degli organismi di investimento collettivo controllati e degli investimenti confezionati come fondi. R0210/C0100 Maggiorazioni del capitale già stabilite Importo della maggiorazione del capitale stabilita alla data di riferimento della segnalazione. Non include le maggiorazioni del capitale stabilite tra la predetta data e la presentazione dei dati all’autorità di vigilanza. R0211/C0100 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo a) Importo della maggiorazione del capitale stabilita alla data di riferimento della segnalazione. Non include le maggiorazioni del capitale stabilite tra la predetta data e la presentazione dei dati all’autorità di vigilanza, né quelle stabilite dopo la presentazione dei dati. R0212/C0100 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo b) Importo della maggiorazione del capitale stabilita alla data di riferimento della segnalazione. Non include le maggiorazioni del capitale stabilite tra la predetta data e la presentazione dei dati all’autorità di vigilanza, né quelle stabilite dopo la presentazione dei dati. R0213/C0100 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo c) Importo della maggiorazione del capitale stabilita alla data di riferimento della segnalazione. Non include le maggiorazioni del capitale stabilite tra la predetta data e la presentazione dei dati all’autorità di vigilanza, né quelle stabilite dopo la presentazione dei dati. R0214/C0100 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate — articolo 37, paragrafo 1, tipo d) Importo della maggiorazione del capitale stabilita alla data di riferimento della segnalazione. Non include le maggiorazioni del capitale stabilite tra la predetta data e la presentazione dei dati all’autorità di vigilanza, né quelle stabilite dopo la presentazione dei dati. R0220/C0100 SCR di gruppo consolidato Importo del requisito patrimoniale di solvibilità per le imprese secondo il metodo 1 di cui all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE. Include tutte le componenti dell’SCR di gruppo consolidato; SCR calcolato sulla base dei dati consolidati (R0200), comprese le maggiorazioni del capitale (R0210) e compresi i requisiti patrimoniali delle imprese di altri settori finanziari (R0500), i requisiti patrimoniali per le partecipazioni di minoranza (R0540), i requisiti patrimoniali per le imprese residuali (R0550) e i requisiti patrimoniali per gli organismi di investimento collettivo e gli investimenti confezionati come fondi (R0555). Altre informazioni sull’SCR R0400/C0100 Requisito patrimoniale per il sottomodulo del rischio azionario basato sulla durata Importo del requisito patrimoniale per il sottomodulo del rischio azionario basato sulla durata. R0410/C0100 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per la parte restante Importo dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per la parte restante quando il gruppo ha fondi separati. R0420/C0100 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per fondi separati Importo della somma degli SCR nozionali per tutti i fondi separati quando il gruppo ha RFF (diversi da quelli relativi ad attività svolte conformemente all’articolo 4 della direttiva 2003/41/CE (transitorio)]. R0430/C0100 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità Importo della somma dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali di tutti i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità. R0440/C0100 Effetto di diversificazione dovuto all’aggregazione dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per i fondi separati ai fini dell’articolo 304 Importo dell’aggiustamento per l’effetto di diversificazione tra fondi separati ai sensi dell’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE e parte restante, ove applicabile. R0450/C0100 Metodo utilizzato per il calcolo dell’aggiustamento dovuto all’aggregazione dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per i fondi separati/portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità Metodo utilizzato per il calcolo dell’aggregazione degli nSCR per i fondi separati. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - ricalcolo pieno 2 - semplificazione a livello del sottomodulo di rischio 3 - semplificazione a livello del modulo di rischio 4 - nessun aggiustamento Quando il gruppo non ha RFF (o ha solo RFF ai sensi dell’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE), selezionare l’opzione 4. R0460/C0100 Future partecipazioni nette agli utili a carattere discrezionale Importo delle riserve tecniche senza margine di rischio relative a future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale al netto della riassicurazione. R0470/C0100 Requisito patrimoniale di solvibilità di gruppo consolidato minimo Importo del requisito patrimoniale di solvibilità di gruppo consolidato minimo di cui all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE. R0500/C0100 Requisiti patrimoniali per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) Importo del requisito patrimoniale per altri settori finanziari. R0500 dovrebbe essere pari alla somma di R0510, R0520 e R0530. Questo elemento è applicabile alla comunicazione di gruppo solo quando il gruppo comprende un’impresa soggetta a requisiti patrimoniali non assicurativi, quale una banca, e il requisito patrimoniale è calcolato conformemente alle pertinenti disposizioni. R0510/C0100 Requisiti patrimoniali per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) — Enti creditizi, imprese di investimento ed enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM Importo del requisito patrimoniale per gli enti creditizi, le imprese di investimento e gli enti finanziari. Questo elemento è applicabile alla comunicazione di gruppo solo quando il gruppo comprende enti creditizi, imprese di investimento, enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM soggetti a requisiti patrimoniali calcolati conformemente alle pertinenti norme settoriali. R0520/C0100 Requisito patrimoniale per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) — Enti pensionistici aziendali o professionali Importo del requisito patrimoniale per gli enti pensionistici aziendali o professionali. Questo elemento è applicabile alla comunicazione di gruppo solo quando il gruppo comprende imprese che sono enti pensionistici aziendali o professionali soggetti a requisiti patrimoniali non assicurativi calcolati conformemente alle pertinenti norme settoriali. R0530/C0100 Requisito patrimoniale per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) — Requisito patrimoniale per imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie Importo del requisito patrimoniale per imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie. Questo dato rappresenta un requisito di solvibilità nozionale calcolato nel caso si applichino le pertinenti norme settoriali. Questo elemento è applicabile alla comunicazione di gruppo solo quando il gruppo comprende imprese che sono imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie. R0540/C0100 Requisito patrimoniale per le partecipazioni di minoranza Importo della quota proporzionale dei requisiti patrimoniali di solvibilità delle imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipate e delle società di partecipazione assicurativa o delle società di partecipazione finanziaria mista che non sono imprese figlie, a norma dell’articolo 336, primo comma, lettera b), del regolamento delegato (UE) 2015/35. Questo elemento è applicabile unicamente alla comunicazione di gruppo e corrisponde, per le entità che non sono imprese figlie, al requisito patrimoniale calcolato conformemente a solvibilità II. R0550/C0100 Requisiti patrimoniali per imprese residuali Importo determinato conformemente all’articolo 336, primo comma, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0555/C0100 Requisito patrimoniale per gli organismi di investimento collettivo o gli investimenti confezionati come fondi Importo determinato conformemente all’articolo 336, primo comma, lettera e), del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0560/C0100 SCR per le imprese incluse con il metodo D&A Importo del requisito patrimoniale di solvibilità per le imprese incluse nel quadro del metodo 2 di cui all’articolo 233 della direttiva 2009/138/CE quando viene utilizzata la combinazione di metodi. R0570/C0100 Requisito patrimoniale di solvibilità di gruppo totale Requisito patrimoniale di solvibilità complessivo per tutte le imprese, indipendentemente dal metodo usato. Il requisito patrimoniale di solvibilità di gruppo totale dovrebbe essere pari alla somma di R0220 e R0560. Se l’SCR di gruppo consolidato minimo (R0470) è superiore all’SCR di gruppo consolidato (R0220), il requisito patrimoniale di solvibilità di gruppo totale dovrebbe essere pari alla somma di R0470 e R0560. S.25.05 — Requisito patrimoniale di solvibilità per i gruppi che utilizzano un modello interno (parziale o completo) Osservazioni generali Il presente allegato contiene ulteriori istruzioni in relazione ai modelli inclusi nell’allegato I del presente regolamento. Nella prima colonna della tabella successiva sono indicate la colonna e la riga degli elementi da segnalare come riportato nel modello di cui all’allegato I. Questo allegato si riferisce alla presentazione di apertura e a quella annuale di informazioni relative ai gruppi, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Questo modello è presentato secondo la disponibilità dei dati in base all’architettura del modello interno e al profilo di rischio ove possibile con uno sforzo ragionevole. I dati da segnalare sono concordati tra le autorità di vigilanza nazionali e i gruppi. Lo scopo di questo modello è raccogliere dati a livello aggregato e mostrare i benefici in termini di diversificazione tra moduli di rischio distinti. Tutti i valori devono essere segnalati prima delle imposte, salvo diversa indicazione. Per la comunicazione dei gruppi valgono le seguenti istruzioni specifiche: a) le informazioni fino a R0470 (S.25.05.04.02) devono essere segnalate quando viene utilizzato il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2, definito all’articolo 233 della stessa direttiva; b) quando viene utilizzata la combinazione di metodi, le informazioni fino a R0470 (S.25.05.04.02) devono essere segnalate solo per la parte del gruppo calcolata utilizzando il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE. Il modello SR.25.05 si applica solo in relazione a RFF/MAP di imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35, quando viene utilizzato il metodo 1 (metodo basato sul bilancio consolidato), o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2 (metodo della deduzione e dell’aggregazione). Modello interno parziale: tutte le righe per C0010 si riferiscono all’importo del requisito patrimoniale per ogni componente, indipendentemente dal metodo di calcolo (formula standard o modello interno parziale), dopo gli aggiustamenti per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche e/o delle imposte differite, quando sono incorporate nel calcolo della componente. Le componenti «Capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche» e/o «Capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite», quando vengono comunicate come componenti separate, dovrebbero essere pari all’importo della capacità di assorbimento di perdite (tali importi dovrebbero essere indicati come valori negativi). Per le componenti calcolate utilizzando la formula standard questa cella rappresenta l’nSCR lordo. Per le componenti calcolate utilizzando il modello interno parziale, questo rappresenta il valore prendendo in considerazione le future misure di gestione incorporate nel calcolo, ma non quelle modellizzate come componente separata. Questi importi devono tenere pienamente conto degli effetti di diversificazione conformemente all’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE, ove applicabile. Ove applicabile, queste celle non includono l’allocazione dell’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità. Il modello SR.25.05 deve essere presentato per fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità e parte restante per ogni gruppo nel quadro del modello interno parziale. Sono incluse le imprese in cui il modello interno parziale è applicato ad un fondo separato e/o portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità pieno mentre gli altri fondi separati e/o portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità rientrano nella formula standard. Questo modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. Per detti gruppi nel quadro di un modello interno parziale a cui si applica l’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP, quando l’entità ha MAP o RFF (tranne quelli rientranti nell’ambito di applicazione dell’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE), nell’effettuare la segnalazione a livello dell’intera impresa, l’nSCR a livello di modulo di rischio e la capacità di assorbimento di perdite (LAC) delle riserve tecniche e delle imposte differite da segnalare sono calcolati come segue: — quando l’impresa applica l’aggiustamento pieno dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità: l’nSCR è calcolato come se non esistesse RFF e la LAC è calcolata come la somma della LAC di tutti gli RFF/MAP e parte restante; — quando l’impresa applica la semplificazione a livello di sottomodulo di rischio per aggregare l’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità, l’nSCR e la LAC sono calcolati prendendo in considerazione il metodo della sommatoria diretta a livello del sottomodulo; — quando l’impresa applica la semplificazione a livello di modulo di rischio per aggregare l’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità, l’nSCR e la LAC sono calcolati prendendo in considerazione il metodo della sommatoria diretta a livello del modulo. L’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità è allocato (C0050) ai moduli di rischio pertinenti (ossia rischio di mercato, rischio di inadempimento della controparte, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione vita, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione malattia e rischio di sottoscrizione dell’assicurazione non vita), quando calcolato secondo la formula standard. L’importo da allocare ad ogni modulo di rischio pertinente è calcolato come segue: — , dove — aggiustamento = aggiustamento calcolato secondo uno dei tre metodi indicati in precedenza — BSCR' = requisito patrimoniale di solvibilità di base calcolato sulla base delle informazioni segnalate in questo modello — nSCR int = nSCR per il rischio relativo alle attività immateriali secondo le informazioni segnalate nel presente modello — moltiplicazione di questo «fattore q» per l’nSCR di ogni modulo di rischio pertinente (ossia rischio di mercato, rischio di inadempimento della controparte, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione vita, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione malattia e rischio di sottoscrizione dell’assicurazione non vita). Modello interno completo: Il modello SR.25.05 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante per ogni gruppo nel quadro del modello interno completo. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Questo modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0020 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a un fondo separato (RFF), a un portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o alla parte restante. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – RFF/MAP 2 – parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. Se Z0020 = 2, indicare «0» C0010/R0020 Diversificazione totale Importo degli effetti di diversificazione tra moduli di rischio. L’importo è indicato come valore negativo. C0010/R0030 Rischio diversificato totale al lordo delle imposte Importo dei requisiti patrimoniali diversificati al lordo delle imposte. Come in S.26.08.04 C0010/R0030. C0010/R0040 Rischio diversificato totale al netto delle imposte Importo dei requisiti patrimoniali diversificati al netto delle imposte. Come in S.26.08.04 C0010/R0040 C0010/R0070 Rischio di mercato e rischio di credito totale Come in S.26.08.04 C0010/R0070. C0010/R0080 Rischio di mercato e di credito - diversificato Come in S.26.08.04 C0010/R0080. C0010/R0190 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito Come in S.26.08.04 C0010/R0190. C0010/R0200 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito - diversificato Come in S.26.08.04 C0010/R0200. C0010/R0270 Rischio di attività totale Come in S.26.08.04 C0010/R0270. C0010/R0280 Rischio di attività totale - diversificato Come in S.26.08.04 C0010/R0280. C0010/R0310 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale Come in S.26.08.04 C0010/R0310. C0010/R0320 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale - diversificato Come in S.26.08.04 C0010/R0320. C0010/R0400 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale Come in S.26.08.04 C0010/R0400. C0010/R0410 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale - diversificato Come in S.26.08.04 C0010/R0410. C0010/R0480 Rischio operativo totale Come in S.26.08.04 C0010/R0480. C0010/R0490 Rischio operativo totale - diversificato Come in S.26.08.04 C0010/R0490. C0010/R0500 Altri rischi Come in S.26.08.04 C0010/R0500. C0050/R0020-R0530 Allocazione dagli aggiustamenti dovuti a fondi separati e a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità Ove applicabile, parte dell’aggiustamento allocato ad ogni modulo e sottomodulo di rischio secondo la procedura descritta nelle osservazioni generali. L’importo deve essere positivo. Applicabile solo ai modelli interni parziali. C0060/R0020-R0530 Considerazione delle future misure di gestione relative alle riserve tecniche e/o alle imposte differite Per indicare se le future misure di gestione relative alla capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche e/o delle imposte differite sono incorporate nel calcolo. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 - future misure di gestione riguardanti la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche incorporate nella componente 2 - future misure di gestione riguardanti la capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite incorporate nella componente 3 - future misure di gestione riguardanti la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche e delle imposte differite incorporate nella componente 4 - nessuna considerazione delle future misure di gestione incorporata. C0070/R0020-R0530 Importo modellizzato Per ciascuna componente questa cella rappresenta l’importo calcolato secondo il modello interno parziale. Applicabile solo ai modelli interni parziali. R0110/C0100 Totale delle componenti non diversificate Somma di tutte le componenti. R0060/C0100 Diversificazione L’importo totale della diversificazione tra componenti indicato in C0030. Questo importo non include gli effetti di diversificazione nell’ambito di ogni componente, che sono incorporati nei valori indicati in C0030. L’importo è indicato come valore negativo. R0120/C0100 Aggiustamento dovuto all’aggregazione degli nSCR per il fondo separato (RFF)/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) Ove applicabile, aggiustamento per correggere la distorsione sul calcolo dell’SCR dovuta all’aggregazione degli nSCR dell’RFF/MAP a livello di modulo di rischio. Applicabile solo ai modelli interni parziali. R0160/C0100 Requisito patrimoniale per le attività svolte conformemente all’articolo 4 della direttiva 2003/41/CE Importo del requisito patrimoniale, calcolato conformemente alle disposizioni dell’articolo 17 della direttiva 2003/41/CE, per i fondi separati relativi all’attività nel settore delle pensioni gestita conformemente all’articolo 4 della direttiva 2003/41/CE, a cui si applicano misure transitorie. Questo elemento deve essere segnalato solo nel periodo transitorio. R0200/C0100 Requisito patrimoniale di solvibilità calcolato sulla base dell’articolo 336, lettera a), del regolamento delegato (UE) 2015/35, esclusa la maggiorazione del capitale Importo dell’SCR, prima di qualsiasi maggiorazione del capitale, calcolato conformemente all’articolo 336, lettera a), vale a dire sulla base dei dati consolidati di cui all’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35, compresi i dati degli organismi di investimento collettivo controllati e degli investimenti confezionati come fondi. R0210/C0100 Maggiorazioni del capitale già stabilite Importo della maggiorazione del capitale stabilita alla data di riferimento della segnalazione. Non include le maggiorazioni del capitale stabilite tra la predetta data e la presentazione dei dati all’autorità di vigilanza. R0211/C0100 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate - articolo 37, paragrafo 1, tipo a) Importo della maggiorazione del capitale di tipo a) ai sensi dell’articolo 37, paragrafo 1, della direttiva 2009/138/CE (2014/51/UE) che era stata fissata alla data di riferimento della segnalazione. Non include le maggiorazioni del capitale stabilite tra la predetta data e la presentazione dei dati all’autorità di vigilanza, né quelle stabilite dopo la presentazione dei dati. R0212/C0100 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate - articolo 37, paragrafo 1, tipo b) Importo della maggiorazione del capitale di tipo b) ai sensi dell’articolo 37, paragrafo 1, della direttiva 2009/138/CE (2014/51/UE) che era stata fissata alla data di riferimento della segnalazione. Non include le maggiorazioni del capitale stabilite tra la predetta data e la presentazione dei dati all’autorità di vigilanza, né quelle stabilite dopo la presentazione dei dati. R0213/C0100 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate - articolo 37, paragrafo 1, tipo c) Importo della maggiorazione del capitale di tipo c) ai sensi dell’articolo 37, paragrafo 1, della direttiva 2009/138/CE (2014/51/UE) che era stata fissata alla data di riferimento della segnalazione. Non include le maggiorazioni del capitale stabilite tra la predetta data e la presentazione dei dati all’autorità di vigilanza, né quelle stabilite dopo la presentazione dei dati. R0214/C0100 Di cui maggiorazioni del capitale già fissate - articolo 37, paragrafo 1, tipo d) Importo della maggiorazione del capitale di tipo d) ai sensi dell’articolo 37, paragrafo 1, della direttiva 2009/138/CE (2014/51/UE) che era stata fissata alla data di riferimento della segnalazione. Non include le maggiorazioni del capitale stabilite tra la predetta data e la presentazione dei dati all’autorità di vigilanza, né quelle stabilite dopo la presentazione dei dati. R0220/C0100 SCR di gruppo consolidato Il requisito patrimoniale complessivo che include maggiorazioni del capitale per le imprese secondo il metodo 1 di cui all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE. Include tutte le componenti del requisito patrimoniale di solvibilità consolidato, compresi i requisiti patrimoniali delle imprese di altri settori finanziari, i requisiti patrimoniali per le partecipazioni di minoranza, i requisiti patrimoniali per le imprese residuali e i requisiti patrimoniali per gli organismi di investimento collettivo e gli investimenti confezionati come fondi. Altre informazioni sull’SCR R0300/C0100 Importo/stima della capacità complessiva di assorbimento di perdite delle riserve tecniche Importo/stima dell’aggiustamento complessivo per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche, compresa la parte incorporata nelle componenti e la parte indicata come componente unica. L’importo deve essere segnalato come valore negativo. R0310/C0100 Importo/stima della capacità di assorbimento di perdite per le imposte differite Importo/stima dell’aggiustamento complessivo per le imposte differite, compresa la parte incorporata nelle componenti e la parte indicata come componente unica. L’importo deve essere segnalato come valore negativo. R0400/C0100 Requisito patrimoniale per il sottomodulo del rischio azionario basato sulla durata Importo del requisito patrimoniale per il sottomodulo del rischio azionario basato sulla durata. Applicabile solo ai modelli interni parziali. R0410/C0100 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per la parte restante Importo dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per la parte restante quando l’impresa ha fondi separati. R0420/C0100 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per fondi separati Importo della somma dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per tutti i fondi separati quando l’impresa ha fondi separati (diversi da quelli relativi ad attività svolte conformemente all’articolo 4 della direttiva 2003/41/CE (transitorio)]. R0430/C0100 Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità Importo della somma dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali di tutti i portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità. Questo elemento non deve essere indicato quando si riporta il calcolo dell’SCR a livello di RFF o di MAP. R0440/C0100 Effetto di diversificazione dovuto all’aggregazione dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per i fondi separati ai fini dell’articolo 304 Importo dell’aggiustamento per l’effetto di diversificazione tra fondi separati ai sensi dell’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE e parte restante, ove applicabile. È pari alla differenza tra la somma dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali per ogni fondo separato/portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità/parte restante e il requisito patrimoniale di solvibilità indicato in R0200/C0100. R0450/C0100 Metodo utilizzato per il calcolo dell’aggregazione degli nSCR per i fondi separati Metodo utilizzato per il calcolo dell’aggregazione degli nSCR per i fondi separati. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 — ricalcolo pieno 2 — semplificazione a livello del sottomodulo di rischio 3 — semplificazione a livello del modulo di rischio 4 — nessun aggiustamento Quando l’impresa non ha RFF (o ha solo RFF ai sensi dell’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE), selezionare l’opzione 4. Applicabile solo ai modelli interni parziali. R0460/C0100 Future partecipazioni nette agli utili a carattere discrezionale Importo delle riserve tecniche senza margine di rischio relative a future partecipazioni agli utili a carattere discrezionale al netto della riassicurazione. R0470/C0100 Requisito patrimoniale di solvibilità di gruppo consolidato minimo Importo del requisito patrimoniale di solvibilità di gruppo consolidato minimo di cui all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE. Questa voce si applica solo alla comunicazione di gruppo. R0500/C0100 Requisiti patrimoniali per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) Importo del requisito patrimoniale per altri settori finanziari. Questo elemento è applicabile alla comunicazione di gruppo solo quando il gruppo comprende un’impresa soggetta a requisiti patrimoniali non assicurativi, quale una banca, e il requisito patrimoniale è calcolato conformemente alle pertinenti disposizioni. R0510/C0100 Requisiti patrimoniali per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) - Enti creditizi, imprese di investimento ed enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM Importo del requisito patrimoniale per gli enti creditizi, le imprese di investimento e gli enti finanziari. Questo elemento è applicabile alla comunicazione di gruppo solo quando il gruppo comprende enti creditizi, imprese di investimento, enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM soggetti a requisiti patrimoniali calcolati conformemente alle pertinenti norme settoriali. R0520/C0100 Requisito patrimoniale per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) - Enti pensionistici aziendali o professionali Importo del requisito patrimoniale per gli enti pensionistici aziendali o professionali. Questo elemento è applicabile alla comunicazione di gruppo solo quando il gruppo comprende imprese che sono enti pensionistici aziendali o professionali soggetti a requisiti patrimoniali non assicurativi calcolati conformemente alle pertinenti norme settoriali. R0530/C0100 Requisito patrimoniale per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) — Requisito patrimoniale per imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie Importo del requisito patrimoniale per imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie. Questo dato rappresenta un requisito di solvibilità nozionale calcolato nel caso si applichino le pertinenti norme settoriali. Questo elemento è applicabile solo alla segnalazione di gruppo quando il gruppo comprende imprese che sono entità non regolamentate che svolgono attività finanziarie. R0540/C0100 Requisito patrimoniale per le partecipazioni di minoranza Importo della quota proporzionale del requisito patrimoniale di solvibilità delle imprese di assicurazione o di riassicurazione partecipate, delle società di partecipazione assicurativa e delle società di partecipazione assicurativa mista che non sono imprese figlie. R0550/C0100 Requisiti patrimoniali per imprese residuali Importo determinato conformemente all’articolo 336, primo comma, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0555/C0100 Requisito patrimoniale per gli organismi di investimento collettivo o gli investimenti confezionati come fondi Importo determinato conformemente all’articolo 336, primo comma, lettera e), del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0560/C0100 SCR per le imprese incluse con il metodo D&A Importo del requisito patrimoniale di solvibilità per le imprese incluse nel quadro del metodo 2 di cui all’articolo 233 della direttiva 2009/138/CE quando viene utilizzata la combinazione di metodi. R0570/C0100 Requisito patrimoniale di solvibilità di gruppo totale Requisito patrimoniale di solvibilità complessivo per tutte le imprese, indipendentemente dal metodo usato. Il requisito patrimoniale di solvibilità di gruppo totale dovrebbe essere pari alla somma di R0220 e R0560. Se l’SCR di gruppo consolidato minimo (R0470) è superiore all’SCR di gruppo consolidato (R0220), il requisito patrimoniale di solvibilità di gruppo totale dovrebbe essere pari alla somma di R0470 e R0560. S.26.01 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di mercato Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale di informazioni relative ai gruppi, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Il modello S.26.01 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Questo modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. Il modello S.26.01 si applica solo in relazione a RFF/MAP di imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35, quando viene utilizzato il metodo 1 (metodo basato sul bilancio consolidato), o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2 (metodo della deduzione e dell’aggregazione). Gli importi prima e dopo lo shock devono essere compilati con l’importo delle attività e delle passività sensibili al relativo shock. Per le passività, la valutazione deve essere effettuata al livello di massima granularità disponibile tra contratto e gruppo di rischi omogenei. Ciò significa che, se un contratto/gruppo di rischi omogenei è sensibile a uno shock, l’importo delle passività associate a detto contratto/gruppo di rischi omogenei deve essere segnalato come importo sensibile allo shock. Per la comunicazione dei gruppi valgono le seguenti istruzioni specifiche: a) queste informazioni devono essere segnalate quando viene utilizzato il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2, definito all’articolo 233 della stessa direttiva; b) quando viene utilizzata la combinazione di metodi, l’informazione deve essere presentata solo per la parte del gruppo calcolata utilizzando il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE; c) queste informazioni non si applicano ai gruppi quando il metodo 2, definito all’articolo 233 della direttiva 2009/138/CE, è usato in via esclusiva. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Articolo 112 Indicare se le cifre sono segnalate in applicazione dell’articolo 112, paragrafo 7, che dispone che venga fornita una stima del requisito patrimoniale di solvibilità utilizzando la formula standard. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - segnalazione ai sensi dell’articolo 112, paragrafo 7 2 - segnalazione periodica Z0020 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a un fondo separato (RFF), a un portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o alla parte restante. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - RFF/MAP 2 - parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. R0012/C0010 Semplificazioni — Rischio di spread - Obbligazioni e prestiti Utilizzare le opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - semplificazione ai fini dell’articolo 104 2 - semplificazione ai fini dell’articolo 105 bis 9 - non sono state utilizzate semplificazioni Le opzioni 1 e 2 possono essere utilizzate simultaneamente. Se R0012/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0410. R0014/C0010 Semplificazioni — Concentrazione del rischio di mercato — Semplificazioni utilizzate Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – semplificazioni ai fini dell’articolo 105 bis 9 – non sono state utilizzate semplificazioni R0020/C0010 Semplificazioni per le imprese captive — Rischio di tasso di interesse Indicare se l’impresa captive inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di tasso di interesse. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 - sono state utilizzate semplificazioni 2 - non sono state utilizzate semplificazioni Se R0020/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0100–R0120 R0030/C0010 Semplificazioni per le imprese captive — Rischio di spread su obbligazioni e prestiti Indicare se l’impresa captive inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di spread in relazione a obbligazioni e prestiti. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 - sono state utilizzate semplificazioni 2 - non sono state utilizzate semplificazioni R0040/C0010 Semplificazione per le imprese captive — Concentrazione del rischio di mercato Indicare se l’impresa captive inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo ha utilizzato semplificazioni per il calcolo della concentrazione del rischio di mercato. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 - sono state utilizzate semplificazioni 2 - non sono state utilizzate semplificazioni Rischio di tasso di interesse R0100/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di tasso di interesse Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di tasso di interesse, ossia dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0020/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di tasso di interesse calcolato utilizzando calcoli semplificati per le imprese captive incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo. R0100/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di tasso di interesse Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di tasso di interesse, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0020/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di tasso di interesse calcolato utilizzando calcoli semplificati per le imprese captive incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo. R0110–R0120/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di tasso di interesse - Shock da ribasso/rialzo del tasso di interesse Si tratta del valore totale delle attività sensibili al rischio di shock da ribasso/rialzo del tasso di interesse prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0110–R0120/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di tasso di interesse - Shock da ribasso/rialzo del tasso di interesse Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di shock da ribasso/rialzo del tasso di interesse prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche (TP) deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0110–R0120/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di tasso di interesse - Shock da ribasso/rialzo del tasso di interesse Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di ribasso/rialzo del tasso di interesse dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0110–R0120/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di tasso di interesse - Shock da ribasso/rialzo del tasso di interesse Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di ribasso/rialzo del tasso di interesse dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0110–R0120/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di tasso di interesse - Shock da ribasso/rialzo del tasso di interesse Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di ribasso/rialzo del tasso di interesse, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0020/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di rialzo/ribasso del tasso di interesse calcolato utilizzando semplificazioni. R0110–R0120/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di tasso di interesse - Shock da ribasso/rialzo del tasso di interesse Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di ribasso/rialzo del tasso di interesse dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0110–R0120/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di tasso di interesse — Shock da ribasso/rialzo del tasso di interesse Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di ribasso/rialzo del tasso di interesse, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0020/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di rialzo/ribasso del tasso di interesse calcolato utilizzando semplificazioni. Rischio azionario R0200/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio azionario Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio azionario, ossia dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0200/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio azionario Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio azionario, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0210/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio azionario - Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del valore assoluto iniziale delle attività sensibili al requisito patrimoniale per il rischio azionario relativo agli strumenti di capitale di tipo 1. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0210/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio azionario - Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del valore assoluto iniziale delle passività sensibili al rischio azionario relativo agli strumenti di capitale di tipo 1. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0210/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio azionario - Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al requisito patrimoniale per il rischio azionario per gli strumenti di capitale di tipo 1, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0210/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio azionario - Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al requisito patrimoniale per il rischio azionario per gli strumenti di capitale di tipo 1, dopo lo shock e dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0210/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio azionario - Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio azionario (per gli strumenti di capitale di tipo 1), dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0210/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio azionario - Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al requisito patrimoniale per il rischio azionario per gli strumenti di capitale di tipo 1, dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0210/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio azionario - Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio azionario per gli strumenti di capitale di tipo 1, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0221, R0230, R0231, R0240/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio azionario - Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del valore assoluto iniziale delle attività sensibili al rischio azionario (per ogni tipo di strumenti di capitale di tipo 1). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0221, R0230, R0231, R0240/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio azionario - Strumenti di capitale di tipo 1 Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al requisito patrimoniale per il rischio azionario (per ogni tipo di strumenti di capitale di tipo 1), dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0250/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio azionario - Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del valore assoluto iniziale delle attività sensibili al rischio azionario per gli strumenti di capitale di tipo 2. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0250/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio azionario - Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del valore assoluto iniziale delle passività sensibili al rischio azionario per gli strumenti di capitale di tipo 2. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0250/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio azionario - Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al requisito patrimoniale per il rischio azionario per gli strumenti di capitale di tipo 2, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0250/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio azionario - Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio azionario (per gli strumenti di capitale di tipo 2), dopo lo shock e dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0250/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio azionario - Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio azionario (per gli strumenti di capitale di tipo 2), dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0250/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio azionario - Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio azionario (per gli strumenti di capitale di tipo 2), dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0250/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio azionario - Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio azionario per gli strumenti di capitale di tipo 2, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0261, R0270, R0271, R0280/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio azionario - Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del valore delle attività sensibili al rischio azionario (per ogni tipo di strumenti di capitale di tipo 2). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0261, R0270, R0271, R0280/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio azionario - Strumenti di capitale di tipo 2 Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio azionario (per ogni tipo di strumenti di capitale di tipo 2), dopo lo shock azionario. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0291/C0020, R0293-R0295/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio azionario - Strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili Si tratta del valore assoluto iniziale delle attività sensibili al rischio azionario per ogni tipo di strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0291/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio azionario - strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili Si tratta del valore assoluto iniziale delle passività sensibili al rischio azionario per ogni tipo di strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0291/C0040, R0293-R0295/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio azionario - Strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio azionario per ogni tipo di strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0291/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio azionario - Strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio azionario (per ogni tipo di strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili), dopo lo shock e dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0291/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio azionario - Strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio azionario (per ogni tipo di strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili), dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0291/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio azionario - Strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio azionario (per ogni tipo di strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili), dopo lo shock ma prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0291/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio azionario - Strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio azionario per ogni tipo di strumenti di capitale in società di infrastrutture ammissibili, ossia prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0292/C0020, R0296-R0298/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio azionario - Strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società Si tratta del valore assoluto iniziale delle attività sensibili al rischio azionario per ogni tipo di strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0292/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio azionario - Strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società Si tratta del valore assoluto iniziale delle passività sensibili al rischio azionario per ogni tipo di strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0292/C0040, R0296-R0298/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio azionario - Strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio azionario per ogni tipo di strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0292/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio azionario - Strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio azionario (per ogni tipo di strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società), dopo lo shock e dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0292/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio azionario - Strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio azionario (per ogni tipo di strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società), dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0292/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio azionario - Strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio azionario (per ogni tipo di strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società), dopo lo shock ma prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0292/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio azionario - Strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio azionario per ogni tipo di strumenti di capitale in infrastrutture ammissibili diversi da quelli in società, ossia prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Rischio immobiliare R0300/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio immobiliare Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio immobiliare. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0300/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio immobiliare Si tratta del valore delle passività sensibili al rischio immobiliare. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0300/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio immobiliare Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al requisito patrimoniale per il rischio immobiliare, dopo lo shock immobiliare. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0300/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio immobiliare Si tratta del valore assoluto delle passività sottostanti il requisito patrimoniale per il rischio immobiliare, dopo lo shock immobiliare e dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0300/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio immobiliare Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio immobiliare, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0300/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio immobiliare Si tratta del valore assoluto delle passività sottostanti il requisito patrimoniale per il rischio immobiliare, dopo lo shock immobiliare ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0300/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio immobiliare Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio immobiliare, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Rischio di spread R0400/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0400/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). R0410/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di spread - Obbligazioni e prestiti Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0410/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di spread - Obbligazioni e prestiti Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0410/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di spread - Obbligazioni e prestiti Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0410/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Obbligazioni e prestiti Si tratta del valore assoluto delle passività sottostanti il requisito patrimoniale per il rischio di spread per obbligazioni e prestiti, dopo lo shock e dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0410/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread - Obbligazioni e prestiti Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0012/C0010 = 1 e/o 2, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale di solvibilità netto per il rischio di spread — obbligazioni e prestiti, calcolato utilizzando semplificazioni. R0410/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Obbligazioni e prestiti Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti, dopo lo shock, ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0410/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread - Obbligazioni e prestiti Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0012/C0010 = 1 e/o 2, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale di solvibilità lordo per il rischio di spread — obbligazioni e prestiti, calcolato utilizzando semplificazioni. R0412/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (diversi da investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del valore assoluto iniziale delle attività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti diversi da investimenti in infrastrutture e società di infrastrutture ammissibili. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0412/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (diversi da investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del valore assoluto iniziale delle passività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti diversi da investimenti in infrastrutture e società di infrastrutture ammissibili. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0412/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (diversi da investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti diversi da investimenti in infrastrutture e società di infrastrutture ammissibili, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0412/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Obbligazioni e prestiti (diversi da investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del valore assoluto delle passività sottostanti il requisito patrimoniale per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti diversi da investimenti in infrastrutture e società di infrastrutture ammissibili, dopo lo shock e dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0412/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread - Obbligazioni e prestiti (diversi da investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti diversi da investimenti in infrastrutture e società di infrastrutture ammissibili, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. Se R0012/C0010 = 1 e/o 2, non segnalare questo elemento. R0412/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Obbligazioni e prestiti (diversi da investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti diversi da investimenti in infrastrutture e società di infrastrutture ammissibili, dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0412/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread - Obbligazioni e prestiti (diversi da investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti diversi da investimenti in infrastrutture e società di infrastrutture ammissibili, vale a dire prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. Se R0012/C0010 = 1 e/o 2, non segnalare questo elemento. R0413/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del valore assoluto iniziale delle attività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in infrastrutture ammissibili diverse da società di infrastrutture. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0413/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del valore assoluto iniziale delle passività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in infrastrutture ammissibili diverse da società di infrastrutture. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Se la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0413/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in infrastrutture ammissibili diverse da società di infrastrutture, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0413/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Obbligazioni e prestiti (investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del valore assoluto delle passività sottostanti il requisito patrimoniale per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in infrastrutture ammissibili diverse da società di infrastrutture, dopo lo shock e dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0413/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread - Obbligazioni e prestiti (investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in infrastrutture ammissibili diverse da società di infrastrutture, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. Se R0012/C0010 = 1 e/o 2, non segnalare questo elemento. R0413/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Obbligazioni e prestiti (investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in infrastrutture ammissibili diverse da società di infrastrutture, dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0413/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread - Obbligazioni e prestiti (investimenti infrastrutturali ammissibili) Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in infrastrutture ammissibili diverse da società di infrastrutture, vale a dire prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. Se R0012/C0010 = 1 e/o 2, non segnalare questo elemento. R0414/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Attività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti in società di infrastrutture ammissibili) Si tratta del valore assoluto iniziale delle attività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in società di infrastrutture ammissibili. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0414/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock — Passività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti in società di infrastrutture ammissibili) Si tratta del valore assoluto iniziale delle passività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in società di infrastrutture ammissibili. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0414/C0040 Valori assoluti dopo lo shock — Attività — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti in società di infrastrutture ammissibili) Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in società di infrastrutture ammissibili, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0414/C0050 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti in società di infrastrutture ammissibili) Si tratta del valore assoluto delle passività sottostanti il requisito patrimoniale per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in società di infrastrutture ammissibili, dopo lo shock e dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0414/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti in società di infrastrutture ammissibili) Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in società di infrastrutture ammissibili, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. Se R0012/C0010 = 1 e/o 2, non segnalare questo elemento. R0414/C0070 Valori assoluti dopo lo shock — Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti in società di infrastrutture ammissibili) Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in società di infrastrutture ammissibili, dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0414/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread — Obbligazioni e prestiti (investimenti in società di infrastrutture ammissibili) Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread su obbligazioni e prestiti che sono investimenti in società di infrastrutture ammissibili, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0412, R0413 e R0414 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0410. Se R0012/C0010 = 1 e/o 2, non segnalare questo elemento. R0420/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread - Derivati su crediti Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread relativo a derivati su crediti, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0420/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread - Derivati su crediti Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread sui derivati su crediti, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0430–R0440/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di spread - Derivati su crediti - Shock da ribasso/rialzo su derivati su crediti Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili allo shock da ribasso/rialzo in relazione al rischio di spread relativo a derivati su crediti. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0430–R0440/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di spread - Derivati su crediti - Shock da ribasso/rialzo su derivati su crediti Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili allo shock da ribasso/rialzo in relazione al rischio di spread relativo a derivati su crediti. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0430–R0440/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di spread - Derivati su crediti - Shock da ribasso/rialzo su derivati su crediti Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili allo shock da ribasso/rialzo in relazione al rischio di spread relativo a derivati su crediti, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0430–R0440/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Derivati su crediti - Shock da ribasso/rialzo su derivati su crediti Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili allo shock da ribasso/rialzo in relazione al rischio di spread relativo a derivati su crediti, dopo lo shock e dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0430–R0440/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread - Derivati su crediti - Shock da ribasso/rialzo su derivati su crediti Si tratta del requisito patrimoniale netto per lo shock da ribasso/rialzo per il rischio di spread relativo a derivati su crediti, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0430–R0440/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Derivati su crediti - Shock da ribasso/rialzo su derivati su crediti Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili allo shock da ribasso/rialzo in relazione al rischio di spread relativo a derivati su crediti, dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0430–R0440/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread - Derivati su crediti - Shock da ribasso/rialzo su derivati su crediti Si tratta del requisito patrimoniale lordo per lo shock da ribasso/rialzo per il rischio di spread relativo a derivati su crediti, prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0450/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0450/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0450/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0450/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione, dopo lo shock e dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0450/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0450/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione, dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0450/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0461/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS senior Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS senior. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0461/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS senior Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS senior. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0461/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS senior Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS senior, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0461/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS senior Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS senior, dopo lo shock e dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0461/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS senior Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS senior, dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. R0461/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS senior Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS senior, dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0461/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS senior Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS senior, ossia prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. R0462/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS non senior Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS non senior. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0462/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS non senior Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS non senior. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0462/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS non senior Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS non senior, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0462/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS non senior) Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS non senior, dopo lo shock e dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0462/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS non senior Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS non senior, dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. R0462/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS non senior Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS non senior, dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0462/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS non senior Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS non senior, ossia prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. R0480/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Ricartolarizzazioni Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la ricartolarizzazione. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0480/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Ricartolarizzazione Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la ricartolarizzazione. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0480/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Ricartolarizzazioni Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la ricartolarizzazione, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0480/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Ricartolarizzazione Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la ricartolarizzazione, dopo lo shock e dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0480/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Ricartolarizzazioni Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread sulle posizioni verso la ricartolarizzazione, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0480/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Ricartolarizzazione Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la ricartolarizzazione, dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0480/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Ricartolarizzazioni Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread sulle posizioni verso la ricartolarizzazione, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0481/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione — Altre cartolarizzazioni Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso altre cartolarizzazioni. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0481/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione — Altre cartolarizzazioni Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso altre cartolarizzazioni. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0481/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione — Altre cartolarizzazioni Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso altre cartolarizzazioni, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0481/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione — Altre cartolarizzazioni Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso altre cartolarizzazioni, dopo lo shock e dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0481/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione — Altre cartolarizzazioni Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread sulle posizioni verso altre cartolarizzazioni, dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. R0481/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione — Altre cartolarizzazioni Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso altre cartolarizzazioni, dopo lo shock ma prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0481/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione — Altre cartolarizzazioni Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread sulle posizioni verso altre cartolarizzazioni, ossia prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. R0482/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione di tipo 1 transitoria Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione di tipo 1 transitoria. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0482/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione di tipo 1 transitoria Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione di tipo 1 transitoria. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0482/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione di tipo 1 transitoria Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione di tipo 1 transitoria, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0482/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione di tipo 1 transitoria Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione di tipo 1 transitoria, dopo lo shock e dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0482/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione di tipo 1 transitoria Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione di tipo 1 transitoria, dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. R0482/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione di tipo 1 transitoria Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione di tipo 1 transitoria, dopo lo shock ma prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0482/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione di tipo 1 transitoria Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione di tipo 1 transitoria, ossia prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. R0483/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS garantita Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS garantita. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0483/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS garantita Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS garantita. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0483/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS garantita Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS garantita, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0483/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS garantita Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS garantita, dopo lo shock e dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0483/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS garantita Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS garantita, dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. R0483/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS garantita Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS garantita, dopo lo shock ma prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0483/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spread - Posizioni verso la cartolarizzazione - Cartolarizzazione STS garantita Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spread sulle posizioni verso la cartolarizzazione STS, ossia prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Questo valore deve essere segnalato solo quando la disaggregazione tra R0461 - R0483 può essere dedotta grazie al metodo di calcolo. Quando la disaggregazione non è possibile, compilare solo R0450. Rischio di concentrazione R0500/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività - Concentrazioni del rischio di mercato Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili alle concentrazioni del rischio di mercato. Per le imprese captive incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo, se R0040/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il valore assoluto delle attività sensibili alla concentrazione del rischio di mercato, dopo aver tenuto conto delle semplificazioni consentite per le imprese captive. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0500/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto - Concentrazioni del rischio di mercato Si tratta del requisito patrimoniale netto per le concentrazioni del rischio di mercato, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche, aggregato per ogni esposizione single name. Per le imprese captive incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo, se la cella R0040/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per la concentrazione del rischio di mercato, calcolato utilizzando calcoli semplificati. R0500/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo - Concentrazioni del rischio di mercato Si tratta del requisito patrimoniale lordo per le concentrazioni del rischio di mercato, aggregato per ogni esposizione single name, ossia prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Rischio valutario R0600/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio valutario Si tratta della somma per le diverse valute del: — requisito patrimoniale (incl. dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per un incremento del valore della valuta estera rispetto alla valuta locale; — requisito patrimoniale (incl. dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per un calo del valore della valuta estera rispetto alla valuta locale. R0600/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio valutario Si tratta della somma per le diverse valute del: — requisito patrimoniale (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per un incremento del valore della valuta estera rispetto alla valuta locale; — requisito patrimoniale (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per un calo del valore della valuta estera rispetto alla valuta locale. R0610–R0620/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio valutario - Incremento/calo del valore della valuta estera Si tratta del valore totale delle attività sensibili al rischio di incremento/calo della valuta, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0610–R0620/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio valutario - Incremento/calo del valore della valuta estera Si tratta del valore totale delle passività sensibili al rischio di incremento/calo della valuta, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0610–R0620/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio valutario - Incremento/calo del valore della valuta estera Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di incremento/calo della valuta, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0610–R0620/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio valutario - Incremento/calo del valore della valuta estera Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di incremento/calo della valuta, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0610–R0620/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio valutario - Incremento/calo del valore della valuta estera Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di incremento/calo della valuta, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. In R0610 devono essere segnalate solo le valute per le quali lo shock da rialzo è il più grande e in R0620 solo le valute per le quali lo shock da ribasso è il più grande. R0610–R0620/C0070 Valori assoluti dopo lo shock (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio valutario - Incremento/calo del valore della valuta estera Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di incremento/calo della valuta dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0610–R0620/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo (escl. la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio valutario - Incremento/calo del valore della valuta estera Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di incremento/calo della valuta, ovvero escludendo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. In R0610 devono essere segnalate solo le valute per le quali lo shock da rialzo è il più grande e in R0620 solo le valute per le quali lo shock da ribasso è il più grande. Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di mercato R0700/C0060 Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di mercato - Netto Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di mercato risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali netti (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) dei singoli sottomoduli di rischio. La diversificazione deve essere segnalata come valore negativo quando riduce il requisito patrimoniale. R0700/C0080 Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di mercato - Lordo Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di mercato risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali lordi (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) dei singoli sottomoduli di rischio. La diversificazione deve essere segnalata come valore negativo quando riduce il requisito patrimoniale. Requisito patrimoniale di solvibilità totale per il rischio di mercato R0800/C0060 Rischio di mercato totale — Requisito patrimoniale di solvibilità netto Si tratta del requisito patrimoniale netto totale per tutti i rischi di mercato, dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche, calcolato utilizzando la formula standard. R0800/C0080 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo per il rischio di mercato Si tratta del requisito patrimoniale lordo totale per tutti i rischi di mercato, escl. la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche, calcolato utilizzando la formula standard. Valuta utilizzata come riferimento per il calcolo del rischio valutario R0810/C0090 Valuta utilizzata come riferimento per il calcolo del rischio valutario Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta utilizzata come riferimento per il calcolo del rischio valutario S.26.02 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di inadempimento della controparte Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale di informazioni relative ai gruppi, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Il modello SR.26.02 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Questo modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. Il modello SR.26.02 si applica solo in relazione a RFF/MAP di imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35, quando viene utilizzato il metodo 1 (metodo basato sul bilancio consolidato), o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2 (metodo della deduzione e dell’aggregazione). Per la comunicazione dei gruppi valgono le seguenti istruzioni specifiche: a) queste informazioni devono essere segnalate quando viene utilizzato il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2, definito all’articolo 233 della stessa direttiva; b) quando viene utilizzata la combinazione di metodi, l’informazione deve essere presentata solo per la parte del gruppo calcolata utilizzando il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE; c) queste informazioni non si applicano ai gruppi quando il metodo 2, definito all’articolo 233 della direttiva 2009/138/CE, è usato in via esclusiva. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Articolo 112 Indicare se le cifre sono segnalate in applicazione dell’articolo 112, paragrafo 7, che dispone che venga fornita una stima del requisito patrimoniale di solvibilità utilizzando la formula standard. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - segnalazione ai sensi dell’articolo 112, paragrafo 7 2 - segnalazione periodica Z0020 Fondo separato/portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità/parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a un fondo separato (RFF), a un portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o alla parte restante. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - RFF/MAP 2 - parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. R0010/C0010 Semplificazioni Indicare se l’impresa ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di inadempimento della controparte. Utilizzare le opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 3 – semplificazione per accordi di pooling ai fini dell’articolo 109 4 – semplificazione per il raggruppamento delle esposizioni single-name ai fini dell’articolo 110 5 – semplificazione della LGD sugli accordi di riassicurazione ai fini dell’articolo 112 bis 6 – semplificazione per le esposizioni di tipo 1 ai fini dell’articolo 112 ter 7 – semplificazione per l’effetto di attenuazione del rischio degli accordi di riassicurazione ai fini dell’articolo 111 9 – non sono state utilizzate semplificazioni Le opzioni da 3 a 7 possono essere utilizzate simultaneamente. Se R0010/C0010 = 4 o 6, per le esposizioni di tipo 1, in R0100 è segnalato solo R0100/C0080. R0100/C0080 Esposizioni di tipo 1 — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima dell’applicazione dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di inadempimento della controparte da tutte le esposizioni di tipo 1. Se R0010/C0010 = 4 o 6, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale di solvibilità lordo utilizzando semplificazioni. R0110–R0200/C0020 Denominazione dell’esposizione single-name Indicare il nome delle 10 maggiori esposizioni single-name. R0110–R0200/C0030 Codice dell’esposizione single-name Codice di identificazione: utilizzare l’identificativo della persona giuridica (LEI), se disponibile. Da non segnalare, se non disponibile. R0110–R0200/C0040 Tipo di codice dell’esposizione single-name Identificazione del codice utilizzato nell’elemento «Codice dell’esposizione single-name ». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 9 — nessuno R0110–R0200/C0050 Esposizioni di tipo 1 — Esposizione single-name X - Perdita per inadempimento Il valore della perdita per inadempimento per ognuna delle 10 maggiori esposizioni single-name. R0110–R0200/C0060 Esposizioni di tipo 1 — Esposizione single-name X - Probabilità di inadempimento Probabilità di inadempimento per ognuna delle 10 maggiori esposizioni single-name. R0300/C0080 Esposizioni di tipo 2 — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di inadempimento della controparte derivante da tutte le esposizioni di tipo 2 di cui alla definizione ai fini di solvibilità II. R0310/C0050 Esposizioni di tipo 2 - Crediti verso intermediari scaduti da oltre 3 mesi - Perdita per inadempimento Si tratta del valore della perdita per inadempimento per il rischio di controparte di tipo 2 derivante da crediti verso intermediari scaduti da oltre 3 mesi. R0320/C0050 Esposizioni di tipo 2 - Tutte le esposizioni di tipo 2 diverse dai crediti verso intermediari scaduti da oltre 3 mesi - Perdita per inadempimento Si tratta del valore della perdita per inadempimento per il rischio di controparte di tipo 2 derivante da tutte le esposizioni di tipo 2 diverse dai crediti verso intermediari scaduti da oltre 3 mesi. R0330/C0080 Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di inadempimento della controparte — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo Si tratta dell’importo degli effetti di diversificazioni lordi consentiti nell’aggregazione dei requisiti patrimoniali per il rischio di inadempimento della controparte per le esposizioni di tipo 1 e di tipo 2. R0400/C0070 Requisito patrimoniale di solvibilità netto totale per il rischio di inadempimento della controparte Si tratta dell’importo totale del requisito patrimoniale netto (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di inadempimento della controparte. R0400/C0080 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo totale per il rischio di inadempimento della controparte Si tratta dell’importo totale del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di inadempimento della controparte. Ulteriori dettagli sui mutui ipotecari R0500/C0090 Perdite derivanti da mutui ipotecari di tipo 2 Importo delle perdite complessive derivanti da prestiti ipotecari classificati come esposizioni di tipo 2 conformemente all’articolo 191, paragrafo 13, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0510/C0090 Perdite complessive derivanti da mutui ipotecari Importo delle perdite complessive derivanti da prestiti ipotecari conformemente all’articolo 191, paragrafo 13, del regolamento delegato (UE) 2015/35. S.26.03 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale di informazioni relative ai gruppi, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Il modello SR.26.03 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Questo modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. Il modello SR.26.03 si applica solo in relazione a RFF/MAP di imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35, quando viene utilizzato il metodo 1 (metodo basato sul bilancio consolidato), o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2 (metodo della deduzione e dell’aggregazione). Tutti i valori devono essere segnalati al netto della riassicurazione e di altre tecniche di attenuazione del rischio. Gli importi prima e dopo lo shock devono essere compilati con l’importo delle attività e delle passività sensibili al relativo shock. Per le passività, la valutazione deve essere effettuata al livello di massima granularità disponibile tra contratto e gruppo di rischi omogenei. Ciò significa che, se un contratto/gruppo di rischi omogenei è sensibile a uno shock, l’importo delle passività associate a detto contratto/gruppo di rischi omogenei deve essere segnalato come importo sensibile allo shock. Per la comunicazione dei gruppi valgono le seguenti istruzioni specifiche: a) queste informazioni devono essere segnalate quando viene utilizzato il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2, definito all’articolo 233 della stessa direttiva; b) quando viene utilizzata la combinazione di metodi, l’informazione deve essere presentata solo per la parte del gruppo calcolata utilizzando il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE; c) queste informazioni non si applicano ai gruppi quando il metodo 2, definito all’articolo 233 della direttiva 2009/138/CE, è usato in via esclusiva. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Articolo 112 Indicare se le cifre sono segnalate in applicazione dell’articolo 112, paragrafo 7, che dispone che venga fornita una stima del requisito patrimoniale di solvibilità utilizzando la formula standard. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - segnalazione ai sensi dell’articolo 112, paragrafo 7 2 - segnalazione periodica Z0020 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a un fondo separato (RFF), a un portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o alla parte restante. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - RFF/MAP 2 - parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. R0010/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di mortalità Indicare se un’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di mortalità. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 - sono state utilizzate semplificazioni 2 - non sono state utilizzate semplificazioni Se R0010/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0100. R0020/C0010 Semplificazioni utilizzate - Longevità Indicare se un’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di longevità. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 - sono state utilizzate semplificazioni 2 - non sono state utilizzate semplificazioni Se R0020/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0200. R0030/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di invalidità e morbilità Indicare se un’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di invalidità-morbilità. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 - sono state utilizzate semplificazioni 2 - non sono state utilizzate semplificazioni Se R0030/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0300. R0040/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione vita Indicare se un’impresa inclusa nell’ambito del gruppo per il calcolo dell’SCR ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di estinzione anticipata. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 – semplificazione ai fini dell’articolo 95 2 – semplificazione ai fini dell’articolo 95 bis 9 – non sono state utilizzate semplificazioni Le opzioni 1 e 2 possono essere utilizzate simultaneamente. Se R0040/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0400-R0420. R0050/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di spesa per l’assicurazione vita Indicare se un’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di spesa per l’assicurazione vita. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 - sono state utilizzate semplificazioni 2 - non sono state utilizzate semplificazioni Se R0050/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0500. R0060/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di catastrofe per l’assicurazione vita Indicare se un’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di catastrofe per l’assicurazione vita. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 - sono state utilizzate semplificazioni 2 - non sono state utilizzate semplificazioni Se R0060/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0700. Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita R0100/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di mortalità Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di mortalità, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0100/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di mortalità Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di mortalità, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0100/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di mortalità Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di mortalità, dopo lo shock (ossia incremento permanente dei tassi di mortalità). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0100/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di mortalità Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio, dopo lo shock (ossia incremento permanente dei tassi di mortalità). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0100/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di mortalità Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di mortalità dopo lo shock (dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). Se R0010/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di mortalità calcolato utilizzando semplificazioni. R0100/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di mortalità Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di mortalità, dopo lo shock (incremento permanente dei tassi di mortalità). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0100/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di mortalità Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di mortalità (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). Se R0010/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di mortalità calcolato utilizzando semplificazioni. R0200/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di longevità Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di longevità, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0200/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di longevità Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di longevità, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0200/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di longevità Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di longevità, dopo lo shock (ossia calo permanente dei tassi di mortalità). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0200/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di longevità Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di longevità, dopo lo shock (ossia calo permanente dei tassi di mortalità). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0200/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di longevità Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di longevità dopo lo shock (dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). Se R0020/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di longevità calcolato utilizzando semplificazioni. R0200/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di longevità Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di longevità, dopo lo shock (calo permanente dei tassi di mortalità). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0200/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di longevità Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di longevità (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). Se R0020/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di longevità calcolato utilizzando semplificazioni. R0300/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di invalidità-morbilità Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di invalidità-morbilità, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0300/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di invalidità-morbilità Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di invalidità-morbilità, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0300/C0040 Valori assoluti prima dello shock - Attività — Rischio di invalidità-morbilità Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di invalidità-morbilità, dopo lo shock (ossia come prescritto dalla formula standard: un incremento dei tassi di invalidità e morbilità utilizzati nel calcolo delle riserve tecniche per tener conto dei dati tratti dall’esperienza relativi all’invalidità e alla morbilità per i 12 mesi successivi e per tutti i mesi dopo i 12 mesi successivi e un calo dei tassi di recupero per l’invalidità e la morbilità utilizzati nel calcolo delle riserve tecniche per i 12 mesi successivi e per tutti gli anni seguenti). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0300/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di invalidità-morbilità Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di invalidità-morbilità dopo lo shock (ossia come prescritto dalla formula standard, cfr. la descrizione fornita nella definizione della cella R0300/C0040). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0300/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di invalidità-morbilità Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di invalidità-morbilità, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0030/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di invalidità-morbilità calcolato utilizzando semplificazioni. R0300/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di invalidità-morbilità Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di invalidità-morbilità, dopo lo shock (ossia come prescritto dalla formula standard, cfr. la descrizione fornita nella definizione della cella R0300/C0040). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0300/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di invalidità-morbilità Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di invalidità-morbilità (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). Se R0030/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di invalidità-morbilità calcolato utilizzando semplificazioni. R0400/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale netto complessivo per il rischio di estinzione anticipata, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0040/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di estinzione anticipata calcolato utilizzando semplificazioni. R0400/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale lordo complessivo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di estinzione anticipata. Se R0040/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di estinzione anticipata calcolato utilizzando semplificazioni. R0410/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0410/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0410/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (ossia incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0410/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (ossia incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0410/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di un incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0040/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per un incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata calcolato utilizzando calcoli semplificati per il tasso di estinzione anticipata. R0410/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0410/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata. Se R0040/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per un incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata calcolato utilizzando calcoli semplificati per il tasso di estinzione anticipata. R0420/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0420/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0420/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (ossia calo permanente dei tassi di estinzione anticipata). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0420/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (ossia calo permanente dei tassi di estinzione anticipata). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0420/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di un calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0040/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per un calo permanente dei tassi di estinzione anticipata calcolato utilizzando calcoli semplificati per il tasso di estinzione anticipata. R0420/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (calo permanente dei tassi di estinzione anticipata). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0420/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata utilizzato per calcolare il rischio (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). Se R0040/C0010 = 1 e/o 2, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per un calo permanente dei tassi di estinzione anticipata calcolato utilizzando calcoli semplificati per il tasso di estinzione anticipata R0430/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di estinzione anticipata di massa, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0430/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di estinzione anticipata di massa, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0430/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di estinzione anticipata di massa, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0430/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di estinzione anticipata di massa, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0430/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di estinzione anticipata di massa, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0430/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di estinzione anticipata di massa, dopo lo shock (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0430/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di estinzione anticipata — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di estinzione anticipata di massa, dopo lo shock (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). R0500/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di spesa per l’assicurazione vita Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spesa per l’assicurazione vita, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0500/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di spesa per l’assicurazione vita Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spesa per l’assicurazione vita, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0500/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di spesa per l’assicurazione vita Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spesa per l’assicurazione vita, dopo lo shock (ossia shock come prescritto dalla formula standard: un incremento del 10 % dell’importo delle spese prese in considerazione nel calcolo delle riserve tecniche e un incremento di un punto percentuale del tasso d’inflazione delle spese (espresso in termini percentuali) utilizzato nel calcolo delle riserve tecniche). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0500/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spesa per l’assicurazione vita Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di spesa, dopo lo shock (ossia lo shock prescritto dalla formula standard, cfr. la descrizione fornita nella definizione della cella R0500/C0040). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0500/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spesa per l’assicurazione vita Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spesa, includendo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0050 = 1, questa cella rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di spesa per l’assicurazione vita calcolato utilizzando calcoli semplificati. R0500/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spesa per l’assicurazione vita Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di spesa, dopo lo shock (ossia lo shock prescritto dalla formula standard, cfr. la descrizione fornita nella definizione della cella R0500/C0040). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0500/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spesa per l’assicurazione vita Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di spesa (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). Se R0050/C0010 = 1, questa cella rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di spesa per l’assicurazione vita calcolato utilizzando calcoli semplificati. R0600/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di revisione Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di revisione, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0600/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di revisione Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di revisione, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0600/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di revisione Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di revisione, dopo lo shock (ossia lo shock come prescritto dalla formula standard: un incremento % dell’importo per prestazioni delle rendite prese in considerazione nel calcolo delle riserve tecniche). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0600/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di revisione Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di revisione, dopo lo shock (ossia come prescritto dalla formula standard, cfr. la definizione della cella R0600/C0040). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0600/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di revisione Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di revisione, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0600/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di revisione Si tratta del valore assoluto delle passività (esclusa la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sottostanti il requisito patrimoniale per il rischio di revisione, dopo lo shock (ossia lo shock prescritto dalla formula standard, cfr. la definizione di cui alla cella R0600/C0040), utilizzato per calcolare il rischio. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0600/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di revisione Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di revisione. R0700/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di catastrofe per l’assicurazione vita Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di catastrofe per l’assicurazione vita, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0700/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di catastrofe per l’assicurazione vita Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di catastrofe per l’assicurazione vita, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0700/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di catastrofe per l’assicurazione vita Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di catastrofe per l’assicurazione vita, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0700/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di catastrofe per l’assicurazione vita Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per l’assicurazione vita, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0700/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di catastrofe per l’assicurazione vita Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di catastrofe per l’assicurazione vita dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0060/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di catastrofe per l’assicurazione vita calcolato utilizzando calcoli semplificati. R0700/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di catastrofe per l’assicurazione vita Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di catastrofe per l’assicurazione vita, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0700/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di catastrofe per l’assicurazione vita Si tratta del requisito patrimoniale lordo per il rischio di catastrofe per l’assicurazione vita (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). Se R0060/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di catastrofe per l’assicurazione vita calcolato utilizzando calcoli semplificati. R0800/C0060 Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita - Netto Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali netti (dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) dei singoli sottomoduli di rischio. La diversificazione deve essere segnalata come valore negativo in caso di riduzione del requisito patrimoniale. R0800/C0080 Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita - Lordo Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali lordi (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) dei singoli sottomoduli di rischio. La diversificazione deve essere segnalata come valore negativo in caso di riduzione del requisito patrimoniale. R0900/C0060 Requisito patrimoniale di solvibilità netto totale per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita Si tratta del requisito patrimoniale netto totale per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0900/C0080 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo totale per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita Si tratta del requisito patrimoniale lordo totale per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita, prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Ulteriori dettagli sul rischio di revisione R1000/C0090 Parametri specifici dell’impresa (USP) - Fattori applicati per lo shock da rischio di revisione Shock di revisione - Parametro specifico del gruppo (USP) calcolato dal gruppo e approvato dall’autorità di vigilanza. Questo elemento non deve essere segnalato se il gruppo non utilizza un parametro specifico. S.26.04 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale di informazioni relative ai gruppi, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Il modello SR.26.04 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Questo modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. Il modello SR.26.04 si applica solo in relazione a RFF/MAP di imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35, quando viene utilizzato il metodo 1 (metodo basato sul bilancio consolidato), o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2 (metodo della deduzione e dell’aggregazione). Tutti i valori devono essere segnalati al netto della riassicurazione e di altre tecniche di attenuazione del rischio. Gli importi prima e dopo lo shock devono essere compilati con l’importo delle attività e delle passività sensibili al relativo shock. Per le passività, la valutazione deve essere effettuata al livello di massima granularità disponibile tra contratto e gruppo di rischi omogenei. Ciò significa che, se un contratto/gruppo di rischi omogenei è sensibile a uno shock, l’importo delle passività associate a detto contratto/gruppo di rischi omogenei deve essere segnalato come importo sensibile allo shock. Per la comunicazione dei gruppi valgono le seguenti istruzioni specifiche: a) queste informazioni devono essere segnalate quando viene utilizzato il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2, definito all’articolo 233 della stessa direttiva; b) quando viene utilizzata la combinazione di metodi, l’informazione deve essere presentata solo per la parte del gruppo calcolata utilizzando il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE; c) queste informazioni non si applicano ai gruppi quando il metodo 2, definito all’articolo 233 della direttiva 2009/138/CE, è usato in via esclusiva. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Articolo 112 Indicare se le cifre sono segnalate in applicazione dell’articolo 112, paragrafo 7, che dispone che venga fornita una stima del requisito patrimoniale di solvibilità utilizzando la formula standard. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - segnalazione ai sensi dell’articolo 112, paragrafo 7 2 - segnalazione periodica Z0020 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a un fondo separato (RFF), a un portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o alla parte restante. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - RFF/MAP 2 - parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. R0010/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia Indicare se un’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di mortalità per l’assicurazione malattia. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 - sono state utilizzate semplificazioni 2 - non sono state utilizzate semplificazioni Se R0010/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0100. R0020/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di longevità per l’assicurazione malattia Indicare se un’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di longevità per l’assicurazione malattia. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 - sono state utilizzate semplificazioni 2 - non sono state utilizzate semplificazioni Se R0020/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0200. R0030/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Spese mediche Indicare se un’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di invalidità e morbilità per l’assicurazione malattia - Spese mediche. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 - sono state utilizzate semplificazioni 2 - non sono state utilizzate semplificazioni Se R0030/C0010 = 1, completare solo C0060/R0310 e C0080/R0310. R0040/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Protezione del reddito Indicare se un’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di invalidità e morbilità per l’assicurazione malattia - Protezione del reddito. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 - sono state utilizzate semplificazioni 2 - non sono state utilizzate semplificazioni Se R0040/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0340. R0050/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT Indicare se un’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di estinzione anticipata. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 – semplificazione ai fini dell’articolo 102 2 – semplificazione ai fini dell’articolo 102 bis 9 – non sono state utilizzate semplificazioni Le opzioni 1 e 2 possono essere utilizzate simultaneamente. Se R0050/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0400-R0420. R0051/C0010 Semplificazioni — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia NSLT Indicare se un’impresa inclusa nell’ambito del gruppo per il calcolo dell’SCR ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di estinzione anticipata. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 – semplificazione ai fini dell’articolo 96 bis 9 – non sono state utilizzate semplificazioni R0060/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di spesa per l’assicurazione malattia Indicare se un’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di spesa per l’assicurazione malattia. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 - sono state utilizzate semplificazioni 2 - non sono state utilizzate semplificazioni Se R0060/C0010 = 1, completare solo C0060 e C0080 per R0500. Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SLT R0100/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di mortalità per l’assicurazione malattia, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0100/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di mortalità per l’assicurazione malattia, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0100/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di mortalità, per l’assicurazione malattia, dopo lo shock (ossia incremento permanente dei tassi di mortalità). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0100/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di mortalità per l’assicurazione malattia, dopo lo shock (ossia incremento permanente dei tassi di mortalità). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0100/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di mortalità per l’assicurazione malattia, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0010/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di mortalità per l’assicurazione malattia calcolato utilizzando semplificazioni. R0100/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di mortalità per l’assicurazione malattia, dopo lo shock (incremento permanente dei tassi di mortalità). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0100/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di mortalità per l’assicurazione malattia. Se R0010/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di mortalità per l’assicurazione malattia calcolato utilizzando semplificazioni. R0200/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di longevità per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di longevità per l’assicurazione malattia, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0200/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di longevità per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di longevità per l’assicurazione malattia, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0200/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di longevità per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di longevità per l’assicurazione malattia, dopo lo shock (ossia calo permanente dei tassi di mortalità). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0200/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di longevità per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di longevità per l’assicurazione malattia, dopo lo shock (ossia calo permanente dei tassi di mortalità). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0200/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di longevità per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di longevità per l’assicurazione malattia, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0020/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di longevità per l’assicurazione malattia calcolato utilizzando semplificazioni. R0200/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di longevità per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di longevità per l’assicurazione malattia, dopo lo shock (calo permanente dei tassi di mortalità). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0200/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di longevità per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di longevità per l’assicurazione malattia. Se R0020/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di longevità per l’assicurazione malattia calcolato utilizzando semplificazioni. R0300/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0300/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia. R0310/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Spese mediche Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di invalidità e morbilità per l’assicurazione malattia - Spese mediche, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0030/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di invalidità-morbilità - spese mediche calcolato utilizzando semplificazioni. R0310/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Spese mediche Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - spese mediche. Se R0030/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di invalidità-morbilità - spese mediche calcolato utilizzando calcoli semplificati. R0320/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Spese mediche - Incremento dei pagamenti medici Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - requisito patrimoniale per le spese mediche dovuto all’incremento dei pagamenti medici, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0320/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Spese mediche - Incremento dei pagamenti medici Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - requisito patrimoniale per le spese mediche dovuto all’incremento dei pagamenti medici, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0320/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Spese mediche - Incremento dei pagamenti medici Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - requisito patrimoniale per le spese mediche dovuto all’incremento dei pagamenti medici, dopo lo shock (ossia come prescritto dalla formula standard). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0320/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Spese mediche - Incremento dei pagamenti medici Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - requisito patrimoniale per le spese mediche dovuto all’incremento dei pagamenti medici, dopo lo shock (ossia come prescritto dalla formula standard). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0320/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Spese mediche - Incremento dei pagamenti medici Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Spese mediche - Incremento dei pagamenti medici, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0320/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Spese mediche - Incremento dei pagamenti medici Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sottostante il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - requisito patrimoniale per le spese mediche - incremento dei pagamenti medici, dopo lo shock (ossia come prescritto dalla formula standard), utilizzato per calcolare il rischio. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0320/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Spese mediche - Incremento dei pagamenti medici Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - spese mediche - incremento dei pagamenti medici. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0330/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Spese mediche - Calo dei pagamenti medici Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - requisito patrimoniale per le spese mediche dovuto al calo dei pagamenti medici, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0330/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Spese mediche - Calo dei pagamenti medici Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - requisito patrimoniale per le spese mediche dovuto al calo dei pagamenti medici, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0330/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Spese mediche - Calo dei pagamenti medici Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - requisito patrimoniale per le spese mediche dovuto al calo dei pagamenti medici, dopo lo shock (ossia come prescritto dalla formula standard). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0330/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Spese mediche - Calo dei pagamenti medici Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - requisito patrimoniale per le spese mediche dovuto al calo dei pagamenti medici, dopo lo shock (ossia come prescritto dalla formula standard). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0330/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Spese mediche - Calo dei pagamenti medici Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - spese mediche - calo dei pagamenti medici, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0330/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Spese mediche - Calo dei pagamenti medici Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sottostante il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - requisito patrimoniale per le spese mediche - calo dei pagamenti medici, dopo lo shock (ossia come prescritto dalla formula standard), utilizzato per calcolare il rischio. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0330/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Spese mediche - Incremento dei pagamenti medici Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - spese mediche - calo dei pagamenti medici. Se R0030/C0010 = 1, non completare questa riga. R0340/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Protezione del reddito Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - protezione del reddito, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0340/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Protezione del reddito Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - protezione del reddito, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0340/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Protezione del reddito Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - protezione del reddito, dopo lo shock (ossia come prescritto dalla formula standard). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0340/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Protezione del reddito Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - protezione del reddito, dopo lo shock (ossia come prescritto dalla formula standard). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0340/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Protezione del reddito Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - protezione del reddito, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0040/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di invalidità-morbilità - protezione del reddito calcolato utilizzando semplificazioni. R0340/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Protezione del reddito Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sottostante il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia, requisito patrimoniale per la protezione del reddito, dopo lo shock (ossia come prescritto dalla formula standard), utilizzato per calcolare il rischio. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0340/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - Protezione del reddito Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia - protezione del reddito. Se R0040/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di invalidità-morbilità - protezione del reddito calcolato utilizzando semplificazioni. R0400/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT Si tratta del requisito patrimoniale netto complessivo per il rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0400/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT Si tratta del requisito patrimoniale lordo complessivo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0410/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di incremento dell’estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0410/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di incremento dell’estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0410/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di incremento dell’estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (ossia incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0410/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di incremento dell’estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di incremento dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (ossia incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0410/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di incremento dell’estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di un incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0050/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per un incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata dell’assicurazione malattia SLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35 calcolato utilizzando calcoli semplificati per il tasso di estinzione anticipata dell’assicurazione malattia SLT. R0410/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di incremento dell’estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sottostanti il rischio di incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata), utilizzato per il calcolo del rischio. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0410/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di incremento dell’estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale lordo (esclusa la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata. Se R0050/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per un incremento permanente dei tassi di estinzione anticipata calcolato utilizzando calcoli semplificati per il tasso di estinzione anticipata dell’assicurazione malattia SLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0420/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0420/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di calo dell’estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0420/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di calo dell’estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (ossia calo permanente dei tassi di estinzione anticipata). Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0420/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di calo dell’estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (ossia calo permanente dei tassi di estinzione anticipata). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0420/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di un calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0050/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per un calo permanente dei tassi di estinzione anticipata dell’assicurazione malattia SLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35 calcolato utilizzando calcoli semplificati per il tasso di estinzione anticipata dell’assicurazione malattia SLT. R0420/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di calo dell’estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata, dopo lo shock (calo permanente dei tassi di estinzione anticipata). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0420/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di calo dei tassi di estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di calo permanente dei tassi di estinzione anticipata. Se R0050/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per un calo permanente dei tassi di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35 calcolato utilizzando calcoli semplificati per il tasso di estinzione anticipata dell’assicurazione malattia SLT. R0430/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di estinzione anticipata di massa, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0430/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di estinzione anticipata di massa, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0430/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di estinzione anticipata di massa, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0430/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di estinzione anticipata di massa, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0430/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT - rischio di estinzione anticipata di massa di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0430/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di estinzione anticipata di massa, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0430/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT — Rischio di estinzione anticipata di massa Si tratta del requisito patrimoniale lordo (esclusa la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT - rischio di estinzione anticipata di massa di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0500/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di spesa per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spesa, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0500/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di spesa per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di spesa, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0500/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di spesa per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di spesa per l’assicurazione malattia, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0500/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spesa per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di spesa per l’assicurazione malattia, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0500/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di spesa per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di spesa per l’assicurazione malattia, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Se R0060/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale netto per il rischio di spesa per l’assicurazione malattia calcolato utilizzando calcoli semplificati. R0500/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di spesa per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di spesa, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0500/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di spesa per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale lordo (escl. la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di spesa per l’assicurazione malattia. Se R0060/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale lordo per il rischio di spesa per l’assicurazione malattia calcolato utilizzando calcoli semplificati. R0600/C0020 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di revisione per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di revisione per l’assicurazione malattia, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0600/C0030 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di revisione per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di revisione per l’assicurazione malattia, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0600/C0040 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di revisione per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di revisione per l’assicurazione malattia, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0600/C0050 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di revisione per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di revisione per l’assicurazione malattia, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0600/C0060 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di revisione per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale netto per il rischio di revisione per l’assicurazione malattia, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0600/C0070 Valori assoluti dopo lo shock - Passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) — Rischio di revisione per l’assicurazione malattia Si tratta del valore assoluto delle passività (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) sensibili al rischio di revisione per l’assicurazione malattia, dopo lo shock (ossia come prescritto dalla formula standard, un incremento in % dell’importo annuo spettante per le rendite esposte al rischio di revisione). L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0600/C0080 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di revisione per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale lordo (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il rischio di revisione per l’assicurazione malattia. R0700/C0060 Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SLT - Netto Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione dell’assicurazione malattia SLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35 risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali netti (dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) dei singoli sottomoduli di rischio. La diversificazione deve essere segnalata come valore negativo in caso di riduzione del requisito patrimoniale. R0700/C0080 Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SLT - Lordo Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione dell’assicurazione malattia SLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35 risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali lordi (prima dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) dei singoli sottomoduli di rischio. La diversificazione deve essere segnalata come valore negativo in caso di riduzione del requisito patrimoniale. R0800/C0060 Requisito patrimoniale di solvibilità netto — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SLT Si tratta del totale del requisito patrimoniale netto per il rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35, dopo l’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R0800/C0080 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SLT Si tratta del requisito patrimoniale lordo totale per il rischio di sottoscrizione dell’assicurazione malattia SLT, prima dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Ulteriori dettagli sul rischio di revisione R0900/C0090 Shock di revisione - USP Shock di revisione - Parametro specifico del gruppo (USP) calcolato dal gruppo e approvato dall’autorità di vigilanza. Questo elemento non deve essere segnalato se il gruppo non utilizza un parametro specifico. Rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione malattia NSLT R1000–R1030/C0100 Scostamento standard del rischio di tariffazione - USP Si tratta dello scostamento standard specifico del gruppo (USP) per il rischio di tariffazione per ogni area di attività e la relativa riassicurazione proporzionale calcolato dal gruppo e approvato o prescritto dall’autorità di vigilanza. Questo elemento non deve essere segnalato se il gruppo non utilizza un parametro specifico. R1000–R1030/C0110 Scostamento standard USP lordo/netto Indicare se lo scostamento standard USP è stato applicato lordo o netto. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - USP lordo 2 - USP netto R1000–R1030/C0120 Scostamento standard per il rischio di tariffazione - USP - Fattore di aggiustamento per la riassicurazione non proporzionale Si tratta del fattore di aggiustamento specifico del gruppo per la riassicurazione non proporzionale di ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, che consente ai gruppi di tener conto dell’effetto di attenuazione del rischio di una particolare riassicurazione eccesso sinistri per rischio, calcolata dal gruppo e approvata o prescritta dall’autorità di vigilanza. Quando non viene usato un parametro specifico del gruppo, questa cella viene lasciata in bianco. R1000–R1030/C0130 Scostamento standard per il rischio di riservazione - USP Si tratta dello scostamento standard specifico del gruppo (USP) per il rischio di riservazione per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 e la relativa riassicurazione proporzionale, calcolato dal gruppo e approvato o prescritto dall’autorità di vigilanza. Questo elemento non deve essere segnalato se il gruppo non utilizza un parametro specifico. R1000–R1030/C0140 Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione - Misura di volume per il rischio di tariffazione: Vprem La misura di volume per il rischio di tariffazione per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 e la relativa riassicurazione proporzionale. R1000–R1030/C0150 Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione - Misura di volume per il rischio di riservazione: Vres La misura di volume per il rischio di riservazione per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 e la relativa riassicurazione proporzionale. R1000–R1030/C0160 Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione - Diversificazione geografica Rappresenta la diversificazione geografica da utilizzare per la misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 e la relativa riassicurazione proporzionale. Se non viene calcolato il fattore per la diversificazione geografica, questo elemento è fissato al valore predefinito di 1. R1000–R1030/C0170 Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione - V La misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione malattia NSLT di cui al titolo I, capo V, sezioni 4 e 12, del regolamento delegato (UE) 2015/35, per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 e la relativa riassicurazione proporzionale. R1040/C0170 Totale della misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione - V Totale della misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione, uguale alla somma delle misure di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione per tutte le aree di attività. R1050/C0100 Scostamento standard combinato Si tratta dello scostamento standard combinato per il rischio di tariffazione e di riservazione per tutti i segmenti. R1100/C0180 Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione malattia NSLT Si tratta del requisito patrimoniale totale per il sottomodulo del rischio di tariffazione e riservazione per l’assicurazione malattia NSLT di cui al titolo I, capo V, sezioni 4 e 12, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R1200/C0190 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia NSLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R1200/C0200 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia NSLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R1200/C0210 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia NSLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R1200/C0220 Valori assoluti dopo lo shock - Passività — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di estinzione anticipata, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R1200/C0230 Valori assoluti dopo lo shock — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale per il rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia NSLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35. R1300/C0240 Diversificazione nell’ambito del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia NSLT - Lordo Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del sottomodulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia NSLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35 risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali per il rischio di tariffazione e riservazione per l’assicurazione malattia NSLT e il rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia NSLT. La diversificazione deve essere segnalata come valore negativo in caso di riduzione del requisito patrimoniale. R1400/C0240 Requisito patrimoniale di solvibilità totale per la sottoscrizione dell’assicurazione malattia NSLT. Si tratta del requisito patrimoniale totale per il sottomodulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia NSLT di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia R1500/C0250 Requisito patrimoniale di solvibilità netto per il rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia - Sottomodulo del rischio di incidente di massa Requisito patrimoniale di solvibilità netto per il sottomodulo del rischio di incidente di massa calcolato dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R1500/C0260 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo per il rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia - Sottomodulo del rischio di incidente di massa Requisito patrimoniale di solvibilità lordo per il sottomodulo del rischio di incidente di massa calcolato prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R1510/C0250 Requisito patrimoniale di solvibilità netto per il rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia — Rischio di concentrazione di incidenti Requisito patrimoniale di solvibilità netto per il sottomodulo del rischio di concentrazione di incidenti calcolato dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R1510/C0260 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo per il rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia — Rischio di concentrazione di incidenti Requisito patrimoniale di solvibilità lordo per il sottomodulo del rischio di concentrazione di incidenti calcolato prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R1520/C0250 Requisito patrimoniale di solvibilità netto per il rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia — Rischio di pandemia Requisito patrimoniale di solvibilità netto per il sottomodulo del rischio di pandemia calcolato dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R1520/C0260 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo per il rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia — Rischio di pandemia Requisito patrimoniale di solvibilità lordo per il sottomodulo del rischio di pandemia calcolato prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche R1530/C0250 Diversificazione nell’ambito del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia - Netto Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del sottomodulo del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali per il rischio di incidente di massa, il rischio di concentrazione di incidenti e il rischio di pandemia calcolato dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R1530/C0260 Diversificazione nell’ambito del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia - Lordo Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del sottomodulo del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali per il rischio di incidente di massa, il rischio di concentrazione di incidenti e il rischio di pandemia calcolato dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R1540/C0250 Requisito patrimoniale di solvibilità netto totale per il rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale netto totale (dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche) per il sottomodulo del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia. R1540/C0260 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo totale per il rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale lordo totale per il sottomodulo del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia (prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche). Totale del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia R1600/C0270 Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia - Netto Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del sottomodulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali per il sottomodulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SLT, il sottomodulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia NSLT e il sottomodulo del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia, di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35, calcolato dopo la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R1600/C0280 Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia - Lordo Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del sottomodulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali per il sottomodulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SLT, il sottomodulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia NSLT e il sottomodulo del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia, di cui al titolo I, capo V, sezione 4, del regolamento delegato (UE) 2015/35, calcolato prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. R1700/C0270 Requisito patrimoniale di solvibilità netto totale per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale di solvibilità netto totale per il modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia R1700/C0280 Requisito patrimoniale di solvibilità lordo totale per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale di solvibilità lordo totale per il modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia S.26.05 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale di informazioni relative ai gruppi, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Il modello SR.26.05 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Questo modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. Il modello SR.26.05 si applica solo in relazione a RFF/MAP di imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35, quando viene utilizzato il metodo 1 (metodo basato sul bilancio consolidato), o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2 (metodo della deduzione e dell’aggregazione). Tutti i valori devono essere segnalati al netto della riassicurazione e di altre tecniche di attenuazione del rischio. Gli importi prima e dopo lo shock devono essere compilati con l’importo delle attività e delle passività sensibili al relativo shock. Per le passività, la valutazione deve essere effettuata al livello di massima granularità disponibile tra contratto e gruppo di rischi omogenei. Ciò significa che, se un contratto/gruppo di rischi omogenei è sensibile a uno shock, l’importo delle passività associate a detto contratto/gruppo di rischi omogenei deve essere segnalato come importo sensibile allo shock. Per la comunicazione dei gruppi valgono le seguenti istruzioni specifiche: a) queste informazioni devono essere segnalate quando viene utilizzato il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2, definito all’articolo 233 della stessa direttiva; b) quando viene utilizzata la combinazione di metodi, l’informazione deve essere presentata solo per la parte del gruppo calcolata utilizzando il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE; c) queste informazioni non si applicano ai gruppi quando il metodo 2, definito all’articolo 233 della direttiva 2009/138/CE, è usato in via esclusiva. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Articolo 112 Indicare se le cifre sono segnalate in applicazione dell’articolo 112, paragrafo 7, che dispone che venga fornita una stima del requisito patrimoniale di solvibilità utilizzando la formula standard. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - segnalazione ai sensi dell’articolo 112, paragrafo 7 2 - segnalazione periodica Z0020 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a un fondo separato (RFF), a un portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o alla parte restante. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - RFF/MAP 2 - parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. R0010/C0010 Semplificazioni per le imprese captive — Rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione non vita Indicare se un’impresa captive inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione non vita. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - sono state utilizzate semplificazioni 2 - non sono state utilizzate semplificazioni Se R0010/C0010 = 1, completare solo C0060, C0070 e C0090 per R0100-R0230. R0011/C0010 Semplificazioni utilizzate — Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione non vita Indicare se un’impresa inclusa nell’ambito del gruppo per il calcolo dell’SCR ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 – semplificazione ai fini dell’articolo 90 bis 9 – non sono state utilizzate semplificazioni Rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione non vita R0100–R0210/C0020 Scostamento standard per il rischio di tariffazione - Scostamento standard USP Si tratta dello scostamento standard specifico del gruppo per il rischio di tariffazione per ogni segmento calcolato dal gruppo e approvato o prescritto dall’autorità di vigilanza. Questo elemento non deve essere segnalato se il gruppo non utilizza un parametro specifico. R0100–R0210/C0030 Scostamento standard USP lordo/netto Indicare se lo scostamento standard USP è stato applicato lordo o netto. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - USP lordo 2 - USP netto R0100–R0210/C0040 Scostamento standard per il rischio di tariffazione - USP - Fattore di aggiustamento per la riassicurazione non proporzionale Si tratta del fattore di aggiustamento specifico del gruppo per la riassicurazione non proporzionale di ogni segmento che consente ai gruppi di tener conto dell’effetto di attenuazione del rischio di una particolare riassicurazione eccesso sinistri per rischio, calcolato dal gruppo e approvato o prescritto dall’autorità di vigilanza. Questo elemento non deve essere segnalato se il gruppo non utilizza un parametro specifico. R0100–R0210/C0050 Scostamento standard per il rischio di riservazione - USP Si tratta dello scostamento standard specifico del gruppo per il rischio di riservazione per ogni segmento calcolato dal gruppo e approvato o prescritto dall’autorità di vigilanza. Questo elemento non deve essere segnalato se il gruppo non utilizza un parametro specifico. R0100–R0210/C0060 Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione - Misura di volume per il rischio di tariffazione: Vprem La misura di volume per il rischio di tariffazione per ogni area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0100–R0210/C0070 Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione - Misura di volume per il rischio di riservazione: Vres La misura di volume per il rischio di riservazione di ogni segmento, uguale alla migliore stima degli accantonamenti per i sinistri da pagare nel segmento considerato, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. R0100–R0210/C0080 Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione - Diversificazione geografica La diversificazione geografica utilizzata per la misura di volume per ogni segmento. Se non viene calcolato il fattore per la diversificazione geografica, questo elemento è fissato al valore predefinito di 1. R0100–R0210/C0090 Misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione - V La misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione non vita per ogni segmento. Se R0010/C0010 = 1, questo elemento rappresenta il requisito patrimoniale per il rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione non vita di particolari segmenti, calcolato utilizzando semplificazioni. R0220/C0090 Totale della misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione Totale della misura di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione, uguale alla somma delle misure di volume per il rischio di tariffazione e di riservazione per tutti i segmenti. R0230/C0020 Scostamento standard combinato Si tratta dello scostamento standard combinato per il rischio di tariffazione e di riservazione per tutti i segmenti. R0300/C0100 Totale del requisito patrimoniale di solvibilità per il rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione non vita Si tratta del requisito patrimoniale di solvibilità totale per il sottomodulo del rischio di tariffazione e riservazione per l’assicurazione non vita. Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione non vita R0400/C0110 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Attività — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione non vita, prima dello shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0400/C0120 Valori assoluti iniziali prima dello shock - Passività — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione non vita, prima dello shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0400/C0130 Valori assoluti dopo lo shock - Attività — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle attività sensibili al rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione non vita, dopo lo shock. Gli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo non devono essere inclusi in questa cella. R0400/C0140 Valori assoluti dopo lo shock - Passività — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del valore assoluto delle passività sensibili al rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione non vita, dopo lo shock. L’importo delle riserve tecniche deve essere al netto degli importi recuperabili da riassicurazione e società veicolo. R0400/C0150 Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita — Rischio di estinzione anticipata Si tratta del requisito patrimoniale per il rischio di estinzione anticipata per la sottoscrizione dell’assicurazione non vita. Rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita R0500/C0160 Requisito patrimoniale di solvibilità per il rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita Si tratta del totale del requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita. Totale del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita R0600/C0160 Diversificazione nell’ambito del modulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita Si tratta dell’effetto di diversificazione nell’ambito del sottomodulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita risultante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali per il rischio di tariffazione e riservazione, il rischio di catastrofe e il rischio di estinzione anticipata. La diversificazione deve essere segnalata come valore negativo in caso di riduzione del requisito patrimoniale. R0700/C0160 Totale del requisito patrimoniale per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita Si tratta del requisito patrimoniale di solvibilità per il sottomodulo del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita. S.26.06 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio operativo Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale di informazioni relative ai gruppi, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Il modello SR.26.06 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Questo modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. Il modello SR.26.06 si applica solo in relazione a RFF/MAP di imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35, quando viene utilizzato il metodo 1 (metodo basato sul bilancio consolidato), o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2 (metodo della deduzione e dell’aggregazione). Per la comunicazione dei gruppi valgono le seguenti istruzioni specifiche: a) queste informazioni devono essere segnalate quando viene utilizzato il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2, definito all’articolo 233 della stessa direttiva; b) quando viene utilizzata la combinazione di metodi, l’informazione deve essere presentata solo per la parte del gruppo calcolata utilizzando il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE; c) queste informazioni non si applicano ai gruppi quando il metodo 2, definito all’articolo 233 della direttiva 2009/138/CE, è usato in via esclusiva. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Articolo 112 Indicare se le cifre sono segnalate in applicazione dell’articolo 112, paragrafo 7, che dispone che venga fornita una stima del requisito patrimoniale di solvibilità utilizzando la formula standard. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - segnalazione ai sensi dell’articolo 112, paragrafo 7 2 - segnalazione periodica Z0020 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a un fondo separato (RFF), a un portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o alla parte restante. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - RFF/MAP 2 - parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. R0100/C0020 Riserve tecniche lorde per l’assicurazione vita (escluso il margine di rischio) (diverse da collegate a quote o a un indice) Si tratta delle riserve tecniche per le obbligazioni di assicurazione vita, escluso se in collegamento a quote. A tal fine, le riserve tecniche non comprendono il margine di rischio e sono senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e società veicolo. R0110/C0020 Riserve tecniche lorde per l’attività di assicurazione vita collegata a quote (escluso margine di rischio) Si tratta delle riserve tecniche per le obbligazioni di assicurazione vita in cui il rischio di investimento è sopportato dai contraenti. A tal fine le riserve tecniche non comprendono il margine di rischio e sono senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e società veicolo. R0120/C0020 Riserve tecniche lorde per l’attività di assicurazione non vita (escluso margine di rischio) Si tratta delle riserve tecniche per le obbligazioni di assicurazione non vita. A tal fine le riserve tecniche non comprendono il margine di rischio e sono senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e società veicolo. R0130/C0020 Requisito patrimoniale per il rischio operativo basato sulle riserve tecniche Si tratta del requisito patrimoniale per il rischio operativo basato sulle riserve tecniche. R0200/C0020 Premi acquisiti lordi per l’assicurazione vita (precedenti 12 mesi) (diversi da quelli collegati a quote o a un indice) Premi acquisiti nei 12 mesi precedenti per le obbligazioni di assicurazione vita escluso se in collegamento a quote, senza deduzione dei premi ceduti alla riassicurazione. R0210/C0020 Premi acquisiti lordi per l’attività di assicurazione vita collegata a quote (precedenti 12 mesi) Premi acquisiti nei 12 mesi precedenti per le obbligazioni di assicurazione vita in cui il rischio di investimento è sopportato dai contraenti, senza deduzione dei premi ceduti alla riassicurazione. R0220/C0020 Premi acquisiti lordi per l’attività di assicurazione non vita (precedenti 12 mesi) Premi acquisiti nei 12 mesi precedenti per le obbligazioni di assicurazione non vita, senza deduzione dei premi ceduti alla riassicurazione. R0230/C0020 Premi acquisiti lordi per l’assicurazione vita (12 mesi precedenti agli ultimi 12 mesi) (diversi da quelli collegati a quote o a un indice) Premi acquisiti nei 12 mesi precedenti agli ultimi 12 mesi per le obbligazioni di assicurazione vita escluso se in collegamento a quote, senza deduzione dei premi ceduti alla riassicurazione. R0240/C0020 Premi acquisiti lordi per l’attività di assicurazione vita collegata a quote (12 mesi precedenti agli ultimi 12 mesi) Premi acquisiti nei 12 mesi precedenti agli ultimi 12 mesi per le obbligazioni di assicurazione vita in cui il rischio di investimento è sopportato dai contraenti, senza deduzione dei premi ceduti alla riassicurazione. R0250/C0020 Premi acquisiti lordi per l’attività di assicurazione non vita (12 mesi precedenti agli ultimi 12 mesi) Premi acquisiti nei 12 mesi precedenti agli ultimi 12 mesi per le obbligazioni di assicurazione non vita, senza deduzione dei premi ceduti alla riassicurazione. R0260/C0020 Requisito patrimoniale per il rischio operativo basato sui premi acquisiti Si tratta del requisito patrimoniale per i rischi operativi basati sui premi acquisiti. R0300/C0020 Requisito patrimoniale per il rischio operativo prima dell’applicazione della soglia Si tratta del requisito patrimoniale per il rischio operativo prima dell’aggiustamento dovuto all’applicazione della soglia. R0310/C0020 Soglia definita sulla base del requisito patrimoniale di solvibilità di base Si tratta del risultato della percentuale della soglia applicata all’SCR di base. R0320/C0020 Requisito patrimoniale per il rischio operativo dopo l’applicazione della soglia Si tratta del requisito patrimoniale per il rischio operativo dopo l’aggiustamento dovuto all’applicazione della soglia. R0330/C0020 Spese sostenute in relazione all’attività di assicurazione collegata a quote (precedenti 12 mesi) Si tratta dell’importo delle spese sostenute nei 12 mesi precedenti per l’assicurazione vita in cui il rischio di investimento è sopportato dai contraenti. R0340/C0020 Totale requisito patrimoniale per il rischio operativo Si tratta del requisito patrimoniale per il rischio operativo. S.26.07 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Semplificazioni Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale di informazioni relative ai gruppi, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Il modello SR.26.07 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Questo modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. Il modello SR.26.07 si applica solo in relazione a RFF/MAP di imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35, quando viene utilizzato il metodo 1 (metodo basato sul bilancio consolidato), o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2 (metodo della deduzione e dell’aggregazione). Per la comunicazione dei gruppi valgono le seguenti istruzioni specifiche: a) queste informazioni devono essere segnalate quando viene utilizzato il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2, definito all’articolo 233 della stessa direttiva; b) quando viene utilizzata la combinazione di metodi, l’informazione deve essere presentata solo per la parte del gruppo calcolata utilizzando il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE; c) queste informazioni non si applicano ai gruppi quando il metodo 2, definito all’articolo 233 della direttiva 2009/138/CE, è usato in via esclusiva. ELEMENTO ISTRUZIONI Z0010 Articolo 112 Indicare se le cifre sono segnalate in applicazione dell’articolo 112, paragrafo 7, che dispone che venga fornita una stima del requisito patrimoniale di solvibilità utilizzando la formula standard. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - segnalazione ai sensi dell’articolo 112, paragrafo 7 2 - segnalazione periodica Z0020 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a un fondo separato (RFF), a un portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o alla parte restante. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - RFF/MAP 2 - parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. Z0040 Valuta per il rischio di tasso di interesse (imprese captive) Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta dell’emissione. Ogni valuta deve essere segnalata in una linea diversa. Rischio di mercato (incluse imprese captive) R0010/C0010–C0070 Rischio di spread (obbligazioni e prestiti) - Valore di mercato - Per classe di merito di credito Valore di mercato delle attività soggette a requisito patrimoniale per il rischio di spread relativo a obbligazioni e prestiti per ogni classe di merito di credito, se è disponibile una valutazione del merito di credito di un’ECAI prescelta. R0010/C0080 Rischio di spread (obbligazioni e prestiti) - Valore di mercato - Rating non disponibile Valore di mercato delle attività soggette a requisito patrimoniale per il rischio di spread relativo a obbligazioni e prestiti, se non è disponibile una valutazione del merito di credito di un’ECAI prescelta. R0020/C0010–C0070 Rischio di spread (obbligazioni e prestiti) - Durata modificata - Per classe di merito di credito Durata modificata in anni delle attività soggette a requisito patrimoniale per il rischio di spread relativo a obbligazioni e prestiti per ogni classe di merito di credito, se è disponibile una valutazione del merito di credito di un’ECAI prescelta. R0020/C0080 Rischio di spread (obbligazioni e prestiti) - Durata modificata - Rating non disponibile Durata modificata in anni delle attività soggette a requisito patrimoniale per il rischio di spread relativo a obbligazioni e prestiti, se non è disponibile una valutazione del merito di credito di un’ECAI prescelta. R0030/C0090 Rischio di spread (obbligazioni e prestiti) - Incremento delle riserve tecniche per collegata a un indice e collegata a quote Incremento delle riserve tecniche meno il margine di rischio per le polizze dove i contraenti assumono il rischio d’investimento con opzioni e garanzie incorporate che risulterebbe da un calo istantaneo del valore delle attività soggette al requisito patrimoniale per il rischio di spread relativo a obbligazioni sulla base di calcoli semplificati. Rischio di tasso di interesse (imprese captive) R0040/C0100 Rischio di tasso di interesse (imprese captive) — Requisito patrimoniale - Rialzo del tasso di interesse - Per valuta Requisito patrimoniale per il rischio di un incremento nella struttura per scadenza dei tassi di interesse secondo il calcolo semplificato dell’impresa captive per ogni valuta segnalata. R0040/C0110 Rischio di tasso di interesse (imprese captive) — Requisito patrimoniale - Ribasso del tasso di interesse - Per valuta Requisito patrimoniale per il rischio di un calo nella struttura per scadenza dei tassi di interesse secondo il calcolo semplificato dell’impresa captive per ogni valuta segnalata. Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita R0100/C0120 Rischio di mortalità - Capitale a rischio Somma del capitale a rischio positivo di cui all’articolo 91 del regolamento delegato (UE) 2015/35 per tutte le obbligazioni soggette al rischio di mortalità. R0100/C0160 Rischio di mortalità - Tasso medio t+1 Tasso medio di mortalità nel corso dei 12 (t+1) mesi successivi ponderato per la somma assicurata per le polizze con capitale a rischio positivo. R0100/C0180 Rischio di mortalità - Durata modificata Durata modificata in anni di tutte le prestazioni da erogare in caso di decesso incluse nella migliore stima per le polizze con capitale a rischio positivo. R0110/C0150 Rischio di longevità - Migliore stima Migliore stima delle obbligazioni soggette al rischio di longevità. R0110/C0160 Rischio di longevità - Tasso medio t+1 Tasso medio di mortalità nel corso dei 12 (t+1) mesi successivi ponderato per la somma assicurata per le polizze, quando un calo del tasso di mortalità determina un incremento delle riserve tecniche. R0110/C0190 Rischio di longevità - Durata modificata Durata modificata in anni di tutte le prestazioni da erogare ai beneficiari incluse nella migliore stima per le polizze, quando un calo del tasso di mortalità determina un incremento delle riserve tecniche. R0120/C0120 Rischio di invalidità-morbilità - Capitale a rischio Somma del capitale a rischio positivo di cui all’articolo 93 del regolamento delegato (UE) 2015/35 per tutte le obbligazioni soggette al rischio di invalidità-morbilità. R0120/C0130 Rischio di invalidità-morbilità - Capitale a rischio t+1 Capitale a rischio come definito in R0120/C0120 dopo 12 mesi. R0120/C0150 Rischio di invalidità-morbilità - Migliore stima Migliore stima delle obbligazioni soggette al rischio di invalidità-morbilità. R0120/C0160 Rischio di invalidità-morbilità - Tasso medio t+1 Tasso medio di invalidità-morbilità nel corso dei 12 (t+1) mesi successivi ponderato per la somma assicurata per le polizze con capitale a rischio positivo. R0120/C0170 Rischio di invalidità-morbilità - Tasso medio t+2 Tasso medio di invalidità-morbilità nel corso dei 12 mesi che seguono il periodo di 12 (t+2) mesi successivi ponderato per la somma assicurata per le polizze con capitale a rischio positivo. R0120/C0180 Rischio di invalidità-morbilità - Durata modificata Durata modificata in anni di tutte le prestazioni da erogare in caso di invalidità-morbilità incluse nella migliore stima per le polizze con capitale a rischio positivo. R0120/C0200 Rischio di invalidità-morbilità - Tassi di recesso Tassi di recesso attesi nel corso dei 12 mesi successivi (t+1) per le polizze con capitale a rischio positivo. R0130/C0140 Rischio di estinzione anticipata (incremento) - Flusso di cassa derivante dal riscatto Somma di tutti i flussi di cassa positivi derivanti dal riscatto ai sensi dell’articolo 95 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0130/C0160 Rischio di estinzione anticipata (incremento) - Tasso medio t+1 Tasso medio di estinzione anticipata per le polizze con flussi di cassa positivi derivanti dal riscatto. R0130/C0190 Rischio di estinzione anticipata (incremento) - Periodo medio di estinzione Periodo medio in anni nel corso del quale le polizze con un flusso di cassa positivo derivante dal riscatto si estinguono. R0140/C0140 Rischio di estinzione anticipata (riduzione) - Flusso di cassa derivante dal riscatto Somma di tutti i flussi di cassa negativi derivanti dal riscatto ai sensi dell’articolo 95 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0140/C0160 Rischio di estinzione anticipata (riduzione) - Tasso medio t+1 Tasso medio di estinzione anticipata per le polizze con flussi di cassa negativi derivanti dal riscatto. R0140/C0190 Rischio di estinzione anticipata (riduzione) - Periodo medio di estinzione Periodo medio in anni nel corso del quale le polizze con un flusso di cassa negativo derivante dal riscatto si estinguono. R0150/C0180 Rischio di spesa per l’assicurazione vita - Durata modificata Durata modificata in anni dei flussi di cassa inclusi nella migliore stima delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione vita. R0150/C0210 Rischio di spesa per l’assicurazione vita - Pagamenti Spese pagate per l’assicurazione e la riassicurazione vita negli ultimi 12 mesi. R0150/C0220 Rischio di spesa per l’assicurazione vita - Tasso di inflazione medio Tasso d’inflazione medio ponderato incluso nel calcolo della migliore stima di tali obbligazioni, dove le ponderazioni si basano sul valore attuale delle spese incluse nel calcolo della migliore stima in relazione al servizio delle obbligazioni vita esistenti. R0160/C0120 Rischio di catastrofe per l’assicurazione vita - Capitale a rischio Somma dei capitali a rischio positivi ai sensi dell’articolo 96 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia R0200/C0120 Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia - Capitale a rischio Somma del capitale a rischio positivo ai sensi dell’articolo 97 del regolamento delegato (UE) 2015/35 per tutte le obbligazioni soggette al rischio di mortalità per l’assicurazione malattia. R0200/C0160 Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia - Tasso medio t+1 Tasso medio di mortalità nel corso dei 12 (t+1) mesi successivi ponderato per la somma assicurata per le polizze con capitale a rischio positivo. R0200/C0180 Rischio di mortalità per l’assicurazione malattia - Durata modificata Durata modificata in anni di tutte le prestazioni da erogare in caso di decesso incluse nella migliore stima per le polizze con capitale a rischio positivo. R0210/C0150 Rischio di longevità per l’assicurazione malattia - Migliore stima Migliore stima delle obbligazioni soggette al rischio di longevità per l’assicurazione malattia. R0210/C0160 Rischio di longevità per l’assicurazione malattia - Tasso medio t+1 Tasso medio di mortalità nel corso dei 12 (t+1) mesi successivi ponderato per la somma assicurata per le polizze, quando un calo del tasso di mortalità determina un incremento delle riserve tecniche. R0210/C0180 Rischio di longevità per l’assicurazione malattia - Durata modificata Durata modificata in anni di tutte le prestazioni da erogare ai beneficiari incluse nella migliore stima per le polizze, quando un calo del tasso di mortalità determina un incremento delle riserve tecniche. R0220/C0180 Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia (spese mediche) - Durata modificata Durata modificata in anni dei flussi di cassa inclusi nella migliore stima delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione per le spese mediche. R0220/C0210 Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia (spese mediche) - Pagamenti Spese pagate per l’assicurazione e la riassicurazione per le spese mediche negli ultimi 12 mesi. R0220/C0220 Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia (spese mediche) - Tasso di inflazione medio Tasso di inflazione medio sulle prestazioni mediche incluse nel calcolo della migliore stima di tali obbligazioni, dove le ponderazioni si basano sul valore attuale delle prestazioni mediche incluse nel calcolo della migliore stima di tali obbligazioni. R0230/C0120 Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia (protezione del reddito) - Capitale a rischio Somma del capitale a rischio positivo di cui all’articolo 100 del regolamento delegato (UE) 2015/35 per tutte le obbligazioni soggette al rischio di invalidità-morbilità (protezione del reddito). R0230/C0130 Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia (protezione del reddito) - Capitale a rischio t+1 Capitale a rischio come definito in R0230/C0120 dopo 12 mesi. R0230/C0150 Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia (protezione del reddito) - Migliore stima Migliore stima delle obbligazioni soggette al rischio di invalidità-morbilità. R0230/C0160 Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia (protezione del reddito) - Tasso medio t+1 Tasso medio di invalidità-morbilità nel corso dei 12 (t+1) mesi successivi ponderato per la somma assicurata per le polizze con capitale a rischio positivo. R0230/C0170 Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia (protezione del reddito) - Tasso medio t+2 Tasso medio di invalidità-morbilità nel corso dei 12 mesi che seguono il periodo di 12 (t+2) mesi successivi ponderato per la somma assicurata per le polizze con capitale a rischio positivo. R0230/C0180 Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia (protezione del reddito) - Durata modificata Durata modificata in anni di tutte le prestazioni da erogare in caso di invalidità-morbilità incluse nella migliore stima per le polizze con capitale a rischio positivo. R0230/C0200 Rischio di invalidità-morbilità per l’assicurazione malattia (protezione del reddito) - Tassi di recesso Tassi di recesso attesi nel corso dei 12 mesi successivi per le polizze con capitale a rischio positivo. R0240/C0140 Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT (incremento) - Flusso di cassa derivante dal riscatto Somma di tutti i flussi di cassa positivi derivanti dal riscatto ai sensi dell’articolo 102 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0240/C0160 Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT (incremento) - Tasso medio t+1 Tasso medio di estinzione anticipata per le polizze con flussi di cassa positivi derivanti dal riscatto. R0240/C0190 Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT (incremento) - Periodo medio di estinzione Periodo medio in anni nel corso del quale le polizze con un flusso di cassa positivo derivante dal riscatto si estinguono. R0250/C0140 Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT (riduzione) - Flusso di cassa derivante dal riscatto Somma di tutti i flussi di cassa negativi derivanti dal riscatto ai sensi dell’articolo 102 del regolamento delegato (UE) 2015/35. R0250/C0160 Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT (riduzione) - Tasso medio t+1 Tasso medio di estinzione anticipata per le polizze con flussi di cassa negativi derivanti dal riscatto. R0250/C0190 Rischio di estinzione anticipata per l’assicurazione malattia SLT (riduzione) - Periodo medio di estinzione Periodo medio in anni nel corso del quale le polizze con un flusso di cassa negativo derivante dal riscatto si estinguono. R0260/C0180 Rischio di spesa per l’assicurazione malattia - Durata modificata Durata modificata in anni dei flussi di cassa inclusi nella migliore stima delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione malattia. R0260/C0210 Rischio di spesa per l’assicurazione malattia - Prestazioni Spese pagate per l’assicurazione e la riassicurazione malattia negli ultimi 12 mesi. R0260/C0220 Rischio di spesa per l’assicurazione malattia - Tasso di inflazione medio Tasso di inflazione medio ponderato incluso nel calcolo della migliore stima di tali obbligazioni, ponderato per il valore attuale delle spese incluse nel calcolo della migliore stima in relazione al servizio delle obbligazioni di assicurazione malattia esistenti. Rischio di mercato - Concentrazioni del rischio di mercato R0300/C0300 Quota del portafoglio debiti La quota del portafoglio debiti per cui è stato effettuato un calcolo semplificato dell’SCR. Da segnalare solo se l’impresa è esentata dal modello di segnalazione S.06.02 Semplificazioni per catastrofe naturale R0400/C0330 Tempesta - Somma delle esposizioni soggette alle semplificazioni per catastrofe naturale Comprende la somma delle esposizioni soggette a semplificazioni per tempesta R0410/C0330 Grandine - Somma delle esposizioni soggette alle semplificazioni per catastrofe naturale Comprende la somma delle esposizioni soggette a semplificazioni per grandine R0420/C0330 Terremoto - Somma delle esposizioni soggette alle semplificazioni per catastrofe naturale Comprende la somma delle esposizioni soggette a semplificazioni per terremoto R0430/C0330 Inondazioni - Somma delle esposizioni soggette alle semplificazioni per catastrofe naturale Comprende la somma delle esposizioni soggette a semplificazioni per alluvione R0440/C0330 Cedimento del terreno - Somma delle esposizioni soggette alle semplificazioni per catastrofe naturale Comprende la somma delle esposizioni soggette a semplificazioni per cedimento del terreno S.26.08 — Requisito patrimoniale di solvibilità per i gruppi che utilizzano un modello interno (parziale o completo) Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale di informazioni relative ai gruppi, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Questo modello è presentato secondo la disponibilità dei dati in base all’architettura del modello interno e al profilo di rischio ove possibile con uno sforzo ragionevole. I dati da segnalare sono concordati tra le autorità di vigilanza nazionali e i gruppi. Lo scopo di questo modello è raccogliere dati a livello aggregato e mostrare i benefici in termini di diversificazione tra moduli di rischio distinti. Alcune voci indicate di seguito sono tratte da altri modelli. Da un punto di vista tecnico non sono duplicati in quanto si tratta essenzialmente degli stessi punti dati. Pertanto, compilando i dati in un modello, essi appaiono automaticamente anche nell’altro. Modelli interni parziali: tutte le righe per C0010 si riferiscono all’importo del requisito patrimoniale per ogni componente, indipendentemente dal metodo di calcolo (formula standard o modello interno parziale), dopo gli aggiustamenti per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche e/o delle imposte differite, quando sono incorporate nel calcolo della componente. Le componenti «Capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche» e/o «Capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite», quando vengono comunicate come componenti separate, dovrebbero essere pari all’importo della capacità di assorbimento di perdite (tali importi dovrebbero essere indicati come valori negativi). Per le componenti calcolate utilizzando la formula standard questa cella rappresenta l’nSCR lordo. Per le componenti calcolate utilizzando il modello interno parziale, questo rappresenta il valore prendendo in considerazione le future misure di gestione incorporate nel calcolo, ma non quelle modellizzate come componente separata. Questi importi devono tenere pienamente conto degli effetti di diversificazione conformemente all’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE, ove applicabile. Ove applicabile, queste celle non includono l’allocazione dell’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità. Il modello SR.26.08 deve essere presentato per fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità e parte restante per ogni impresa nel quadro del modello interno. Per i modelli interni parziali sono incluse le imprese in cui il modello interno parziale è applicato ad un fondo separato e/o portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità pieno mentre gli altri fondi separati e/o portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità rientrano nella formula standard. Questo modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. Il modello si applica in relazione a RFF/MAP di imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35, quando viene utilizzato il metodo 1 (metodo basato sul bilancio consolidato), o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2 (metodo della deduzione e dell’aggregazione). Per dette imprese nel quadro di un modello interno parziale a cui si applica l’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP, quando l’entità ha MAP o RFF (tranne quelli rientranti nell’ambito di applicazione dell’articolo 304 della direttiva 2009/138/CE), nell’effettuare la segnalazione a livello dell’intera impresa, l’nSCR a livello di modulo di rischio e la capacità di assorbimento di perdite (LAC) delle riserve tecniche e delle imposte differite da segnalare sono calcolati come segue: — quando l’impresa applica l’aggiustamento pieno dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità: l’nSCR è calcolato come se non esistesse RFF e la LAC è calcolata come la somma della LAC di tutti gli RFF/MAP e parte restante; — quando l’impresa applica la semplificazione a livello di sottomodulo di rischio per aggregare l’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità, l’nSCR e la LAC sono calcolati prendendo in considerazione il metodo della sommatoria diretta a livello del sottomodulo; — quando l’impresa applica la semplificazione a livello di modulo di rischio per aggregare l’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità, l’nSCR e la LAC sono calcolati prendendo in considerazione il metodo della sommatoria diretta a livello del modulo. L’aggiustamento dovuto all’aggregazione dell’nSCR dell’RFF/MAP a livello di entità è allocato (C0060) ai moduli di rischio pertinenti (ossia rischio di mercato, rischio di inadempimento della controparte, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione vita, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione malattia e rischio di sottoscrizione dell’assicurazione non vita), quando calcolato secondo la formula standard. L’importo da allocare ad ogni modulo di rischio pertinente è calcolato come segue: — , dove — aggiustamento = aggiustamento calcolato secondo uno dei tre metodi indicati in precedenza — BSCR′ = requisito patrimoniale di solvibilità di base calcolato sulla base delle informazioni segnalate in questo modello — nSCR int = nSCR per il rischio relativo alle attività immateriali secondo le informazioni segnalate nel presente modello — moltiplicazione di questo «fattore q» per l’nSCR di ogni modulo di rischio pertinente (ossia rischio di mercato, rischio di inadempimento della controparte, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione vita, rischio di sottoscrizione dell’assicurazione malattia e rischio di sottoscrizione dell’assicurazione non vita). Modelli interni completi: Il modello SR.26.08 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante per ogni impresa nel quadro del modello interno completo. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Questo modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. CODICE ELEMENTO ISTRUZIONI Aggregazione Z0020 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a un fondo separato (RFF), a un portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o alla parte restante. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - RFF/MAP 2 - parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. Se Z0020 = 2, indicare «0» C0010/R0010 Totale del rischio separato Somma dei requisiti patrimoniali diversificati per ciascun modulo di rischio. Non è inclusa la diversificazione tra moduli di rischio. S.26.09.04 C0020/R0020 + S.26.11.04 C0110/R0210 + S.26.12.01 C0070/R0220 + S.26.13.01 C0450/R2120 + S.26.13.01 C0150/R1210 + S.26.14.01 C0320/R0630 + S.26.15.01 C0220/R0070 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per i gruppi che utilizzano un modello interno parziale, se del caso C0010/R0020 Diversificazione totale Importo degli effetti di diversificazione tra moduli di rischio. L’importo è indicato come valore negativo. C0010/R0030 Rischio diversificato totale al lordo delle imposte Importo dei requisiti patrimoniali diversificati al lordo delle imposte. C0010/R0040 Rischio diversificato totale al netto delle imposte Importo dei requisiti patrimoniali diversificati al netto delle imposte. C0010/R0050 Capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite Importo dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite. L’importo è indicato come valore negativo. C0010/R0060 Capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche Importo dell’aggiustamento per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. L’importo è indicato come valore negativo. C0010/R0070 Rischio di mercato e rischio di credito totale Come per S.26.09.04 C0020/R0010 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0080 Rischio di mercato e di credito - diversificato S.26.08.01 C0010/R0070 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso, meno parte della diversificazione totale allocata al rischio di mercato e di credito dall’algoritmo dell’impresa. C0010/R0090 Rischio di tasso di interesse Come per S.26.09.04 C0020/R0060 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0100 Rischio di volatilità dei tassi di interesse Come per S.26.09.04 C0020/R0070 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0110 Rischio di inflazione Come per S.26.09.04 C0020/R0080 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0120 Rischio azionario Come per S.26.09.04 C0020/R0110 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0130 Rischio di volatilità azionaria Come per S.26.09.04 C0020/R0120 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0140 Rischio immobiliare Come per S.26.09.04 C0020/R0130 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0150 Rischio valutario Come per S.26.09.04 C0020/R0140 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0160 Rischio di spread creditizio Come per S.26.09.04 C0020/R0180 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0170 Rischio di evento creditizio (migrazione & inadempimento) Come per S.26.09.04 C0020/R0170 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0180 Somma del rischio di credito (spread, migrazione & inadempimento) Come per S.26.09.04 C0020/R0150 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0190 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito SCR allocato al rischio di evento creditizio che non è coperto dal modulo del rischio di mercato e di credito. C0010/R0200 Rischio di evento creditizio non coperto dal rischio di mercato e di credito - diversificato S.26.08.04 C0010/R0190 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso, meno la diversificazione allocata al rischio di evento creditizio che non è coperto dal modulo del rischio di mercato e di credito. C0010/R0210 Strumenti finanziari - rischio di base Requisito patrimoniale allocato al rischio di base per gli strumenti finanziari (rischio di coperture imperfette. Somma delle differenze di prezzo tra attività e strumento di copertura). Da segnalare solo se l’impresa lo modellizza esplicitamente nel proprio modulo e lo ha indicato in C0140/R0760. C0010/R0220 Rischio derivati Requisito patrimoniale allocato al rischio derivati (tutti i derivati non utilizzati a fini di copertura). Da segnalare solo se l’impresa lo modellizza esplicitamente nel proprio modulo e lo ha indicato in C0140/R0770. C0010/R0230 Partecipazioni Requisito patrimoniale allocato alle partecipazioni. Da segnalare solo se l’impresa lo modellizza esplicitamente nel proprio modulo e lo ha indicato in C0140/R0720. C0010/R0240 Rischio di liquidità Requisito patrimoniale allocato al rischio di liquidità. Da segnalare solo se l’impresa lo modellizza esplicitamente nel proprio modulo e lo ha indicato in C0140/R0730. C0010/R0250 Rischio pensionistico Requisito patrimoniale allocato al rischio pensionistico. Da segnalare solo se l’impresa lo modellizza esplicitamente nel proprio modulo e lo ha indicato in C0140/R0740. C0010/R0260 Rischio di concentrazione Requisito patrimoniale allocato al rischio di concentrazione. Per le imprese che utilizzano un modello interno completo, da segnalare solo se l’impresa lo modellizza esplicitamente nel proprio modulo e lo ha indicato in C0140/R0750. C0010/R0270 Rischio di attività totale Requisito patrimoniale allocato al rischio di attività. Da segnalare solo se l’impresa lo modellizza esplicitamente nel proprio modulo. C0010/R0280 Rischio di attività totale - diversificato S.26.08.04 C0010/R0240 meno parte della diversificazione totale allocata al rischio di attività dall’algoritmo dell’impresa. C0010/R0290 Totale del rischio di sottoscrizione S.26.08.04 C0010/R0310 + S.26.08.04 C0010/R0400 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0300 Rischio di sottoscrizione totale - diversificato S.26.08.04 C0010/R0290 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso, meno parte della diversificazione totale allocata al rischio di sottoscrizione dall’algoritmo dell’impresa. C0010/R0310 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale Somma di S.26.08.04 C0010/R0360, R0370, R0380 + R0390 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0320 Rischio di sottoscrizione non vita netto totale - diversificato S.26.08.04 C0010/R0310 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso, meno parte della diversificazione totale allocata al rischio di sottoscrizione non vita dall’algoritmo dell’impresa. C0010/R0330 Rischio netto di catastrofe naturale S.26.13.04 C0430/R1690 + S.26.13.04 C0430/R1700 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0340 Rischio netto provocato dalle attività umane S.26.13.04 C0430/R1710 + S.26.13.04 C0430/R1720 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0350 Rischio di riservazione lordo Come per S.26.13.04 C0050/R0090 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0360 Rischio di tariffazione lordo Come per S.26.13.04 C0080/R0540 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0370 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale Somma di S.26.08.04 C0010/R0420-R0480 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso o somma di S.26.08.04 C0010/R0480-R0500 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0380 Rischio di sottoscrizione vita e malattia totale - diversificato S.26.08.04 C0010/R0400 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso, meno parte della diversificazione totale allocata al rischio vita e malattia dall’algoritmo dell’impresa. C0010/R0390 Rischio di mortalità S.26.14.04 C0070/R0010 + S.26.14.04 C0070/R0310 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0400 Rischio di longevità S.26.14.04 C0070/R0050 + S.26.14.04 C0070/R0360 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0410 Rischio di invalidità-morbilità S.26.14.04 C0070/R0110 + S.26.14.04 C0070/R0410 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0420 Estinzione anticipata S.26.14.04 C0070/R0160 + S.26.14.04 C0070/R0470 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0430 Rischio di spesa S.26.14.04 C0070/R0240 + S.26.14.04 C0070/R0550 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0440 Rischio di revisione S.26.14.04 C0070/R0260 + S.26.14.04 C0070/R0570 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0450 Rischio di catastrofe Come per S.26.14.04 C0070/R0250 + S.26.14.04 C0070/R0560 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se pertinente, o S.26.14.04 C0070/R0300 + S.26.14.04 C0070/R0600 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso, a seconda della struttura del modello. C0010/R0460 Rischio di tendenza Come per S.26.14.04 C0070/R0280 + S.26.14.04 C0070/R0580. C0010/R0470 Rischio di livello Come per S.26.14.04 C0070/R0290 + S.26.14.04 C0070/R0590. C0010/R0480 Rischio operativo totale Come per S.26.15.04 C0220/R0070 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0010/R0490 Rischio operativo totale - diversificato S.26.08.04 C0010/R0510 + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso, meno parte della diversificazione totale allocata al rischio operativo dall’algoritmo dell’impresa. C0010/R0500 Altri rischi Requisito patrimoniale non allocato alle categorie qui elencate + la parte calcolata utilizzando la formula standard per le imprese che utilizzano un modello interno parziale, se del caso. C0050/R0010-R0500 Allocazione dagli aggiustamenti dovuti a fondi separati e a portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità Ove applicabile, parte dell’aggiustamento allocato ad ogni modulo di rischio secondo la procedura descritta nelle osservazioni generali. L’importo deve essere positivo. C0060/R0010-R0500 Considerazione delle future misure di gestione relative alle riserve tecniche e/o alle imposte differite Per indicare se le future misure di gestione relative alla capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche e/o delle imposte differite sono incorporate nel calcolo, utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 - future misure di gestione riguardanti la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche incorporate nella componente 2 - future misure di gestione riguardanti la capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite incorporate nella componente 3 - future misure di gestione riguardanti la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche e delle imposte differite incorporate nella componente 4 - nessuna considerazione delle future misure di gestione incorporate. C0070/R0010-R0500 Importo modellizzato Per ciascuna componente questa cella rappresenta l’importo calcolato secondo il modello interno parziale. C0080/R0510 Voce per memoria: Descrizione dell’altro rischio Descrizione di ciò che è incluso nel requisito patrimoniale di C0010/R0530 Rischi specifici modellizzati — Sono ammessi molteplici «modellizzato» per le colonne in ciascuna riga se C0140 è «Non modellizzato» . R0700-R0820/C0140 Modellizzato esplicitamente nel proprio modulo Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - modellizzato 2 - non modellizzato Se la risposta è «modellizzato», fare riferimento alla tabella all’inizio del file LOG per vedere cosa deve essere compilato. Se la risposta è «Non modellizzato», per ciascuna riga occorre compilare da C0150 a C0190, a seconda di dove tale rischio è coperto. Se non è coperto, tutti i codici nella stessa riga devono essere «Non modellizzati». R0700-R0770/C0150 Mercato e credito Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - modellizzato 2 - non modellizzato Se la risposta di cui al punto C0140 è «modellizzato», la risposta deve essere impostata su «Non modellizzato». Altrimenti dovrebbe essere impostato su «modellizzato» se il rischio specificato in ciascuna riga è coperto nel modulo del rischio di mercato & di credito. R0700-R0770/C0160 Non vita Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - modellizzato 2 - non modellizzato Se la risposta di cui al punto C0140 è «modellizzato», la risposta deve essere impostata su «Non modellizzato». Altrimenti dovrebbe essere impostato su «modellizzato» se il rischio specificato in ciascuna riga è coperto nel modulo del rischio non vita. R0700-R0770/C0170 Vita & malattia Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - modellizzato 2 - non modellizzato Se la risposta di cui al punto C0140 è «modellizzato», la risposta deve essere impostata su «Non modellizzato». Altrimenti dovrebbe essere impostato su «modellizzato» se il rischio specificato in ciascuna riga è coperto nel modulo del rischio vita & malattia. R0700-R0770/C0180 Operativo Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - modellizzato 2 - non modellizzato Se la risposta di cui al punto C0140 è «modellizzato», la risposta deve essere impostata su «Non modellizzato». Altrimenti dovrebbe essere impostato su «modellizzato» se il rischio specificato in ciascuna riga è coperto nel modulo del rischio operativo. R0700-R0770/C0190 Altro Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - modellizzato 2 - non modellizzato Se la risposta di cui al punto C0140 è «modellizzato», la risposta deve essere impostata su «Non modellizzato». Altrimenti dovrebbe essere impostato su «modellizzato» se il rischio specificato in ciascuna riga è coperto in un altro modulo di rischio non menzionato qui. S.26.09 — Modello interno: Rischio di mercato & di credito - per gli strumenti finanziari Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per i gruppi. Questo modello è presentato secondo la disponibilità dei dati in base all’architettura del modello interno e al profilo di rischio ove possibile con uno sforzo ragionevole. I dati da segnalare sono concordati tra le autorità di vigilanza nazionali e i gruppi. Se non indicato altrimenti, si usano i «Valori solvibilità II», applicando i principi di valutazione di cui alla direttiva 2009/138/CE, al regolamento delegato (UE) 2015/35, alle norme tecniche e agli orientamenti di solvibilità II. Questa parte degli obblighi di segnalazione riguarda il rischio di mercato e di credito derivante dal livello o dalla volatilità dei prezzi di mercato degli strumenti finanziari, che hanno un impatto sul valore delle attività e delle passività dell’impresa o del gruppo. Il rischio di credito copre i consueti tre aspetti «spread», «migrazione» e «inadempimento». Le cifre includono l’impatto sulle attività e sulle passività, compresi gli eventuali impatti sulle opzioni e sulle garanzie e sui benefici discrezionali futuri per i contraenti («capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche»). Le cifre non comprendono la capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite. Il modello consta di tre elementi principali: 1. «Informazioni generali» su pochi aspetti fondamentali dell’approccio di modellizzazione 2. «Dati sui requisiti patrimoniali separati per il rischio di mercato e di credito e dati di distribuzione integrativi» 3. «Dati sulle sensibilità e sull’esposizione» S.26.09.04.01: Informazioni generali Per quanto riguarda i modelli del rischio di mercato e di credito, occorre definire qui due aspetti relativi all’approccio di modellizzazione e all’ambito di applicazione, in quanto importanti per l’analisi dei dati, vale a dire: se il modello include gli «effetti dell’invecchiamento» e se gli strumenti non finanziari sono coperti dal rischio di credito. Per ulteriori dettagli vedere di seguito. S.26.09.04.02: Dati sui requisiti patrimoniali separati per il rischio di mercato e di credito e dati di distribuzione integrativi Sulla base dei requisiti di cui all’articolo 228 del regolamento delegato (UE) 2015/35, la distribuzione di probabilità prevista sottostante il modello interno assegna le probabilità alle variazioni dell’importo dei fondi propri di base dell’impresa di assicurazione o di riassicurazione o ad altri importi monetari, quali i profitti e le perdite, a condizione che tali importi monetari possano essere utilizzati per determinare le variazioni dei fondi propri di base. L’elenco esaustivo di eventi futuri mutuamente esclusivi, di cui all’articolo 13, punto 38, della direttiva 2009/138/CE, contiene un numero di eventi sufficiente a riflettere il profilo di rischio dell’impresa. Nel modello S.26.09.04.02, gli utenti del modello interno sono tenuti a fornire determinati valori statistici di base derivanti dalla distribuzione degli impatti sui fondi propri associati alla «distribuzione di probabilità prevista» quando gli eventi sono limitati a quelli associati a un determinato tipo di rischio («rischio separato» o «rischio marginale»). Ad esempio, il «rischio marginale» per i tassi di interesse coprirebbe in particolare le variazioni del livello del tasso di interesse, ma, tra l’altro, il valore del capitale proprio non verrebbe in genere modificato nelle simulazioni. S.26.09.04.02 copre i sottorischi tipici del rischio di mercato e di credito e richiede cifre in due sottoinsiemi: I. dati come «SCR» nel quadro della variazione della tolleranza per le «misure di garanzia a lungo termine» simili al QRT S.22 «Impatti LTGM»: tali cifre dovrebbero essere associate al VaR del 99,5 % nell’ambito della misura di rischio utilizzata per il calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità (SCR). In linea generale, si dovrebbe applicare la definizione di «SCR» modellizzata ai fondi propri di base senza restrizioni di ammissibilità e senza la capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite. Pertanto la cifra richiesta potrebbe differire dal quantile del campione corrispondente allo 0,5 % sugli impatti simulati (con segno negativo), a causa dello stimatore statistico per il percentile corrispondente a 0,5 (ad esempio inclusi eventuali schemi di interpolazione o di lisciatura). Ai fini di tali obblighi di segnalazione, questo valore è denominato «VaR modellizzato» (mVaR) per il 99,50 % dei fondi propri di base. Fornire questo «mVaR 99,50 %» per le seguenti variazioni delle «misure di garanzia a lungo termine» (LTGM): — mVaR 99,50 %, comprese tutte le LTGM applicate regolarmente — mVaR 99,50 % senza la misura transitoria sulle riserve tecniche — mVaR 99,50 % senza la misura transitoria sui tassi di interesse — mVaR 99,50 % senza aggiustamento per la volatilità e senza misure transitorie — mVaR 99,50 % senza l’aggiustamento di congruità e senza tutte le altre LTGM II. I dati statistici di base dalla «distribuzione marginale» Dalla distribuzione per il rischio marginale in esame fornire gli impatti associati ai seguenti dati. Questi valori dovrebbero essere tratti direttamente dalla distribuzione, ossia nel caso in cui il mVaR fosse diverso dal quantile corrispondente al 99,50 %, fornire le cifre senza tener conto delle caratteristiche dello stimatore statistico: — MEDIA — Deviazione standard — impatti corrispondenti al mVaR per i quantili identificati S.26.09.04.03: Dati sulle sensibilità e sull’esposizione Nel modello S.26.09.04.03 sono richiesti dati che dovrebbero supportare l’analisi dei risultati e del profilo di rischio, vale a dire le «sensibilità» dei fondi propri e le informazioni sull’esposizione in relazione al rischio di mercato e di credito per gli strumenti finanziari. S.26.09.04.03 per ciascuno dei sottorischi coperti da S.26.09.01.02 richiede dati sull’esposizione nello scenario di base e in determinati scenari di stress. I dati sull’esposizione sono il valore solvibilità II dei seguenti elementi, ma solo per le voci tra tali elementi che sono soggette al rispettivo rischio: — Attività — Passività — Attività meno passività — Attività escluse collegate a quote — Passività escluse collegate a quote — Attività escluse collegate a quote meno passività escluse collegate a quote CODICE ELEMENTO ISTRUZIONI Informazioni generali C0010/R0020 Tipo di modello di shock per il rischio di mercato Per il rischio di mercato e di credito, i modelli interni relativi all’orizzonte temporale di 1 anno di solvibilità II seguono approssimativamente due approcci. Modelli di shock istantanei o proiezioni su 1 anno, al termine dei quali, ad esempio, un’obbligazione con scadenza a due anni all’inizio della proiezione avrebbe una scadenza di un anno. Si chiede all’impresa di rispondere alla domanda relativa al «rischio di mercato». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - modello di shock istantaneo 2 - modello della proiezione C0010/R0030 Tipo di modello di shock per il rischio di credito Per il rischio di mercato e di credito, i modelli interni relativi all’orizzonte temporale di 1 anno di solvibilità II seguono approssimativamente due approcci. Modelli di shock istantanei o proiezioni su 1 anno, al termine dei quali, ad esempio, un’obbligazione con scadenza a due anni all’inizio della proiezione avrebbe una scadenza di un anno. La risposta dovrebbe essere data per il «rischio di credito». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - modello di shock istantaneo 2 - modello della proiezione C0010/R0040 Copertura degli strumenti non finanziari Indica se il rischio di credito per gli strumenti non finanziari è coperto nelle tabelle 2 e 3 e in quale misura. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 – No 2 – Pienamente 3 – Parzialmente La scelta riguarda principalmente il metodo di modellizzazione del rischio di «evento creditizio», ossia «migrazione» e «inadempimento». In particolare, i cosiddetti «modelli del portafoglio crediti» comprendono non solo gli investimenti, ma anche, ad esempio, la riassicurazione, i crediti e gli elementi fuori bilancio. Le informazioni corrispondenti sono pertinenti per l’interpretazione delle linee relative al rischio di credito da R12 a R17 nella tabella 2 («rischi marginali», S.26.09 da R0150 a R0200) e nella tabella 3 («rischi combinati», S.26.09 da R0010 a R0030). RISCHIO DI MERCATO E DI CREDITO SEPARATI: DATI «SCR» E DI DISTRIBUZIONE C0020-C0060/R0040 Somma del rischio di tasso di interesse Somma dei rispettivi valori di C0020-C0060/R0060 e C0020-C0060/R0070. C0020-C0300/R0050 Somma del rischio di tasso di interesse di cui: rischio di tasso di interesse diversificato Nell’ambito del rischio di mercato e di credito, il rischio di tasso di interesse comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni della struttura per scadenza dei tassi di interesse o della volatilità dei tassi di interesse. Non comprende la sensibilità ad alcuno degli aspetti del rischio di credito. In questa linea dovrebbe essere presa in considerazione solo la diversificazione tra le variazioni della struttura per scadenza dei tassi di interesse e le variazioni della volatilità dei tassi di interesse. C0020-C0300/R0060 Somma del rischio di tasso di interesse di cui: Rischio di tasso di interesse Questo rischio comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni della struttura per scadenza dei tassi di interesse, ma non alle variazioni della volatilità dei tassi di interesse, né aspetti del rischio di credito. C0020-C0300/R0070 Somma del rischio di tasso di interesse di cui: Rischio di volatilità dei tassi di interesse Questo rischio comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni della volatilità dei tassi di interesse ma nessun aspetto del rischio di credito. C0020-C0300/R0080 Rischio di inflazione Nell’ambito del rischio di mercato e di credito, questo rischio comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni dell’inflazione. Poiché in alcuni modelli interni si tiene conto anche dell’inflazione, ad esempio nel rischio di sottoscrizione, occorre garantire che non vi sia un doppio conteggio. C0020-C0060/R0090 Somma del rischio azionario Somma dei rispettivi valori di C0020-C0060/R0110 e C0020-C0060/R0120. C0020-C0300/R0100 Somma del rischio azionario di cui: rischio azionario diversificato Nell’ambito del rischio di mercato e di credito, il rischio azionario comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni del livello o della volatilità dei prezzi di mercato delle azioni. In questa linea dovrebbe essere presa in considerazione la diversificazione tra le variazioni del livello e le variazioni della volatilità dei prezzi di mercato. C0020-C0300/R0110 Somma del rischio azionario di cui: Rischio azionario Il rischio azionario comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni del livello dei prezzi di mercato delle azioni. C0020-C0300/R0120 Somma del rischio azionario di cui: Rischio di volatilità azionaria Il rischio di volatilità azionaria comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni della volatilità dei prezzi di mercato delle azioni. C0020-C0300/R0130 Rischio immobiliare Nell’ambito del rischio di mercato e di credito, il rischio immobiliare comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni del livello o della volatilità dei prezzi di mercato degli immobili. Diversamente, ad esempio, dal rischio azionario non è richiesta alcuna disaggregazione tra «livello» e «volatilità». C0020-C0300/R0140 Rischio valutario Nell’ambito del rischio di mercato e di credito, il rischio valutario comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni del livello o della volatilità dei tassi di cambio. Diversamente, ad esempio, dal rischio azionario non è richiesta alcuna disaggregazione tra «livello» e «volatilità». C0020-C0060/R0150 Somma del rischio di credito Somma dei rispettivi valori seguenti: — Rischio di evento creditizio («migrazione e inadempimento») (R0170) — Rischio di spread creditizio «Amministrazioni pubbliche e banche centrali» (R0190) — Rischio di spread creditizio - altro (R0200) Se la disaggregazione tra «Amministrazioni pubbliche e banche centrali» (R0190) e «Altro» (R0200) non è disponibile nel modello, utilizzare «Rischio di spread creditizio» (R0180) nella somma. C0020-C0300/R0160 Somma del rischio di credito di cui: Rischio di credito diversificato Nell’ambito del rischio di mercato e di credito, il rischio di credito comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni del valore delle attività a causa delle variazioni degli spread creditizi o della migrazione del credito o per credit default. In questa linea dovrebbe essere presa in considerazione la diversificazione tra variazioni degli spread creditizi, migrazione del credito o credit default. Il rischio di credito è fornito in base all’ambito di applicazione definito nel modello interno e potrebbe coprire solo gli strumenti finanziari o potrebbe coprire qualsiasi attività e anche gli elementi fuori bilancio. C0020-C0300/R0170 Somma del rischio di credito di cui: Rischio di evento creditizio («migrazione e inadempimento») Il rischio di evento creditizio comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni del valore delle attività a causa delle variazioni della migrazione del credito o per credit default. Si dovrebbe tenere conto della diversificazione tra migrazione del credito e credit default. Il rischio di credito è fornito in base all’ambito di applicazione definito nel modello interno e potrebbe coprire solo gli strumenti finanziari o potrebbe coprire qualsiasi attività e anche gli elementi fuori bilancio. C0020-C0300/R0180 Somma del rischio di credito di cui: Rischio di spread creditizio Il rischio di spread creditizio comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni del valore degli strumenti finanziari dovute a variazioni degli spread con riferimento alla struttura per scadenza priva di rischio che non sono dovute a migrazione o inadempimento (parziale). C0020-C0300/R0190 Rischio di spread creditizio — Rischio di spread «Amministrazioni pubbliche e banche centrali» Il rischio di spread creditizio «Amministrazioni pubbliche e banche centrali» comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni del valore degli strumenti finanziari emessi da amministrazioni pubbliche e banche centrali dovute a variazioni degli spread con riferimento alla struttura per scadenza priva di rischio che non sono dovute a migrazione o inadempimento (parziale). Il seguente elenco enumera i codici CIC delle classi di attività attribuite alle amministrazioni pubbliche o alle banche centrali: 13, 14, 15, 16, 17, 19. I codici CIC 13 e 14 sono stati utilizzati per identificare le obbligazioni emesse dal governo regionale e dalle autorità locali (RGLA). Le RGLA dovrebbero essere allocate al portafoglio delle amministrazioni pubbliche se sono elencate nel regolamento di esecuzione (UE) 2015/2011 della Commissione e, in caso contrario, al portafoglio di società non finanziarie in base alla rispettiva classe di merito di credito. C0020-C0300/R0200 Rischio di spread creditizio - altro Il rischio di spread creditizio «Altro» comprende la sensibilità dei valori delle attività, delle passività e degli strumenti finanziari alle variazioni del valore degli strumenti finanziari non emessi da amministrazioni pubbliche e banche centrali dovute a variazioni degli spread con riferimento alla struttura per scadenza priva di rischio che non sono dovute a migrazione o inadempimento (parziale). RISCHIO DI MERCATO E DI CREDITO SEPARATI: Rischio di mercato e di credito combinati C0020-C0060/R0020 Rischio di mercato e di credito diversificati In questa linea fornire i dati per il rischio di mercato e di credito combinati, ovvero il rischio derivante dal livello o dalla volatilità dei prezzi di mercato delle attività, che hanno un impatto sul valore delle attività e delle passività dell’impresa o del gruppo. Il rischio di credito copre i consueti tre aspetti «spread», «migrazione» e «inadempimento». Il rischio di credito è fornito in base all’ambito di applicazione definito nel modello interno e potrebbe coprire solo gli strumenti finanziari o potrebbe coprire qualsiasi attività e anche gli elementi fuori bilancio. C0020-C0060/R0010 Somma del rischio di mercato e di credito (componenti di livello 2) Somma dei rispettivi valori seguenti: — rischio di tasso di interesse diversificato (R0050) — rischio di inflazione (R0080) — rischio azionario diversificato (R0100) — rischio immobiliare (R0130) — rischio valutario (R0140) — somma del rischio di credito (R0150) C0020-C0060/R0030 Diversificazione del rischio di mercato e di credito Importo corrispondente alla differenza tra C0020-C0060/R0020 e C0020-C0060/R0010. L’importo è indicato come valore negativo. RISCHIO DI MERCATO E DI CREDITO SEPARATI: Dati sulle sensibilità e sull’esposizione C0310-C0360/R0210 Esposizione sensibile ai tassi di interesse - scenario di base/nessuno shock Valore solvibilità II nello stato patrimoniale solvibilità II alla data chiave dell’esposizione specificata sopra e soggetta al rischio di tasso di interesse. C0310-C0360/R0220 Tassi di interesse (spostamento parallelo di tutte le scadenze) di -100 punti base Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di tasso di interesse come sopra specificato, ma nello scenario di uno spostamento parallelo di -100 punti base sui tassi di interesse per tutte le scadenze. Tale spostamento riguarda tutte le scadenze, non solo quelle precedenti all’«ultimo punto liquido» (LLP). C0310-C0360/R0230 Tassi di interesse (spostamento parallelo di tutte le scadenze) di +100 punti base Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di tasso di interesse come sopra specificato, ma nello scenario di uno spostamento parallelo di +100 punti base sui tassi di interesse per tutte le scadenze. Tale spostamento riguarda tutte le scadenze, non solo quelle precedenti all’«ultimo punto liquido» (LLP). C0310-C0360/R0240 Tassi di interesse (spostamento parallelo di tutte le scadenze) di -50 punti base Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di tasso di interesse come sopra specificato, ma nello scenario di uno spostamento parallelo di -50 punti base sui tassi di interesse per tutte le scadenze. Tale spostamento riguarda tutte le scadenze, non solo quelle precedenti all’«ultimo punto liquido» (LLP). C0310-C0360/R0250 Tassi di interesse (spostamento parallelo di tutte le scadenze) di +50 punti base Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di tasso di interesse come sopra specificato, ma nello scenario di uno spostamento parallelo di +50 punti base sui tassi di interesse per tutte le scadenze. Tale spostamento riguarda tutte le scadenze, non solo quelle precedenti all’«ultimo punto liquido» (LLP). C0310-C0360/R0260 Esposizione sensibile ai tassi di inflazione - scenario di base/nessuno shock Valore solvibilità II nello stato patrimoniale solvibilità II alla data chiave dell’esposizione specificata sopra e soggetta al rischio di inflazione. C0310-C0360/R0270 Tassi di inflazione - 100 punti base Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di inflazione come sopra specificato, ma nello scenario di una diminuzione di -100 punti base sui tassi di inflazione. Questa sensibilità dovrebbe essere applicata in linea con la definizione dei modelli interni e l’allocazione del rischio di inflazione. C0310-C0360/R0280 Tassi di inflazione + 100 punti base Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di inflazione come sopra specificato, ma nello scenario di un aumento di +100 punti base sui tassi di inflazione. Questa sensibilità dovrebbe essere applicata in linea con la definizione dei modelli interni e l’allocazione del rischio di inflazione. C0310-C0360/R0290 Esposizione sensibile agli spread creditizi - scenario di base/nessuno shock Valore solvibilità II nello stato patrimoniale solvibilità II alla data chiave dell’esposizione specificata sopra e soggetta al rischio di spread creditizio. C0310-C0360/R0300 Spread (spostamento uniforme di tutte le scadenze e attività) -100 punti base Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di spread creditizio come specificato sopra, ma nello scenario di uno spostamento uniforme degli spread creditizi per tutte le scadenze e attività di -100 punti base. C0310-C0360/R0310 Spread (spostamento uniforme di tutte le scadenze e attività) + 100 punti base Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di spread creditizio come specificato sopra, ma nello scenario di uno spostamento uniforme degli spread creditizi per tutte le scadenze e attività di +100 punti base. C0310-C0360/R0320 Esposizione sensibile al rischio di livello azionario - scenario di base/nessuno shock Valore solvibilità II nello stato patrimoniale solvibilità II alla data chiave dell’esposizione specificata sopra e soggetta al rischio di livello azionario. C0310-C0360/R0330 Azioni (variazione uniforme dei valori) -30 % Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di livello azionario come sopra specificato, ma nello scenario di una diminuzione uniforme dei valori di -30 %. C0310-C0360/R0340 Azioni (variazione uniforme dei valori) + 30 % Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di livello azionario come sopra specificato, ma nello scenario di un aumento uniforme dei valori di +30 %. C0310-C0360/R0350 Esposizione sensibile al rischio immobiliare - scenario di base/nessuno shock Valore solvibilità II nello stato patrimoniale solvibilità II alla data chiave dell’esposizione sopra specificata e soggetta al rischio immobiliare. C0310-C0360/R0360 Immobili (variazione uniforme dei valori) -30 % Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio immobiliare come sopra specificato, ma nello scenario di una diminuzione uniforme dei valori di -30 %. C0310-C0360/R0370 Immobili (variazione uniforme dei valori) + 30 % Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio immobiliare come sopra specificato, ma nello scenario di un aumento uniforme dei valori di +30 %. C0310-C0360/R0380 Esposizione sensibile al rischio valutario - scenario di base/nessuno shock Valore solvibilità II nello stato patrimoniale solvibilità II alla data chiave dell’esposizione specificata sopra e soggetta al rischio valutario. C0310-C0360/R0390 Valuta (variazione uniforme dei tassi di cambio) -10 % Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio valutario come sopra specificato, ma nello scenario di una diminuzione uniforme dei tassi di cambio di -10 %. C0310-C0360/R0400 Valuta (variazione uniforme dei tassi di cambio) + 10 % Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio valutario come sopra specificato, ma nello scenario di un aumento uniforme dei tassi di cambio di +10 %. C0310-C0360/R0410 Esposizione sensibile alla volatilità dei tassi di interesse - scenario di base/nessuno shock Valore solvibilità II nello stato patrimoniale solvibilità II alla data chiave dell’esposizione specificata sopra e soggetta al rischio di volatilità dei tassi di interesse. C0310-C0360/R0420 Volatilità dei tassi di interesse al ribasso di -25 % Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di tasso di interesse come sopra specificato, ma nello scenario di una diminuzione della volatilità dei tassi di interesse di -25 %. Si tratta di uno spostamento parallelo dell’intera superficie di volatilità per vols log-normali e normali. Può essere segnalata solo una delle righe R0420 o R0430. C0310-C0360/R0430 Volatilità dei tassi di interesse al ribasso di -20 punti base per vols normali Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di tasso di interesse come sopra specificato, ma nello scenario di una diminuzione della volatilità dei tassi di interesse di -20 punti base per vols normali. Si tratta di uno spostamento parallelo dell’intera superficie di volatilità per vols log-normali e normali. Può essere segnalata solo una delle righe R0420 o R0430. C0310-C0360/R0440 Volatilità dei tassi di interesse al rialzo di +25 % Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di tasso di interesse come sopra specificato, ma nello scenario di un aumento della volatilità dei tassi di interesse di +25 %. Si tratta di uno spostamento parallelo dell’intera superficie di volatilità per vols log-normali e normali. Può essere compilata solo una delle righe R0440 o R0450. C0310-C0360/R0450 Volatilità dei tassi di interesse al rialzo di +20 punti base per vols normali Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di tasso di interesse come sopra specificato, ma nello scenario di un aumento della volatilità dei tassi di interesse di +20 punti base per vols normali. Si tratta di uno spostamento parallelo dell’intera superficie di volatilità per vols log-normali e normali. Può essere compilata solo una delle righe R0440 o R0450. C0310-C0360/R0460 Esposizione sensibile alla volatilità azionaria - scenario di base/nessuno shock Valore solvibilità II nello stato patrimoniale solvibilità II alla data chiave dell’esposizione specificata sopra e soggetta al rischio di volatilità azionaria. C0310-C0360/R0470 Volatilità azionaria al ribasso di -25 % Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di tasso di interesse come sopra specificato, ma nello scenario di una diminuzione della volatilità azionaria di -25 %. C0310-C0360/R0480 Volatilità azionaria al rialzo di +25 % Valore solvibilità II dell’esposizione soggetta al rischio di tasso di interesse come sopra specificato, ma nello scenario di un aumento della volatilità azionaria di +25 %. S.26.10 — Modello interno: Rischio di evento creditizio - dettagli della presentazione del portafoglio Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per i gruppi. Questo modello è presentato secondo la disponibilità dei dati in base all’architettura del modello interno e al profilo di rischio ove possibile con uno sforzo ragionevole. I dati da segnalare sono concordati tra le autorità di vigilanza nazionali e i gruppi. I seguenti requisiti in materia di dati richiedono sei tipi di presentazione del portafoglio di attività soggetto al rischio di migrazione del credito e credit default dal punto di vista del portafoglio. Sono coperti tutti i tipi di esposizioni, in particolare gli investimenti e la riassicurazione. Le quattro presentazioni principali sono: — Prime 10 esposizioni in termini di impatto sull’SCR — Prime 10 esposizioni in termini di valore di mercato — Disaggregazione per classi di attività — Disaggregazione per classi di merito di credito (CQS) Per quanto riguarda le prime 10 esposizioni, ciascuna di esse è richiesta in due metriche: — «gruppo», ossia la classificazione delle esposizioni tra gruppi di controparti collegate — «singolo», vale a dire le controparti singolarmente Esempio: L’impresa A intrattiene i seguenti rapporti contrattuali con imprese di un gruppo assicurativo G. E A non fa parte del gruppo G: (1) A ha un contratto di riassicurazione con l’impresa R nel gruppo G, (2) A detiene quote del capitale versato per R e (3) A detiene un prestito emesso da un assicuratore vita L del gruppo G nel suo portafoglio di attività. I blocchi «gruppo» mostrerebbero le tre esposizioni combinate. I blocchi «singolo» mostrerebbero tali elementi separatamente: (1) e (2) combinati per la controparte R e (3) per la controparte L. CODICE ELEMENTO ISTRUZIONI Prime 10 esposizioni in termini di impatto sull’SCR (gruppo) C0010/R0030-R0120 Nome esposizione gruppo Nomi delle prime 10 esposizioni dei gruppi di controparti in termini di impatto sull’SCR. L’impatto sull’SCR figura nella colonna «Contributo al rischio di credito», che dovrebbe essere il contributo all’SCR credito, ossia compresa la diversificazione, e la somma delle voci nella colonna fornisce l’SCR per il rischio di credito. C0020/R0010-R0130 Valore di mercato Valore di mercato nella valuta utilizzata per le segnalazioni in base alla valutazione utilizzata ai fini della solvibilità — da R0030 a R0120 per le prime 10 esposizioni — in R0020 per la somma di queste 10 esposizioni principali — in R0130 per le esposizioni rimanenti — in R0010 per la somma di tutte le esposizioni C0030/R0010-R0130 Esposizione al momento dell’inadempimento Importo dell’esposizione al momento dell’inadempimento: — da R0030 a R0120 per le prime 10 esposizioni — in R0020 per la somma di queste 10 esposizioni principali — in R0130 per le esposizioni rimanenti — in R0010 per la somma di tutte le esposizioni C0040/R0010-R0130 Contributo al rischio di credito Contributo all’SCR credito inclusa la diversificazione, ossia la somma delle voci in questa colonna fornisce l’SCR per il rischio di credito: — da R0030 a R0120 per le prime 10 esposizioni — in R0020 per la somma di queste 10 esposizioni principali — in R0130 per le esposizioni rimanenti — in R0010 per la somma di tutte le esposizioni C0050/R0020-R0120 Probabilità di inadempimento media (in %) Probabilità di inadempimento media su un anno (1Y) in % — da R0030 a R0120 per le prime 10 esposizioni — in R0020 per la somma di queste 10 esposizioni principali C0060/R0020-R0120 Perdita media per inadempimento (in %) Perdita media per inadempimento in % — da R0030 a R0120 per le prime 10 esposizioni — in R0020 per la somma di queste 10 esposizioni principali C0070/R0010-R0130 Valore di mercato (% della somma totale) Quota del valore di mercato (in %) rispetto alla somma totale dei valori di mercato delle esposizioni al rischio di evento creditizio — da R0030 a R0120 per le prime 10 esposizioni — in R0020 per la somma di queste 10 esposizioni principali — in R0130 per le esposizioni rimanenti — in R0010 per la somma di tutte le esposizioni (che dovrebbe essere 100 %) C0080/R0010-R0130 Contributo al rischio di credito (% della somma totale) Quota del contributo al rischio di credito (in %) rispetto all’SCR totale per il rischio di credito — da R0030 a R0120 per le prime 10 esposizioni — in R0020 per la somma di queste 10 esposizioni principali — in R0130 per le esposizioni rimanenti — in R0010 per la somma di tutte le esposizioni (che dovrebbe essere 100 %) Prime 10 esposizioni in termini di impatto sull’SCR (singolo) C0090/R0160-R0250 Nome dell’esposizione Nomi delle prime 10 esposizioni delle singole esposizioni in termini di impatto sull’SCR. L’impatto sull’SCR figura nella colonna «Contributo al rischio di credito», che dovrebbe essere il contributo all’SCR credito, ossia compresa la diversificazione, e la somma delle voci nella colonna fornisce l’SCR per il rischio di credito. C0020/R0140-R0260 Valore di mercato Valore di mercato in base alla valutazione utilizzata ai fini della solvibilità: — da R0160 a R0250 per le prime 10 esposizioni — in R0150 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0260 per le esposizioni rimanenti — in R0140 per la somma di tutte le esposizioni C0030/R0140-R0260 Esposizione al momento dell’inadempimento Importo dell’esposizione al momento dell’inadempimento: — da R0160 a R0250 per le prime 10 esposizioni — in R0150 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0260 per le esposizioni rimanenti — in R0140 per la somma di tutte le esposizioni C0040/R0140-R0260 Contributo al rischio di credito Contributo all’SCR credito inclusa la diversificazione, ossia la somma delle voci in questa colonna fornisce l’SCR per il rischio di credito: — da R0160 a R0250 per le prime 10 esposizioni — in R0150 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0260 per le esposizioni rimanenti — in R0140 per la somma di tutte le esposizioni C0050/R0150-R0250 Probabilità di inadempimento media (in %) Probabilità di inadempimento media su un anno (1Y) in % — da R0160 a R0250 per le prime 10 esposizioni — in R0150 per la somma di queste prime 10 esposizioni C0060/R0150-R0250 Perdita media per inadempimento (in %) Perdita media per inadempimento in % — da R0160 a R0250 per le prime 10 esposizioni — in R0150 per la somma di queste prime 10 esposizioni C0070/R0140-R0260 Valore di mercato (% della somma totale) Quota del valore di mercato (in %) rispetto alla somma totale dei valori di mercato delle esposizioni al rischio di evento creditizio — da R0160 a R0250 per le prime 10 esposizioni — in R0150 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0260 per le esposizioni rimanenti — in R0140 per la somma di tutte le esposizioni (che dovrebbe essere 100 %) C0080/R0140-R0260 Contributo al rischio di credito (% della somma totale) Quota del contributo al rischio di credito (in %) rispetto all’SCR totale per il rischio di credito — da R0160 a R0250 per le prime 10 esposizioni — in R0150 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0260 per le esposizioni rimanenti — in R0140 per la somma di tutte le esposizioni (che dovrebbe essere 100 %) Prime 10 esposizioni in termini di valore di mercato (gruppo) C0010/R0290-R0380 Nome esposizione gruppo Nomi delle prime 10 esposizioni dei gruppi di controparti in termini di valore di mercato. C0020/R0270-R0390 Valore di mercato Valore di mercato in base alla valutazione utilizzata ai fini della solvibilità: — da R0290 a R0380 per le prime 10 esposizioni — in R0280 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0390 per le esposizioni rimanenti — in R0270 per la somma di tutte le esposizioni C0030/R0270-R0390 Esposizione al momento dell’inadempimento Importo dell’esposizione al momento dell’inadempimento: — da R0290 a R0380 per le prime 10 esposizioni — in R0280 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0390 per le esposizioni rimanenti — in R0270 per la somma di tutte le esposizioni C0040/R0270-R0390 Contributo al rischio di credito Contributo all’SCR credito inclusa la diversificazione, ossia la somma delle voci in questa colonna fornisce l’SCR per il rischio di credito: — da R0290 a R0380 per le prime 10 esposizioni — in R0280 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0390 per le esposizioni rimanenti — in R0270 per la somma di tutte le esposizioni C0050/R0280-R0380 Probabilità di inadempimento media (in %) Probabilità di inadempimento media su un anno (1Y) in % — da R0290 a R0380 per le prime 10 esposizioni — in R0280 per la somma di queste prime 10 esposizioni C0060/R0280-R0380 Perdita media per inadempimento (in %) Perdita media per inadempimento in % — da R0290 a R0380 per le prime 10 esposizioni — in R0280 per la somma di queste prime 10 esposizioni C0070/R0270-R0390 Valore di mercato (% della somma totale) Quota del valore di mercato (in %) rispetto alla somma totale dei valori di mercato delle esposizioni al rischio di evento creditizio — da R0290 a R0380 per le prime 10 esposizioni — in R0280 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0390 per le esposizioni rimanenti — in R0270 per la somma di tutte le esposizioni (che dovrebbe essere 100 %) C0080/R0270-R0390 Contributo al rischio di credito (% della somma totale) Quota del contributo al rischio di credito (in %) rispetto all’SCR totale per il rischio di credito — da R0290 a R0380 per le prime 10 esposizioni — in R0280 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0390 per le esposizioni rimanenti — in R0270 per la somma di tutte le esposizioni (che dovrebbe essere 100 %) Prime 10 esposizioni in termini di valore di mercato (singolo) C0090/R0420-R0510 Nome dell’esposizione Nomi delle prime 10 esposizioni delle singole esposizioni in termini di impatto sull’SCR. L’impatto sull’SCR figura nella colonna «Contributo al rischio di credito», che dovrebbe essere il contributo all’SCR credito, ossia compresa la diversificazione, e la somma delle voci nella colonna fornisce l’SCR per il rischio di credito. C0020/R0400-R0520 Valore di mercato Valore di mercato nella valuta utilizzata per le segnalazioni in base alla valutazione utilizzata ai fini della solvibilità — da R0420 a R0510 per le prime 10 esposizioni — in R0410 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0520 per le esposizioni rimanenti — in R0400 per la somma di tutte le esposizioni C0030/R0400-R0520 Esposizione al momento dell’inadempimento Esposizione al momento dell’inadempimento nella valuta di segnalazione di — da R0420 a R0510 per le prime 10 esposizioni — in R0410 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0520 per le esposizioni rimanenti — in R0400 per la somma di tutte le esposizioni C0040/R0400-R0520 Contributo al rischio di credito Contributo al rischio di credito inclusa la diversificazione, ossia la somma delle voci in questa colonna fornisce l’SCR per il rischio di credito: — da R0420 a R0510 per le prime 10 esposizioni — in R0410 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0520 per le esposizioni rimanenti — in R0400 per la somma di tutte le esposizioni C0050/R0410-R0510 Probabilità di inadempimento media (in %) Probabilità di inadempimento media su un anno (1Y) in % — da R0420 a R0510 per le prime 10 esposizioni — in R0410 per la somma di queste prime 10 esposizioni C0060/R0410-R0510 Perdita media per inadempimento (in %) Perdita media per inadempimento in % — da R0420 a R0510 per le prime 10 esposizioni — in R0410 per la somma di queste prime 10 esposizioni C0070/R0400-R0520 Valore di mercato (% della somma totale) Quota del valore di mercato (in %) rispetto alla somma totale dei valori di mercato delle esposizioni al rischio di evento creditizio — da R0420 a R0510 per le prime 10 esposizioni — in R0410 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0520 per le esposizioni rimanenti — in R0400 per la somma di tutte le esposizioni (che dovrebbe essere 100 %) C0080/R0400-R0520 Contributo al rischio di credito (% della somma totale) Quota del contributo al rischio di credito (in %) rispetto all’SCR totale per il rischio di credito — da R0420 a R0510 per le prime 10 esposizioni — in R0410 per la somma di queste prime 10 esposizioni — in R0520 per le esposizioni rimanenti — in R0400 per la somma di tutte le esposizioni (che dovrebbe essere 100 %) Disaggregazione per classi di attività C0020/R0530-R0640 Valore di mercato Valore di mercato in base alla valutazione utilizzata ai fini della solvibilità con disaggregazione per classe di attività: — obbligazioni e prestiti — obbligazioni garantite — obbligazioni sovrane — mutui ipotecari — asset backed — altro — disponibilità liquide — crediti — riassicurazione e derivati — assicurazione crediti — fuori bilancio e altro — Totale C0030/R0530-R0640 Esposizione al momento dell’inadempimento Esposizione al momento dell’inadempimento con disaggregazione per classe di attività: — obbligazioni e prestiti — obbligazioni garantite — obbligazioni sovrane — mutui ipotecari — asset backed — altro — disponibilità liquide — crediti — riassicurazione e derivati — assicurazione crediti — fuori bilancio e altro — Totale C0040/R0530-R0640 Contributo al rischio di credito Contributo all’SCR credito (nella valuta di segnalazione) inclusa la diversificazione, ossia la somma delle voci in questa colonna fornisce l’SCR per il rischio di credito. Disaggregazione del contributo per classe di attività: — obbligazioni e prestiti — obbligazioni garantite — obbligazioni sovrane — mutui ipotecari — asset backed — altro — disponibilità liquide — crediti — riassicurazione e derivati — assicurazione crediti — fuori bilancio e altro — Totale C0050/R0530-R0630 Probabilità di inadempimento media (in %) Probabilità di inadempimento media 1Y in % per le attività ordinate nella classe di attività disaggregata: — obbligazioni e prestiti — obbligazioni garantite — obbligazioni sovrane — mutui ipotecari — asset backed — altro — disponibilità liquide — crediti — riassicurazione e derivati — assicurazione crediti — fuori bilancio e altro C0060/R0530-R0630 Perdita media per inadempimento (in %) Perdita media per inadempimento in % per le attività ordinate nella classe di attività disaggregata: — obbligazioni e prestiti — obbligazioni garantite — obbligazioni sovrane — mutui ipotecari — asset backed — altro — disponibilità liquide — crediti — riassicurazione e derivati — assicurazione crediti — fuori bilancio e altro C0070/R0530-R0640 Valore di mercato (% della somma totale) Quota del valore di mercato (in %) rispetto alla somma totale dei valori di mercato delle esposizioni al rischio di evento creditizio con disaggregazione per classe di attività — obbligazioni e prestiti — obbligazioni garantite — obbligazioni sovrane — mutui ipotecari — asset backed — altro — disponibilità liquide — crediti — riassicurazione e derivati — assicurazione crediti — fuori bilancio e altro — Totale C0080/R0530-R0640 Contributo al rischio di credito (% della somma totale) Quota del contributo al rischio di credito (in %) rispetto all’SCR totale per il rischio di credito con disaggregazione per classe di attività — obbligazioni e prestiti — obbligazioni garantite — obbligazioni sovrane — mutui ipotecari — asset backed — altro — disponibilità liquide — crediti — riassicurazione e derivati — assicurazione crediti — fuori bilancio e altro — Totale Disaggregazione per classe di merito di credito (CQS) C0020/R0650-R0730 Valore di mercato Valore di mercato nella valuta utilizzata per le segnalazioni in base alla valutazione utilizzata ai fini della solvibilità con disaggregazione per classe di merito di credito — C0030/R0650-R0730 Esposizione al momento dell’inadempimento — Esposizione al momento dell’inadempimento nella valuta di segnalazione con disaggregazione per classe di merito di credito. C0040/R0650-R0730 Contributo al rischio di credito Contributo all’SCR credito (nella valuta di segnalazione) inclusa la diversificazione, ossia la somma delle voci in questa colonna fornisce l’SCR per il rischio di credito. — C0050/R0650-R0720 Probabilità di inadempimento media (in %) Probabilità di inadempimento media 1Y in % per le attività ordinate nella classe di merito di credito. C0060/R0650-R0720 Perdita media per inadempimento (in %) Perdita media per inadempimento in % per le attività ordinate nella classe di merito di credito. C0070/R0650-R0730 Valore di mercato (% della somma totale) Quota del valore di mercato (in %) rispetto alla somma totale dei valori di mercato delle esposizioni al rischio di evento creditizio con disaggregazione per classe di merito di credito. C0080/R0650-R0730 Contributo al rischio di credito (% della somma totale) Quota del contributo al rischio di credito (in %) rispetto all’SCR totale per il rischio di credito con disaggregazione per classe di merito di credito. C0100/R0740 Rischio di evento creditizio («migrazione e inadempimento») - 99,5 % Si tratta dell’importo totale del requisito patrimoniale per il rischio di evento creditizio («migrazione e inadempimento») per il quantile corrispondente al 99,5 %. C0100/R0750 Perdita attesa - media Si tratta dell’importo totale della media della distribuzione di probabilità della perdita attesa per il rischio di evento creditizio («migrazione e inadempimento»). S.26.11 — Modello interno: Rischio di credito - dati per gli strumenti finanziari Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per i gruppi. Questo modello è presentato secondo la disponibilità dei dati in base all’architettura del modello interno e al profilo di rischio ove possibile con uno sforzo ragionevole. I dati da segnalare sono concordati tra le autorità di vigilanza nazionali e i gruppi. CODICE ELEMENTO ISTRUZIONI Esposizione al momento dell’inadempimento C0010-C0090/R0010 Esposizione complessiva al momento dell’inadempimento Esposizione al momento dell’inadempimento per diverse classi di merito di credito. C0010-C0090/R0020-R0080 Esposizione al momento dell’inadempimento disaggregazione Importo dell’esposizione al momento dell’inadempimento per diverse classi di attività e classi di merito di credito. Probabilità di inadempimento - media ponderata in cui la ponderazione è l’esposizione al momento dell’inadempimento R0100 Probabilità di inadempimento complessiva Probabilità di inadempimento per diverse classi di merito di credito. C0010-C0090/R0110-R0170 Probabilità di inadempimento disaggregazione Probabilità di inadempimento per diverse classi di attività e classi di merito di credito. C0100/R0180 Altra descrizione Sintesi del contenuto di altre categorie di cui alle righe R0080 e R0170 in modo da poterne giudicare la rilevanza. Requisiti patrimoniali di solvibilità C0110/R0190 Rischio di credito non diversificato totale Si tratta dell’importo totale del requisito patrimoniale per il rischio di credito prima degli effetti di diversificazione. C0110/R0200 Diversificazione: rischio di credito Si tratta dell’importo degli effetti di diversificazioni lordi consentiti nell’aggregazione dei requisiti patrimoniali per il rischio di credito. L’importo è indicato come valore negativo. C0110/R0210 Rischio diversificato: rischio di credito Si tratta dell’importo totale del requisito patrimoniale per il rischio di credito. S.26.12 — Modello interno: Rischio di credito - per gli strumenti non finanziari Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per i gruppi. Questo modello è presentato secondo la disponibilità dei dati in base all’architettura del modello interno e al profilo di rischio ove possibile con uno sforzo ragionevole. I dati da segnalare sono concordati tra le autorità di vigilanza nazionali e i gruppi. CODICE ELEMENTO ISTRUZIONI Esposizioni di tipo 1 in termini di impatto sull’SCR C0010/R0020-R0110 Denominazione dell’esposizione single-name Indicare il nome delle 10 maggiori esposizioni single-name. C0020/R0020-R0110 Codice dell’esposizione single-name Codice di identificazione: utilizzare l’identificativo della persona giuridica (LEI), se disponibile. Da non segnalare se non disponibile. C0030/R0010 Somma di tutte le perdite per inadempimento La somma della perdita per inadempimento per tutte le esposizioni di tipo 1. C0030/R0020-R0110 Esposizioni di tipo 1 — Esposizione single-name X - Perdita per inadempimento Il valore della perdita per inadempimento per ognuna delle 10 maggiori esposizioni single-name. C0030/R0120 Perdita per inadempimento aggregata di tipo 1, escluse le 10 maggiori esposizioni single-name Perdita per inadempimento per tutte le esposizioni di tipo 1 escluse le 10 maggiori esposizioni single-name. C0040/R0010 Somma di tutte le esposizioni al momento dell’inadempimento La somma delle esposizioni al momento dell’inadempimento per tutte le esposizioni di tipo 1. C0040/R0020-R0110 Esposizioni di tipo 1 — Esposizione single-name X — Esposizione al momento dell’inadempimento Il valore dell’esposizione al momento dell’inadempimento per ognuna delle 10 maggiori esposizioni single-name. C0040/R0120 Esposizione aggregata di tipo 1 al momento dell’inadempimento, escluse le 10 maggiori esposizioni single-name Il valore dell’esposizione al momento dell’inadempimento per tutte le esposizioni di tipo 1 escluse le 10 maggiori esposizioni single-name. C0050/R0010 Probabilità di inadempimento media ponderata per le esposizioni di tipo 1 MEDIA ponderata della probabilità di inadempimento per le esposizioni di tipo 1 dove la ponderazione è l’esposizione al momento dell’inadempimento. C0050/R0020-R0110 Esposizioni di tipo 1 — Esposizione single-name X - Probabilità di inadempimento Probabilità di inadempimento per ciascuna delle 10 maggiori esposizioni single-name. Esposizioni di tipo 2 in termini di impatto sull’SCR C0030/R0130 Somma di tutte le perdite per inadempimento La somma della perdita per inadempimento per tutte le esposizioni di tipo 2. C0030/R0140-R0180 Esposizioni di tipo 2 — Perdita per inadempimento Perdita per inadempimento per le diverse esposizioni Per R0160 includere l’altra esposizione principale più elevata ad esclusione di R0140-R0150. Per R0170 includere l’altra esposizione principale più elevata ad esclusione di R0140-R0160. Per R0180 includere l’altra esposizione principale più elevata ad esclusione di R0140-R0170. C0030/R0190 Perdita per inadempimento aggregata di tipo 2 ad esclusione di R0140 — R0180 Perdita per inadempimento per tutte le esposizioni di tipo 2 ad esclusione di R0140 — R0180. C0040/R0130 Somma di tutte le esposizioni al momento dell’inadempimento La somma delle esposizioni al momento dell’inadempimento per tutte le esposizioni di tipo 2. C0040/R0140-R0180 Esposizioni di tipo 2 — Esposizione al momento dell’inadempimento Esposizione al momento dell’inadempimento per le diverse esposizioni: Per R0160 includere l’altra esposizione principale più elevata ad esclusione di R0140-R0150. Per R0170 includere l’altra esposizione principale più elevata ad esclusione di R0140-R0160. Per R0180 includere l’altra esposizione principale più elevata ad esclusione di R0140-R0170. C0040/R0190 Esposizione aggregata di tipo 2 al momento dell’inadempimento ad esclusione di R0140 — R0180 Esposizione al momento dell’inadempimento per tutte le esposizioni di tipo 2 ad esclusione di R0140 — R0180. C0050/R0130 Probabilità di inadempimento media ponderata per le esposizioni di tipo 2 MEDIA ponderata della probabilità di inadempimento per le esposizioni di tipo 2 dove la ponderazione è l’esposizione al momento dell’inadempimento. C0050/R0140-R0180 Esposizioni di tipo 2 - Probabilità di inadempimento La probabilità di inadempimento per ciascuno degli elementi R0140 — R0180. Per R0140 e R0150 è la media ponderata delle probabilità di inadempimento dove la ponderazione è l’esposizione al momento dell’inadempimento. C0060/R0140-R0180 Descrizione dell’esposizione Breve descrizione dell’esposizione di tipo 2. Per R0160 includere l’altra esposizione principale più elevata ad esclusione di R0140-R0150. Per R0170 includere l’altra esposizione principale più elevata ad esclusione di R0140-R0160. Per R0180 includere l’altra esposizione principale più elevata ad esclusione di R0140-R0170. Requisiti patrimoniali di solvibilità C0070/R0200 Totale del rischio di inadempimento della controparte non diversificato Si tratta dell’importo totale del requisito patrimoniale per il rischio di inadempimento della controparte prima degli effetti di diversificazione. C0070/R0210 Diversificazione: rischio di inadempimento della controparte Si tratta dell’importo degli effetti di diversificazioni lordi consentiti nell’aggregazione dei requisiti patrimoniali per il rischio di inadempimento della controparte per le esposizioni di tipo 1 e di tipo 2. L’importo è indicato come valore negativo. C0070/R0220 Rischio diversificato: rischio di inadempimento della controparte Si tratta dell’importo totale del requisito patrimoniale per il rischio di inadempimento della controparte. S.26.13 — Modello interno: rischio di sottoscrizione non vita & malattia NSLT Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per i gruppi. Questo modello è presentato secondo la disponibilità dei dati in base all’architettura del modello interno e al profilo di rischio ove possibile con uno sforzo ragionevole. I dati da segnalare sono concordati tra le autorità di vigilanza nazionali e i gruppi. Questo modello raccoglie informazioni sul rischio di sottoscrizione non vita & malattia NSLT nelle seguenti diverse granularità di rischio, al lordo e al netto della riassicurazione ( 1 ) : — Rischio di tariffazione e di riservazione: Dati sul rischio di tariffazione e di riservazione, compresa la cat. — Rischio di catastrofe (cat): Dati sul rischio di catastrofe — Rischio di tariffazione e di riservazione (esclusa la cat. esplicita): Dati sul rischio di tariffazione e di riservazione, esclusa la cat. esplicita — Rischio di tariffazione: La distribuzione del rischio di tariffazione dovrebbe essere tale che la sua media rifletta un profitto o una perdita attesi, compresa la variazione delle riserve premi nel corso dell’anno. I risultati dovrebbero escludere la cat. — Rischio di riservazione: La distribuzione del rischio di riservazione dovrebbe essere tale che la sua media sia approssimativamente pari a zero, in quanto non vi è alcun profitto atteso in una migliore stima. I risultati dovrebbero escludere la cat. — Nell’ambito del rischio di tariffazione e di riservazione sono richieste le due seguenti segmentazioni: — o Aree di attività solvibilità 2 (S2LoB): Secondo la definizione di cui all’allegato II del regolamento delegato, sulla base delle aree di attività (LoBs) definite nell’allegato I. — o Modello interno Aree di attività (IntLoB): è inteso come il livello più granulare con riferimento ai risultati diretti del modello interno al quale sono disponibili la funzione di distribuzione di probabilità delle perdite e SCR. Gli IntLoB dovrebbero essere utilizzati per la rendicontazione interna e per la gestione delle posizioni patrimoniali da parte dell’impresa. Gli IntLoB sono generalmente vicini al livello di parametrizzazione. Dovrebbero consentire di comprendere il comportamento specifico del modello interno. In caso di coassicurazione sull’attività diretta, per le principali imprese di assicurazione l’intera quota parte di attività è segnalata come attività diretta lorda, dove la quota parte condivisa con gli assicuratori non principali è trattata come riassicurazione passiva. Nel complesso si applica quanto segue: — gli importi monetari di questo modello sono attualizzati. — I percentili elevati rappresentano risultati negativi per l’impresa in quanto la distribuzione sottostante è una distribuzione delle perdite (ossia per il calcolo dell’SCR è utilizzato 99,5). — In generale si prevede che i dati richiesti siano disponibili ad entrambe le granularità (LoB interne o solvibilità 2) e siano segnalati in modo coerente per ciascuna di queste 2 granularità nella misura del possibile (addizione medie ecc.). — Il termine «diversificato» è utilizzato in questo modello per distinguere tra diversi livelli di granularità (ad esempio, il rischio di riservazione diversificato è il rischio di riservazione aggregato complessivo rispetto alla somma di S2LoB non diversificati). Poiché esistono diverse modalità di modellizzazione di tali rischi, le imprese non sono tenute a modificare il loro modello interno per poter seguire la struttura dei codici. Pertanto se modellizzano il rischio di catastrofe insieme al rischio di tariffazione e/o riservazione, le imprese non dovrebbero compilare la sezione «Distribuzione delle perdite dai pericoli di catastrofe». Inoltre, se le imprese ottengono una distribuzione specifica dei rischi di tariffazione e di riservazione per il rischio di sottoscrizione malattia NSLT e una separata per il rischio di sottoscrizione non vita senza aggregarle, le informazioni saranno incluse rispettivamente nelle sezioni «Totale malattia NSLT al lordo della riassicurazione» — «Totale malattia NSLT al netto della riassicurazione» e «Totale non vita al lordo della riassicurazione» - «Totale non vita al netto della riassicurazione». Altrimenti non dovrebbero essere compilate le sezioni «Totale non vita al lordo della riassicurazione» — «Totale non vita al netto della riassicurazione». La probabilità di superamento dell’accadimento ( Occurrence Exceedance Probability - OEP) è la probabilità che il livello di perdita associato sia superato da qualsiasi evento in un dato anno. È utilizzata quando il programma assicurativo è redatto sulla base dell’accadimento o quando la perdita associata a un evento è importante. La probabilità di superamento aggregata (AEP) è la probabilità che il livello di perdita associato sia superato dalle perdite aggregate in un dato anno ed è utilizzata quando il programma assicurativo è redatto su base aggregata. CODICE ELEMENTO ISTRUZIONI Dati del modello di rischio C0010/R0010 È centrata la misura del rischio SCR per il rischio di tariffazione? Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì – L’SCR è misurato come deviazione dal risultato atteso (rischio centrato). Descrivere nel codice C0010/R0020. No – L’SCR è misurato come deviazione da zero (rischio non centrato). Descrivere nel codice C0010/R0020. Altro - Descrivere nel codice C0010/R0020. C0010/R0020 Breve descrizione della misura del rischio SCR utilizzata per il rischio di tariffazione Descrivere il modo in cui viene ricavata la misura del rischio SCR del modello interno per il rischio di tariffazione (ad esempio dalla distribuzione degli utili e delle perdite «economici»). Utilizzare come punto di riferimento la metrica definita per l’SCR all’articolo 101 della direttiva Solvibilità II e trattare tutti gli aspetti in cui il vostro approccio può differire (ad esempio scostamenti dal VaR 1/200, orizzonte temporale di 1 anno del rischio, rischio come deviazione dal risultato atteso ecc.). Se la misura di rischio del modello interno approvata è conforme alla misura di rischio ai sensi dell’articolo 101 della direttiva Solvibilità II, confermare inserendo «misura di rischio del modello interno ai sensi dell’articolo 101 della direttiva Solvibilità II». C0010/R0030 È centrata la misura del rischio SCR per il rischio di riservazione? Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì – Il capitale di rischio comprende una deviazione dal risultato atteso (rischio centrato). Descrivere nel codice C0010/R0040. No – Il capitale di rischio comprende una deviazione da zero (rischio non centrato). Descrivere nel codice C0010/R0040. Altro - Descrivere nel codice C0010/R0040. C0010/R0040 Breve descrizione della misura del rischio SCR utilizzata per il rischio di riservazione Descrivere il modo in cui viene ricavata la misura del rischio SCR del modello interno per il rischio di riservazione (ad esempio dalla distribuzione degli utili e delle perdite «economici»). Utilizzare come punto di riferimento la metrica standard utilizzata per l’SCR nell’ambito della direttiva Solvibilità II, sezione 4, sottosezioni 1 & 2 (in particolare articoli 101, 104, 105 e 108) e trattare tutti gli aspetti in cui il vostro approccio può differire (ad esempio scostamenti dal VaR 1/200, orizzonte temporale di 1 anno del rischio, rischio come deviazione dal risultato atteso, continuità dell’attività ecc.). Se la misura di rischio del modello interno approvata è conforme a tutte le ipotesi di cui alla sezione 4, sottosezione 2, confermare inserendo «Misura del rischio del modello interno in linea con la definizione di misura del rischio della formula standard» C0010/R0050 È centrata la misura del rischio SCR per il rischio di catastrofe? Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì – Il capitale di rischio comprende una deviazione dal risultato atteso (rischio centrato). Descrivere nel codice C0010/R0060. No – Il capitale di rischio comprende una deviazione da zero (rischio non centrato). Descrivere nel codice C0010/R0060. Altro - Descrivere nel codice C0010/R0060. C0010/R0060 Breve descrizione della misura del rischio SCR utilizzata per il rischio di catastrofe Descrivere il modo in cui è ricavata la misura del rischio SCR del modello interno per il rischio di catastrofe (ad esempio dalla distribuzione dei profitti e delle perdite economici). Utilizzare come punto di riferimento la metrica standard utilizzata per l’SCR nell’ambito della direttiva Solvibilità II, sezione 4, sottosezioni 1 & 2 (in particolare articoli 101, 104, 105 e 108) e trattare tutti gli aspetti in cui il vostro approccio può differire (ad esempio scostamenti dal VaR 1/200, orizzonte temporale di 1 anno del rischio, rischio come deviazione dal risultato atteso, continuità dell’attività ecc.). Se la misura di rischio del modello interno approvata è conforme a tutte le ipotesi di cui alla sezione 4, sottosezione 2, confermare inserendo «Misura del rischio del modello interno in linea con la definizione di misura del rischio della formula standard» Associazione delle LoB interne C0020 Area di attività interna Nome dell’area di attività interna utilizzata nel modello interno. Deve essere coerente in tutto il modello. C0030 Area di attività solvibilità II Indicazione dell’area di attività non vita ai sensi dell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, segnalata. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - assicurazione spese mediche 2 - assicurazione protezione del reddito 3 - assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 - assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 - altre assicurazioni auto 6 - assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 - assicurazione incendio e altri danni a beni 8 - assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 - assicurazione di credito e cauzione 10 - assicurazione tutela giudiziaria 11 - assistenza 12 - perdite pecuniarie di vario genere 13 - riassicurazione proporzionale per spese mediche 14 - riassicurazione proporzionale di protezione del reddito 15 - riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori 16 - riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile autoveicoli 17 - altre riassicurazioni proporzionali auto 18 - riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 19 - riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni 20 - riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale 21 - riassicurazione proporzionale di credito e cauzione 22 - riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria 23 - riassicurazione proporzionale di assistenza 24 - riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere 25 - riassicurazione non proporzionale malattia 26 - riassicurazione non proporzionale responsabilità civile 27 - riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 28 - riassicurazione non proporzionale danni a beni Ci si attende che le imprese di assicurazione e di riassicurazione indichino in quale LoB solvibilità II è inclusa ogni LoB interna. Se una LoB interna è associata a due o più LoB solvibilità II, C0040 indica la quota corrispondente (come valore compreso tra 0 e 1) della LoB interna per ciascuna LoB solvibilità II cui è associata. Tali valori sommati sono pari a 1 per ogni LoB interna associata e due o più LoB solvibilità II. In caso di associazione una a una, C0040 è pari a 1. C0040 Indicatore del rischio di tariffazione Utilizzare il seguente elenco chiuso: — Assegnato al rischio di tariffazione — Non assegnato al rischio di tariffazione C0050 Indicatore del rischio di riservazione Utilizzare il seguente elenco chiuso: — Assegnato al rischio di riservazione — Non assegnato al rischio di riservazione C0060 Quota dell’area di attività interna allocata all’area di attività SII Quota dell’area di attività interna allocata all’area di attività SII espressa come numero decimale, ad esempio se è pari al 10 % utilizzare 0,1. Dati del modello del rischio di riservazione lordo Z0010 Area di attività SII Indicazione dell’area di attività non vita ai sensi dell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, segnalata. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - assicurazione spese mediche 2 - assicurazione protezione del reddito 3 - assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 - assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 - altre assicurazioni auto 6 - assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 - assicurazione incendio e altri danni a beni 8 - assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 - assicurazione di credito e cauzione 10 - assicurazione tutela giudiziaria 11 - assistenza 12 - perdite pecuniarie di vario genere 13 - riassicurazione proporzionale per spese mediche 14 - riassicurazione proporzionale di protezione del reddito 15 - riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori 16 - riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile autoveicoli 17 - altre riassicurazioni proporzionali auto 18 - riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 19 - riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni 20 - riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale 21 - riassicurazione proporzionale di credito e cauzione 22 - riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria 23 - riassicurazione proporzionale di assistenza 24 - riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere 25 - riassicurazione non proporzionale malattia 26 - riassicurazione non proporzionale responsabilità civile 27 - riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 28 - riassicurazione non proporzionale danni a beni Z0020 Tipo di rischio Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - rischio di riservazione per l’assicurazione non vita e malattia NSLT aggregato insieme al rischio di catastrofe implicito 2 - rischio di riservazione per l’assicurazione non vita e malattia NSLT aggregato insieme 3 - rischio di riservazione per la sottoscrizione non vita con il rischio di catastrofe implicito 4 - rischio di riservazione per la sottoscrizione non vita C0070 Rischio di riservazione diversificato escluso il rischio di catastrofe esplicito Rischio di riservazione aggregato al lordo/al netto della riassicurazione dopo aver applicato gli effetti di diversificazione tra i diversi rischi. Include il rischio di catastrofe se è modellizzato insieme al rischio di riservazione, altrimenti il rischio di catastrofe sarà segnalato utilizzando campi separati descritti nella sezione «Distribuzione delle perdite dai pericoli di catastrofe» di questo file LOG. C0080 Area di attività SII Rischio di riservazione al lordo/al netto della riassicurazione per ciascuna LoB solvibilità II. Include il rischio di catastrofe se è modellizzato insieme al rischio di riservazione, altrimenti il rischio di catastrofe sarà segnalato utilizzando campi separati descritti nella sezione «Distribuzione delle perdite dai pericoli di catastrofe» di questo file LOG. C0090 Area di attività interna Rischio di riservazione al lordo/al netto della riassicurazione per ciascuna LoB interna. Include il rischio di catastrofe se è modellizzato insieme al rischio di riservazione, altrimenti il rischio di catastrofe sarà segnalato utilizzando campi separati descritti nella sezione «Distribuzione delle perdite dai pericoli di catastrofe» di questo file LOG. R0070 Riserva per sinistri da pagare - attualizzata La migliore stima dei sinistri (al lordo della riassicurazione) che non sono stati liquidati. Comprende tutti i sinistri non ancora liquidati, segnalati e non segnalati. Sulla base dell’articolo 77 della direttiva Solvibilità II, la migliore stima corrisponde alla media ponderata per la probabilità dei flussi di cassa futuri, tenendo conto del valore temporale del denaro (valore attuale atteso dei flussi di cassa futuri), utilizzando la pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. R0080 Riserva premi - attualizzata (solo se riserva premi allocata al rischio di riservazione) La somma attualizzata dei flussi di cassa futuri che comprendono le riserve premi, al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» per quanto riguarda l’attività diretta e l’attività accettata. Questa cella deve essere compilata se la riserva premi alla data di riferimento per le segnalazioni è allocata al rischio di riservazione. R0090 Requisito patrimoniale di solvibilità Si tratta dell’importo dei fondi di cui i gruppi assicurativi e riassicurativi necessitano per far fronte ai propri rischi. È necessario individuare il requisito patrimoniale di solvibilità per ciascuna area di attività interna, LoB SII e livello aggregato sulla base dei dati al lordo della riassicurazione. Questa cella rappresenta il rischio separato della rispettiva granularità con la misura del rischio approvata del modello interno. R0100 MEDIA simulata (risultati) È la media della distribuzione prevista dei profitti e delle perdite in base alla configurazione del modello approvato, come pertinente per il calcolo dell’SCR ufficiale. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al lordo della riassicurazione e su base non attualizzata). R0110 Deviazione standard simulata (risultati) Si tratta della deviazione standard della distribuzione di probabilità delle future uscite di cassa ( combined ratio styled ) relative a eventi di sinistri su un orizzonte temporale di un anno alla data di riferimento per le segnalazioni. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al lordo della riassicurazione e su base attualizzata). R0120-R0330 Percentili da 0,001 a 0,999 L’impresa dovrebbe indicare gli importi dei percentili richiesti nella tabella relativa alla distribuzione di probabilità delle future uscite di cassa relative agli eventi di sinistri sulla base di un orizzonte temporale di un anno alla data di riferimento per le segnalazioni ottenuta sulla base del processo di simulazione (al lordo della riassicurazione e su base attualizzata). Se la definizione della misura del rischio è in linea con la definizione di misura del rischio di cui all’articolo 101 della direttiva Solvibilità II, il percentile di 99,5 differirà per la media (risultati) simulata dall’SCR. Dati del modello del rischio di riservazione netto R0340 Riserva per sinistri da pagare - attualizzata La migliore stima dei sinistri (al netto degli importi recuperabili da riassicurazione) che non sono stati liquidati. Comprende tutti i sinistri non ancora liquidati, segnalati e non segnalati. Sulla base dell’articolo 77 della direttiva Solvibilità II, la migliore stima corrisponde alla media ponderata per la probabilità dei flussi di cassa futuri, tenendo conto del valore temporale del denaro (valore attuale atteso dei flussi di cassa futuri), utilizzando la pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. R0350 Riserva premi - attualizzata (solo se riserva premi allocata al rischio di riservazione) La somma attualizzata dei flussi di cassa futuri che comprendono le riserve premi al netto degli importi recuperabili da riassicurazione. Questa cella deve essere compilata se la riserva premi alla data di riferimento per le segnalazioni è allocata al rischio di riservazione. R0360 Requisito patrimoniale di solvibilità Si tratta dell’importo dei fondi di cui i gruppi assicurativi e riassicurativi necessitano per far fronte ai propri rischi. È necessario individuare il requisito patrimoniale di solvibilità per ciascuna area di attività interna, LoB SII e livello aggregato sulla base dei dati al netto della riassicurazione. R0370 MEDIA simulata (risultati) Si tratta della media della distribuzione di probabilità. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). R0380 Deviazione standard simulata (risultati) Si tratta della deviazione standard della distribuzione di probabilità. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). R0390-R0600 Percentili da 0,001 a 0,999 L’impresa indica gli importi dei percentili richiesti nella tabella relativa alla distribuzione di probabilità ottenuta sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). Dati del modello del rischio di tariffazione lordo Z0020 Tipo di rischio Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - rischio di tariffazione per l’assicurazione non vita e malattia NSLT aggregato insieme al rischio di catastrofe implicito 2 - rischio di tariffazione per l’assicurazione non vita e malattia NSLT aggregato insieme 3 - rischio di tariffazione per la sottoscrizione non vita con il rischio di catastrofe implicito 4 - rischio di tariffazione per la sottoscrizione non vita C0100 Rischio di tariffazione diversificato escluso il rischio di catastrofe esplicito Rischio di tariffazione aggregato al lordo/al netto della riassicurazione dopo aver applicato gli effetti di diversificazione tra i diversi rischi. Include il rischio di catastrofe se è modellizzato insieme al rischio di tariffazione, altrimenti il rischio di catastrofe sarà segnalato utilizzando codici separati descritti nella sezione «DISTRIBUZIONE DELLE PERDITE DAI PERICOLI DI CATASTROFE» di questo file LOG. C0110 Area di attività SII Rischio di tariffazione al lordo/al netto della riassicurazione per ciascuna LoB solvibilità II. Include il rischio di catastrofe se è modellizzato insieme al rischio di tariffazione, altrimenti il rischio di catastrofe sarà segnalato utilizzando codici separati descritti nella sezione «DISTRIBUZIONE DELLE PERDITE DAI PERICOLI DI CATASTROFE» di questo file LOG. C0120 Area di attività interna Rischio di tariffazione al lordo/al netto della riassicurazione per ciascuna LoB interna. Include il rischio di catastrofe se è modellizzato insieme al rischio di tariffazione, altrimenti il rischio di catastrofe sarà segnalato utilizzando codici separati descritti nella sezione «DISTRIBUZIONE DELLE PERDITE DAI PERICOLI DI CATASTROFE» di questo file LOG. R0610 Premi lordi contabilizzati I premi lordi contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati nell’esercizio finanziario per i contratti di assicurazione, derivanti dall’attività diretta, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un esercizio successivo. R0620 Premi lordi acquisiti È la somma dei premi lordi contabilizzati diminuita della variazione della riserva lorda per premi non acquisiti relativi all’attività diretta di assicurazione. R0630 Premi lordi contabilizzati previsti nei 12 mesi successivi alla data di riferimento per le segnalazioni Premi lordi la cui contabilizzazione è prevista entro i 12 mesi successivi alla data di riferimento per le segnalazioni tramite binder agreement firmati prima o dopo la data di riferimento. R0640 Premi lordi contabilizzati non acquisiti alla data di riferimento (solo se riserva premi allocata al rischio di tariffazione) Premi contabilizzati non acquisiti al lordo della riassicurazione. Questa cella deve essere compilata se la riserva premi alla data di riferimento per le segnalazioni è allocata al rischio di tariffazione. R0650 Riserva premi - attualizzata (solo se riserva premi allocata al rischio di tariffazione) La somma attualizzata dei flussi di cassa futuri che comprendono le riserve premi, al lordo degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, società veicolo e riassicurazione «finite» per quanto riguarda l’attività diretta e l’attività accettata. Questa cella deve essere compilata se la riserva premi alla data di riferimento per le segnalazioni è allocata al rischio di tariffazione. R0660 Requisito patrimoniale di solvibilità Si tratta dell’importo dei fondi di cui i gruppi assicurativi e riassicurativi necessitano per far fronte ai propri rischi. È necessario individuare il requisito patrimoniale di solvibilità per ciascuna area di attività interna, LoB SII e livello aggregato sulla base dei dati al lordo della riassicurazione. R0670 MEDIA simulata (risultati) Si tratta del coefficiente di perdita medio della distribuzione di probabilità. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al lordo della riassicurazione e su base attualizzata). R0680 Deviazione standard simulata (risultati) Si tratta della deviazione standard della distribuzione di probabilità. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al lordo della riassicurazione e su base attualizzata). R0690-R0900 Percentili da 0,001 a 0,999 L’impresa indica gli importi dei percentili richiesti nella tabella relativa alla distribuzione di probabilità ottenuta sulla base del processo di simulazione (al lordo della riassicurazione e su base attualizzata). Dati del modello del rischio di tariffazione netto R0910 Premi netti contabilizzati I premi netti contabilizzati comprendono tutti gli importi maturati nell’esercizio finanziario per i contratti di assicurazione, derivanti dall’attività diretta, indipendentemente dal fatto che tali importi si riferiscano interamente o parzialmente ad un esercizio successivo. R0920 Premi netti acquisiti Somma dei premi netti contabilizzati diminuita della variazione della riserva netta per premi non acquisiti relativi all’attività diretta di assicurazione. R0930 Premi netti contabilizzati previsti nei 12 mesi successivi alla data di riferimento per le segnalazioni Premi netti la cui contabilizzazione è prevista entro i 12 mesi successivi alla data di riferimento per le segnalazioni tramite binder agreement firmati prima o dopo la data di riferimento. R0940 Premi netti contabilizzati non acquisiti alla data di riferimento (solo se riserva premi allocata al rischio di tariffazione) Premi contabilizzati non acquisiti al netto della riassicurazione. Questa cella deve essere compilata se la riserva premi alla data di riferimento per le segnalazioni è allocata al rischio di tariffazione. R0950 Riserva premi - attualizzata (solo se riserva premi allocata al rischio di tariffazione) La somma attualizzata dei flussi di cassa futuri che comprendono le riserve premi al netto degli importi recuperabili da riassicurazione. Questa cella deve essere compilata se la riserva premi alla data di riferimento per le segnalazioni è allocata al rischio di tariffazione. R0960 Requisito patrimoniale di solvibilità Si tratta dell’importo dei fondi di cui i gruppi assicurativi e riassicurativi necessitano per far fronte ai propri rischi. È necessario individuare il requisito patrimoniale di solvibilità per ciascuna area di attività interna, LoB SII e livello aggregato sulla base dei dati al netto della riassicurazione. R0970 MEDIA simulata (risultati) Si tratta della media della distribuzione di probabilità. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). R0980 Deviazione standard simulata Si tratta della deviazione standard della distribuzione di probabilità. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). R0990-R1200 Percentili da 0,001 a 0,999 L’impresa indica gli importi dei percentili richiesti nella tabella relativa alla distribuzione di probabilità ottenuta sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). Totale non vita e malattia NSLT al lordo della riassicurazione Z0020 Tipo di rischio Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione non vita e malattia NSLT aggregato insieme al rischio di catastrofe implicito 2 - rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione non vita e malattia NSLT aggregato insieme 3 - rischio di tariffazione e di riservazione per la sottoscrizione non vita con il rischio di catastrofe implicito 4 - rischio di tariffazione e di riservazione per la sottoscrizione non vita 5 - rischio di tariffazione e di riservazione per la sottoscrizione malattia NSLT con il rischio di catastrofe implicito 6 - rischio di tariffazione e di riservazione per la sottoscrizione malattia NSLT C0130 Totale non diversificato L’importo totale del rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita e malattia NSLT prima di applicare gli effetti di diversificazione tra i diversi rischi non vita. Questo importo include il rischio di catastrofe se è modellizzato insieme al rischio di tariffazione e di riservazione, altrimenti il rischio di catastrofe sarà segnalato utilizzando codici separati descritti nella sezione «DISTRIBUZIONE DELLE PERDITE DAI PERICOLI DI CATASTROFE» di questo file LOG. C0140 Diversificazione La differenza tra il rischio di sottoscrizione non vita e malattia NSLT separato non diversificato totale e il rischio di sottoscrizione non vita totale diversificato. Questo importo è l’effetto di diversificazione ed è segnalato come valore negativo. C0150 Diversificato L’importo totale del rischio di sottoscrizione non vita e malattia NSLT dopo aver applicato gli effetti di diversificazione tra i diversi rischi. Questo importo include il rischio di catastrofe se è modellizzato insieme al rischio di tariffazione e di riservazione, altrimenti il rischio di catastrofe sarà segnalato utilizzando codici separati descritti nella sezione «DISTRIBUZIONE DELLE PERDITE DAI PERICOLI DI CATASTROFE» di questo file LOG. R1210 Requisito patrimoniale di solvibilità Si tratta dell’importo dei fondi di cui le imprese di assicurazione e di riassicurazione necessitano per far fronte ai propri rischi. È necessario individuare il requisito patrimoniale di solvibilità per ciascuna area di attività interna, LoB SII e livello aggregato sulla base dei dati al lordo della riassicurazione. R1220 MEDIA simulata (risultati) Si tratta della media della distribuzione di probabilità. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al lordo della riassicurazione e su base attualizzata). R1230 Deviazione standard simulata (risultati) Si tratta della deviazione standard della distribuzione di probabilità. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al lordo della riassicurazione e su base attualizzata). R1240-R1450 Percentili da 0,001 a 0,999 L’impresa indica gli importi dei percentili richiesti nella tabella relativa alla distribuzione di probabilità ottenuta sulla base del processo di simulazione (al lordo della riassicurazione e su base attualizzata). Totale non vita e malattia NSLT al netto della riassicurazione R1460 Requisito patrimoniale di solvibilità Si tratta dell’importo dei fondi di cui le imprese di assicurazione e di riassicurazione necessitano per far fronte ai propri rischi. È necessario individuare il requisito patrimoniale di solvibilità per ciascuna area di attività interna, LoB SII e livello aggregato sulla base dei dati al netto della riassicurazione. R1470 MEDIA simulata (risultati) Si tratta della media della distribuzione di probabilità. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). R1480 Deviazione standard simulata (risultati) Si tratta della deviazione standard della distribuzione di probabilità. Si tratta del risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). R1490-R1700 Percentili da 0,001 a 0,999 L’impresa indica gli importi dei percentili richiesti nella tabella relativa alla distribuzione di probabilità ottenuta sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). Distribuzione delle perdite dai pericoli di catastrofe C0020 Classi colpite dall’evento catastrofico Elenco di tutte le classi interessate dall’evento catastrofico per il pericolo in questione. C0160 Catastrofe Nome della catastrofe naturale o del pericolo provocato dalle attività umane per regione modellizzata. Indicare il nome della regione e del pericolo. Non includere nomi generici come regione1 o pericolol. Si raccomanda che i nomi dei pericoli e delle regioni siano in inglese. C0170 Modello di venditore disponibile in commercio utilizzato (se del caso) Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì No C0180 Nome e versione del modello di venditore disponibile in commercio utilizzati (se del caso) Se nel modello interno per il pericolo è utilizzato un modello del venditore disponibile in commercio, questo campo deve contenere il nome e la versione del modello su cui si basano le simulazioni. C0190 Informazioni esplicative (se la perdita AEP non è disponibile) Fornire brevi informazioni concise sul modello e sui motivi, se il campo «Perdita AEP» non è disponibile. Se concordato con l’autorità di vigilanza competente, questo campo potrebbe essere utilizzato anche per fornire informazioni in altri casi sugli approcci di modellizzazione. C0200 Totale somma assicurata L’impresa di assicurazione o di riassicurazione è tenuta a segnalare la somma totale assicurata per l’attività diretta per pericolo e regione. C0210 Importo dell’esposizione L’importo dell’esposizione utilizzato dall’impresa che è stato concordato con la rispettiva autorità di vigilanza. La metrica utilizzata può variare a seconda dei pericoli e delle regioni. C0220 Metrica dell’esposizione Breve descrizione della metrica dell’esposizione utilizzata nella colonna precedente (C6). Distribuzione delle perdite dai pericoli di catastrofe - Totale attività (immobiliare e non immobiliare) Z0010 Area di attività interna Nome dell’area di attività interna utilizzata dall’impresa. C0230-C0400/R1710 MEDIA simulata dal modello per l’attività totale (immobiliare e non immobiliare) Si tratta della media della distribuzione di probabilità corrispondente a ciascun pericolo e all’aggregazione dei pericoli. È il risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione. La media deve essere indicata con le seguenti disaggregazioni: — media dell’OEP per tutte le attività al lordo della riassicurazione — media dell’AEP per tutte le attività al lordo della riassicurazione — media della perdita annuale per tutte le attività al lordo della riassicurazione — media dell’OEP per tutte le attività al netto della riassicurazione — media dell’AEP per tutte le attività al netto della riassicurazione — media della perdita annuale per tutte le attività al netto della riassicurazione La «perdita annuale» è esplicitamente non la «perdita annuale media» (AAL), bensì la perdita determinata in base alla misura statistica, ossia la media, la deviazione standard o il percentile. L’AAL corrisponde alla perdita annuale media. C0230-C0400/R1720 Deviazione standard simulata per l’attività totale (immobiliare e non immobiliare) Si tratta della deviazione standard della distribuzione di probabilità corrispondente a ciascun pericolo e aggregazione di pericoli. È il risultato ottenuto sulla base del processo di simulazione. La deviazione standard deve essere indicata con la stessa disaggregazione della media simulata. C0230-C0400/R1730-R1810 Percentili simulati per l’attività totale (immobiliare e non immobiliare) Percentili della distribuzione di probabilità ottenuta sulla base del processo di simulazione per ciascun pericolo e aggregazione di pericoli. I percentili segnalati sono 0,75, 0,9, 0,96, 0,98, 0,99, 0,995, 0,996, 0,998 e 0,999. Le informazioni per ciascun percentile separato sono fornite con la stessa disaggregazione della media simulata. Dati relativi ai premi e alle somme assicurate C0410/R1820-R1950 Premi annuali lordi – Assicurazione diretta Disaggregazione dei premi annuali lordi contabilizzati per l’attività diretta per regione geografica. Le regioni geografiche da utilizzare sono l’Europa, l’Africa, gli Stati Uniti nordorientali, gli Stati Uniti sudorientali, il Mid-West degli Stati Uniti, gli Stati Uniti occidentali, il Nordamerica (esclusi gli Stati Uniti), i Caraibi e l’America centrale, l’America meridionale, l’Australia, il Giappone, l’Asia (escluso il Giappone) e il resto del mondo. Eventuali premi non allocati dovrebbero essere inclusi nella categoria «Non allocati». La definizione di tali aree geografiche figura nell’allegato III del regolamento delegato (UE) 2015/35 della Commissione. Quando una delle regioni geografiche di cui sopra è un superinsieme delle regioni definite nel regolamento delegato, tutti i paesi dei sottoinsiemi dovrebbero essere presi in considerazione per tale regione. L’unica eccezione è il Giappone, che viene distinto dal resto dell’Asia. C0420/R1820-R1950 Somma totale assicurata — Assicurazione diretta Disaggregazione della somma totale assicurata per l’attività diretta per regione geografica. Le regioni geografiche da utilizzare sono l’Europa, l’Africa, gli Stati Uniti nordorientali, gli Stati Uniti sudorientali, il Mid-West degli Stati Uniti, gli Stati Uniti occidentali, il Nordamerica (esclusi gli Stati Uniti), i Caraibi e l’America centrale, l’America meridionale, l’Australia, il Giappone, l’Asia (escluso il Giappone) e il resto del mondo. Eventuali premi non allocati dovrebbero essere inclusi nella categoria «Non allocati». La definizione di tali aree geografiche figura nell’allegato III del regolamento delegato (UE) 2015/35 della Commissione. Quando una delle regioni geografiche di cui sopra è un superinsieme delle regioni definite nel regolamento delegato, tutti i paesi dei sottoinsiemi dovrebbero essere presi in considerazione per tale regione. L’unica eccezione è il Giappone, che viene distinto dal resto dell’Asia. C0410/R1960-R1990 Premi annuali lordi – Riassicurazione L’impresa di assicurazione o di riassicurazione dovrebbe disaggregare i premi lordi annuali contabilizzati per la riassicurazione per regione geografica. Le regioni geografiche da utilizzare sono l’Europa, il Nordamerica e il resto del mondo. Eventuali premi non allocati dovrebbero essere inclusi nella categoria «Non allocati». C0420/R1960-R1990 Somma totale assicurata - Riassicurazione L’impresa di assicurazione o di riassicurazione dovrebbe disaggregare la loro somma totale assicurata per la riassicurazione per regione geografica. Le regioni geografiche da utilizzare sono l’Europa, il Nordamerica e il resto del mondo. Eventuali premi non allocati dovrebbero essere inclusi nella categoria «Non allocati». DISAGGREGAZIONE DELLA RACCOLTA PREMI C0430/R2000 Assicurazione diretta Raccolta premi (premi lordi contabilizzati allocati per i 12 mesi successivi utilizzati nel modello) per l’attività diretta dell’impresa di assicurazione o di riassicurazione. C0430/R2010 Riassicurazione Raccolta premi (premi lordi contabilizzati allocati per i 12 mesi successivi utilizzati nel modello) per l’attività di riassicurazione dell’impresa di assicurazione o di riassicurazione. C0430/R2020 Retrocessione Raccolta premi (premi lordi contabilizzati allocati per i 12 mesi successivi utilizzati nel modello) per la retrocessione dell’impresa di assicurazione o di riassicurazione. ALTRI PERICOLI SIGNIFICATIVI C0440/R2030 Altri pericoli significativi L’impresa di assicurazione o di riassicurazione dovrebbe indicare qui se la sua attività comporta altri pericoli significativi non inclusi nella NatCat o nei pericoli provocati dalle attività umane di cui sopra con un Sì, altrimenti questa cella dovrebbe contenere un No. C0440/R2040 Descrizione di altri pericoli Se la cella di cui sopra contiene un «Sì», l’impresa di assicurazione o di riassicurazione deve fornire qui una descrizione testuale di questi altri pericoli significativi. AGGREGAZIONE SCR CATASTROFE — Da segnalare al netto della riassicurazione C0450/R2050 Rischio di NatCat non diversificato totale Somma dell’SCR separato per tutti i pericoli di rischio di NatCat. C0450/R2060 Diversificazione tra pericoli di NatCat Effetto di diversificazione sull’SCR tra i pericoli di NatCat. Calcolato come SCR per i pericoli di rischio di NatCat - Somma di SCR separato per tutti i pericoli di rischio di NatCat. C0450/R2070 Totale del rischio provocato dalle attività umane non diversificato Somma dell’SCR per tutti i pericoli di rischio provocato dalle attività umane. C0450/R2080 Diversificazione tra i pericoli provocati dalle attività umane Effetto di diversificazione sull’SCR tra i pericoli provocati dalle attività umane. Calcolato come SCR per i pericoli di rischio provocato dalle attività umane - Somma di SCR separato per tutti i pericoli di rischio provocato dalle attività umane. C0450/R2090 Altro rischio di catastrofe non vita SCR per altro rischio di catastrofe non vita. C0450/R2100 Diversificazione tra altri pericoli di catastrofe non vita Effetto di diversificazione sull’SCR tra gli altri pericoli. Calcolato come SCR per gli altri pericoli di rischio - Somma di SCR separato per tutti gli altri pericoli di rischio. C0450/R2110 Rischio di catastrofe non vita - diversificazione totale Effetto di diversificazione sull’SCR tra i pericoli NatCat, i pericoli provocati dalle attività umane e altri pericoli. Calcolato come SCR per il rischio di catastrofe - SCR per i pericoli di rischio NatCat — SCR per tutti i pericoli di rischio provocato dalle attività umane - SCR per tutti gli altri pericoli di rischio. C0450/R2120 Rischio di catastrofe non vita totale - diversificato SCR per il rischio di catastrofe. S.26.14 — Modello interno: rischio di sottoscrizione vita e malattia Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per i gruppi. Questo modello è presentato secondo la disponibilità dei dati in base all’architettura del modello interno e al profilo di rischio ove possibile con uno sforzo ragionevole. I dati da segnalare sono concordati tra le autorità di vigilanza nazionali e i gruppi. In questo modello sono segnalati i risultati dei modelli interni per il rischio di sottoscrizione vita e malattia SLT. Se gli assicuratori integrano anche il rischio di sottoscrizione malattia NSLT nella struttura del modello del rischio di sottoscrizione vita + malattia SLT, in questo modello dovrebbero essere riportati anche i risultati del modello malattia NSLT. A seconda della struttura della modellizzazione del rischio di sottoscrizione vita e malattia SLT, dovrebbe essere utilizzato uno dei due blocchi per il rischio di longevità e di mortalità. Se la struttura del modello interno è tale che i rischi di mortalità e di longevità sono modellizzati insieme, per tali rischi deve essere compilato solo l’R0270, in cui tali rischi sono combinati. In generale, se le celle non possono essere compilate in modo ragionevole, occorre scegliere un’alternativa. Ad esempio, se un’impresa non è in grado di separare la modellizzazione della tendenza, del livello o della volatilità all’interno di un sottomodulo, le informazioni dovrebbero essere fornite al corrispondente livello aggregato. CODICE ELEMENTO ISTRUZIONI OPZIONE 1 — RISCHIO VITA C0010/R0010, R0060, R0250, R0270 C0030-C0040/R0110 Migliore stima netta Passività + Riserve tecniche calcolate come un elemento unico La migliore stima è segnalata al netto della riassicurazione e si riferisce ai prodotti del portafoglio assicurativo vita sensibili alla pertinente categoria di rischio. Anche il TPS calcolato nel suo insieme deve essere preso in considerazione. La disaggregazione per l’aggregato del rischio di invalidità-morbilità si riferisce alle rendite corrisposte («APO») o meno («ANPO»). C0050/R0010, R0060, R0110, R0250, R0270 Premi netti contabilizzati Occorre segnalare il totale dei premi contabilizzati al netto della riassicurazione per i prodotti del portafoglio assicurativo vita sensibili alla pertinente categoria di rischio. C0060/R0010, R0060, R0110, R0250, R0270 Somma assicurata Occorre segnalare la somma totale assicurata per i prodotti del portafoglio assicurativo vita sensibili alla pertinente categoria di rischio. C0070/R0010-R0270 Requisiti patrimoniali di solvibilità L’SCR per la pertinente categoria di rischio, al netto della riassicurazione. Per C0070 — C0260 valgono le seguenti spiegazioni: per i rischi aggregati, occorre segnalare l’SCR dopo l’aggregazione dei sottorischi sottostanti. Per il rischio di estinzione anticipata si applica quanto segue: — l’«estinzione anticipata» comprende l’esercizio di opzioni contrattuali in senso generale. — Il rischio di aumento dei tassi di estinzione anticipata (R0170) e di diminuzione dei tassi di estinzione anticipata (R0180) sono rischi di estinzione anticipata diversi dal rischio di estinzione anticipata di massa, dove R0170 (R0180) copre la parte dell’attività che determina una perdita in caso di aumento (diminuzione) dei tassi di estinzione anticipata come definito nel modello interno. — Il rischio di estinzione anticipata di massa (R0190) è il rischio di accumulo o di catastrofe per estinzione anticipata come definito nel modello interno. — La «disaggregazione del tipo di estinzione anticipata (diversa dall’estinzione anticipata di massa)» comprende il rischio di estinzione anticipata non di massa se non è disponibile una disaggregazione aumento/diminuzione e offre una disaggregazione in tre grandi categorie: «riscatto integrale», ossia risoluzione del contratto, «riscatto parziale» e «altro» esercizio di opzioni contrattuali o «comportamento del contraente». C0080/R0010-R0270 MEDIA La media della distribuzione di probabilità dell’SCR netto C0090/R0010-R0270 Deviazione standard La deviazione standard della distribuzione di probabilità dell’SCR netto C0100-C0310/R0010-R0270 Percentili da 0,001 a 0,999 L’impresa di assicurazione o di riassicurazione deve indicare gli importi dei percentili richiesti nella tabella relativa alla distribuzione di probabilità ottenuta sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). OPZIONE 2 — RISCHIO VITA Da compilare se il modello interno disaggrega solo rischio di tendenza e rischio di livello. In tal caso il seguente modello (S.26.14.01.02) sostituisce il modello di cui sopra (S.26.14.01.01). C0010/R0300 Migliore stima netta Passività + Riserve tecniche calcolate come un elemento unico La migliore stima del rischio di catastrofe è segnalata al netto della riassicurazione e si riferisce ai prodotti del portafoglio assicurativo vita sensibili alla pertinente categoria di rischio. Anche il TPS calcolato nel suo insieme deve essere preso in considerazione. C0050/R0300 Premi netti contabilizzati Occorre segnalare il totale dei premi contabilizzati netti per il rischio di catastrofe per i prodotti del portafoglio assicurativo vita sensibili alla pertinente categoria di rischio. C0060/R0300 Somma assicurata Occorre segnalare la somma totale assicurata per il rischio di catastrofe per i prodotti del portafoglio assicurativo vita sensibili alla pertinente categoria di rischio. C0070/R0280-R0300 Requisiti patrimoniali di solvibilità L’SCR per la pertinente categoria di rischio, al netto della riassicurazione. Per i rischi aggregati, occorre segnalare l’SCR netto dopo l’aggregazione dei sottomoduli sottostanti. C0080/R0280-R0300 MEDIA La media della distribuzione di probabilità dell’SCR C0090/R0280-R0300 Deviazione standard La deviazione standard della distribuzione di probabilità dell’SCR netto C0100-C0310/R0280-R0300 Percentili da 0,001 a 0,999 L’impresa di assicurazione o di riassicurazione deve indicare gli importi dei percentili richiesti nella tabella relativa alla distribuzione di probabilità ottenuta sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). OPZIONE 1 – RISCHIO MALATTIA Z0010 Tipo di rischio malattia modellizzato in Vita & Malattia? L’elenco chiuso contiene 3 opzioni: SLT, NSLT e SLT+NSLT C0010/R0310, R0360, R0560 C0030-C0040/R0410-R0460 Migliore stima netta Passività + Riserve tecniche calcolate come un elemento unico La migliore stima è segnalata al netto della riassicurazione e si riferisce ai prodotti del portafoglio assicurativo malattia sensibili alla pertinente categoria di rischio. Anche il TPS calcolato nel suo insieme deve essere preso in considerazione. La disaggregazione per l’aggregato del rischio di invalidità-morbilità si riferisce alle rendite corrisposte («APO») o meno («ANPO»). C0050/R0310, R0360, R0410-R0460, R0560 Premi netti contabilizzati Occorre segnalare il totale dei premi netti contabilizzati per i prodotti del portafoglio assicurativo malattia sensibili alla pertinente categoria di rischio. C0060/R0310, R0360, R0410-R0460, R0560 Somma assicurata Occorre segnalare la somma totale assicurata per i prodotti del portafoglio assicurativo malattia sensibili alla pertinente categoria di rischio. C0070/R0310-R0570 Requisiti patrimoniali di solvibilità L’SCR per la pertinente categoria di rischio, al netto della riassicurazione. Per C0070 — C0260 valgono le seguenti spiegazioni: Per i rischi aggregati, occorre segnalare l’SCR dopo l’aggregazione dei sottomoduli sottostanti. Per il rischio di estinzione anticipata si applica quanto segue: — l’«estinzione anticipata» comprende l’esercizio di opzioni contrattuali in senso generale. — Il rischio di aumento dei tassi di estinzione anticipata (R0480) e di diminuzione dei tassi di estinzione anticipata (R0490) sono rischi di estinzione anticipata diversi dal rischio di estinzione anticipata di massa, dove R0480 (R0490) riguarda la parte dell’attività che determina una perdita in caso di aumento (diminuzione) dei tassi di estinzione anticipata come definito nel modello interno. — Il rischio di estinzione anticipata di massa (R0500) è il rischio di accumulo o di catastrofe per estinzione anticipata come definito nel modello interno. La «disaggregazione del tipo di estinzione anticipata (diversa dall’estinzione anticipata di massa)» comprende il rischio di estinzione anticipata non di massa se non è disponibile una disaggregazione aumento/diminuzione e offre una disaggregazione in tre grandi categorie: «riscatto integrale», ossia risoluzione del contratto, «riscatto parziale» e «altro» esercizio di opzioni contrattuali o «comportamento del contraente». C0080/R0310-R0570 MEDIA La media della distribuzione di probabilità dell’SCR netto C0090/R0310-R0570 Deviazione standard La deviazione standard della distribuzione di probabilità dell’SCR netto C0100-C0310/R0310-R0570 Percentili da 0,001 a 0,999 L’impresa di assicurazione o di riassicurazione deve indicare gli importi dei percentili richiesti nella tabella relativa alla distribuzione di probabilità ottenuta sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). OPZIONE 2 – RISCHIO MALATTIA Da compilare se il modello interno disaggrega solo rischio di tendenza e rischio di livello. In tal caso il seguente modello (S.26.14.01.05) sostituisce il modello di cui sopra (S.26.14.01.03). C0010/R0600 Migliore stima netta Passività + Riserve tecniche calcolate come un elemento unico La migliore stima è segnalata al netto della riassicurazione e si riferisce ai prodotti del portafoglio assicurativo malattia sensibili alla pertinente categoria di rischio. Anche il TPS calcolato nel suo insieme deve essere preso in considerazione. La disaggregazione per l’aggregato del rischio di invalidità-morbilità si riferisce alle rendite corrisposte («APO») o meno («ANPO»). C0050/R0600 Premi netti contabilizzati Occorre segnalare il totale dei premi netti contabilizzati per i prodotti del portafoglio assicurativo malattia sensibili alla pertinente categoria di rischio. C0060/R0600 Somma assicurata Occorre segnalare la somma totale assicurata per i prodotti del portafoglio assicurativo malattia sensibili alla pertinente categoria di rischio. C0070/R0580-R0600 Requisiti patrimoniali di solvibilità L’SCR per la pertinente categoria di rischio, al netto della riassicurazione. Per i rischi aggregati, occorre segnalare l’SCR netto dopo l’aggregazione dei sottomoduli sottostanti. C0080/R0580-R0600 MEDIA La media della distribuzione di probabilità dell’SCR netto C0090/R0580-R0600 Deviazione standard La deviazione standard della distribuzione di probabilità dell’SCR netto C0100-C0310/R0580-R0600 Percentili da 0,001 a 0,999 L’impresa di assicurazione o di riassicurazione deve indicare gli importi dei percentili richiesti nella tabella relativa alla distribuzione di probabilità ottenuta sulla base del processo di simulazione (al netto della riassicurazione e su base attualizzata). REQUISITI PATRIMONIALI DI SOLVIBILITÀ C0320/R0610 Rischio non diversificato totale: Sottoscrizione vita, Sottoscrizione malattia, sottoscrizione vita e malattia La somma di tutti i (sotto-)SCR. Per l’estinzione anticipata, scegliere la somma appropriata per le disaggregazioni presentate al livello più granulare. Esempi: (1) Se sono disponibili un aumento dell’estinzione anticipata e una diminuzione dell’estinzione anticipata, vanno sommati qui. Indipendentemente dal fatto che sia disponibile in aggiunta la disaggregazione dell’estinzione anticipata. (2) Se sono disponibili la disaggregazione dell’estinzione anticipata di massa e dell’estinzione anticipata ed anche i sottolivelli di disaggregazione, occorre considerare la somma della disaggregazione dell’estinzione anticipata di massa e dell’estinzione anticipata. Se sono disponibili solo sottolivelli di disaggregazione dell’estinzione anticipata, selezionarli. C0320/R0620 Diversificazione: Sottoscrizione vita, Sottoscrizione malattia, sottoscrizione vita e malattia La diversificazione tra i sotto-rischi. L’importo è indicato come valore negativo. C0320/R0630 Rischio diversificato: Sottoscrizione vita, Sottoscrizione malattia, sottoscrizione vita e malattia L’SCR aggregato rischio vita e malattia dopo aver aggregato tutti i sottorischi. S.26.15 — Modello interno: Rischio operativo Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per i gruppi. Questo modello è presentato secondo la disponibilità dei dati in base all’architettura del modello interno e al profilo di rischio ove possibile con uno sforzo ragionevole. I dati da segnalare sono concordati tra le autorità di vigilanza nazionali e i gruppi. Ciascuna impresa può utilizzare la propria classificazione dei rischi operativi. Le colonne C0020-C0060 contengono informazioni sugli scenari definiti dall’impresa. In caso di classificazioni a più livelli, dovrebbero essere forniti dati su almeno i due livelli più elevati di rischio operativo (definire L1 come il livello più alto e L2 come quello immediatamente inferiore, se esistente). Tutte le informazioni da compilare si riferiscono alle distribuzioni di probabilità di perdite previste su un anno. Per una categoria di tipo di evento definita come accadimento di livello 1 (L1), tutte le informazioni numeriche (SCR, quantili) dovrebbero riferirsi all’aggregazione del rischio effettuata a tale livello. Ovviamente ciascuna categoria individuata nell’accadimento di livello 2 (L2) potrebbe provenire da un’aggregazione di distribuzioni delle perdite di livelli inferiori. Classificazione degli scenari interni [testo libero] ID univoco [numero] ID univoco del livello di impresa madre. [numero] L2 A 201 101 Si noti che l’ID del livello che contiene non è valutato per i livelli L1, in quanto il livello dell’impresa madre ultima è il rischio operativo stesso. L2 B 202 101 L2 C 203 101 L2 D 204 102 L2 E 205 102 L1 A 101 L1 B 102 Rischio operativo ELEMENTO ISTRUZIONI C0010/R0010 È utilizzata la classificazione L1 di Basilea? Indicare se sono utilizzate le sette categorie di alto livello (L1) specificate in Basilea II. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì No C0010/R0020 È utilizzata la classificazione L1 e L2 di Basilea? Indicare se le categorie di livello 1 e 2 di Basilea e la loro gerarchia (quali L2 sono incluse in ciascuna L1) specificata in Basilea II [allegato 7]. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì No C0020 Nome dello scenario Questa tabella deve essere compilata da tutti i gruppi, anche nei casi in cui l’impresa risponde «No» a «C0010/R0010» e/o «C0010/R0020», con i nomi degli scenari interni utilizzati per i calcoli del rischio operativo dal modello interno. C0030 ID univoco Si tratta di un ID univoco dello scenario interno. Dovrebbe essere coerente tra i diversi periodi di riferimento per le segnalazioni. Si tratta di un campo numerico. C0040 ID univoco del livello di impresa madre. Si tratta di un ID univoco dello scenario interno dell’impresa madre immediata. Dovrebbe essere coerente tra i diversi periodi di riferimento per le segnalazioni. Si tratta di un campo numerico. C0050 Associazione della classificazione L1 di Basilea Per la compilazione da parte delle imprese che rispondono «Sì» in C0010/R0010 o se esiste l’associazione a L1 di Basilea. Il campo deve essere vuoto se lo scenario è superiore al livello 2 nella classificazione. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1) Frode interna 2) Frode esterna 3) Rapporti di impiego e sicurezza sul lavoro 4) Danni ad attività materiali 5) Interruzioni dell’operatività e disfunzioni dei sistemi 6) Clientela, prodotti e prassi professionali 7) Esecuzione, consegna e gestione dei processi C0060 Associazione della classificazione L2 di Basilea Per la compilazione da parte delle imprese che rispondono «Sì» in C0010/R0020 o se esiste l’associazione a L2 di Basilea. Il campo deve essere vuoto se lo scenario è superiore al livello 2 nella classificazione. L’accadimento «Altro» può essere utilizzato nel caso in cui il rischio possa essere classificato in una categoria di Basilea di livello 1, ma non esiste una categoria di livello 2. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1) Frode interna - Attività non autorizzata 2) Frode interna - Furto e frode 3) Frode interna - Altro 4) Frode esterna - Furto e frode 5) Frode esterna - Sicurezza dei sistemi 6) Frode esterna - Altro 7) Rapporti di impiego e sicurezza sul lavoro - Relazioni con i dipendenti 8) Rapporti di impiego e sicurezza sul lavoro - Ambiente sicuro 9) Rapporti di impiego e sicurezza sul lavoro - Diversità e discriminazione 10) Rapporti di impiego e sicurezza sul lavoro - Altro 11) Danni ad attività materiali - Disastri e altri eventi 12) Danni ad attività materiali - Altro 13) Interruzioni dell’operatività e disfunzioni dei sistemi - Sistemi 14) Interruzioni dell’operatività e disfunzioni dei sistemi - Altro 15) Clientela, prodotti e pratiche commerciali - Adeguatezza, informazioni al pubblico e fiduciaria 16) Clientela, prodotti e pratiche commerciali - Pratiche commerciali o di mercato scorrette 17) Clientela, prodotti e pratiche commerciali - Difetti dei prodotti 18) Clientela, prodotti e pratiche commerciali - Selezione, sponsorizzazione ed esposizione 19) Clientela, prodotti e pratiche commerciali - Attività di consulenza 20) Clientela, prodotti e pratiche commerciali - Altro 21) Esecuzione, consegna e gestione dei processi - Riconoscimento, esecuzione e manutenzione dell’operazione 22) Esecuzione, consegna e gestione dei processi - Monitoraggio e rendicontazione 23) Esecuzione, consegna e gestione dei processi - Assunzione e documentazione clienti 24) Esecuzione, consegna e gestione dei processi - Gestione conto clienti 25) Esecuzione, consegna e gestione dei processi - Controparti commerciali 26) Esecuzione, consegna e gestione dei processi - Venditori e fornitori 27) Esecuzione, consegna e gestione dei processi - Altro C0070 Distribuzione di probabilità Individuare la distribuzione di probabilità. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1. Poisson-lognormal 2. Lognormal 3. Poisson-Pareto 4. Empirica 5. Pareto 6. Altro, da specificare 7. Ottenuta mediante aggregazione di livelli inferiori Le voci da 1 a 6 da utilizzare nel caso in cui sia quantificata la distribuzione di probabilità; voce 7 nel caso in cui la distribuzione di probabilità sia ottenuta aggregando distribuzioni di livello inferiore. C0080 Requisito patrimoniale di solvibilità Requisito patrimoniale di solvibilità al netto dei contratti di attenuazione del rischio per scenario. C0090-C0210 Percentili Percentili della distribuzione delle perdite (le perdite corrispondono alla coda destra) al netto dei contratti di attenuazione del rischio per scenario. C0220/R0030 Totale del livello 2 non diversificato Somma dei contributi ai requisiti patrimoniali separati per la classificazione dei rischi operativi di livello 2. Qualsiasi livello di aggregazione inferiore dovrebbe essere già preso in considerazione. C0220/R0040 Somma della diversificazione all’interno degli elementi di livello 2 Differenza tra la somma dell’SCR per rischi leaf non diversificati e C0220/R0030. L’importo è indicato come valore negativo. Ad esempio, se il livello inferiore è L3 (quelli quantificati con distribuzioni di probabilità), inserire la differenza tra la somma del livello 3 e la somma del livello 2 (separato). C0220/R0050 Totale del livello 1 non diversificato Somma dei contributi ai requisiti patrimoniali separati per la classificazione dei rischi operativi di livello 1. Qualsiasi livello di aggregazione inferiore dovrebbe essere già preso in considerazione. C0220/R0060 Rischio operativo – Diversificazione tra elementi di livello 1 Differenza tra C0220/R0050 e C0220/R0070. L’importo è indicato come valore negativo. C0220/R0070 Rischio operativo - diversificato Requisito patrimoniale per il rischio operativo diversificato al netto dei contratti di attenuazione del rischio. S.26.16 — Modello interno - Modifiche del modello Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per i gruppi. Scopo del presente modello è raccogliere informazioni sulle caratteristiche delle modifiche apportate al modello in base alla politica di modifica del modello approvata e sul modo in cui l’SCR si è evoluto in un periodo di riferimento annuale a causa di tali modifiche, che sono state attuate in tale periodo. Questo periodo può essere diverso da quello determinato, ad esempio, dalla politica di modifica del modello sull’accumulo di modifiche minori. Le modifiche minori del modello non dovrebbero essere conteggiate due volte all’interno dei periodi di riferimento o tra di essi. Pertanto, se una modifica importante comprende modifiche minori o rappresenta l’accumulo di modifiche minori, occorre: — eliminare l’impatto di tali modifiche minori nella modifica importante se le modifiche minori sono state attuate in un periodo di riferimento precedente; oppure — includerle nelle «modifiche minori totali» ed eliminarne l’effetto dalla modifica importante dovuta all’accumulo dell’impatto di modifiche minori. ELEMENTO ISTRUZIONI Tipo di modifica C0010 Sostanziale Le informazioni di questa riga dovrebbero riferirsi a una modifica importante (in un dato periodo di riferimento). Sebbene diverse modifiche importanti possano essere raggruppate per un’unica approvazione , esse dovrebbero essere separate in caso di modifiche importanti distinte. Convenzione sui nomi: Modifica importante 1_Componente 1. ID modifica C0020 ID modifica L’ID della modifica dovrebbe essere coerente tra la presentazione delle informazioni sulla singola impresa e quella delle informazioni sul gruppo. È utilizzato per associare le modifiche della singola impresa che corrispondono alle modifiche del gruppo per il periodo di riferimento. Descrizione della modifica C0030 Data di approvazione Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data in cui è concessa l’approvazione, secondo la decisione dell’autorità competente nazionale (ANC) interessata C0040 Data di presentazione Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data in cui è stata presentata la domanda scritta di approvazione all’ANC interessata (per le modifiche approvate). C0050 Descrizione della modifica della politica Descrivere brevemente la natura della modifica e quali aspetti del modello sono stati modificati. C0060 Modifica derivante da Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - modifica del profilo di rischio 2 - modifica dei dati e delle ipotesi di input 3 - modifica della metodologia 4 - altro C0070 Altra categorizzazione e spiegazione Descrivere la categorizzazione se diversa dalla colonna C0060. In caso di compilazione, utilizzare l’opzione «Altro» nella colonna C0060. C0080 Impatto sul rischio di mercato Indicare qui se la modifica importante del modello influisce sul requisito patrimoniale per il rischio di mercato. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì No C0090 Impatto sul rischio di credito FinInstr Indicare qui se la modifica importante del modello influisce sul requisito patrimoniale per il rischio di credito relativo agli strumenti finanziari. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì No C0100 Impatto sul rischio di credito NonFinInstr Indicare qui se la modifica importante del modello influisce sul requisito patrimoniale per il rischio di credito relativo agli strumenti non finanziari. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì No C0110 Impatto sul rischio non vita & malattia NSLT Indicare qui se la modifica importante del modello influisce sul requisito patrimoniale per il rischio non vita & malattia NSLT. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì No C0120 Impatto sul rischio vita & malattia Indicare qui se la modifica importante del modello influisce sul requisito patrimoniale per il rischio vita & malattia. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì No C0130 Impatto sul rischio operativo Indicare qui se la modifica importante del modello influisce sul requisito patrimoniale per il rischio operativo. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì No C0140 Impatto sul rischio pensionistico Indicare qui se la modifica importante del modello influisce sul requisito patrimoniale per il rischio pensionistico. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì No C0150 Impatto sulla struttura della dipendenza e le correlazioni Indicare qui se la modifica importante del modello influisce sul vantaggio in termini di diversificazione dovuto a modifiche alla struttura di dipendenza e/o alle correlazioni. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: Sì No C0160 Altro (testo libero) Descrivere in che modo la modifica del modello ha influito su altri eventuali contributi modellizzati all’SCR. C0170 Qualifica della modifica Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - qualitativa 2 - quantitativa 3 - combinazione tra quantitativa e qualitativa Impatto della modifica C0180 Valore SCR totale prima della modifica (importo) Importo del valore dell’SCR totale (applicazione del modello completo, compresi la parte della formula standard per i modelli interni parziali e il vantaggio della diversificazione) prima della modifica del modello in unità della valuta di segnalazione. Segnalare solo per le modifiche importanti. Il valore atteso è come in S.23.01.01.01 R0580/C0010 per le singole imprese e in S.23.01.04.01 R0680/C0010 per i gruppi. C0190 Data di riferimento dell’impatto sull’SCR Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di riferimento dell’impatto sull’SCR causato dalla modifica del modello (solo modifiche importanti). Data specificata fornita dalle ANC nella lettera di approvazione della domanda di modifica importante a partire dalla quale il modello approvato può essere utilizzato per calcolare l’SCR. C0200 Valore dell’SCR totale dopo la modifica (importo) Importo del valore dell’SCR totale (applicazione del modello completo, se necessario, compresi la parte della formula standard per i modelli interni parziali e il vantaggio della diversificazione) dopo la modifica del modello come specificato nella domanda di modifica del modello in unità della valuta di segnalazione. Segnalare solo per le modifiche importanti. Il valore atteso è come in S.23.01.01.01 R0580/C0010 per le singole imprese e in S.23.01.04.01 R0680/C0010 per i gruppi. C0210 Modifica dell’SCR % totale La modifica relativa dell’SCR totale in percentuale (solo modifiche importanti) C0220 Fondi propri senza modifica (importo) Totale fondi propri ammissibili senza la modifica del modello in unità della valuta di segnalazione. Segnalare solo per le modifiche importanti. Il valore atteso è come in S.23.01.01.01 R0540/C0010 per le singole imprese e in S.23.01.04.01 R0660/C0010 per i gruppi. C0230 Fondi propri con la modifica (importo) Totale fondi propri ammissibili con la modifica del modello in unità della valuta di segnalazione. Segnalare solo per le modifiche importanti. Il valore atteso è come in S.23.01.01.01 R0540/C0010 per le singole imprese e in S.23.01.04.01 R0660/C0010 per i gruppi. C0260 Altro fattore di attivazione Se il livello della modifica dell’SCR non è il fattore di attivazione per la classificazione delle modifiche importanti, descrivere i criteri in base ai quali la modifica è stata classificata come importante (solo il fattore di attivazione pertinente che ha determinato la modifica). C0270 Altro impatto dell’attivazione (importo) Importo dell’impatto in relazione al fattore di attivazione in C0260 (diverso dall’SCR) C0280 Altro impatto dell’attivazione % Impatto in percentuale in relazione al fattore di attivazione in C0260 (diverso dall’SCR) Modifiche minori C0220 Fondi propri senza modifica (importo) Totale dei fondi propri ammissibili senza le modifiche minori del modello. C0230 Fondi propri con la modifica (importo) Totale dei fondi propri ammissibili senza le modifiche minori del modello più la somma degli impatti delle modifiche minori del modello sul totale dei fondi propri ammissibili per questo periodo di riferimento. C0240 Somma dell’SCR per le modifiche minori che aumentano l’SCR Somma degli effetti delle sole modifiche minori del modello all’SCR totale che hanno aumentato l’SCR per questo periodo di riferimento. Il valore di riferimento dell’SCR utilizzato dovrebbe essere come in S.23.01.01.01 R0580/C0010 per le singole imprese e in S.23.01.04.01 R0680/C0010 per i gruppi. C0250 Somma dell’SCR per le modifiche minori che diminuiscono l’SCR Somma degli effetti delle sole modifiche minori del modello all’SCR totale che hanno diminuito l’SCR, in unità della valuta di segnalazione, per questo periodo di riferimento. Il valore di riferimento dell’SCR utilizzato dovrebbe essere come in S.23.01.01.01 R0580/C0010 per le singole imprese e in S.23.01.04.01 R0680/C0010 per i gruppi. C0290 Numero di modifiche minori apportate durante il periodo di riferimento Numero di modifiche minori apportate durante il periodo di riferimento. C0300 Soglia per l’accumulo Soglia per l’accumulo specificata nella politica di modifica del modello. C0310 Reset Indicare se nel periodo di riferimento si è verificato un reset dell’accumulo di modifiche minori: — nel periodo di riferimento si è verificato un reset delle modifiche minori del modello interno — nel periodo di riferimento non si è verificato un reset delle modifiche minori apportate al modello interno. C0320 Motivo del reset In sintesi, indicare per quale ragione nel periodo di riferimento si è verificato un reset dell’accumulo di modifiche minori. S.27.01 — Requisito patrimoniale di solvibilità — Rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita e per l’assicurazione malattia Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale di informazioni relative ai gruppi, ai fondi separati, ai portafogli soggetti ad aggiustamento di congruità e alla parte restante. Il modello S.27.01 deve essere compilato per ogni fondo separato (RFF), ogni portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) e per la parte restante. Tuttavia, quando l’RFF/MAP incorpora a sua volta un RFF/MAP, ogni fondo dovrebbe essere trattato come fondo diverso. Questo modello deve essere presentato per tutti i sub-fondi di un RFF/MAP rilevante indicati nella seconda tabella di S.01.03. Il modello SR.27.01 si applica solo in relazione a RFF/MAP di imprese consolidate ai sensi dell’articolo 335, paragrafo 1, lettere a), b) e c), del regolamento delegato (UE) 2015/35, quando viene utilizzato il metodo 1 (metodo basato sul bilancio consolidato), o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2 (metodo della deduzione e dell’aggregazione). Questo modello è pensato per consentire di comprendere le modalità di calcolo del modulo del rischio di catastrofe dell’SCR e i principali fattori. Per ogni tipo di rischio di catastrofe deve essere determinato l’effetto dell’attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa. Il calcolo è prospettico e deve essere basato sul piano di riassicurazione del successivo anno di riferimento descritto, nei modelli sulla riassicurazione, in «Coperture facoltative» (S.30.01 e S.30.02 di cui all’allegato II) e «Piano di riassicurazione passiva» nel periodo di riferimento successivo (S.30.03 e S.30.04 di cui all’allegato II). Le imprese devono stimare i loro recuperi dall’attenuazione del rischio conformemente alla direttiva 2009/138/CE, al regolamento delegato (UE) 2015/35 e alle norme tecniche pertinenti. Le imprese completano il modello di segnalazione della catastrofe solo fino al livello di granularità richiesto per effettuare il calcolo. Nell’ambito dei moduli del rischio di sottoscrizione dell’assicurazione non vita e dell’assicurazione malattia, il rischio di catastrofe è definito come il rischio di perdita o di variazione sfavorevole del valore delle passività assicurative, derivante da un’incertezza significativa delle ipotesi in materia di fissazione dei prezzi e di costituzione delle riserve in rapporto a eventi estremi o eccezionali, come previsto all’articolo 105, paragrafo 2, lettera b), e paragrafo 4, lettera c), della direttiva 2009/138/CE. I requisiti patrimoniali segnalati rispecchiano i requisiti patrimoniali prima e dopo l’attenuazione del rischio, ossia l’effetto dell’attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici dell’impresa. Il requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio è prima della capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche. Il valore predeterminato dell’attenuazione del rischio deve essere segnalato come valore positivo ai fini della deduzione. Se l’effetto di diversificazione riduce il requisito patrimoniale, il valore predeterminato della diversificazione deve essere segnalato come valore negativo. Per la comunicazione dei gruppi valgono le seguenti istruzioni specifiche: a) queste informazioni devono essere segnalate quando viene utilizzato il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, o in via esclusiva o in combinazione con il metodo 2, definito all’articolo 233 della stessa direttiva; b) quando viene utilizzata la combinazione di metodi, l’informazione deve essere presentata solo per la parte del gruppo calcolata utilizzando il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE; c) queste informazioni non si applicano ai gruppi quando il metodo 2, definito all’articolo 233 della direttiva 2009/138/CE, è usato in via esclusiva. Z0020 Fondo separato, portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità o parte restante Indicare se le cifre segnalate si riferiscono a un fondo separato (RFF), a un portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità (MAP) o alla parte restante. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - RFF/MAP 2 - parte restante Z0030 Numero del fondo/portafoglio Se Z0020 = 1, indicare il numero di identificazione del fondo separato o del portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità. Il numero è attribuito dall’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo e deve essere sempre lo stesso nel tempo, nonché uguale al numero del fondo/portafoglio indicato in altri modelli. R0001/C0001 Semplificazioni utilizzate — Rischio di incendio Indicare se un’impresa inclusa nell’ambito del gruppo per il calcolo dell’SCR ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di incendio. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 – semplificazioni ai fini dell’articolo 90 quater 9 – non sono state utilizzate semplificazioni Se R0001/C0001 = 1, completare solo C0880 per R2600. R0002/C0001 Semplificazioni utilizzate — Rischio di catastrofe naturale Indicare se un’impresa inclusa nell’ambito del gruppo per il calcolo dell’SCR ha utilizzato semplificazioni per il calcolo del rischio di catastrofe naturale. Utilizzare una delle seguenti opzioni: 1 – semplificazione ai fini dell’articolo 90 ter , tempesta 2 – 2 - semplificazione ai fini dell’articolo 90 ter , terremoto 3 – semplificazione ai fini dell’articolo 90 ter , alluvione 4 – semplificazione ai fini dell’articolo 90 ter , grandine 5 – semplificazione ai fini dell’articolo 90 ter , cedimento del terreno 9 – non sono state utilizzate semplificazioni Le opzioni da 1 a 5 possono essere utilizzate simultaneamente. Rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita - Riepilogo C0010/R0010 SCR prima dell’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe naturale Si tratta del rischio di catastrofe totale, prima dell’attenuazione del rischio, derivante da tutti i pericoli di catastrofe naturale, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i pericoli indicato in C0010/R0070. C0010/R0020–R0060 SCR prima dell’attenuazione del rischio - Pericoli di catastrofe naturale Si tratta del totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio per il pericolo di catastrofe naturale, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone e regioni. Per il pericolo di catastrofe naturale questo importo è uguale al requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio. C0010/R0070 SCR prima dell’attenuazione del rischio - Diversificazione tra pericoli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali totali prima dell’attenuazione del rischio in relazione a diversi pericoli di catastrofe naturale. C0020/R0010 Totale dell’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe naturale Si tratta del totale dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo derivante da tutti i pericoli di catastrofe naturale, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i pericoli indicato in C0020/R0070. C0020/R0020–R0060 Totale dell’attenuazione del rischio - Pericoli di rischio di catastrofe naturale Si tratta del totale dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo per pericolo di catastrofe naturale. C0020/R0070 Attenuazione del rischio totale - Diversificazione tra pericoli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo in relazione a diversi pericoli di catastrofe naturale. C0030/R0010 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe naturale Si tratta del rischio di catastrofe totale, dopo l’attenuazione del rischio, derivante da tutti i pericoli di catastrofe naturale, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i pericoli indicato in C0030/R0070. C0030/R0020–R0060 SCR dopo l’attenuazione del rischio - Pericoli di rischio di catastrofe naturale Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio per il pericolo di catastrofe naturale, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone e regioni. Per il pericolo di catastrofe naturale questo importo è uguale al requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio. C0030/R0070 SCR dopo l’attenuazione del rischio - Diversificazione tra pericoli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali totali dopo l’attenuazione del rischio in relazione a diversi pericoli di catastrofe naturale. C0010/R0080 SCR prima dell’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe della riassicurazione non proporzionale danni a beni Si tratta del rischio di catastrofe totale prima dell’attenuazione del rischio derivante dalla riassicurazione non proporzionale danni a beni. C0020/R0080 Totale dell’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe della riassicurazione non proporzionale danni a beni Si tratta dell’effetto di attenuazione del rischio totale dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo per riassicurazione non proporzionale danni a beni. C0030/R0080 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe per la riassicurazione non proporzionale danni a beni Si tratta del rischio di catastrofe totale dopo l’attenuazione del rischio derivante dalla riassicurazione non proporzionale danni a beni. C0010/R0090 SCR prima dell’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane Si tratta del rischio di catastrofe totale, prima dell’attenuazione del rischio, derivante da tutti i pericoli provocati dalle attività umane, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i pericoli indicato in C0010/R0160. C0010/R0100–R0150 SCR prima dell’attenuazione del rischio - Pericoli di rischio di catastrofe provocata dalle attività umane Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio per il pericolo provocato dalle attività umane, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra sotto-pericoli. Per il pericolo di catastrofe provocata dalle attività umane questo importo è uguale al requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio. C0010/R0160 SCR prima dell’attenuazione del rischio - Diversificazione tra pericoli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali totali prima dell’attenuazione del rischio in relazione a diversi pericoli di catastrofe provocata dalle attività umane. C0020/R0090 Attenuazione del rischio totale — Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane Si tratta dell’effetto di attenuazione del rischio totale dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo derivante da tutti i pericoli provocati dalle attività umane, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i pericoli indicato in C0020/R0160. C0020/R0100–R0150 Attenuazione del rischio totale - Pericoli di rischio di catastrofe provocata dalle attività umane Si tratta dell’effetto di attenuazione del rischio totale dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo per pericolo di catastrofe provocata dalle attività umane. C0020/R0160 Attenuazione del rischio totale - Diversificazione tra pericoli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo in relazione a diversi pericoli di catastrofe provocata dalle attività umane. C0030/R0090 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane Si tratta del rischio di catastrofe totale, dopo l’attenuazione del rischio, derivante da tutti i pericoli di catastrofe provocata dalle attività umane, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i pericoli indicato in C0030/R0160. C0030/R0100–R0150 SCR dopo l’attenuazione del rischio - Pericoli di rischio di catastrofe provocata dalle attività umane Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio per il pericolo di catastrofe provocata dalle attività umane, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra sotto-pericoli. Per il pericolo di catastrofe provocata dalle attività umane questo importo è uguale al requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio. C0030/R0160 SCR dopo l’attenuazione del rischio - Diversificazione tra pericoli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali totali dopo l’attenuazione del rischio in relazione a differenti pericoli di catastrofe provocata dalle attività umane. C0010/R0170 SCR prima dell’attenuazione del rischio - Altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita Si tratta del rischio di catastrofe totale, prima dell’attenuazione del rischio, derivante da tutti gli «Altri pericoli dell’assicurazione non vita», prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i pericoli indicato in C0010/R0180. C0010/R0180 SCR prima dell’attenuazione del rischio - Diversificazione tra pericoli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali totali prima dell’attenuazione del rischio in relazione a differenti «Altri rischi per l’assicurazione non vita». C0020/R0170 Attenuazione del rischio totale - Altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita Si tratta dell’effetto di attenuazione del rischio totale dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo derivante da tutti gli altri pericoli dell’assicurazione non vita, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i pericoli indicato in C0020/R0180. C0020/R0180 Attenuazione del rischio totale - Diversificazione tra pericoli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo in relazione a differenti «altri pericoli dell’assicurazione non vita». C0030/R0170 SCR dopo l’attenuazione del rischio - Altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita Si tratta del rischio di catastrofe totale, dopo l’attenuazione del rischio, derivante da tutti gli «Altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita», prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i pericoli indicato in C0030/R0180. C0030/R0180 SCR dopo l’attenuazione del rischio - Diversificazione tra pericoli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali totali dopo l’attenuazione del rischio in relazione a differenti «Altri pericoli di catastrofe per l’assicurazione non vita». C0010/R0190 SCR prima dell’attenuazione del rischio - Totale — Rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita prima della diversificazione Si tratta del rischio di catastrofe totale, prima dell’attenuazione del rischio da tutti i sottomoduli (catastrofe naturale, riassicurazione non proporzionale danni a beni, rischi di catastrofe provocata dalle attività umane e altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita), prima della diversificazione tra i sottomoduli. C0010/R0200 SCR prima dell’attenuazione del rischio - Diversificazione tra sottomoduli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali totali prima dell’attenuazione del rischio in relazione a differenti sottomoduli (catastrofe naturale, riassicurazione non proporzionale danni a beni, rischi di catastrofe provocata dalle attività umane e altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita). C0010/R0210 SCR prima dell’attenuazione del rischio - Totale — Rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita dopo la diversificazione Si tratta del rischio di catastrofe totale, prima dell’attenuazione del rischio derivante da tutti i sottomoduli (catastrofe naturale, riassicurazione non proporzionale danni a beni, rischi di catastrofe provocata dalle attività umane e altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita), prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i sottomoduli indicato in C0010/R0200. C0020/R0190 Attenuazione del rischio totale — Rischio di catastrofe totale per l’assicurazione non vita prima della diversificazione Si tratta dell’effetto di attenuazione del rischio totale dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo derivante da tutti i sottomoduli (catastrofe naturale, riassicurazione non proporzionale danni a beni, rischi di catastrofe provocata dalle attività umane e altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita), prima della diversificazione tra i sottomoduli. C0020/R0200 Attenuazione del rischio totale - Diversificazione tra sottomoduli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo in relazione a differenti sottomoduli (catastrofe naturale, riassicurazione non proporzionale danni a beni, rischi di catastrofe provocata dalle attività umane e altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita). C0020/R0210 Attenuazione del rischio totale — Rischio di catastrofe totale dell’assicurazione non vita dopo la diversificazione Si tratta dell’effetto di attenuazione del rischio totale dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo derivante da tutti i sottomoduli (catastrofe naturale, riassicurazione non proporzionale danni a beni, rischi di catastrofe provocata dalle attività umane e altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita), prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i sottomoduli indicato in C0020/R0200. C0030/R0190 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe totale per l’assicurazione non vita prima della diversificazione Si tratta del rischio di catastrofe totale, dopo l’attenuazione del rischio derivante da tutti i sottomoduli (catastrofe naturale, riassicurazione non proporzionale danni a beni, rischi di catastrofe provocata dalle attività umane e altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita), prima dell’effetto di diversificazione tra i sottomoduli. C0030/R0200 SCR dopo l’attenuazione del rischio - Diversificazione tra sottomoduli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali totali dopo l’attenuazione del rischio in relazione a differenti sottomoduli (catastrofe naturale, riassicurazione non proporzionale danni a beni, rischi di catastrofe provocata dalle attività umane e altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita). C0030/R0210 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe totale per l’assicurazione non vita dopo la diversificazione Si tratta del rischio di catastrofe totale, dopo l’attenuazione del rischio derivante da tutti i sottomoduli (catastrofe naturale, riassicurazione non proporzionale danni a beni, rischi di catastrofe provocata dalle attività umane e altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita), prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i sottomoduli indicato in C0030/R0200. Rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia - Riepilogo C0010/R0300 SCR prima dell’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia Si tratta del rischio di catastrofe totale, prima dell’attenuazione del rischio, derivante da tutti i sottomoduli del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i sottomoduli indicato in C0010/R0340. C0010/R0310–R0330 SCR prima dell’attenuazione del rischio - Sottomoduli del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio per i sottomoduli del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra paesi. Per il sottomodulo del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia questo importo è uguale al requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio. C0010/R0340 SCR prima dell’attenuazione del rischio - Diversificazione tra sottomoduli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali totali prima dell’attenuazione del rischio in relazione a differenti sottomoduli del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia. C0020/R0300 Attenuazione del rischio totale — Rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia Si tratta dell’effetto di attenuazione del rischio totale dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo derivante da tutti i sottomoduli del rischio di catastrofe dell’assicurazione malattia e prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i sottomoduli indicato in C0020/R0340. C0020/R0310–R0330 Attenuazione del rischio totale - Sottomoduli del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia Si tratta dell’effetto di attenuazione del rischio totale dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo per sottomodulo del rischio di catastrofe dell’assicurazione malattia. C0020/R0340 Attenuazione del rischio totale - Diversificazione tra sottomoduli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo in relazione a differenti sottomoduli del rischio di catastrofe dell’assicurazione malattia. C0030/R0300 SCR dopo l’attenuazione del rischio — Rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia Si tratta del rischio di catastrofe totale, dopo l’attenuazione del rischio, derivante da tutti i sottomoduli del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra i sottomoduli indicato in C0030/R0340. C0030/R0310–R0330 SCR dopo l’attenuazione del rischio - Sottomoduli del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio per il sottomodulo del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra paesi. Per il sottomodulo del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia questo importo è uguale al requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio. C0030/R0340 SCR dopo l’attenuazione del rischio - Diversificazione tra sottomoduli Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali totali dopo l’attenuazione del rischio in relazione a differenti sottomoduli del rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia. Rischio di catastrofe per l’assicurazione non vita Rischio di catastrofe naturale - Tempesta C0040/R0610–R0780 Stima dei premi lordi da acquisire — Altre regioni Stima dei premi che il gruppo assicurativo o riassicurativo acquisirà nel corso del successivo anno in relazione alle 14 regioni diverse dalle regioni specificate (incluse le regioni specificate nell’allegato III, eccetto quelle specificate nell’allegato V o nell’allegato XIII del regolamento delegato (UE) 2015/35) per il contratto in relazione alle obbligazioni nelle aree di attività dell’assicurazione contro l’incendio e altri danni a beni che coprono il rischio di tempesta, incluse le obbligazioni della riassicurazione proporzionale, e dell’assicurazione marittima, aeronautica e trasporti che coprono i danni subiti da beni a terra a seguito di tempeste, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale. I premi sono lordi, senza deduzione dei premi per i contratti di riassicurazione. C0040/R0790 Stima dei premi lordi da acquisire - Totale tempesta altre regioni prima delle diversificazioni Totale della stima dei premi che il gruppo assicurativo o riassicurativo acquisirà prima della diversificazione nell’esercizio successivo per le altre 14 regioni diverse dalle regioni specificate. C0050/R0400–R0590 Esposizione — Regione specificata La somma del totale assicurato per ognuna delle 23 regioni specificate per area di attività: incendio e altri danni a beni, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, in relazione a contratti che coprono il rischio di tempesta e in cui il rischio è situato in questa particolare regione e assicurazione marittima, aeronautica e trasporti, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, in relazione ai contratti che coprono i danni subiti da beni a terra a seguito di tempeste e in cui il rischio è situato in questa particolare regione specificata. C0050/R0600 Esposizione — Totale tempesta regioni specificate prima della diversificazione Totale dell’esposizione prima della diversificazione per le 23 regioni specificate. C0060/R0400–R0590 Perdita lorda specificata — Regione specificata Perdita lorda specifica subita a seguito di tempeste per ognuna delle 23 regioni specificate, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone. C0060/R0600 Perdita lorda specificata — Totale tempesta regioni specificate prima della diversificazione Totale della perdita lorda specifica prima della diversificazione per le 23 regioni specificate. C0070/R0400–R0590 Fattore del requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Regione specificata Fattore del requisito patrimoniale per il rischio per ognuna delle 23 regioni specificate per tempesta, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone. C0070/R0600 Fattore del requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale tempesta regioni specificate prima della diversificazione Rapporto tra perdita lorda specifica totale ed esposizione totale. C0080/R0400–R0590 Scenario A o B — Regione specificata Il maggiore tra il requisito patrimoniale per il rischio di tempesta per ognuna delle 23 regioni specificate secondo lo scenario A o lo scenario B. Nel determinare l’importo maggiore dello scenario A e B, si deve tener conto dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo. C0090/R0400–R0590 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Regione specificata Requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio derivante da tempesta per ognuna delle 23 regioni specificate corrispondente al maggiore tra scenario A o B. C0090/R0600 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale tempesta regioni specificate prima della diversificazione Requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio derivante da tempesta per le 23 regioni specificate. C0090/R0790 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Totale tempesta altre regioni prima della diversificazione Il requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio per il rischio di tempesta in regioni diverse dalle regioni specificate. Si tratta dell’importo della perdita istantanea, senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C0090/R0800 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Totale tempesta tutte le regioni prima della diversificazione Requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio derivante da tempesta per tutte le regioni. C0090/R0810 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Effetto di diversificazione tra le regioni Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei rischi di tempesta relativi alle diverse regioni (sia regioni specificate che «altre regioni»). C0090/R0820 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Totale tempesta dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio di tempesta, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C0090/R0810 C0100/R0400–R0590 Attenuazione del rischio stimata — Regione specificata Per ognuna delle 23 regioni specificate, l’effetto dell’attenuazione del rischio stimata corrispondente allo scenario scelto dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C0100/R0600 Attenuazione del rischio stimata — Totale tempesta regioni specificate prima della diversificazione Totale dell’attenuazione del rischio stimata derivante da tempesta per le 23 regioni specificate. C0100/R0790 Attenuazione del rischio stimata - Totale tempesta altre regioni prima della diversificazione Per tutte le regioni diverse dalle regioni specificate, l’effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C0100/R0800 Attenuazione del rischio stimata - Totale tempesta tutte le regioni prima della diversificazione Totale dell’attenuazione del rischio stimata derivante da tempesta per tutte le regioni. C0110/R0400–R0590 Premi di reintegro stimati — Regione specificata Per ognuna delle 23 regioni specificate, i premi di reintegro stimati, corrispondenti allo scenario scelto, risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo. C0110/R0600 Premi di reintegro stimati — Totale tempesta regioni specificate prima della diversificazione Totale dei premi di reintegro stimati per le 23 regioni specificate. C0110/R0790 Premi di reintegro stimati - Totale tempesta altre regioni prima della diversificazione Per tutte le regioni diverse dalle regioni specificate, i premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo. C0110/R0800 Premi di reintegro stimati - Totale tempesta tutte le regioni prima della diversificazione Totale dei premi di reintegro stimati per tutte le regioni. C0120/R0400–R0590 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Regione specificata Requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo, derivante da tempesta in ognuna delle regioni specificate, corrispondente allo scenario scelto. C0120/R0600 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale tempesta regioni specificate prima della diversificazione Requisito patrimoniale totale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo per le 23 regioni specificate. C0120/R0790 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Totale tempesta altre regioni prima della diversificazione Il requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio per il rischio di tempesta in regioni diverse dalle regioni specificate. Si tratta dell’importo della perdita istantanea, inclusa la deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C0120/R0800 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Totale tempesta tutte le regioni prima della diversificazione Requisito patrimoniale totale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo per tutte le regioni. C0120/R0810 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Effetto di diversificazione tra le regioni Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del requisito patrimoniale dopo le attenuazioni del rischio per i rischi di tempesta relativi alle diverse regioni (sia regioni specificate che «altre regioni»). C0120/R0820 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Totale tempesta dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio di tempesta, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C0120/R0810 Rischio di catastrofe naturale - Terremoto C0130/R1040–R1210 Stima dei premi lordi da acquisire — Altre regioni Stima dei premi che il gruppo assicurativo o riassicurativo acquisirà nel corso del successivo anno in relazione alle 14 regioni diverse dalle regioni specificate (incluse le regioni specificate nell’allegato III, eccetto quelle specificate nell’allegato V o nell’allegato XIII del regolamento delegato (UE) 2015/35) per il contratto in relazione alle obbligazioni nelle aree di attività: incendio e altri danni a beni che copre il rischio di terremoto, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale e assicurazione marittima, aeronautica e trasporti che copre i danni subiti da beni a terra a seguito di terremoto, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale. I premi sono lordi, senza deduzione dei premi per i contratti di riassicurazione. C0130/R1220 Stima dei premi lordi da acquisire - Totale terremoto altre regioni prima della diversificazione Totale della stima dei premi che il gruppo assicurativo o riassicurativo acquisirà nell’esercizio successivo per le altre regioni. C0140/R0830–R1020 Esposizione — Regione specificata La somma del totale assicurato per ognuna delle 20 regioni specificate per area di attività: incendio e altri danni a beni, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, in relazione a contratti che coprono il rischio di terremoto e in cui il rischio è situato in questa particolare regione specificata e assicurazione marittima, aeronautica e trasporti, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, in relazione ai contratti che coprono i danni subiti da beni a terra a seguito di terremoto e in cui il rischio è situato in questa particolare regione specificata. C0140/R1030 Esposizione — Totale terremoto regioni specificate prima della diversificazione Totale dell’esposizione per le 20 regioni specificate. C0150/R0830–R1020 Perdita lorda specifica — Regione specificata Perdita lorda specifica subita a seguito di terremoto per ognuna delle 20 regioni specificate, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone. C0150/R1030 Perdita lorda specifica — Totale terremoto regioni specificate prima della diversificazione Totale della perdita lorda specifica a seguito di terremoto per le 20 regioni specificate. C0160/R0830–R1020 Fattore del requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Regione specificata Fattore del requisito patrimoniale a copertura del rischio per ognuna delle 20 regioni specificate per terremoto, secondo la formula standard, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone. C0160/R1030 Fattore del requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale terremoto regioni specificate prima della diversificazione Rapporto tra perdita lorda specifica totale ed esposizione totale. C0170/R0830–R1020 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Regione specificata Requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio derivante da terremoto per ognuna delle 20 regioni specificate. C0170/R1030 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale terremoto regioni specificate prima della diversificazione Requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio derivante da terremoto per le 20 regioni specificate. C0170/R1220 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Totale terremoto altre regioni prima della diversificazione Il requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio per il rischio di terremoto in regioni diverse dalle regioni specificate. Si tratta dell’importo della perdita istantanea, senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C0170/R1230 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Totale terremoto tutte le regioni prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio derivante da terremoto per tutte le regioni. C0170/R1240 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Effetto di diversificazione tra le regioni Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei rischi di terremoto relativi alle diverse regioni (sia regioni specificate che «altre regioni»). C0170/R1250 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Totale terremoto dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio di terremoto, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C0170/R1240 C0180/R0830–R1020 Attenuazione del rischio stimata — Regione specificata Per ognuna delle 20 regioni specificate, l’effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C0180/R1030 Attenuazione del rischio stimata — Totale terremoto regioni specificate prima della diversificazione Totale dell’attenuazione del rischio stimata per le 20 regioni specificate. C0180/R1220 Attenuazione del rischio stimata - Totale terremoto — Altre regioni prima della diversificazione Per tutte le regioni diverse dalle regioni specificate, l’effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C0180/R1230 Attenuazione del rischio stimata - Totale terremoto - Tutte le regioni prima della diversificazione Totale dell’attenuazione del rischio stimata per tutte le regioni. C0190/R0830–R1020 Premi di reintegro stimati — Regione specificata Per ognuna delle 20 regioni specificate, i premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo. C0190/R1030 Premi di reintegro stimati — Totale terremoto regioni specificate prima della diversificazione Totale dei premi di reintegro stimati per le 20 regioni specificate. C0190/R1220 Premi di reintegro stimati - Totale terremoto altre regioni prima della diversificazione Per tutte le regioni diverse dalle regioni specificate, i premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo. C0190/R1230 Premi di reintegro stimati - Totale terremoto - Tutte le regioni prima della diversificazione Totale dei premi di reintegro stimati per tutte le regioni. C0200/R0830–R1020 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Regione specificata Requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo, derivante da terremoto in ognuna delle 20 regioni specificate. C0200/R1030 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale terremoto regioni specificate prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo, derivante da terremoto per le 20 regioni specificate. C0200/R1220 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Totale terremoto — Altre regioni prima della diversificazione Il requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio per il rischio di terremoto in regioni diverse dalle regioni specificate. Si tratta dell’importo della perdita istantanea, inclusa la deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C0200/R1230 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Totale terremoto - Tutte le regioni prima della diversificazione Requisito patrimoniale totale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo, derivante da terremoto per tutte le regioni. C0200/R1240 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Effetto di diversificazione tra le regioni Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del requisito patrimoniale dopo le attenuazioni del rischio per i rischi di terremoto relativi alle diverse regioni (sia regioni specificate che altre regioni). C0200/R1250 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Totale terremoto dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio di terremoto, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C0200/R1240. Rischio di catastrofe naturale - Alluvione C0210/R1410–R1580 Stima dei premi lordi da acquisire — Altre regioni Stima dei premi che il gruppo assicurativo o riassicurativo acquisirà nel corso del successivo anno in relazione alle 14 regioni diverse dalle regioni specificate (incluse le regioni specificate nell’allegato III, eccetto quelle specificate nell’allegato V o nell’allegato XIII del regolamento delegato (UE) 2015/35) per il contratto in relazione alle obbligazioni nelle aree di attività: incendio e altri danni a beni che copre il rischio di alluvione, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale; assicurazione marittima, aeronautica e trasporti che copre i danni subiti da beni a terra a seguito di alluvione, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale; altre assicurazioni auto, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale. I premi sono lordi, senza deduzione dei premi per i contratti di riassicurazione. C0210/R1590 Stima dei premi lordi da acquisire - Totale alluvione altre regioni prima della diversificazione Totale della stima dei premi che il gruppo assicurativo o riassicurativo acquisirà nell’esercizio successivo per le altre regioni. C0220/R1260–R1390 Esposizione — Regione specificata La somma del totale assicurato per ognuna delle 14 regioni specificate per le aree di attività: incendio e altri danni a beni, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, in relazione a contratti che coprono il rischio di alluvione e in cui il rischio è situato in questa particolare regione specificata; assicurazione marittima, aeronautica e trasporti, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, in relazione ai contratti che coprono i danni subiti da beni a terra a seguito di alluvione e in cui il rischio è situato in questa particolare regione specificata e altre assicurazioni auto, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, moltiplicato per 1,5, in relazione ai contratti che coprono i danni subiti da beni a terra a seguito di alluvione e in cui il rischio è situato in questa particolare regione specificata. C0220/R1400 Esposizione — Totale alluvione regioni specificate prima della diversificazione Totale dell’esposizione per le 14 regioni specificate. C0230/R1260–R1390 Perdita lorda specifica — Regione specificata Perdita lorda specifica subita a seguito di alluvione in ognuna delle 14 regioni specificate, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone. C0230/R1400 Perdita lorda specifica — Totale alluvione regioni specificate prima della diversificazione Totale della perdita lorda specifica a seguito di alluvione per le 14 regioni specificate. C0240/R1260–R1390 Fattore del requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Regione specificata Fattore del requisito patrimoniale a copertura del rischio per ognuna delle 14 regioni specificate per alluvione, secondo la formula standard, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone. C0240/R1400 Fattore del requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale alluvione regioni specificate prima della diversificazione Rapporto tra perdita lorda specifica totale ed esposizione totale. C0250/R1260–R1390 Scenario A o B — Regione specificata Il maggiore tra i requisiti patrimoniali per il rischio di alluvione in ognuna delle 14 regioni specificate secondo lo scenario A o lo scenario B. Nel determinare l’importo maggiore dello scenario A e B, si deve tener conto dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo. C0260/R1260–R1390 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Regione specificata Requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio derivante da alluvione in ognuna delle 14 regioni specificate corrispondente al maggiore tra scenario A o B. C0260/1400 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale alluvione regioni specificate prima della diversificazione Requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio derivante da alluvione per le 14 regioni specificate. C0260/R1590 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Totale alluvione altre regioni prima della diversificazione Il requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio per il rischio di alluvione in regioni diverse dalle regioni specificate. Si tratta dell’importo della perdita istantanea, senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C0260/R1600 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Totale alluvione tutte le regioni prima della diversificazione Requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio derivante da alluvione per tutte le regioni. C0260/R1610 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Effetto di diversificazione tra le regioni Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei rischi di alluvione relativi alle diverse regioni (sia regioni specificate che «altre regioni»). C0260/R1620 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Totale alluvione dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio di alluvione, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C0260/R1610. C0270/R1260–R1390 Attenuazione del rischio stimata — Regione specificata Per ognuna delle 14 regioni specificate, l’effetto dell’attenuazione del rischio stimata corrispondente allo scenario scelto dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C0270/R1400 Attenuazione del rischio stimata — Totale alluvione regioni specificate prima della diversificazione Totale dell’attenuazione del rischio stimata per le 14 regioni specificate. C0270/R1590 Attenuazione del rischio stimata - Totale alluvione altre regioni prima della diversificazione Per tutte le regioni diverse dalle regioni specificate, l’effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C0270/R1600 Attenuazione del rischio stimata - Totale alluvione tutte le regioni prima della diversificazione Totale dell’attenuazione del rischio stimata per tutte le regioni. C0280/R1260–R1390 Premi di reintegro stimati — Regione specificata Per ognuna delle 14 regioni specificate, i premi di reintegro stimati, corrispondenti allo scenario scelto, risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo. C0280/R1400 Premi di reintegro stimati — Totale alluvione — Regioni specificate prima della diversificazione Totale dei premi di reintegro stimati per le 14 regioni specificate. C0280/R1590 Premi di reintegro stimati - Totale alluvione — Altre regioni prima della diversificazione Per tutte le regioni diverse dalle regioni specificate, i premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo. C0280/R1600 Premi di reintegro stimati - Totale alluvione - Tutte le regioni prima della diversificazione Totale dei premi di reintegro stimati per tutte le regioni. C0290/R1260–R1390 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Regione specificata Requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a tale pericolo, derivante da alluvione in ognuna delle 14 regioni specificate, corrispondente allo scenario scelto. C0290/R1400 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale alluvione — Regioni specificate prima della diversificazione Requisito patrimoniale totale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo per le 14 regioni specificate. C0290/R1590 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Totale alluvione — Altre regioni prima della diversificazione Il requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio per il rischio di alluvione in regioni diverse dalle regioni specificate. Si tratta dell’importo della perdita istantanea, inclusa la deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C0290/R1600 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Totale alluvione - Tutte le regioni prima della diversificazione Requisito patrimoniale totale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo per tutte le regioni. C0290/R1610 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Effetto di diversificazione tra le regioni Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del requisito patrimoniale dopo le attenuazioni del rischio per i rischi di alluvione relativi alle diverse regioni (sia regioni specificate che altre regioni). C0290/R1620 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Totale alluvione dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio di alluvione, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C0290/R1610. Rischio di catastrofe naturale - Grandine C0300/R1730–R1900 Stima dei premi lordi da acquisire — Altre regioni Stima dei premi che il gruppo assicurativo o riassicurativo acquisirà nel corso del successivo anno in relazione a ciascuna delle 9 regioni diverse dalle regioni specificate (incluse le regioni specificate nell’allegato III, eccetto quelle specificate nell’allegato V o nell’allegato XIII del regolamento delegato (UE) 2015/35) per il contratto in relazione alle obbligazioni nelle aree di attività: incendio e altri danni a beni che copre il rischio di grandine, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale; assicurazione marittima, aeronautica e trasporti che copre i danni subiti da beni a terra a seguito di grandine, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale; e altre assicurazioni auto, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale. I premi sono lordi, senza deduzione dei premi per i contratti di riassicurazione. C0300/R1910 Stima dei premi lordi da acquisire - Totale grandine altre regioni prima della diversificazione Totale della stima dei premi che il gruppo assicurativo o riassicurativo acquisirà nell’esercizio successivo per le altre regioni. C0310/R1630–R1710 Esposizione — Regione specificata La somma del totale assicurato per ognuna delle 11 regioni specificate per area di attività: incendio e altri danni a beni, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, in relazione a contratti che coprono il rischio di grandine e in cui il rischio è situato in questa particolare regione specificata; assicurazione marittima, aeronautica e trasporti, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, in relazione ai contratti che coprono i danni subiti da beni a terra a seguito di grandine e in cui il rischio è situato in questa particolare regione specificata e altre assicurazioni auto, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, moltiplicato per 5, in relazione ai contratti che coprono i danni subiti da beni a terra a seguito di grandine e in cui il rischio è situato in questa particolare regione specificata. C0310/R1720 Esposizione — Totale grandine regioni specificate prima della diversificazione Totale dell’esposizione per le 11 regioni specificate. C0320/R1630–R1710 Perdita lorda specifica — Regione specificata Perdita lorda specifica subita a seguito di grandine in ognuna delle 11 regioni specificate, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone. C0320/R1720 Perdita lorda specifica — Totale grandine regioni specificate prima della diversificazione Totale della perdita lorda specifica a seguito di grandine per le 11 regioni specificate. C0330/R1630–R1710 Fattore del requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Regione specificata Fattore del requisito patrimoniale a copertura del rischio per ognuna delle 9 regioni specificate per grandine, secondo la formula standard, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone. C0330/R1720 Fattore del requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale grandine regioni specificate prima della diversificazione Rapporto tra perdita lorda specifica totale ed esposizione totale. C0340/R1630–R1710 Scenario A o B — Regione specificata Il maggiore tra i requisiti patrimoniali per il rischio di grandine in ognuna delle 11 regioni specificate secondo lo scenario A o lo scenario B. Nel determinare l’importo maggiore dello scenario A e B, si deve tener conto dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo. C0350/R1630–R1710 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Regione specificata Requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio derivante da grandine in ognuna delle 11 regioni specificate corrispondente al maggiore tra scenario A o B. C0350/R1720 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio — Totale grandine regioni specificate prima della diversificazione Requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio derivante da grandine per le 11 regioni specificate. C0350/R1910 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Totale grandine altre regioni prima della diversificazione Il requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio per il rischio di grandine in regioni diverse dalle regioni specificate. Si tratta dell’importo della perdita istantanea, senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C0350/R1920 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Totale grandine tutte le regioni prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio derivante da grandine per tutte le regioni. C0350/R1930 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Effetto di diversificazione tra le regioni Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei rischi di grandine relativi alle diverse regioni (sia regioni specificate che «altre regioni»). C0350/R1940 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Totale grandine dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio di grandine, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C0350/R1930. C0360/R1630–R1710 Attenuazione del rischio stimata — Regione specificata Per ognuna delle 11 regioni specificate, l’effetto dell’attenuazione del rischio stimata corrispondente allo scenario scelto dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C0360/R1720 Attenuazione del rischio stimata — Totale grandine regione specificata prima della diversificazione Totale dell’attenuazione del rischio stimata per le 11 regioni specificate. C0360/R1910 Attenuazione del rischio stimata - Totale grandine altre regioni prima della diversificazione Per tutte le regioni diverse dalle regioni specificate, l’effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C0360/R1820 Attenuazione del rischio stimata - Totale grandine tutte le regioni prima della diversificazione Totale dell’attenuazione del rischio stimata per tutte le regioni. C0370/R1630–R1710 Premi di reintegro stimati — Regione specificata Per ognuna delle 11 regioni specificate, i premi di reintegro stimati, corrispondenti allo scenario scelto, risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo. C0370/R1720 Premi di reintegro stimati — Totale grandine regioni specificate prima della diversificazione Totale dei premi di reintegro stimati per le 11 regioni specificate. C0370/R1910 Premi di reintegro stimati - Totale grandine altre regioni prima della diversificazione Per tutte le regioni diverse dalle regioni specificate, i premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo. C0370/R1920 Premi di reintegro stimati - Totale grandine tutte le regioni prima della diversificazione Totale dei premi di reintegro stimati per tutte le regioni. C0380/R1630–R1710 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Regione specificata Requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo, derivante da grandine in ognuna delle 11 regioni specificate, corrispondente allo scenario scelto. C0380/R1720 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio — Totale grandine regioni specificate prima della diversificazione Requisito patrimoniale totale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo per le 11 regioni specificate. C0380/R1910 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Totale grandine altre regioni prima della diversificazione Il requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio per il rischio di grandine in regioni diverse dalle regioni specificate. Si tratta dell’importo della perdita istantanea, inclusa la deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C0380/R1920 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Totale grandine tutte le regioni prima della diversificazione Requisito patrimoniale totale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo per tutte le regioni. C0380/R1930 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Effetto di diversificazione tra le regioni Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del requisito patrimoniale dopo le attenuazioni del rischio per i rischi di grandine relativi alle diverse regioni (sia regioni specificate che altre regioni). C0380/R1940 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Totale grandine dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio di grandine, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C0380/R1930. Rischio di catastrofe naturale - Cedimento del terreno C0390/R1950 Stima dei premi lordi da acquisire - Totale cedimento del terreno prima della diversificazione Stima dei premi che il gruppo assicurativo o riassicurativo acquisirà nel corso del successivo anno per il contratto in relazione alle obbligazioni incendio e altri danni a beni, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale. I premi sono lordi, senza la deduzione dei premi per i contratti di riassicurazione, e in relazione al territorio della Francia. C0400/R1950 Esposizione - Totale cedimento del terreno prima della diversificazione Somma del totale assicurato costituito dalle divisioni geografiche del territorio della Francia per incendio e altri danni, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, sufficientemente omogenee in relazione al rischio di cedimento del terreno a cui i gruppi assicurativi e riassicurativi sono esposti in relazione al territorio. Le zone nel loro insieme ricomprendono l’intero territorio. C0410/R1950 Perdita lorda specifica - Totale cedimento del terreno prima della diversificazione Perdita lorda specifica a seguito di cedimento del terreno, prima di prendere in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone. C0420/R1950 Fattore del requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Totale cedimento del terreno prima della diversificazione Fattore del requisito patrimoniale a copertura del rischio per il territorio della Francia per cedimento del terreno, prima di prendere in considerazione l’effetto di diversificazione tra zone. C0430/R1950 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Totale cedimento del terreno prima della diversificazione Il requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio per il rischio di cedimento del terreno nel territorio della Francia. Si tratta dell’importo della perdita istantanea, senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e società veicolo, che per cedimento del terreno è uguale alla perdita lorda specifica (elemento C0410/R1950). C0430/R1960 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Effetto di diversificazione tra zone - Totale cedimento del terreno prima della diversificazione Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei rischi di cedimento del terreno relativi alle diverse zone del territorio della Francia. C0430/R1970 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Totale cedimento del terreno - Totale cedimento del terreno prima della diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio di cedimento del terreno, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C0430/R1960. C0440/R1950 Attenuazione del rischio stimata - Totale cedimento del terreno prima della diversificazione Effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C0450/R1950 Premi di reintegro stimati - Totale cedimento del terreno prima della diversificazione I premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo. C0460/R1950 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Totale cedimento del terreno prima della diversificazione Requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo, derivante da cedimento del terreno. C0460/R1960 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Effetto di diversificazione tra zone Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio per i rischi di cedimento del terreno relativi alle diverse zone del territorio della Francia. C0460/R1970 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Totale cedimento del terreno dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio di cedimento del terreno, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C0460/R1960. Rischio di catastrofe naturale - Riassicurazione non proporzionale danni a beni C0470/R2000 Stima dei premi lordi da acquisire Stima dei premi che il gruppo assicurativo o riassicurativo acquisirà nel corso del successivo anno per il contratto in relazione alle obbligazioni dell’area di attività della riassicurazione non proporzionale danni a beni definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. I premi sono lordi, senza deduzione dei premi per i contratti di riassicurazione. C0480/R2000 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio Il requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio per la riassicurazione non proporzionale danni a beni. Si tratta dell’importo della perdita istantanea, senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C0490/R2000 Attenuazione del rischio stimata Effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti dalla riassicurazione non proporzionale danni a beni accettata, esclusi i premi di reintegro stimati. C0500/R2000 Premi di reintegro stimati Premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti dalla riassicurazione non proporzionale danni a beni accettata. C0510/R2000 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio Requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti dalla riassicurazione non proporzionale danni a beni accettata. Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Responsabilità civile autoveicoli C0520/R2100 Numero di veicoli con limite di polizza superiore a 24000 000 EUR Numero di veicoli assicurati dal gruppo assicurativo o riassicurativo nelle aree di attività assicurazione sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, con un limite di polizza stimato superiore a 24 000 000  EUR. C0530/R2100 Numero di veicoli con limite di polizza pari o inferiore a 24000 000 EUR Numero di veicoli assicurati dal gruppo assicurativo o riassicurativo nelle aree di attività assicurazione sulla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, con un limite di polizza stimato inferiore o pari a 24 000 000  EUR. C0540/R2100 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per l’assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli prima dell’attenuazione del rischio Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio per la responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli. C0550/R2100 Attenuazione del rischio stimata Effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti dalla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli, esclusi i premi di reintegro stimati. C0560/R2100 Premi di reintegro stimati Premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti dalla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli. C0570/R2100 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per l’assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli dopo l’attenuazione del rischio Requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti dalla responsabilità civile risultante dalla circolazione di autoveicoli. Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Collisione in mare tra navi cisterna C0580/R2200 Tipo di copertura — Quota del requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per l’assicurazione marittima dello scafo in relazione alla nave cisterna t prima dell’attenuazione del rischio Si tratta del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per ogni copertura marittima dello scafo, per i rischi derivanti dalla collisione in mare tra navi cisterna. Il massimo si riferisce a tutte le petroliere e le gasiere assicurate dal gruppo assicurativo o riassicurativo in relazione alla collisione tra navi cisterna nelle aree di attività: marittima, aeronautica e trasporti, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale e riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti. L’importo di questa copertura è pari alla somma assicurata accettata dal gruppo assicurativo o riassicurativo per l’assicurazione e la riassicurazione marittima in relazione a ogni nave cisterna. C0590/R2200 Quota del requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per l’assicurazione della responsabilità marittima in relazione alla nave cisterna t prima dell’attenuazione del rischio Si tratta del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per la copertura della responsabilità marittima, per i rischi derivanti dalla collisione in mare tra navi cisterna. Il massimo si riferisce a tutte le petroliere e le gasiere assicurate dal gruppo assicurativo o riassicurativo in relazione alla collisione tra navi cisterna nelle aree di attività: marittima, aeronautica e trasporti, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale e riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti. L’importo di questa copertura è pari alla somma assicurata accettata dal gruppo assicurativo o riassicurativo per l’assicurazione e la riassicurazione marittima in relazione a ogni nave cisterna. C0600/R2200 Quota del requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per l’assicurazione per inquinamento petrolifero in relazione alla nave cisterna t prima dell’attenuazione del rischio Si tratta del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per la copertura della responsabilità marittima per inquinamento petrolifero, per i rischi derivanti dalla collisione in mare tra navi cisterna. Il massimo si riferisce a tutte le petroliere e le gasiere assicurate dal gruppo assicurativo o riassicurativo in relazione alla collisione tra navi cisterna nelle aree di attività: marittima, aeronautica e trasporti, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale e riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti. L’importo di questa copertura è pari alla somma assicurata accettata dal gruppo assicurativo o riassicurativo per l’assicurazione e la riassicurazione marittima in relazione a ogni nave cisterna. C0610/R2200 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per collisione in mare di navi cisterna prima dell’attenuazione del rischio Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio per i rischi derivanti dalla collisione in mare tra navi cisterna. C0620/R2200 Attenuazione del rischio stimata Effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti dalla collisione in mare tra navi cisterna, esclusi i premi di reintegro stimati. C0630/R2200 Premi di reintegro stimati Premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti dalla collisione in mare tra navi cisterna. C0640/R2200 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per collisione in mare di navi cisterna dopo l’attenuazione del rischio Il requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti dalla collisione in mare tra navi cisterna. C0650/R2200 Nome dell’imbarcazione Nome della corrispondente imbarcazione. Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Esplosione in mare di una piattaforma C0660–C0700/R2300 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per esplosione in mare di una piattaforma - Tipo di copertura - Prima dell’attenuazione del rischio Si tratta del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per tipo di copertura (danni a beni, rimozione di rottami, perdita di reddito da attività produttive, copertura o messa in sicurezza del pozzo, obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione di responsabilità), per rischi derivanti da esplosione in mare di una piattaforma. Il massimo si riferisce a tutte le piattaforme offshore di esplorazione ed estrazione di petrolio e gas assicurate dal gruppo assicurativo o riassicurativo in relazione all’esplosione della piattaforma nelle aree di attività: marittima, aeronautica e trasporti, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale e riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti. L’importo per tipo di copertura è uguale alla somma assicurata per lo specifico tipo di copertura accettata dal gruppo assicurativo o riassicurativo in relazione alla piattaforma selezionata. C0710/R2300 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per esplosione in mare di una piattaforma prima dell’attenuazione del rischio Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio per i rischi derivanti da esplosione in mare di una piattaforma. C0720/R2300 Attenuazione del rischio stimata Effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti da esplosione in mare di una piattaforma, esclusi i premi di reintegro stimati. C0730/R2300 Premi di reintegro stimati Premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti da esplosione in mare di una piattaforma. C0740/R2300 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per esplosione in mare di una piattaforma dopo l’attenuazione del rischio Requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti da esplosione in mare di una piattaforma. C0750/R2300 Nome della piattaforma Nome della corrispondente piattaforma. Numero di imbarcazioni C0781/R2421 Numero di imbarcazioni al di sotto della soglia di 250 000 EUR Si tratta del numero di imbarcazioni al di sotto della soglia di 250 000 EUR Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Marittima C0760/R2400 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe marittima prima dell’attenuazione del rischio - Totale prima della diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, per rischi marittimi. C0760/R2410 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe marittima prima dell’attenuazione del rischio - Diversificazione tra tipi di eventi Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali totali prima dell’attenuazione del rischio in relazione a differenti tipi di eventi per i rischi marittimi. C0760/R2420 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe marittima prima dell’attenuazione del rischio - Totale dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio, dopo l’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, per rischi marittimi. C0770/R2400 Attenuazione del rischio totale stimata - Totale prima della diversificazione Si tratta dell’effetto totale dell’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo derivanti da rischi marittimi. C0780/R2400 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe marittima dopo l’attenuazione del rischio - Totale prima della diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, per rischi marittimi. C0780/R2410 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe marittima dopo l’attenuazione del rischio - Diversificazione tra tipi di eventi Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali totali dopo l’attenuazione del rischio in relazione a differenti tipi di eventi per i rischi marittimi. C0780/R2420 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe marittima dopo l’attenuazione del rischio - Totale dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio, dopo l’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, per rischi marittimi. Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Aeronautica C0790–C0800/R2500 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe aeronautica - Tipo di copertura - Prima dell’attenuazione del rischio Si tratta del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per tipo di copertura (corpi di veicoli aerei, responsabilità civile aeromobili), per rischi aeronautici. Il massimo si riferisce a tutti gli aeromobili assicurati dal gruppo assicurativo o riassicurativo nelle aree di attività: marittima, aeronautica e trasporti, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale e riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti. L’importo per tipo di copertura è uguale alla somma assicurata per lo specifico tipo di copertura accettata dal gruppo assicurativo o riassicurativo in relazione all’assicurazione e riassicurazione aeronautica in relazione all’aeromobile selezionato. C0810/R2500 Requisito del rischio di catastrofe aeronautica prima dell’attenuazione del rischio Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio per i rischi aeronautici. C0820/R2500 Attenuazione del rischio stimata Effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi aeronautici, esclusi i premi di reintegro stimati. C0830/R2500 Premi di reintegro stimati Premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi aeronautici. C0840/R2500 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe aeronautica dopo l’attenuazione del rischio - Totale (riga) Il requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi aeronautici. Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Incendio C0850/R2600 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per incendio prima dell’attenuazione del rischio Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio di incendio. L’importo è pari alla concentrazione più elevata di rischio di incendio di un gruppo assicurativo o riassicurativo che è pari alla serie di edifici con la massima somma assicurata che soddisfa tutte le seguenti condizioni: il gruppo assicurativo o riassicurativo detiene obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione nelle aree di attività assicurazione contro l’incendio e altri danni a beni, incluse le obbligazioni di riassicurazione non proporzionale, in relazione a ogni edificio di cui sono coperti i danni dovuti a incendio o esplosione, anche dopo attacchi terroristici; tutti gli edifici sono interamente o parzialmente situati entro un raggio di 200 metri. C0860/R2600 Attenuazione del rischio stimata Effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi di incendio, esclusi i premi di reintegro stimati. C0870/R2600 Premi di reintegro stimati Premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi di incendio. C0880/R2600 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Incendio Il requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi di incendio. Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Responsabilità civile C0890/R2700–R2740 Premi acquisiti nei 12 mesi successivi - Tipo di copertura Premi acquisiti, per tipo di copertura, dal gruppo assicurativo o riassicurativo nel corso dei 12 mesi successivi in relazione alle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione nel gruppo di rischio di responsabilità civile per i seguenti tipi di coperture: obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione proporzionale della responsabilità civile professionale diverse dall’assicurazione e dalla riassicurazione della responsabilità civile professionale degli artigiani autonomi; obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione proporzionale della responsabilità dei datori di lavoro; obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione proporzionale della responsabilità degli amministratori e dei dirigenti; obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione di responsabilità comprese nelle aree di attività assicurazione della responsabilità civile generale, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, diverse dalle obbligazioni comprese nei gruppi di rischio di responsabilità da 1 a 3, diverse dall’assicurazione e dalla riassicurazione proporzionale della responsabilità personale e diverse dall’assicurazione e dalla riassicurazione della responsabilità civile professionale degli artigiani autonomi; riassicurazione non proporzionale. A tale scopo i premi sono lordi, senza deduzione dei premi per i contratti di riassicurazione. C0890/R2750 Premi acquisiti nei 12 mesi successivi - Totale Totale, per tutti i tipi di copertura, dei premi acquisiti dal gruppo assicurativo o riassicurativo nel corso dei 12 mesi successivi. C0900/R2700–R2740 Limite di responsabilità civile più elevato fornito -Tipo di copertura Il limite di responsabilità civile più elevato, per tipo di copertura, fornito dal gruppo assicurativo o riassicurativo nei rischi di responsabilità civile. C0910/R2700–R2740 Numero di sinistri - Tipo di copertura Il numero di sinistri, per tipo di copertura, che è pari al numero intero più basso che supera l’importo secondo la formula fornita. C0920/R2700–R2740 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per responsabilità civile prima dell’attenuazione del rischio - Tipo di copertura Si tratta del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per tipo di copertura, per i rischi di responsabilità civile. C0920/R2750 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per responsabilità civile prima dell’attenuazione del rischio - Totale Totale, per tutti i tipi di copertura, del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per i rischi di responsabilità civile. C0930/R2700–R2740 Attenuazione del rischio stimata - Tipo di copertura Effetto dell’attenuazione del rischio stimata, per tipo di copertura, dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi di responsabilità civile, esclusi i premi di reintegro stimati. C0930/R2750 Attenuazione del rischio stimata - Totale Totale, per tutti i tipi di copertura, dell’attenuazione del rischio stimata. C0940/R2700–R2740 Premi di reintegro stimati - Tipo di copertura Premi di reintegro stimati, per tipo di copertura, risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi di responsabilità civile. C0940/R2750 Premi di reintegro stimati - Totale Totale, per tutti i tipi di copertura, dei premi di reintegro stimati. C0950/R2700–R2740 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per responsabilità civile dopo l’attenuazione del rischio -Tipo di copertura Requisito patrimoniale, per tipo di copertura, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti dalla responsabilità civile. C0950/R2750 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per responsabilità civile dopo l’attenuazione del rischio - Totale Totale per tutti i tipi di copertura del requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti dalla responsabilità civile. C0960/R2800 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per responsabilità civile prima dell’attenuazione del rischio - Totale prima della diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, per rischi di responsabilità civile. C0960/R2810 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per responsabilità civile prima dell’attenuazione del rischio - Diversificazione tra tipi di coperture Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali totali prima dell’attenuazione del rischio in relazione a differenti tipi di coperture per i rischi di responsabilità civile. C0960/R2820 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per responsabilità civile prima dell’attenuazione del rischio - Totale dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio, dopo l’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, per i rischi di responsabilità civile. C0970/R2800 Attenuazione del rischio totale stimata - Totale prima della diversificazione Si tratta dell’attenuazione del rischio totale stimata, prima dell’effetto di diversificazione tra tipi di copertura, per rischi di responsabilità civile. C0980/R2800 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per responsabilità civile dopo l’attenuazione del rischio - Totale prima della diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra tipi di coperture, per i rischi di responsabilità civile. C0980/R2810 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per responsabilità civile dopo l’attenuazione del rischio - Diversificazione tra tipi di coperture Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali totali dopo l’attenuazione del rischio in relazione a differenti tipi di coperture per i rischi di responsabilità civile. C0980/R2820 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per responsabilità civile dopo l’attenuazione del rischio - Totale dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio, dopo l’effetto di diversificazione tra tipi di coperture, per i rischi di responsabilità civile. Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Credito e cauzione C0990/R2900–R2910 Esposizione (singola impresa o gruppo) - Massima esposizione Le due massime esposizioni lorde dell’assicurazione dei crediti del gruppo assicurativo o riassicurativo sulla base di un confronto delle perdite per inadempimento nette delle esposizioni dell’assicurazione dei crediti, tenendo conto che le perdite per inadempimento sono al netto degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C0990/R2920 Esposizione (singola impresa o gruppo) - Totale Totale delle due massime esposizioni lorde dell’assicurazione dei crediti del gruppo assicurativo o riassicurativo sulla base di un confronto delle perdite per inadempimento nette delle esposizioni dell’assicurazione dei crediti, tenendo conto che le perdite per inadempimento sono al netto degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C1000/R2900–R2910 Percentuale del danno causato dallo scenario - Massima esposizione Percentuale che rappresenta la perdita per inadempimento dell’esposizione lorda dell’assicurazione dei crediti, senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo, per ognuna delle due massime esposizioni lorde dell’assicurazione dei crediti del gruppo assicurativo o riassicurativo. C1000/R2920 Percentuale del danno causato dallo scenario - Totale Perdita per inadempimento media delle due massime esposizioni lorde dell’assicurazione dei crediti senza deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione e da società veicolo. C1010/R2900–R2910 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell’attenuazione del rischio - Grave inadempimento - Massima esposizione Si tratta del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per massima esposizione, derivante dallo scenario di grave inadempimento per i rischi di credito e cauzione. C1010/R2920 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell’attenuazione del rischio - Grave inadempimento - Totale Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio derivante dallo scenario di grave inadempimento per i rischi di credito e cauzione. C1020/R2900–R2910 Attenuazione del rischio stimata - Massima esposizione Effetto dell’attenuazione del rischio stimata, per massima esposizione, dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti dallo scenario di grave inadempimento per credito e cauzione, esclusi i premi di reintegro stimati. C1020/R2920 Attenuazione del rischio stimata - Totale Effetto dell’attenuazione del rischio stimata, per le due massime esposizioni, dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti dallo scenario di grave inadempimento per credito e cauzione, esclusi i premi di reintegro stimati. C1030/R2900–R2910 Premi di reintegro stimati - Massima esposizione Premi di reintegro stimati, per massima esposizione, risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti dallo scenario di grave inadempimento per credito e cauzione. C1030/R2920 Premi di reintegro stimati - Totale Premi di reintegro stimati, per le due massime esposizioni, risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti dallo scenario di grave inadempimento per credito e cauzione. C1040/R2900–R2910 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l’attenuazione del rischio - Grave inadempimento - Massima esposizione Requisito patrimoniale netto, per massima esposizione, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti dallo scenario di grave inadempimento per credito e cauzione. C1040/R2920 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l’attenuazione del rischio - Grave inadempimento - Totale Requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti dallo scenario di grave inadempimento per credito e cauzione. C1050/R3000 Premi acquisiti nei 12 mesi successivi Premi lordi acquisiti dal gruppo assicurativo o riassicurativo nei 12 mesi successivi, nell’area di attività dell’assicurazione di credito e di cauzione, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale. C1060/R3000 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell’attenuazione del rischio — Rischio di recessione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio per lo scenario di recessione dei rischi di credito e cauzione. C1070/R3000 Attenuazione del rischio stimata Effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti dallo scenario di recessione dei rischi di credito e cauzione, esclusi i premi di reintegro stimati. C1080/R3000 Premi di reintegro stimati Premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti dalla scenario di recessione dei rischi di credito e cauzione. C1090/R3000 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l’attenuazione del rischio — Rischio di recessione Requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di retrocessione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a rischi derivanti dallo scenario di recessione per credito e cauzione. C1100/R3100 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell’attenuazione del rischio - Totale prima della diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, per rischi di credito e cauzione. C1100/R3110 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell’attenuazione del rischio - Diversificazione tra tipi di eventi Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali totali prima dell’attenuazione del rischio in relazione a differenti tipi di eventi per i rischi di credito e cauzione. C1100/R3120 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per credito e cauzione prima dell’attenuazione del rischio - Totale dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio, dopo l’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, per rischi di credito e cauzione. C1110/R3100 Attenuazione del rischio totale stimata - Totale prima della diversificazione Si tratta dell’effetto totale dell’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo derivanti da rischi di credito e cauzione. C1120/R3100 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l’attenuazione del rischio - Totale prima della diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, per rischi di credito e cauzione. C1120/R3110 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l’attenuazione del rischio - Diversificazione tra tipi di eventi Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali totali dopo l’attenuazione del rischio in relazione a differenti tipi di eventi per i rischi di credito e cauzione. C1120/R3120 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe per credito e cauzione dopo l’attenuazione del rischio - Totale dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio, dopo l’effetto di diversificazione tra tipi di eventi, per rischi di credito e cauzione. Rischio di catastrofe provocata dalle attività umane - Altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita C1130/R3200–R3240 Stima dei premi lordi da acquisire - gruppo di obbligazioni Stima dei premi che il gruppo assicurativo o riassicurativo acquisirà nel corso del successivo anno per i contratti in relazione al seguente gruppo di obbligazioni: obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione comprese nelle aree di attività assicurazione marittima, aeronautica e trasporti, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, diverse dall’assicurazione e riassicurazione marittima e dall’assicurazione e riassicurazione aeronautica; obbligazioni di riassicurazione comprese nell’area di attività riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, diverse dalla riassicurazione marittima e dalla riassicurazione aeronautica; obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione comprese nelle aree di attività perdite pecuniarie di vario genere, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale, diverse dalle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione di estensione della garanzia, a condizione che il portafoglio di queste obbligazioni sia fortemente diversificato e le obbligazioni non coprano i costi del richiamo di prodotti; obbligazioni di riassicurazione comprese nell’area di attività riassicurazione non proporzionale di responsabilità civile definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35, diverse dalla riassicurazione di responsabilità civile generale; obbligazioni di riassicurazione non proporzionale relative alle obbligazioni di assicurazione comprese nelle aree di attività assicurazione di credito e di cauzione, incluse le obbligazioni di riassicurazione proporzionale. I premi sono lordi, senza deduzione dei premi per i contratti di riassicurazione. C1140/R3200–R3240 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe a copertura degli altri rischi di catastrofe dell’assicurazione non vita prima dell’attenuazione del rischio - gruppo di obbligazioni Si tratta del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per gruppi di obbligazioni, per altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita. C1140/R3250 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe a copertura degli altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita prima dell’attenuazione del rischio - Totale prima della diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra gruppi di obbligazioni, per altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita. C1140/R3260 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe a copertura degli altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita prima dell’attenuazione del rischio - Diversificazione tra gruppi di obbligazioni Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali totali prima dell’attenuazione del rischio in relazione a differenti gruppi di obbligazioni per gli altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita. C1140/R3270 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe a copertura degli altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita prima dell’attenuazione del rischio - Totale dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio, dopo l’effetto di diversificazione tra gruppi di obbligazioni, per altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita. C1150/R3250 Attenuazione del rischio totale stimata - Totale prima della diversificazione Si tratta dell’attenuazione del rischio totale stimata, prima dell’effetto di diversificazione tra gruppi di obbligazioni, per altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita. C1160/R3250 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe a copertura degli altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita dopo l’attenuazione del rischio - Totale prima della diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra gruppi di obbligazioni, per altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita. C1160/R3260 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe a copertura degli altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita dopo l’attenuazione del rischio - Diversificazione tra gruppi di obbligazioni Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione dei requisiti patrimoniali totali dopo l’attenuazione del rischio in relazione a differenti gruppi di obbligazioni per gli altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita. C1160/R3270 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe a copertura degli altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita dopo l’attenuazione del rischio - Totale dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio, dopo l’effetto di diversificazione tra gruppi di obbligazioni, per altri rischi di catastrofe per l’assicurazione non vita. Rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia Rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia - Incidente di massa C1170/R3300–R3600, C1190/R3300–R3600, C1230/R3300–R3600, C1250/R3300–R3600 Contraenti - per tipo di eventi Tutte le persone assicurate del gruppo assicurativo o riassicurativo che abitano in ognuno dei paesi e sono assicurate contro i seguenti tipi di eventi: decesso causato da un incidente; invalidità permanente causata da un incidente; invalidità di durata pari a 12 mesi causata da un incidente; trattamento medico causato da un incidente. C1180/R3300–/R3600, C1200/R3300–R3600, C1240/R3300–R3600, C1260/R3300–R3600 Valore delle prestazioni erogate - Per tipo di evento Il valore delle prestazioni è la somma assicurata oppure, qualora il contratto di assicurazione preveda che le prestazioni siano erogate mediante pagamenti ricorrenti, la migliore stima dei pagamenti delle prestazioni, utilizzando la proiezione dei flussi di cassa, per tipo di evento. Se le prestazioni di un contratto di assicurazione dipendono dalla natura o dalla portata delle lesioni conseguenti dai tipi di eventi, il calcolo del valore delle prestazioni è basato sulle prestazioni massime ottenibili ai sensi del contratto che sono coerenti con l’evento. Per le obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione per le spese mediche, il valore delle prestazioni è basato su una stima degli importi medi pagati nel caso di tipi di eventi, tenendo conto delle garanzie specifiche comprese nelle obbligazioni. C1270/R3300–R3600 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio Requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per ognuno dei paesi, derivante dal sottomodulo del rischio di incidente di massa delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione malattia. C1270/R3610 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Totale incidente di massa tutti i paesi prima della diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio, prima della diversificazione tra paesi, per sottomodulo del rischio di incidente di massa delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione malattia. C1270/R3620 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Effetto di diversificazione tra paesi Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del sottomodulo del rischio di incidente di massa delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione malattia relativo ai diversi paesi. C1270/R3630 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Totale incidente di massa tutti i paesi dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio, dopo l’effetto di diversificazione tra paesi, per sottomodulo del rischio di incidente di massa delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione malattia. C1280/R3300–R3600 Attenuazione del rischio stimata Per ogni paese, effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C1280/R3610 Attenuazione del rischio stimata - Totale incidente di massa tutti i paesi prima della diversificazione Importo totale dell’effetto di attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo per tutti i paesi. C1290/R3300–R3600 Premi di reintegro stimati Per ogni paese, i premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo. C1290/R3610 Premi di reintegro stimati - Totale Importo totale dei premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo per tutti i paesi. C1300/R3300–R3600 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio Requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo, derivante dal sottomodulo del rischio di incidente di massa delle obbligazioni di assicurazione e riassicurazione malattia, per ogni paese. C1300/R3610 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Totale incidente di massa tutti i paesi prima della diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra paesi, per sottomodulo del rischio di incidente di massa delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione malattia. C1300/R3620 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Effetto di diversificazione tra paesi Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del requisito patrimoniale dopo le attenuazioni del rischio per il sottomodulo del rischio di incidente di massa delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione malattia relativo ai diversi paesi. C1300/R3630 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Totale incidente di massa tutti i paesi dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio per sottomodulo del rischio di incidente di massa delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione malattia, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C1300/R3620. Rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia — Concentrazione di incidenti C1310/R3700–R4010 Concentrazione massima conosciuta di rischi di incidenti - Paesi La concentrazione più elevata di rischi di incidenti di un gruppo assicurativo o riassicurativo per ogni paese è uguale al numero più elevato di persone per le quali sono soddisfatte le seguenti condizioni: il gruppo assicurativo o riassicurativo ha un’obbligazione di assicurazione o di riassicurazione di risarcimento dei lavoratori o di protezione del reddito di gruppo nei confronti di ciascuna delle persone; le obbligazioni nei confronti di ciascuna delle persone comprendono almeno uno degli eventi di cui al successivo elemento; le persone lavorano nello stesso edificio, ubicato nel paese in oggetto. Le persone sono assicurate contro i seguenti tipi di eventi: decesso causato da un incidente; invalidità permanente causata da un incidente; invalidità di durata pari a 10 anni causata da un incidente; invalidità di durata pari a 12 mesi causata da un incidente; trattamento medico causato da un incidente. C1320/R3700–R4010, C1330/R3700–R4010, C1350/R3700–R4010, C1360/R3700–R4010 Somma media assicurata per tipo di evento Il valore medio delle prestazioni pagabili dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione per la concentrazione massima di rischi di incidenti. C1370/R3700–R4010 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio Requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per ogni paese, derivante dalla concentrazione di incidenti del sottomodulo malattia. C1410 Altri paesi da considerare nella concentrazione di incidenti Indicare il codice ISO degli altri paesi da considerare nella concentrazione di incidenti C1370/R4020 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi prima della diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra paesi, per la concentrazione di incidenti del sottomodulo malattia. C1370/R4030 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Effetto di diversificazione tra paesi Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione della concentrazione di incidenti del sottomodulo malattia relativo ai diversi paesi. C1370/R4040 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi dopo la diversificazione Si tratta del totale del requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, dopo l’effetto di diversificazione tra paesi, per il sottomodulo della concentrazione di incidenti dell’assicurazione malattia. C1380/R3700–R4010 Attenuazione del rischio stimata - Paesi Per ognuno dei paese indicati, l’effetto dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati. C1380/R4020 Attenuazione del rischio stimata - Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi prima della diversificazione Totale dell’effetto di attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo per tutti i paesi. C1390/R3700–R4010 Premi di reintegro stimati - Paesi Per ognuno dei paesi indicati, i premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo. C1390/R4020 Premi di reintegro stimati - Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi prima della diversificazione Totale dei premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo per tutti i paesi. C1400/R3700–R4010 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Paesi Requisito patrimoniale, dopo la deduzione dell’effetto di attenuazione del rischio dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo, derivante dal sottomodulo della concentrazione di incidenti dell’assicurazione malattia per ognuno dei paesi indicati. C1400/R4020 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi prima della diversificazione Totale del requisito patrimoniale dopo l’attenuazione del rischio, prima dell’effetto di diversificazione tra paesi, per il sottomodulo della concentrazione di incidenti dell’assicurazione malattia. C1400/R4030 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Effetto di diversificazione tra paesi Effetto di diversificazione derivante dall’aggregazione del requisito patrimoniale dopo le attenuazioni dei rischi per il sottomodulo del rischio di concentrazione di incidenti per l’assicurazione malattia relativo ai diversi paesi. C1400/R4040 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Totale concentrazione di incidenti tutti i paesi dopo la diversificazione Si tratta del requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio per il rischio di concentrazione di incidenti del sottomodulo malattia, prendendo in considerazione l’effetto di diversificazione indicato in C1400/R4020. Rischio di catastrofe per l’assicurazione malattia - Pandemia C1440/R4100–R4410 Spese mediche - Numero di persone assicurate - Paesi Il numero di persone assicurate dai gruppi assicurativi e riassicurativi per ognuno dei paesi indicati, per le quali sono soddisfatte le seguenti condizioni: le persone assicurate abitano nel paese in questione; le persone assicurate sono coperte da obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione per le spese mediche, diverse dalle obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione di risarcimento dei lavoratori, che coprono le spese mediche derivanti da una malattia infettiva. Le persone assicurate possono richiedere le prestazioni per i seguenti ricorsi all’assistenza sanitaria: ospedalizzazione; consultazione di un medico generico; non ricorso ad assistenza medica formale. C1450/R4100–R4410, C1470/R4100–R4410, C1490/R4100–R4410 Spese mediche - Costo unitario sinistri per tipo di ricorso all’assistenza sanitaria - Paesi Migliore stima degli importi erogati, utilizzando la proiezione dei flussi di cassa, dai gruppi assicurativi o riassicurativi per una persona assicurata in relazione a obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione per le spese mediche diverse dalle obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione di risarcimento dei lavoratori per il ricorso all’assistenza sanitaria in caso di pandemia per ognuno dei paesi indicati. C1460/R4100–R4410, C1480/R4100–R4410, C1500/R4100–R4410 Spese mediche - Rapporto delle persone assicurate per tipo di assistenza sanitaria - Paesi Rapporto delle persone assicurate con sintomi clinici che ricorrono al tipo di assistenza sanitaria, per ognuno dei paesi indicati. C1510/R4100–R4410 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Paesi Requisito patrimoniale prima dell’attenuazione del rischio, per ognuno dei paesi indicati, derivante dal sottomodulo pandemia dell’assicurazione malattia. C1550 Altri paesi da considerare nella pandemia Indicare il codice ISO degli altri paesi da considerare nella pandemia C1420/R4420 Protezione del reddito - Numero di persone assicurate - Totale pandemia tutti i paesi Numero totale delle persone assicurate di tutti i paesi indicati coperte dalle obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione di protezione del reddito diverse dalle obbligazioni di assicurazione o di riassicurazione di risarcimento dei lavoratori. C1430/R4420 Protezione del reddito — Esposizione totale pandemia - Totale pandemia per tutti i paesi Il totale di tutte le esposizioni dei gruppi assicurativi e riassicurativi alla protezione del reddito pandemia per tutti i paesi indicati. Il valore delle prestazioni erogate per la persona assicurata è pari alla somma assicurata oppure, qualora il contratto preveda che le prestazioni siano erogate mediante pagamenti ricorrenti, la migliore stima dei pagamenti delle prestazioni nell’ipotesi che la persona assicurata sia invalida permanente e non guarisca. C1510/R4420 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe prima dell’attenuazione del rischio - Totale pandemia tutti i paesi Si tratta del requisito patrimoniale totale prima dell’attenuazione del rischio per il sottomodulo pandemia dell’assicurazione malattia per tutti i paesi indicati. C1520/R4420 Attenuazione del rischio stimata - Totale pandemia tutti i paesi Effetto totale dell’attenuazione del rischio stimata dei contratti di riassicurazione e delle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo, esclusi i premi di reintegro stimati, per tutti i paesi indicati. C1530/R4420 Premi di reintegro stimati - Totale pandemia tutti i paesi I premi di reintegro stimati risultanti dai contratti di riassicurazione e dalle società veicolo specifici del gruppo relativi a questo pericolo, per tutti i paesi indicati. C1540/R4420 Requisito patrimoniale per il rischio di catastrofe dopo l’attenuazione del rischio - Totale pandemia tutti i paesi Requisito patrimoniale totale dopo l’attenuazione del rischio per il sottomodulo pandemia dell’assicurazione malattia per tutti i paesi indicati. S.31.01 — Quota a carico dei riassicuratori (inclusi riassicurazione «finite» e società veicolo) Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per i gruppi. Questo modello deve essere compilato dai gruppi assicurativi e riassicurativi, quando l’importo recuperabile è rilevato da imprese di assicurazione partecipate in relazione ad un riassicuratore SEE o non SEE non rientrante nell’ambito del gruppo (anche se tutti i contratti con detto riassicuratore sono cessati). Il modello mira a raccogliere informazioni sui riassicuratori e non su singoli trattati. Tutte le riserve tecniche cedute, incluse quelle cedute nel quadro della riassicurazione «finite» (secondo la definizione di cui all’allegato II, S.30.03, colonna C0060) devono essere indicate. Ne consegue anche che se il riassicuratore è una società veicolo o un syndicate della Lloyd’s, questi devono essere indicati. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 Denominazione sociale dell’impresa riassicurata Nome dell’entità riassicurata, che identifica l’impresa di (ri)assicurazione cedente. Questo elemento è applicabile solo ai gruppi. C0020 Codice di identificazione dell’impresa Codice di identificazione dell’impresa, utilizzando il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. Quando l’impresa si avvale dell’opzione «Codice specifico», valgono le seguenti considerazioni: — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo, il codice di identificazione segnalato è quello fornito dal gruppo. Il codice di identificazione assegnato a ciascuna impresa di paesi non SEE o a ciascuna impresa non regolamentata dovrebbe rispettare il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0030 Tipo di codice di identificazione (ID) dell’impresa Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’impresa». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0040 Codice del riassicuratore Codice di identificazione del riassicuratore secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), — codice specifico attribuito dall’impresa C0050 Tipo di codice del riassicuratore Identificazione del codice utilizzato nell’elemento «Codice del riassicuratore». Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0060 Importi recuperabili da riassicurazione - Riserve premi non vita incl. malattia non SLT Importo della quota in capo al riassicuratore nell’importo recuperabile da riassicurazione (incl. riassicurazione «finite» e società veicolo) prima dell’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte, nella migliore stima delle riserve premi, calcolato come il valore attuale previsto dei flussi di cassa in entrata e in uscita futuri. C0070 Importi recuperabili da riassicurazione - Riserve per sinistri non vita incl. malattia non SLT Importo della quota in capo al riassicuratore nell’importo recuperabile da riassicurazione (incl. riassicurazione «finite» e società veicolo) prima dell’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte, nella migliore stima delle riserve per sinistri. C0080 Importi recuperabili da riassicurazione - Riserve tecniche vita incl. malattia SLT Importo della quota in capo al riassicuratore nell’importo recuperabile da riassicurazione (inclusi riassicurazione «finite» e società veicolo) prima dell’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte, nella migliore stima delle riserve tecniche. C0090 Aggiustamento per perdite previste dovute a inadempimento della controparte Per riassicuratore, l’aggiustamento per perdite previste dovute a inadempimento della controparte. L’aggiustamento deve essere calcolato separatamente conformemente al regolamento delegato (UE) 2015/35. Il valore deve essere negativo. C0100 Importi recuperabili da riassicurazione: totale importi recuperabili da riassicurazione Il risultato delle riserve tecniche cedute (ossia riserve per sinistri+riserve premi), includendo l’aggiustamento per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte. C0110 Crediti netti Gli importi scaduti risultanti da: sinistri pagati dall’impresa di assicurazione ma non ancora rimborsati dal riassicuratore più le commissioni che il riassicuratore deve pagare e altri crediti meno i debiti verso l’impresa di riassicurazione. I depositi in contante sono esclusi e devono essere considerati garanzie ricevute. C0120 Attività costituite dal riassicuratore Importo delle attività costituite dal riassicuratore per attenuare il rischio di inadempimento della controparte del riassicuratore. C0130 Garanzie finanziarie Importo delle garanzie che l’impresa ha ricevuto dal riassicuratore per garantire il pagamento da parte dell’impresa delle passività dovute (sono incluse lettere di credito, linee di credito impegnate non utilizzate). C0140 Depositi in contante Importo dei depositi in contante che l’impresa ha ricevuto dai riassicuratori. C0150 Totale garanzie ricevute Importo totale dei tipi di garanzie. Corrisponde alla somma degli importi indicati in C0120, C0130 e C0140. C0155 Valuta Ove applicabile, indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta degli importi recuperabili da riassicurazione. La ripartizione per valuta è richiesta solo per coprire il 90 % degli importi recuperabili da riassicurazione. Per il restante 10 % è possibile il raggruppamento in «altre valute». Informazioni sui riassicuratori C0160 Codice del riassicuratore Codice di identificazione del riassicuratore secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), — codice specifico attribuito dall’impresa C0170 Tipo di codice del riassicuratore Identificazione del codice utilizzato nell’elemento «Codice del riassicuratore». Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0180 Denominazione sociale del riassicuratore Denominazione sociale del riassicuratore a cui è stato trasferito il rischio di sottoscrizione. La denominazione ufficiale del riassicuratore portatore del rischio è indicata nel contratto di riassicurazione. Non è consentito indicare il nome del broker della riassicurazione, né indicare la denominazione generale o una denominazione incompleta, dato che i riassicuratori internazionali hanno diverse imprese operative situate in paesi diversi. In caso di accordi di pooling, il nome del pool (o del gestore del pool) può essere inserito solo se il pool è un soggetto giuridico. C0190 Tipo di riassicuratore Tipo di riassicuratore a cui è stato trasferito il rischio di sottoscrizione. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - assicuratore diretto vita 2 - assicuratore diretto non vita 3 - assicuratore diretto multirami 4 - impresa di assicurazione captive 5 - riassicuratore interno (impresa di riassicurazione la cui attività primaria è rilevare i rischi delle altre imprese di assicurazione incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo) 6 - riassicuratore esterno (impresa di riassicurazione che si assume i rischi di imprese diverse dalle imprese di assicurazione incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo) 7 - impresa di riassicurazione captive 8 - società veicolo 9 - entità pool (quando sono coinvolte più di un’impresa di assicurazione o riassicurazione) 10 - pool statale C0200 Paese di residenza Indicare il codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui il riassicuratore è legalmente autorizzato. C0210 Rating esterno dell’ECAI prescelta Il rating effettivo/attuale considerato dal gruppo. Se il rating non è disponibile, la voce è lasciata in bianco e per il riassicuratore è indicato «9 — rating non disponibile» nella colonna C0230 (Classe di merito di credito). La voce non è applicabile nel caso di riassicuratori per cui le imprese che utilizzano un modello interno usano rating interni. Se le imprese che utilizzano un modello interno non usano rating interni, questo elemento deve essere segnalato. Nel caso in cui sia indicato «Più ECAI» in C0220, segnalare il rating esterno più rappresentativo. C0220 ECAI prescelta Indicare l’agenzia di valutazione del merito di credito (ECAI) che emette il rating esterno in C0210 utilizzando la denominazione dell’ECAI pubblicata sul sito Internet dell’ESMA. Se il rating è emesso dalla filiazione di un’ECAI, segnalare l’ECAI madre (con riferimento all’elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall’ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). — C0230 Classe di merito di credito Indicare la classe di merito di credito attribuita al riassicuratore. La classe di merito di credito riflette eventuali aggiustamenti della qualità creditizia effettuati internamente dal gruppo che utilizza la formula standard. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 0 - classe di merito di credito 0 1 - classe di merito di credito 1 2 - classe di merito di credito 2 3 - classe di merito di credito 3 4 - classe di merito di credito 4 5 - classe di merito di credito 5 6 - classe di merito di credito 6 9 - rating non disponibile C0240 Rating interno Rating interno del riassicuratore per i gruppi che utilizzano un modello interno, nella misura in cui utilizzano i rating interni nella modellizzazione interna. Nel caso in cui l’impresa che utilizza un modello interno si avvalga unicamente di rating esterni, il presente elemento non deve essere segnalato. S.31.02 — Società veicolo Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per i gruppi. Il presente modello è pertinente per i gruppi che trasferiscono i rischi ad una società veicolo, per assicurare che vi sia stata un’adeguata informativa quando le società veicolo sono usate come metodo alternativo di trasferimento del rischio rispetto ai tradizionali trattati di riassicurazione. Il modello si applica in caso di uso di: a) società veicolo secondo la definizione di cui all’articolo 13, punto 26), della direttiva 2009/138/CE, autorizzate ai sensi dell’articolo 211, paragrafo 1, della stessa direttiva; b) società veicolo che soddisfano le condizioni di cui all’articolo 211, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE; c) società veicolo soggette alla regolamentazione di autorità di vigilanza di paesi terzi, quando soddisfano misure equivalenti alle condizioni di cui all’articolo 211, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE; d) altre società veicolo, che non rientrano nelle definizioni precedenti, quando i rischi sono trasferiti nel quadro di accordi aventi la sostanza economica di un contratto di riassicurazione. Il modello copre le tecniche di attenuazione del rischio (riconosciute o meno) attuate dall’impresa di (ri)assicurazione inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo, in base alle quali una società veicolo si assume i rischi dell’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo mediante un contratto di riassicurazione; o si assume i rischi assicurativi dell’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo trasferiti mediante un accordo simile che sia «analogo alla riassicurazione». Il presente modello include i dati delle società veicolo alle quali l’impresa di assicurazione o di riassicurazione partecipante o una delle sue imprese di assicurazione o riassicurazione figlie hanno trasferito il rischio. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 Denominazione dell’impresa riassicurata Indica la denominazione sociale dell’impresa riassicurata, che identifica l’impresa di (ri)assicurazione cedente inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo. C0020 Codice di identificazione dell’impresa Codice di identificazione secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. codice specifico: — Per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione che rientrano nell’ambito della vigilanza di gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa di paesi non SEE o a ciascuna impresa non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0030 Codice interno della società veicolo (SPV) Codice interno attribuito alla società veicolo dall’impresa, secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), — codice specifico Questo codice deve essere univoco per ogni società veicolo e rimanere lo stesso nelle successive segnalazioni. C0040 Codice ID delle obbligazioni o di altro meccanismo di finanziamento emesso dalla SPV Per le obbligazioni o altro meccanismo di finanziamento emessi dall’SPV e detenuti dall’impresa di assicurazione e di riassicurazione inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo indicare il codice di identificazione, se esistente, secondo il seguente ordine di priorità: — ISO 6166 per il codice ISIN, se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio, CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo quando le opzioni precedenti non sono disponibili; deve essere lo stesso nel tempo. C0050 Tipo di codice di identificazione delle obbligazioni o di altro meccanismo di finanziamento emessi da SPV Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dell’attività». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - codice ISIN ISO 6166 2 - CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 - SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 - WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico tedesco) 5 - Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 - BBGID (Bloomberg Global ID) 7 - Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 - FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 - altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 - codice attribuito dall’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo C0060 Area di attività a cui si riferisce la cartolarizzazio-ne SPV Indicazione dell’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 segnalata. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - assicurazione spese mediche 2 - assicurazione protezione del reddito 3 - assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 - assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 - altre assicurazioni auto 6 - assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 - assicurazione incendio e altri danni a beni 8 - assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 - assicurazione di credito e cauzione 10 - assicurazione tutela giudiziaria 11 - assistenza 12 - perdite pecuniarie di vario genere 13 - riassicurazione proporzionale per spese mediche 14 - riassicurazione proporzionale di protezione del reddito 15 - riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori 16 - riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile autoveicoli 17 - altre riassicurazioni proporzionali auto 18 - riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 19 - riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni 20 - riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale 21 - riassicurazione proporzionale di credito e cauzione 22 - riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria 23 - riassicurazione proporzionale di assistenza 24 - riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere 25 - riassicurazione non proporzionale malattia 26 - riassicurazione non proporzionale responsabilità civile 27 - riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 28 - riassicurazione non proporzionale danni a beni 29 - assicurazione malattia 30 - assicurazione con partecipazione agli utili 31 - assicurazione collegata a un indice e collegata a quote 32 - altre assicurazioni vita 33 - rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione malattia 34 - rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione diverse dalle obbligazioni di assicurazione malattia 35 - riassicurazione malattia 36 - riassicurazione vita 37 - multiarea (come definito di seguito) Se il trattato di riassicurazione, o accordo simile, prevede la copertura per più di un’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 e i termini della copertura differiscono tra un’area di attività e l’altra, il trattato deve essere specificato su più righe. Nella prima riga il trattato deve essere indicato come «multiarea», fornendo informazioni sui termini generali del trattato, mentre nelle righe successive devono essere indicate le informazioni sui singoli termini del trattato di riassicurazione relativi ad ogni area di attività pertinente. Se i termini della copertura non differiscono tra un’area di attività e l’altra è richiesta solo l’attività dominante. C0070 Tipo di evento(i) scatenante(i) nell’SPV Indicare i meccanismi scatenanti utilizzati dall’SPV come eventi scatenanti che obbligherebbero l’SPV a effettuare pagamenti all’impresa di (ri)assicurazione cedente inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - indennizzo 2 - perdita modellizzata 3 - indice o parametrico 4 - ibridi (includono componenti delle tecniche precedenti) 5 - altro C0080 Evento scatenante contrattuale Descrizione dello specifico evento scatenante che obbligherebbe l’SPV a effettuare pagamenti all’impresa di (ri)assicurazione cedente inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo. Questi dati dovrebbero integrare le informazioni inserite in «Tipo di evento(i) scatenante(i) nell’SPV» e dovrebbero essere sufficientemente descrittivi da consentire alle autorità di vigilanza di individuare il concreto evento scatenante, ad esempio, specifici indici meteo/di tempesta per i rischi di catastrofe o tavole generali di mortalità per i rischi di longevità. C0090 Stesso evento scatenante che per il portafoglio sottostante del cedente? Indicare se l’evento scatenante definito nella polizza di (ri)assicurazione sottostante con l’evento scatenante il pagamento definito nel trattato è lo stesso di quello definito nell’SPV. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - stesso evento scatenante 2 - diverso evento scatenante C0100 Rischio di base derivante dalla struttura di trasferimento del rischio Indicare le cause del rischio di base (ossia che l’esposizione coperta dalla tecnica di attenuazione del rischio non corrisponde all’esposizione al rischio dell’impresa di assicurazione o di riassicurazione inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo). Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - nessun rischio di base 2 - insufficiente subordinazione per i possessori di obbligazioni 3 - ricorso aggiuntivo degli investitori contro il cedente 4 - dopo l’autorizzazione sono stati cartolarizzati rischi aggiuntivi 5 - i cedenti detengono esposizione a obbligazioni emesse 9 - altro C0110 Rischio di base derivante dai termini contrattuali Indicare il rischio di base derivante dai termini contrattuali. 1 - nessun rischio di base 2 - parte sostanziale dei rischi assicurati non trasferita 3 - evento scatenante insufficiente a coprire l’esposizione al rischio del cedente C0120 Attività dell’SPV in fondo separato per liquidare le obbligazioni specifiche del cedente Importo delle attività della società veicolo in fondo separato per il cedente segnalante, disponibili per liquidare le obbligazioni contrattuali riassicurate dall’SPV unicamente per lo specifico cedente (attività collaterali specificamente rilevate nel bilancio dell’SPV in relazione all’obbligazione assunta). C0130 Altre attività dell’SPV non specifiche del cedente per le quali può esservi ricorso Importo delle attività dell’SPV (rilevate nel bilancio dell’SPV) non direttamente riferite al cedente segnalante per le quali vi è ricorso. Potrebbero esservi incluse le «attività libere» dell’SPV disponibili per regolare le obbligazioni del cedente segnalante. C0140 Altro ricorso derivante da cartolarizzazio-ne Importo delle attività potenziali dell’SPV (detenute fuori bilancio) non direttamente riferite al cedente segnalante ma per le quali vi è ricorso. Vi è incluso il ricorso contro altre controparti dell’SPV, tra cui garanzie, contratti di riassicurazione e impegni da derivati verso l’SPV, ad opera del promotore dell’SPV, del possessore di obbligazioni o di altre terze parti. C0150 Totale delle obbligazioni possibili massime da SPV nel quadro della polizza di riassicurazione Importo del totale delle obbligazioni possibili massime da contratti di riassicurazione (specifiche del cedente). C0160 SPV integralmente finanziata in relazione alle obbligazioni del cedente nel corso dell’intero periodo di riferimento Indicare se la protezione offerta dalla tecnica di attenuazione del rischio può essere solo in parte rilevata, quando la controparte del contratto di riassicurazione non è più in grado di fornire un trasferimento del rischio effettivo e continuo. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - società veicolo integralmente finanziata in relazione alle obbligazioni del cedente 2 - società veicolo non integralmente finanziata in relazione alle obbligazioni del cedente C0170 Importi attuali recuperabili da SPV Importi recuperabili da società veicolo rilevati nel bilancio ai fini di solvibilità II dell’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo (prima degli aggiustamenti effettuati per perdite previste a causa dell’inadempimento della controparte). Ciò dovrebbe essere calcolato conformemente alle disposizioni dell’articolo 41 del regolamento delegato (UE) 2015/35. C0180 Indicazione di investimenti rilevanti detenuti dal cedente in SPV Indicare se il cedente detiene investimenti rilevanti nella società veicolo ai sensi dell’articolo 210 del regolamento delegato (UE) 2015/35. 1 - Non applicabile 2 - Investimenti in SPV controllati dal cedente e/o dal promotore (se diverso dal cedente) 3 - Investimenti in SPV detenuti dal cedente (strumenti di capitale, obbligazioni o altro debito subordinato dell’SPV) 4 - Il cedente vende riassicurazione o altra attenuazione del rischio all’SPV 5 - Il cedente ha fornito garanzia o altro supporto del credito all’SPV o ai possessori di obbligazioni 6 - Sufficiente rischio di base mantenuto dal cedente 9 - Altro Se questo elemento è segnalato, indicare lo strumento nelle celle C0030 e C0040. C0190 Attività di cartolarizzazio-ne relative al cedente detenute in una fiduciaria con un terzo diverso dal cedente/promo-tore Indicare se vi sono attività di cartolarizzazione relative al cedente detenute in una fiduciaria con un terzo diverso dal cedente/promotore, nel rispetto delle disposizioni di cui all’articolo 214, paragrafo 2, e all’articolo 326 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - detenute in fiduciaria con una terza parte diversa da cedente/promotore 2 - non detenute in fiduciaria con una terza parte diversa da cedente/promotore Informazioni sulla società veicolo C0200 Codice interno della società veicolo (SPV) Codice interno attribuito dall’impresa inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo alla società veicolo, secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), — codice specifico codice specifico: — per le imprese di assicurazione e di riassicurazione del SEE e per le altre imprese regolamentate del SEE incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa di paesi non SEE o a ciascuna impresa non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre Questo codice deve essere univoco per ogni società veicolo e rimanere lo stesso nelle successive segnalazioni. C0210 Tipo di codice della SPV Identificazione del codice utilizzato nell’elemento «Codice interno dell’SPV». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0220 Natura giuridica della società veicolo Indicare la natura giuridica della società veicolo della cartolarizzazione, conformemente all’articolo 13, punto 26), della direttiva 2009/138/CE. Elenco chiuso: 1 - fiduciarie 2 - società di persone 3 - società di capitale 4 - altra forma giuridica non inclusa in quelle precedenti 5 - non registrata C0230 Nome della società veicolo Indicare la denominazione sociale della società veicolo C0240 Numero di registrazione della società veicolo Numero di registrazione della società veicolo ricevuto all’atto della registrazione Per le società veicolo non registrate i gruppi devono indicare il numero regolamentare o numero equivalente attribuito dall’autorità di vigilanza al momento dell’autorizzazione. C0250 Paese di autorizzazione della società veicolo Indicare il codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui la società veicolo è stabilita e in cui ha ricevuto l’autorizzazione, ove applicabile. C0260 Condizioni di autorizzazione della società veicolo Indica le condizioni di autorizzazione della società veicolo, conformemente all’articolo 211 della direttiva 2009/138/CE o strumento giuridico equivalente. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - società veicolo autorizzata ai sensi dell’articolo 211, paragrafo 1, della direttiva 2009/138/CE; 2 - società veicolo autorizzata ai sensi dell’articolo 211, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE (soggetta a grandfathering); 3 - società veicolo regolamentata da un’autorità di vigilanza di un paese terzo e che soddisfa requisiti equivalenti a quelli di cui all’articolo 211, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE; 4 - società veicolo non rientrante nelle precedenti definizioni. C0270 Rating esterno dell’ECAI prescelta Rating della società veicolo (se esistente) preso in considerazione dall’impresa e attribuito da un’agenzia esterna di rating. Se il rating non è disponibile la voce è lasciata in bianco e per la società veicolo è indicato «9 — rating non disponibile» nella colonna C0290 (Classe di merito di credito). La voce non è applicabile nel caso di società veicolo per cui le imprese che utilizzano un modello interno usano rating interni. Se le imprese che utilizzano un modello interno non usano rating interni, questo elemento deve essere segnalato. Nel caso in cui sia indicato «Più ECAI» in C0280, segnalare il rating esterno più rappresentativo. C0280 ECAI prescelta Indicare l’agenzia di valutazione del merito di credito (ECAI) che emette il rating esterno in C0270 utilizzando la denominazione dell’ECAI pubblicata sul sito Internet dell’ESMA. Se il rating è emesso dalla filiazione di un’ECAI, segnalare l’ECAI madre (con riferimento all’elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall’ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). C0290 Classe di merito di credito Indicare la classe di merito di credito attribuita alla società veicolo. La classe di merito di credito riflette eventuali aggiustamenti della qualità creditizia effettuati internamente dal gruppo. Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 0 - classe di merito di credito 0 1 - classe di merito di credito 1 2 - classe di merito di credito 2 3 - classe di merito di credito 3 4 - classe di merito di credito 4 5 - classe di merito di credito 5 6 - classe di merito di credito 6 9 - rating non disponibile C0300 Rating interno Rating interno della società veicolo per i gruppi che utilizzano un modello interno, nella misura in cui utilizzano i rating interni nella modellizzazione interna. Nel caso in cui il gruppo che utilizza un modello interno si avvale unicamente di rating esterni, il presente elemento non deve essere segnalato. S.32.01 — Imprese incluse nell’ambito del gruppo Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione di apertura e a quella annuale delle informazioni per i gruppi. Il presente modello è pertinente quando viene utilizzato il metodo 1 definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, il metodo 2 definito all’articolo 233 della stessa direttiva e una combinazione di metodi. Si tratta dell’elenco di tutte le imprese incluse nell’ambito del gruppo ai sensi dell’articolo 212, paragrafo 1, lettera c), della direttiva 2009/138/CE, soggette alla piena vigilanza di gruppo a norma dell’articolo 213, paragrafo 2, lettere a), b) e c), della direttiva 2009/138/CE, comprese le imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipanti, le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista al vertice del gruppo. — Le celle da C0010 a C0080 si riferiscono all’identificazione dell’impresa; — le celle da C0090 a C0170 si riferiscono ai criteri di classificazione (nella valuta di segnalazione del gruppo); — le celle da C0180 a C0230 si riferiscono ai criteri di influenza; — le celle da C0240 a C0250 si riferiscono all’inclusione nell’ambito della vigilanza di gruppo; — la cella C0260 si riferisce al calcolo della solvibilità di gruppo. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 Paese Indicare il codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui è situata la sede centrale statutaria di ogni impresa inclusa nell’ambito del gruppo ai sensi dell’articolo 212, paragrafo 1, lettera c), della direttiva 2009/138/CE. C0020 Codice di identificazione dell’impresa Codice di identificazione secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. codice specifico: — per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione incluse nell’ambito del gruppo, ai sensi dell’articolo 212, paragrafo 1, lettera c), della direttiva 2009/138/CE: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate incluse nell’ambito del gruppo, ai sensi dell’articolo 212, paragrafo 1, lettera c), della direttiva 2009/138/CE, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa di paesi non SEE o a ciascuna impresa non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0030 Tipo di codice di identificazione (ID) dell’impresa Identificazione del codice utilizzato nell’elemento «Codice di identificazione dell’impresa»: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0040 Denominazione sociale dell’impresa Denominazione sociale dell’impresa C0050 Tipo di impresa Indicare il tipo di impresa, fornendo informazioni sul tipo di attività dell’impresa. Si applica sia alle imprese SEE che alle imprese di paesi terzi. Il tipo di imprese è collegato al modo in cui le imprese sono incluse nel calcolo della solvibilità di gruppo, come segnalato in C0260 del presente modello. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 — Impresa di assicurazione vita 2 — Impresa di assicurazione non vita 3 — Impresa di riassicurazione 4 — Impresa multirami 5 — Società di partecipazione assicurativa ai sensi dell’articolo 212, paragrafo 1, lettera f), della direttiva 2009/138/CE 6 — Società di partecipazione assicurativa mista ai sensi dell’articolo 212, paragrafo 1, lettera g), della direttiva 2009/138/CE 7 — Società di partecipazione finanziaria mista ai sensi dell’articolo 212, paragrafo 1, lettera h), della direttiva 2009/138/CE 8 — Ente creditizio, impresa di investimento e ente finanziario 9 — Ente pensionistico aziendale o professionale 10 — Impresa strumentale ai sensi dell’articolo 1, punto 53), del regolamento delegato (UE) 2015/35 11 — Impresa non regolamentata che svolge attività finanziarie ai sensi dell’articolo 1, punto 52), del regolamento delegato (UE) 2015/35 12 — Società veicolo autorizzata a norma dell’articolo 211 della direttiva 2009/138/CE 13 — Società veicolo diversa dalle società veicolo autorizzate a norma dell’articolo 211 della direttiva 2009/138/CE 14 — Società di gestione di OICVM ai sensi dell’articolo 1, punto 54), del regolamento delegato (UE) 2015/35 15 — Gestore di fondi di investimento alternativi ai sensi dell’articolo 1, punto 55), del regolamento delegato (UE) 2015/35 99 — Altro C0060 Forma giuridica Indicare la forma dell’impresa. Per le categorie da 1 a 4 nella cella «Tipo di impresa», la forma giuridica deve essere conforme all’allegato III della direttiva 2009/138/CE. C0070 Categoria (mutualistica/non mutualistica) Indicare informazioni di alto livello sulla forma giuridica, ossia se l’impresa ha forma mutualistica o no. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — mutualistica 2 — non mutualistica C0080 Autorità di vigilanza Denominazione dell’autorità di vigilanza responsabile della vigilanza della singola impresa, ove applicabile. Indicare la denominazione completa dell’autorità. Criteri di classificazio-ne (nella valuta di segnalazione del gruppo) C0090 Totale dello stato patrimoniale (per le imprese di (ri)assicurazione) Per le imprese di (ri)assicurazione SEE, importo totale dello stato patrimoniale ai fini di solvibilità II segnalato in C0010/R0500 in S.02.01. Per le imprese di (ri)assicurazione non SEE, importo totale dello stato patrimoniale ai sensi delle norme settoriali applicabili. Utilizzare la valuta di segnalazione del gruppo. C0100 Totale dello stato patrimoniale (per altre imprese regolamentate) Per altre imprese regolamentate, importo totale dello stato patrimoniale ai sensi delle norme settoriali applicabili. Utilizzare la valuta di segnalazione del gruppo. C0110 Totale dello stato patrimoniale (per le imprese non regolamentate) Per le imprese non regolamentate, importo totale dello stato patrimoniale in base agli IFRS o ai Principi GAAP locali. Utilizzare la valuta di segnalazione del gruppo. C0120 Premi contabilizzati al netto della riassicurazione ceduta secondo gli IFRS o i GAAP locali per le imprese di (ri)assicurazione Per le imprese di assicurazione e riassicurazione, premi contabilizzati al netto della riassicurazione ceduta secondo gli IFRS o i GAAP locali. Utilizzare la valuta del gruppo. C0130 Fatturato definito come ricavi lordi secondo gli IFRS o i GAAP locali per altri tipi di imprese, società di partecipazione assicurativa o società di partecipazione finanziaria mista Per altri tipi di imprese, fatturato definito come ricavi lordi secondo gli IFRS o i GAAP locali. Per le società di partecipazione assicurativa o le società di partecipazione finanziaria mista, ove appropriato, utilizzare come criterio di classificazione il fatturato definito come ricavi lordi secondo gli IFRS o i GAAP locali. Utilizzare la valuta di segnalazione del gruppo. C0140 Risultati di sottoscrizione Le imprese di (ri)assicurazione devono segnalare i risultati di sottoscrizione conformemente al loro bilancio. Segnalare l’importo monetario. Utilizzare la valuta di segnalazione del gruppo. C0150 Risultati di investimento Le imprese di (ri)assicurazione devono segnalare i risultati degli investimenti conformemente al loro bilancio. Segnalare l’importo monetario. Utilizzare la valuta di segnalazione del gruppo. Questo valore non deve includere i valori già segnalati in C0140. C0160 Totale dei risultati Tutte le imprese partecipate incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo ai sensi dell’articolo 212, paragrafo 1, lettera c), della direttiva 2009/138/CE segnalano il totale dei risultati conformemente al loro bilancio. Segnalare l’importo monetario. Utilizzare la valuta di segnalazione del gruppo. C0170 Principio contabile Indicazione dei principi contabili utilizzati per la segnalazione degli elementi nelle celle da C0100 a C0160. Tutti gli elementi devono essere segnalati uniformemente sulla base degli stessi principi contabili. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 - IFRS 2 - GAAP locali Criteri di influenza C0180 % capitale sociale Quota del capitale sottoscritto detenuta, direttamente o indirettamente, dall’impresa partecipante nell’impresa partecipata (a norma dell’articolo 221 della direttiva 2009/138/CE). Questa cella non si applica all’impresa capogruppo. C0190 % utilizzata per redigere il bilancio consolidato Percentuale ai sensi degli IFRS o dei Principi contabili locali per l’integrazione delle imprese consolidate nel consolidamento, che può essere diversa dall’elemento C0180. Per la piena integrazione, le quote di minoranza devono anch’esse essere segnalate in questo elemento. Questa cella non si applica all’impresa capogruppo. C0200 % diritti di voto Percentuale dei diritti di voto detenuti, direttamente o indirettamente, dall’impresa partecipante nell’impresa partecipata. Questa cella non si applica all’impresa capogruppo. C0210 Altri criteri Altri criteri utili per valutare il livello di influenza esercitato dall’impresa partecipante, ad esempio relazione di cui all’articolo 22, paragrafo 7, della direttiva 2013/34/UE, gestione centralizzata del rischio. Questa cella non si applica all’impresa capogruppo. C0220 Livello di influenza L’influenza può essere dominante o significativa, in funzione dei criteri menzionati in precedenza; il gruppo è responsabile della valutazione del livello di influenza esercitato dall’impresa partecipante su qualsiasi impresa, ma, come sancito all’articolo 212, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE, l’autorità di vigilanza del gruppo può avere un’opinione diversa rispetto alla valutazione del gruppo; in tal caso il gruppo tiene conto delle decisioni dell’autorità di vigilanza del gruppo. Questa cella non si applica all’impresa capogruppo. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — dominante 2 — significativa C0230 Quota proporzionale utilizzata per il calcolo della solvibilità di gruppo La quota proporzionale è la quota utilizzata per il calcolo della solvibilità di gruppo. Questa cella non si applica all’impresa capogruppo. Inclusione nell’ambito della vigilanza di gruppo C0240 Inclusione nell’ambito della vigilanza di gruppo - Sì/No Indicare se l’impresa è inclusa o no nella vigilanza di gruppo ai sensi dell’articolo 214 della direttiva 2009/138/CE; se l’impresa non è inclusa nella vigilanza di gruppo come disposto dall’articolo 214, indicarne la ragione con riferimento alla lettera dell’articolo 214, paragrafo 2. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 — inclusa 2 — non inclusa (articolo 214, paragrafo 2, lett. a)] 3 — non inclusa (articolo 214, paragrafo 2, lett. b)] 4 — non inclusa (articolo 214, paragrafo 2, lett. c)] C0250 Inclusione nell’ambito della vigilanza di gruppo — Data della decisione se è applicato l’articolo 214 Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data in cui è stata adottata la decisione di esclusione. Calcolo della solvibilità di gruppo C0260 Metodo utilizzato e trattamento dell’impresa nel quadro del metodo 1 Questo elemento raccoglie informazioni sul metodo utilizzato per il calcolo della solvibilità di gruppo e il trattamento di ogni impresa. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - metodo 1: pieno consolidamento 2 - metodo 1: consolidamento proporzionale 3 - metodo 1: metodo del patrimonio netto aggiustato 4 - metodo 1: norme settoriali 5 - metodo 2: solvibilità II 6 - metodo 2: norme settoriali 7 - metodo 2: norme locali 8 - deduzione delle partecipazioni ai sensi dell’articolo 229 della direttiva 2009/138/CE 9 - non inclusione nell’ambito della vigilanza del gruppo ai sensi dell’articolo 214 della direttiva 2009/138/CE 10 - altro metodo C0270 Coperto dal modello interno per i calcoli dell’SCR di gruppo 1 – Sì 2 – No C0280 Tipo di aggiustamento per la volatilità (VA) utilizzato nel modello interno di gruppo Tipo di aggiustamento per la volatilità utilizzato per il calcolo della solvibilità di gruppo da parte delle imprese che rientrano nel modello interno del gruppo. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - nessuno 2 - VA costante 3 - VA dinamico Se per il calcolo della solvibilità di gruppo viene utilizzato un modello interno senza VA o la formula standard, occorre selezionare «Nessuna». S.33.01 — Requisiti delle singole imprese di assicurazione e di riassicurazione Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione di apertura e a quella annuale delle informazioni per i gruppi. Il presente modello è pertinente quando viene utilizzato il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, il metodo 2, definito all’articolo 233 della stessa direttiva, e una combinazione di metodi, secondo le seguenti modalità: — la prima parte (celle da C0060 a C0230) raccoglie le informazioni su tutte le imprese di assicurazione e di riassicurazione del gruppo di paesi SEE e non SEE che applicano la direttiva 2009/138/CE, segnalate conformemente alle disposizioni della stessa direttiva, indipendentemente dal metodo utilizzato per il calcolo della solvibilità di gruppo. — La seconda parte (celle da C0240 a C0260) raccoglie le informazioni sui requisiti patrimoniali locali, sui requisiti patrimoniali minimi locali e sui fondi propri ammissibili di tutte le imprese di assicurazione e di riassicurazione non SEE del gruppo, che sono segnalati conformemente alle norme locali, indipendentemente dal metodo utilizzato per il calcolo della solvibilità di gruppo. — L’ultima cella C0270 raccoglie le informazioni sul contributo della singola impresa all’SCR di gruppo di tutte le imprese di assicurazione e di riassicurazione SEE e non SEE. — Lo scopo dei dati di questo modello è fornire alle autorità di vigilanza informazioni che migliorino la valutazione della disponibilità di fondi propri e che facilitino la valutazione dell’entità degli effetti di diversificazione. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 Denominazione sociale dell’impresa Denominazione sociale di ogni impresa C0020 Codice di identificazione dell’impresa Codice di identificazione secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. codice specifico: — Per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione che rientrano nell’ambito della vigilanza di gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa di paesi non SEE o a ciascuna impresa non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0030 Tipo di codice ID dell’impresa Identificazione del codice utilizzato nell’elemento «Codice di identificazione dell’impresa»: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0040 Livello dell’entità/RFF o MAP/Parte restante Indicare a cosa si riferisce l’informazione. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - livello dell’entità 2 - fondo separato o portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità rilevanti 3 - parte restante C0050 Numero del fondo Quando C0040 = 2, questo è il numero univoco di ogni fondo separato o portafoglio soggetto ad aggiustamento di congruità rilevanti attribuito dal gruppo. Resta invariato nel tempo. Non è riutilizzato per altri fondi o portafogli. In tutti i modelli viene indicato lo stesso numero, se pertinente, per individuare il fondo/portafoglio. Se C0040 = 1 o 3, indicare «0». Imprese di assicurazione e di riassicurazio-ne SEE e non SEE (che utilizzano le disposizioni di solvibilità II) C0060 SCR per il rischio di mercato SCR individuale (lordo) per il rischio di mercato per ogni impresa. C0070 SCR per il rischio di inadempimento della controparte SCR individuale (lordo) per il rischio di inadempimento della controparte per ogni impresa. C0080 SCR per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita SCR individuale (lordo) per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita per ogni impresa. C0090 SCR per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia SCR individuale (lordo) per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione malattia per ogni impresa. C0100 SCR per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita SCR individuale (lordo) per il rischio di sottoscrizione per l’assicurazione non vita per ogni impresa. C0110 SCR per il rischio operativo SCR individuale per il rischio operativo per ogni impresa. C0120 SCR individuale SCR individuale per ogni impresa (incluse eventuali maggiorazioni del capitale). C0130 Requisito patrimoniale minimo (MCR) individuale MCR individuale per ogni impresa. C0140 Fondi propri ammissibili della singola impresa a copertura dell’SCR Fondi propri ammissibili della singola impresa a copertura dell’SCR. Indicare in questo elemento il totale dei fondi propri, senza tener conto delle restrizioni alla disponibilità per il gruppo. C0150 Uso di parametri specifici dell’impresa Quando l’impresa utilizza parametri specifici per il calcolo dell’SCR individuale, indicare le aree in cui i parametri sono utilizzati. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - rischio di sottoscrizione vita/rischio di revisione 2 - rischio di sottoscrizione malattia SLT/rischio di revisione 3 - rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione malattia NSLT 4 - rischio di tariffazione e di riservazione per l’assicurazione non vita Indicare tutte le opzioni necessarie, separate da una virgola. C0160 Uso di semplificazioni Quando l’impresa utilizza semplificazioni per il calcolo dell’SCR individuale, indicare le aree in cui le semplificazioni sono utilizzate. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - rischio di mercato/rischio di spread (obbligazioni e prestiti) 2 - rischio di mercato/rischio di tasso di interesse (imprese captive) 3 - rischio di mercato/rischio di spread (obbligazioni e prestiti) (imprese captive) 4 - rischio di mercato/concentrazione del rischio di mercato (imprese captive) 5 - rischio di inadempimento della controparte 6 - rischio di sottoscrizione vita/rischio di mortalità 7 - rischio di sottoscrizione vita/rischio di longevità 8 - rischio di sottoscrizione vita/rischio di invalidità-morbilità 9 - rischio di sottoscrizione vita/rischio di estinzione anticipata 10 - rischio di sottoscrizione vita/rischio di spesa dell’assicurazione vita 11 - rischio di sottoscrizione vita/rischio di catastrofe dell’assicurazione vita 12 - rischio di sottoscrizione malattia/rischio di mortalità 13 - rischio di sottoscrizione malattia/rischio di longevità 14 - rischio di sottoscrizione malattia/rischio di invalidità-morbilità (spese mediche) 15 - rischio di sottoscrizione malattia/rischio di invalidità-morbilità (protezione del reddito) 16 - rischio di sottoscrizione malattia SLT/rischio di estinzione anticipata 17 - rischio di sottoscrizione malattia/rischio di spesa dell’assicurazione vita 18 - rischio di sottoscrizione non vita/rischio di tariffazione e riservazione (imprese captive) Indicare tutte le opzioni necessarie, separate da una virgola. C0170 Uso del modello interno parziale Quando l’impresa utilizza modelli interni parziali per il calcolo dell’SCR individuale, indicare le aree in cui sono utilizzati. C0180 Modello interno del gruppo o della singola impresa Quando l’impresa utilizza un modello interno completo per il calcolo dell’SCR individuale, indicare se riguarda un modello interno individuale o un modello interno di gruppo. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - modello interno individuale 2 - modello interno di gruppo C0190 Data di approvazione iniziale del modello interno Quando il modello interno di gruppo o individuale è approvato da un’autorità di vigilanza individuale, indicare la data dell’approvazione nel formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0200 Data di approvazione delle ultime modifiche più importanti del modello interno Nel caso in cui l’autorità di vigilanza individuale (articolo 115) approvi una modifica importante del modello interno di gruppo o individuale, indicare la data dell’approvazione nel formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0210 Data di decisione sulla maggiorazione del capitale Nel caso in cui ad una delle imprese qui indicate si applichi una maggiorazione del capitale (articolo 37 della direttiva 2009/138/CE), indicare la data della decisione nel formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). C0220 Importo della maggiorazione del capitale Nel caso in cui ad una delle entità qui indicate si applichi una maggiorazione del capitale (articolo 37 della direttiva 2009/138/CE), riportare l’importo esatto. C0230 Motivo della maggiorazione del capitale Nel caso in cui ad una delle imprese qui indicate si applichi una maggiorazione del capitale (articolo 37 della direttiva 2009/138/CE), riportare i motivi indicati dall’autorità di vigilanza nella sua decisione. Imprese di assicurazione e di riassicurazio-ne non SEE (sia utilizzando le disposizioni di solvibilità II che non usandole) indipenden-temente dal metodo utilizzato C0240 Requisito patrimoniale locale Requisito patrimoniale locale individuale che determina il primo provvedimento da parte dell’autorità di vigilanza locale. C0250 Requisito patrimoniale minimo locale Requisito patrimoniale minimo locale individuale che determina il provvedimento finale (ritiro dell’autorizzazione) da parte dell’autorità di vigilanza locale. Questo dato è necessario per calcolare l’SCR di gruppo consolidato minimo. C0260 Fondi propri ammissibili conformemente alle norme locali Fondi propri ammissibili della singola impresa a copertura del requisito patrimoniale locale, calcolato conformemente alla norme locali, senza applicazione delle restrizioni alla disponibilità per il gruppo. C0270 Contributo dell’SCR della singola impresa all’SCR di gruppo. Contributo dell’SCR della singola impresa all’SCR di gruppo. Se è applicato il metodo 1, il contributo dell’impresa figlia all’SCR di gruppo viene calcolato secondo la formula: Contrj = SCRj × SCRdiversificato/Σi SCRisolo dove: — SCRj è l’SCR a livello di singola entità dell’impresa j; — SCRdiversificato = SCR calcolato conformemente all’articolo 336, lettera a), del regolamento delegato (UE) 2015/35. — SCRisolo è l’SCR a livello di singola entità dell’impresa partecipante e di ciascuna impresa di assicurazione o di riassicurazione partecipata e impresa di assicurazione e di riassicurazione di un paese terzo inclusa nel calcolo dell’SCRdiversificato; — il rapporto è l’aggiustamento proporzionale dovuto al riconoscimento degli effetti di diversificazione a livello di gruppo. Per le imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipate che non sono imprese figlie (articolo 335, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato) incluse mediante il metodo 1, il contributo dell’impresa partecipata all’SCR di gruppo è la quota proporzionale dell’SCR individuale. Per il metodo 2, il contributo dell’impresa partecipata all’SCR di gruppo è la quota proporzionale dell’SCR individuale. S.34.01 — Altre imprese finanziarie regolamentate e non regolamentate, ivi comprese le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista — Requisiti delle singole imprese Osservazioni generali La presente sezione si riferisce alla segnalazione di apertura e a quella annuale delle informazioni per i gruppi. Il presente modello è pertinente in caso di utilizzo del metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, del metodo 2, definito all’articolo 233 della direttiva 2009/138/CE, o di una combinazione di metodi e copre i requisiti individuali di imprese finanziarie diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione e delle imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie ai sensi dell’articolo 1, paragrafo 52, del regolamento delegato (UE) 2015/35, quali enti creditizi, imprese di investimento, enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM, enti pensionistici aziendali o professionali, imprese non regolamentate che svolgono attività finanziarie, società di partecipazione assicurativa e società di partecipazione finanziaria mista. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 Denominazione sociale dell’impresa Denominazione sociale di ogni impresa. C0020 Codice di identificazione dell’impresa Codice di identificazione secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. codice specifico: — Per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione che rientrano nell’ambito della vigilanza di gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa di paesi non SEE o a ciascuna impresa non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0030 Tipo di codice di identificazione (ID) dell’impresa Identificazione del codice utilizzato nell’elemento «Codice di identificazione dell’impresa»: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0040 Aggregato o no Quando le entità di altri settori finanziari formano un gruppo con un requisito di capitale specifico, è accettato questo requisito di capitale consolidato invece dell’elenco di ogni requisito individuale. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - aggregato 2 - non aggregato C0050 Tipo di requisito patrimoniale Indicare il tipo di requisito patrimoniale. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - settoriale (per enti creditizi, imprese di investimento, enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM, enti pensionistici aziendali o professionali) 2 - nozionale (per le imprese non regolamentate) 3 - nessun requisito patrimoniale C0060 SCR nozionale o requisito patrimoniale settoriale Il requisito patrimoniale, settoriale o nozionale, che determina il primo provvedimento dell’autorità di vigilanza individuale, ipotizzando una cosiddetta scala di provvedimenti. C0070 MCR nozionale o requisito patrimoniale minimo settoriale Il requisito patrimoniale minimo, settoriale o nozionale, che determina il provvedimento finale, ipotizzando una cosiddetta scala di provvedimenti, ove disponibile. Questo elemento non è richiesto per le entità per le quali non è previsto un livello che determina il provvedimento finale. C0080 Fondi propri ammissibili nozionali o settoriali Fondi propri totali a copertura del requisito patrimoniale (nozionale o settoriale), senza tener conto delle restrizioni alla disponibilità per il gruppo. C0085 Contributo dell’SCR della singola impresa (nozionale) all’SCR di gruppo Contributo dell’SCR nozionale della singola impresa all’SCR di gruppo per quanto riguarda le società di partecipazione assicurativa e le società di partecipazione finanziaria mista Contributo dell’SCR della singola impresa all’SCR di gruppo. Se è applicato il metodo 1, il contributo dell’impresa figlia al gruppo viene calcolato secondo la formula: Contrj = SCRj × SCRdiversificato/Σi SCRisolo dove: — SCRj è l’SCR a livello di singola entità dell’impresa j; — SCRdiversificato = SCR calcolato conformemente all’articolo 336, lettera a), del regolamento delegato (UE) 2015/35 della Commissione; — SCRisolo è l’SCR a livello di singola entità dell’impresa partecipante e di ciascuna impresa di assicurazione o di riassicurazione partecipata e impresa di assicurazione e di riassicurazione di un paese terzo inclusa nel calcolo dell’SCRdiversificato; — il rapporto è l’aggiustamento proporzionale dovuto al riconoscimento degli effetti di diversificazione a livello di gruppo. Per le imprese partecipate che non sono imprese figlie (articolo 335, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato) incluse mediante il metodo 1, il contributo dell’impresa partecipata all’SCR di gruppo è la quota proporzionale dell’SCR individuale. Per il metodo 2, il contributo dell’impresa partecipata all’SCR di gruppo è la quota proporzionale dell’SCR individuale. S.35.01 — Contributo alle riserve tecniche del gruppo Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per i gruppi. Nelle righe da C0050 a C0210 devono essere segnalate informazioni dopo l’applicazione dell’aggiustamento per la volatilità, dell’aggiustamento di congruità e della misura transitoria sui tassi di interesse. La deduzione transitoria sulle riserve tecniche deve essere segnalata separatamente in C0220 e C0230. Il presente modello è pertinente quando viene utilizzato il metodo 1 definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, il metodo 2 definito all’articolo 233 della stessa direttiva e una combinazione di metodi. Le imprese di assicurazione e di riassicurazione partecipate che non sono imprese figlie sono escluse dall’ambito di applicazione del presente modello, perché sono valutate con il metodo del patrimonio netto aggiustato. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 Denominazione sociale dell’impresa Denominazione sociale di ogni impresa C0020 Codice di identificazione dell’impresa Codice di identificazione secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. codice specifico: — Per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione che rientrano nell’ambito della vigilanza di gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa di paesi non SEE o a ciascuna impresa non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0030 Tipo di codice di identificazione (ID) dell’impresa Identificazione del codice utilizzato nell’elemento «Codice di identificazione dell’impresa»: 1 — LEI 2 — Codice specifico C0040 Metodo di calcolo della solvibilità del gruppo Indicare il metodo per il calcolo di gruppo. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni: 1 - metodo 1 2 - metodo 2 C0050 Importo totale delle riserve tecniche - Importo delle riserve tecniche al lordo delle operazioni infragruppo (IGT) Importo totale delle riserve tecniche al lordo delle operazioni infragruppo. Questo elemento è uguale alla somma degli elementi C0070, C0100, C0130, C0160, C0190 e C0220, tranne per le imprese di (ri)assicurazione situate in paesi equivalenti non SEE nel quadro del metodo 2. Per le imprese di (ri)assicurazione situate in paesi equivalenti non SEE nel quadro del metodo 2, solo l’elemento C0050 è obbligatorio. Compilare la cella con gli importi al lordo della riassicurazione e delle operazioni infragruppo. Quando per l’impresa di (ri)assicurazione è utilizzato il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, l’importo totale delle riserve tecniche nella cella C0050 corrisponde al suo contributo, al lordo della riassicurazione ceduta inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo, alle riserve tecniche del gruppo. Quando per l’impresa di (ri)assicurazione è utilizzato il metodo 2, l’importo totale delle riserve tecniche nella cella C0050 non può essere riconciliato con l’importo delle riserve tecniche del gruppo nello stato patrimoniale del gruppo. C0060 Importo totale delle riserve tecniche - Importo delle riserve tecniche al netto delle operazioni infragruppo Importo totale delle riserve tecniche al netto delle operazioni infragruppo. Questo elemento è uguale alla somma degli elementi C0080, C0110, C0140, C0170, C0200 e C0230, tranne per le imprese di (ri)assicurazione situate in paesi equivalenti non SEE nel quadro del metodo 2. Per le imprese di (ri)assicurazione situate in paesi equivalenti non SEE e autorizzate a utilizzare le regole locali nel quadro del metodo 2, è obbligatorio solo l’elemento C0060, che viene compilato sulla base del regime di solvibilità locale. La cella deve essere compilata con gli importi al lordo della riassicurazione ma al netto delle operazioni infragruppo, includendo la riassicurazione infragruppo (il margine di rischio non dovrebbe essere al netto delle operazioni infragruppo). Quando per l’impresa di (ri)assicurazione è utilizzato il metodo 1, definito all’articolo 230 della direttiva 2009/138/CE, l’importo totale delle riserve tecniche nella cella C0060 corrisponde al suo contributo, al netto della riassicurazione ceduta inclusa nell’ambito della vigilanza del gruppo, alle riserve tecniche del gruppo. L’importo totale delle riserve tecniche nella cella C0060 per tutte le imprese di (ri)assicurazione nel quadro del metodo 1 può essere riconciliato con l’importo delle riserve tecniche del gruppo nello stato patrimoniale del gruppo. Quando per l’impresa di (ri)assicurazione è utilizzato il metodo 2, l’importo totale delle riserve tecniche nella cella C0060 non può essere riconciliato con l’importo delle riserve tecniche del gruppo nello stato patrimoniale del gruppo. C0070, C0100, C0130, C0160, C0190 Importo delle riserve tecniche (TP) al lordo delle operazioni infragruppo Importo delle riserve tecniche (TP calcolate come un elemento unico o somma della migliore stima e del margine di rischio), disaggregato per principali categorie rispettive (vita escluse malattia e collegata a quote e collegata ad un indice, collegata a quote e collegata ad un indice, malattia SLT e non SLT, non vita esclusa malattia) dell’impresa SEE e non SEE calcolato conformemente alle norme di solvibilità II. Compilare la cella con gli importi al lordo della riassicurazione e delle operazioni infragruppo. Utilizzare la valuta del gruppo. Questo elemento deve essere segnalato per le imprese di (ri)assicurazione nel quadro del metodo 1 e del metodo 2, tranne per le imprese di (ri)assicurazione nel quadro del metodo 2 situate in paesi equivalenti non SEE. C0080, C0110, C0140, C0170, C0200 Importo delle riserve tecniche al netto delle operazioni infragruppo Importo delle riserve tecniche (TP calcolate come un elemento unico o somma della migliore stima e del margine di rischio), disaggregato per principali categorie rispettive (vita escluse malattia e collegata a quote e collegata ad un indice, collegata a quote e collegata ad un indice, malattia SLT e non SLT, non vita esclusa malattia) dell’impresa SEE e non SEE calcolato conformemente alle norme di solvibilità II. Compilare la cella con gli importi al lordo della riassicurazione ma al netto delle operazioni infragruppo, compresa la riassicurazione infragruppo. Utilizzare la valuta del gruppo. Questo elemento deve essere segnalato per le imprese di (ri)assicurazione nel quadro del metodo 1 e del metodo 2, tranne per le imprese di (ri)assicurazione nel quadro del metodo 2 situate in paesi equivalenti non SEE. C0090, C0120, C0150, C0180, C0210 Contributo netto alle riserve tecniche del gruppo (%) La quota percentuale delle riserve tecniche (riserve tecniche calcolate come un elemento unico o somma della migliore stima e del margine di rischio) dell’impresa di (ri)assicurazione nelle riserve tecniche del gruppo nel quadro del metodo 1 al netto delle operazioni infragruppo ma al lordo della riassicurazione ceduta all’esterno del gruppo disaggregata per principali categorie rispettive (vita escluse malattia e collegata a quote e collegata ad un indice, collegata a quote e collegata ad un indice, malattia SLT e non SLT, non vita esclusa malattia). L’elemento non deve essere segnalato per le imprese nel quadro del metodo 2. C0220 Misura transitoria sulle riserve tecniche - Importo delle riserve tecniche al lordo delle operazioni infragruppo Importo della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. Questo valore non è incluso negli elementi precedenti. Compilare la cella con gli importi al lordo della riassicurazione e delle operazioni infragruppo. Il valore è segnalato come valore negativo. C0230 Misura transitoria sulle riserve tecniche - Importo delle riserve tecniche al netto delle operazioni infragruppo Importo della deduzione transitoria sulle riserve tecniche. Questo valore non è incluso negli elementi precedenti. Compilare la cella con gli importi al lordo della riassicurazione ma al netto delle operazioni infragruppo, compresa la riassicurazione infragruppo. Il valore è segnalato come valore negativo. C0240 Misure di garanzia a lungo termine - Riserve tecniche soggette alla misura transitoria sui tassi privi di rischio - Importo delle riserve tecniche al lordo delle operazioni infragruppo Indicare l’importo totale delle riserve tecniche al lordo delle operazioni infragruppo (C0050) soggetto all’aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio. Compilare la cella con gli importi al lordo della riassicurazione e delle operazioni infragruppo. C0250 Misure di garanzia a lungo termine - Riserve tecniche soggette all’aggiustamento per la volatilità (VA) - Importo delle riserve tecniche al lordo delle operazioni infragruppo Indicare l’importo totale delle riserve tecniche al lordo delle operazioni infragruppo (C0050) soggetto all’aggiustamento per la volatilità. Comunicare le riserve tecniche dopo la misura transitoria e con margine di rischio. Compilare la cella con gli importi al lordo della riassicurazione e delle operazioni infragruppo, compresa la riassicurazione infragruppo. C0260 Misure di garanzia a lungo termine - Riserve tecniche soggette all’aggiustamento di congruità (MA) - Importo delle riserve tecniche al lordo delle operazioni infragruppo Indicare l’importo dell’elemento C0050 «Importo totale delle riserve tecniche al lordo delle operazioni infragruppo» soggetto all’aggiustamento di congruità. Compilare la cella con gli importi al lordo della riassicurazione e delle operazioni infragruppo, compresa la riassicurazione infragruppo. S.36.01 — Operazioni infragruppo (IGT) — Operazioni di tipo equity, debito e trasferimento di attività Osservazioni generali Questo modello si riferisce alle informazioni che i gruppi sono tenuti a fornire almeno una volta all’anno. Questo modello riporta tutte le operazioni infragruppo (significative, molto significative e che devono essere segnalate in tutte le circostanze) tra entità del gruppo relative a strumenti di capitale, debito, finanziamento reciproco ( 2 ) e trasferimenti di attività. Queste hanno per oggetto, tra l’altro: — strumenti di capitale e altri elementi di capitale, incluse partecipazioni in entità partecipate e azioni trasferite di entità partecipate del gruppo; — debito, compresi obbligazioni, prestiti, debito coperto da garanzia collaterale e altre operazioni di natura simile, ossia con interesse o cedola periodici prestabiliti o pagamenti di premi per un periodo di tempo prestabilito; — altri trasferimenti di attività, quale il trasferimento di beni immobili e il trasferimento di azioni di altre società non partecipate (ossia esterne al gruppo). Questo modello include le operazioni infragruppo che sono: — vigenti all’inizio del periodo di riferimento; — avviate nel periodo di riferimento e in essere alla data di segnalazione; — avviate e terminate/giunte a scadenza nel periodo di riferimento. Due o più operazioni tra entità del gruppo che, da un punto di vista economico, contribuiscono allo stesso rischio o perseguono lo stesso scopo/obiettivo o sono legate temporaneamente in un piano sono considerate come un’unica operazione economica. In quanto tale, ogni operazione che fa parte di un’unica operazione economica è segnalata ogni volta che, collettivamente, è raggiunta o superata la soglia corrispondente per le operazioni infragruppo significative, anche se singolarmente le operazioni scendono al di sotto della soglia. Ogni elemento aggiunto a operazioni infragruppo significative deve essere segnalato come operazione infragruppo separata, anche se l’elemento in se stesso è inferiore alla soglia per le operazioni significative. Ad esempio, se l’impresa aumenta l’importo iniziale del prestito a favore di un’altra impresa partecipata, il prestito supplementare deve essere registrato come elemento separato e la sua data di emissione costituirà la data del supplemento. Quando il valore dell’operazione è diverso per le due controparti dell’operazione (ad esempio, nel caso di un’operazione di 10 milioni di EUR tra A e B, in cui A registra 10 milioni di EUR, ma B riceve solo 9,5 milioni di EUR, a causa dei costi dell’operazione, pari a 0,5 milioni di EUR) l’importo dell’operazione da indicare nel modello deve essere l’importo massimo (nell’esempio 10 milioni di EUR). Per operazione indiretta si intende qualsiasi operazione che trasferisce le esposizioni al rischio tra entità all’interno del gruppo, comprese, a titolo esemplificativo ma non esaustivo, le operazioni con società veicolo, organismi di investimento collettivo, entità strumentali o entità non regolamentate, oppure ad entità al di fuori del gruppo quando, in ultima analisi, l’esposizione al rischio è riportata o rimane all’interno del gruppo. Nel caso di una catena di operazioni infragruppo correlate (ad esempio, A investe in B e B investe in C), l’operazione è segnalata come operazione indiretta. Pertanto deve essere segnalata l’operazione da A a C e le osservazioni devono menzionare la fase intermedia. Occorre segnalare anche nel caso di una cascata di operazioni, ad esempio se «A»-> «B» -> «C»-> «D» quando sia «B» che «C» appartengono al gruppo ma sono entità non regolamentate. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 ID dell’operazione infragruppo Codice di identificazione interno univoco per ogni operazione infragruppo. Deve essere lo stesso nel tempo. C0020 Nome dell’investitore/prestatore Nome dell’entità che acquista lo strumento di capitale o concede il prestito all’impresa partecipata nell’ambito del gruppo, ossia l’entità che rileva l’operazione come attività nel suo stato patrimoniale (dare — stato patrimoniale). C0030 Codice di identificazione dell’investitore/prestatore Codice di identificazione univoco dell’investitore/acquirente/cessionario secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. Codice specifico: — Per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione all’interno del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate appartenenti al gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa non SEE o non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0031 Tipo di codice dell’investitore/prestatore Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’investitore/prestatore». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - LEI 2 – Codice specifico NC0040 Settore dell’investitore/prestatore Se l’investitore/prestatore fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare: «settore bancario», «settore assicurativo e riassicurativo»«settore dei servizi di investimento». Se l’investitore/prestatore non fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare: «altra impresa del gruppo». C0050 Denominazione dell’emittente/prenditore Nome dell’entità che emette lo strumento di capitale o contrae il prestito (emette debito), ossia l’entità che rileva l’operazione come passività o capitale nel suo stato patrimoniale (avere — stato patrimoniale). C0060 Codice di identificazione dell’emittente/prenditore Codice di identificazione univoco dell’investitore/acquirente/cessionario secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. Codice specifico: — Per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione all’interno del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate appartenenti al gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa non SEE o non regolamentata, il conglomerato finanziario rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0061 Tipo di codice dell’emittente/prenditore Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’emittente/prenditore». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - LEI 2 – Codice specifico NC0070 Settore dell’emittente/prenditore Se l’emittente/prenditore fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare: «settore bancario», «settore assicurativo e riassicurativo»«settore dei servizi di investimento». Se l’emittente/prenditore non fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare «altra impresa del gruppo». NC0080 Operazioni indirette Se l’operazione infragruppo segnalata fa parte di un’operazione indiretta (cfr. osservazioni generali di cui sopra), indicare in questa cella l’«ID dell’operazione infragruppo» (C0010) dell’operazione collegata. Se più di due operazioni sono collegate, il codice ID della prima operazione collegata deve essere segnalato come riferimento per collegare tutte le operazioni interconnesse. Se l’IGT segnalata non fa parte di un’operazione indiretta, indicare No. NC0090 Singola operazione economica Se l’IGT segnalata fa parte di una singola operazione economica (cfr. osservazioni generali di cui sopra), indicare in questa cella l’«ID dell’operazione infragruppo» (C0010) dell’operazione collegata. Se più di due operazioni sono collegate, il codice ID della prima operazione collegata deve essere segnalato come riferimento per collegare tutte le operazioni interconnesse. Se l’IGT segnalata non fa parte di una singola operazione economica, indicare No. NC0100 Codice ID dello strumento Si tratta del codice di identificazione dello strumento (capitale, debito ecc.) tra le due controparti individuate utilizzando il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 dell’ISIN, se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili. Questo codice deve essere lo stesso nel tempo. Può essere differente dal codice dell’operazione infragruppo indicato nella cella C0010. NC0101 Tipo di codice ID dello strumento Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dello strumento». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - codice ISIN ISO 6166 2 - CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 - SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 - WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico tedesco) 5 - Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 - BBGID (Bloomberg Global ID) 7 - Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 - FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 - altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 - codice attribuito dall’impresa NC0110 Tipo di strumento Identificare il tipo di strumento. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - obbligazioni/debito 2 - tipo equity 3 - altro trasferimento di attività NC0120 Strumento Identificare lo strumento. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - obbligazioni/debito — coperti da garanzia collaterale 2 - obbligazioni/debito — non coperti da garanzia collaterale 3 - tipo equity — azioni/partecipazioni 4 - tipo equity — altro 5 - altro trasferimento di attività — immobili 6 - altro trasferimento di attività — altro NC0130 Data di emissione Si tratta della data dell’operazione/dell’emissione del debito o, se precedente, della data a partire dalla quale l’operazione infragruppo diventa effettiva, se diversa dalla data di emissione. La data deve essere indicata nel formato ISO 8601 (aaaa-mm-gg). NC0140 Data di scadenza Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data in cui l’operazione scade/arriva a scadenza, ove applicabile. — Per le operazioni infragruppo senza data di scadenza utilizzare «9999-12-31». — Per i titoli perpetui utilizzare «9999-12-31» NC0150 Valuta dell’operazione Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta in cui è stata effettuata l’operazione. NC0160 Importo alla data dell’operazione Importo dell’operazione alla data dell’operazione, segnalato nella valuta di segnalazione del gruppo. NC0170 Importo alla data di segnalazione Importo in essere dell’operazione alla data di segnalazione, ove applicabile, ad esempio, per emissione di debito, segnalato nella valuta di segnalazione del gruppo. In caso di pieno sollecito regolamento/pagamento anticipato, il saldo dell’importo contrattuale è zero. NC0180 Valore delle garanzie collaterali Il valore della garanzia collaterale per il debito coperto da garanzia collaterale o valore dell’attività per le operazioni infragruppo che prevedono il trasferimento di attività, segnalato nella valuta di segnalazione del gruppo. NC0190 Importo di dividendi/interessi/cedole e altri pagamenti effettuati nel periodo di riferimento Questa cella deve includere tutti i pagamenti effettuati in relazione alle operazioni infragruppo registrate in questo modello per il periodo di riferimento (6 mesi fino alla data di segnalazione). Sono inclusi, tra l’altro: — dividendi per l’anno in corso, inclusi dividendi versati o dichiarati ma non versati; — i dividendi differiti di anni precedenti versati nel periodo di riferimento (ossia tutti i dividendi differiti versati che incidono sull’utile (perdita) (P&L) del periodo di riferimento); — pagamenti di interessi effettuati in relazione agli strumenti di debito; — ogni altro pagamento effettuato in relazione alle operazioni infragruppo segnalate in questo modello, ad esempio oneri sui trasferimenti di attività; — importo totale dei supplementi, ove applicabile, ossia il totale del denaro aggiuntivo investito nel corso del periodo di riferimento, come pagamenti aggiuntivi su azioni in parte pagate o aumento dell’importo del prestito nel periodo (in caso di segnalazione dei supplementi come elementi separati). Questo importo deve essere segnalato nella valuta di segnalazione del gruppo. C0200 Cedola/tasso di interesse Il tasso di interesse o cedola in percentuale, ove applicabile. In caso di tasso di interesse variabile, include il tasso di riferimento e in aggiunta il tasso di interesse. C0210 Osservazioni Le osservazioni contengono: — una notifica se l’operazione non è stata eseguita alle normali condizioni di mercato — qualsiasi altra informazione pertinente relativa alla natura economica dell’operazione S.36.02 — Operazioni infragruppo (IGT) - Derivati Osservazioni generali Questo modello si riferisce alle informazioni che i gruppi sono tenuti a fornire almeno una volta all’anno. Questo modello riporta tutte le operazioni infragruppo (significative, molto significative e che devono essere segnalate in tutte le circostanze) tra entità incluse nella vigilanza di gruppo relative a derivati. Le operazioni infragruppo significative relative a derivati sono segnalate se il valore contabile del derivato supera la soglia. Queste includono, tra l’altro: — contratti su tassi di interesse, compresi swap, contratti forward, future e opzioni; — contratti su tassi di cambio, compresi swap, contratti forward, future e opzioni; — contratti di natura analoga a quelli di cui ai punti 1, lettere da a) ad e), e 2, lettere da a) a d), del presente allegato concernenti altre voci o indici di riferimento. Questo modello include le operazioni infragruppo che sono: — vigenti all’inizio del periodo di riferimento; — avviate nel periodo di riferimento e in essere alla data di segnalazione; — avviate e terminate/giunte a scadenza nel periodo di riferimento. Due o più operazioni tra entità del gruppo che, da un punto di vista economico, contribuiscono allo stesso rischio o perseguono lo stesso scopo/obiettivo o sono legate temporaneamente in un piano sono considerate come un’unica operazione economica. In quanto tale, ogni operazione che fa parte di un’unica operazione economica è segnalata ogni volta che, collettivamente, è raggiunta o superata la soglia corrispondente per le operazioni infragruppo significative, anche se singolarmente le operazioni scendono al di sotto della soglia. Ogni elemento aggiunto a operazioni infragruppo significative deve essere segnalato come operazione infragruppo separata, anche se l’elemento in se stesso è inferiore alla soglia per le operazioni significative. Ad esempio, se l’impresa aumenta l’importo iniziale del prestito a favore di un’altra impresa partecipata, il prestito supplementare deve essere registrato come elemento separato e la sua data di emissione costituirà la data del supplemento. Quando il valore dell’operazione è diverso per le due controparti dell’operazione (ad esempio, nel caso di un’operazione di 10 milioni di EUR tra A e B, in cui A registra 10 milioni di EUR, ma B riceve solo 9,5 milioni di EUR, a causa dei costi dell’operazione, pari a 0,5 milioni di EUR) l’importo dell’operazione da indicare nel modello deve essere l’importo massimo (nell’esempio 10 milioni di EUR). Per operazione indiretta si intende qualsiasi operazione che trasferisce le esposizioni al rischio tra entità all’interno del gruppo, comprese, a titolo esemplificativo ma non esaustivo, le operazioni con società veicolo, organismi di investimento collettivo, entità strumentali o entità non regolamentate, oppure ad entità al di fuori del gruppo quando, in ultima analisi, l’esposizione al rischio è riportata o rimane all’interno del gruppo. Nel caso di una catena di operazioni infragruppo correlate (ad esempio, A investe in B e B investe in C), l’operazione è segnalata come operazione indiretta. Pertanto deve essere segnalata l’operazione da A a C e le osservazioni devono menzionare la fase intermedia. Occorre segnalare anche nel caso di una cascata di operazioni, ad esempio se «A»-> «B» -> «C»-> «D» quando sia «B» che «C» appartengono al gruppo ma sono entità non regolamentate. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 ID dell’operazione infragruppo Codice di identificazione interno univoco per ogni operazione infragruppo. Deve essere lo stesso nel tempo. C0020 Denominazione dell’investitore/acquirente Denominazione dell’entità che investe/acquista il derivato, o la controparte con la posizione lunga. Negli swaps, il pagatore è chi paga il tasso fisso e riceve il tasso variabile. C0030 Codice di identificazione dell’investitore/acquirente Codice di identificazione univoco dell’investitore/acquirente/cessionario secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. Codice specifico: — Per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione all’interno del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate appartenenti al gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa non SEE o non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0031 Tipo di codice dell’investitore/acquirente Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’investitore/acquirente». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - LEI 2 – Codice specifico NC0040 Settore dell’investitore/acquirente Se l’investitore/acquirente fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare: «settore bancario», «settore assicurativo e riassicurativo»«settore dei servizi di investimento». Se l’investitore/acquirente non fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), indicare: «altra impresa del gruppo». C0050 Denominazione dell’emittente/venditore Denominazione dell’entità che emette/vende il derivato, o la controparte con la posizione corta. Negli swaps, il ricevente è chi riceve il tasso fisso e paga il tasso variabile. C0060 Codice di identificazione dell’emittente/venditore Codice di identificazione univoco dell’investitore/acquirente/cessionario secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. codice specifico: — Per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione all’interno del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate appartenenti al gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa non SEE o non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0061 Tipo di codice dell’emittente/venditore Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’emittente/venditore». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - LEI 2 – Codice specifico NC0070 Settore finanziario dell’emittente/venditore Se l’emittente/venditore fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare: «settore bancario», «settore assicurativo e riassicurativo»«settore dei servizi di investimento». Se l’emittente/venditore non fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), indicare: «altra impresa del gruppo». NC0080 Operazioni indirette Se l’operazione infragruppo segnalata fa parte di un’operazione indiretta (cfr. osservazioni generali di cui sopra), indicare nella cella l’«ID dell’operazione infragruppo» (C0010) dell’operazione collegata. Se più di due operazioni sono collegate, il codice ID della prima operazione collegata deve essere segnalato come riferimento per collegare tutte le operazioni interconnesse. Se l’operazione infragruppo segnalata non fa parte di un’operazione indiretta, indicare No. NC0090 Singola operazione economica Se l’operazione infragruppo segnalata fa parte di una singola operazione economica (cfr. osservazioni generali di cui sopra), indicare nella cella l’«ID dell’operazione infragruppo» (C0010) dell’operazione collegata. Se più di due operazioni sono collegate, il codice ID della prima operazione collegata deve essere segnalato come riferimento per collegare tutte le operazioni interconnesse. Se l’operazione infragruppo segnalata non fa parte di una singola operazione economica, indicare No. NC0100 Codice ID dello strumento Si tratta del codice di identificazione dello strumento (capitale, debito ecc.) tra le due controparti individuate utilizzando il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 dell’ISIN, se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili. Questo codice deve essere lo stesso nel tempo. Può essere differente dal codice dell’operazione infragruppo indicato nella cella C0010. NC0101 Tipo di codice ID dello strumento Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice ID dello strumento». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - codice ISIN ISO 6166 2 - CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 - SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 - WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico tedesco) 5 - Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 - BBGID (Bloomberg Global ID) 7 - Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 - FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 - altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 - codice attribuito dall’impresa NC0110 Tipo di strumento Indicare il tipo di operazione. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - derivati – futures 2 - derivati – forwards 3 - derivati – opzioni 4 - derivati – altro 5 - garanzie – protezione del credito 6 - garanzie – altro 7 - swap 8 - altro Un contratto di vendita con patto di riacquisto deve essere considerato operazione in contanti più forward. NC0120 Tipo di protezione Indicare il tipo di operazione. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - credit default 2 - tasso di interesse 3 - valuta 4 - altro NC0130 Finalità dello strumento Descrivere l’uso del derivato (micro/macro hedge, gestione efficiente del portafoglio). Micro hedge si riferisce ai derivati che coprono un singolo strumento finanziario, operazione programmata o passività. Macro hedge si riferisce ai derivati che coprono un insieme di strumenti finanziari, operazioni programmate o passività. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - micro hedge 2 - macro hedge 3 - congruenza tra i flussi di cassa di attività e passività 4 - gestione efficiente del portafoglio diversa dalla congruenza tra i flussi di cassa di attività e passività 5 - altro NC0140 Data d’inizio Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data dell’operazione/negoziazione del contratto derivato. Per i contratti rinnovati utilizzare la data di negoziazione iniziale. NC0150 Data di scadenza Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data, definita contrattualmente, di chiusura del contratto derivato, sia essa la data di scadenza, la data di scadenza delle opzioni (europee o americane) ecc. NC0160 Valuta dell’operazione Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta in cui è stata effettuata l’operazione. NC0170 Importo nozionale Importo coperto o esposto al derivato alla data di segnalazione, ossia il saldo finale, segnalato nella valuta di segnalazione del gruppo. Per futures e opzioni, corrisponde all’entità del contratto moltiplicata per il numero di contratti. Per swaps e forwards corrisponde all’importo del contratto. Quando un’operazione è scaduta/terminata nel periodo di riferimento prima della data di segnalazione, l’importo nozionale alla data di riferimento è zero. NC0180 Valore contabile Valore del derivato alla data di segnalazione come riportata nello stato patrimoniale dell’entità. Se un’operazione è scaduta/terminata durante il periodo di riferimento prima della data di segnalazione, il valore contabile alla data di segnalazione è il valore contabile massimo dei derivati prima della scadenza dell’operazione. NC0190 Valore delle garanzie collaterali Valore delle garanzie collaterali costituite alla data di segnalazione (zero, se il derivato è stato chiuso), ove applicabile, segnalato nella valuta di segnalazione del conglomerato finanziario. NC0200 Codice di identificazione dell’attività/passività sottostante il derivato Codice ID dell’attività o passività sottostante il contratto derivato. Questo elemento deve essere fornito per i derivati che hanno un solo strumento o indice sottostante nel portafoglio dell’impresa. Un indice è considerato uno strumento singolo e deve essere segnalato. Codice di identificazione dello strumento sottostante il derivato, utilizzando il seguente ordine di priorità: — codice ISO 6166 dell’ISIN, se disponibile; — altro codice riconosciuto (ad esempio: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); — codice attribuito dall’impresa quando le opzioni precedenti non sono disponibili; deve rimanere lo stesso nel tempo — «attività/passività multiple», se le attività o passività sottostanti sono più di una. Se il sottostante è un indice, indicare il codice dell’indice. NC0201 Tipo di codice dell’attività o passività sottostante il derivato Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’attività/passività sottostante il derivato». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - codice ISIN ISO 6166 2 - CUSIP (il numero del Committee on Uniform Securities Identification Procedures assegnato dal CUSIP Service Bureau alle imprese statunitensi e canadesi) 3 - SEDOL (Stock Exchange Daily Official List per la London Stock Exchange) 4 - WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, il numero di identificazione alfanumerico tedesco) 5 - Bloomberg Ticker (il codice alfabetico di Bloomberg attribuito ai titoli delle società) 6 - BBGID (Bloomberg Global ID) 7 - Reuters RIC (Reuters instrument code) 8 - FIGI (Financial Instrument Global Identifier) 9 - altro codice attribuito da membri dell’Association of National Numbering Agencies (l’associazione delle agenzie nazionali di codifica) 99 - codice attribuito dall’impresa. Questa opzione è utilizzata anche per i casi di «attività/passività multiple» e indici NC0210 Denominazione della controparte per la quale viene acquisita la protezione del credito Denominazione della controparte per la quale viene acquisita la protezione in caso di suo inadempimento NC0220 Tasso di interesse (per l’acquirente) dello swap consegnato Tasso di interesse consegnato nel quadro del contratto swap (solo per swaps su tassi di interesse). NC0230 Tasso di interesse (per l’acquirente) dello swap ricevuto Tasso di interesse ricevuto nel quadro del contratto swap (solo per swaps su tassi di interesse). NC0240 Valuta (per l’acquirente) dello swap consegnato Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta del prezzo dello swap (solo per gli swaps su valute). C0250 Valuta (per l’acquirente) dello swap ricevuto Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta dell’importo nozionale dello swap (solo per gli swaps su valute). C0260 Ricavi provenienti da derivati Ricavi netti provenienti dall’investimento o dall’acquisto di derivati. Basandosi sull’utile (perdita) secondo gli IFRS, indicare qui i risultati realizzati e non realizzati. Gli importi devono essere registrati con il loro valore netto (rispetto al QRT S. 09.01. SII). Gli interessi saranno segnalati in S.36.05 P&L. C0270 Osservazioni Le osservazioni contengono: — una notifica se l’operazione non è stata eseguita alle normali condizioni di mercato — qualsiasi altra informazione pertinente relativa alla natura economica dell’operazione. S.36.03 — IGT — Elementi fuori bilancio e passività potenziali Osservazioni generali Questo modello si riferisce alle informazioni che i gruppi sono tenuti a fornire almeno una volta all’anno. Questo modello riporta tutte le operazioni infragruppo (significative, molto significative e che devono essere segnalate in tutte le circostanze) tra entità incluse nella vigilanza di gruppo relative alle garanzie fuori bilancio. Queste includono, tra l’altro: — garanzie fuori bilancio; — linee di credito non utilizzate; — attività acquistate nel quadro di accordi di acquisto a termine a titolo definitivo (valuta o altro); — accordi di vendita e riacquisto di attivi di cui all’articolo 12, paragrafi 3 e 5, della direttiva 86/635/CEE. — Passività potenziali Questo modello include le operazioni infragruppo che sono: — vigenti all’inizio del periodo di riferimento; — avviate nel periodo di riferimento e in essere alla data di segnalazione; — avviate e terminate/giunte a scadenza nel periodo di riferimento. Due o più operazioni tra entità del gruppo che, da un punto di vista economico, contribuiscono allo stesso rischio o perseguono lo stesso scopo/obiettivo o sono legate temporaneamente in un piano sono considerate come un’unica operazione economica. In quanto tale, ogni operazione che fa parte di un’unica operazione economica è segnalata ogni volta che, collettivamente, è raggiunta o superata la soglia corrispondente per le operazioni infragruppo significative, anche se singolarmente le operazioni scendono al di sotto della soglia. Ogni elemento aggiunto a operazioni infragruppo significative deve essere segnalato come operazione infragruppo separata, anche se l’elemento in se stesso è inferiore alla soglia per le operazioni significative. Ad esempio, se l’impresa aumenta l’importo iniziale del prestito a favore di un’altra impresa partecipata, il prestito supplementare deve essere registrato come elemento separato e la sua data di emissione costituirà la data del supplemento. Quando il valore dell’operazione è diverso per le due controparti dell’operazione (ad esempio, nel caso di un’operazione di 10 milioni di EUR tra A e B, in cui A registra 10 milioni di EUR, ma B riceve solo 9,5 milioni di EUR, a causa dei costi dell’operazione, pari a 0,5 milioni di EUR) l’importo dell’operazione da indicare nel modello deve essere l’importo massimo (nell’esempio 10 milioni di EUR). Per operazione indiretta si intende qualsiasi operazione che trasferisce le esposizioni al rischio tra entità all’interno del gruppo, comprese, a titolo esemplificativo ma non esaustivo, le operazioni con società veicolo, organismi di investimento collettivo, entità strumentali o entità non regolamentate, oppure ad entità al di fuori del gruppo quando, in ultima analisi, l’esposizione al rischio è riportata o rimane all’interno del gruppo. Nel caso di una catena di operazioni infragruppo correlate (ad esempio, A investe in B e B investe in C), l’operazione è segnalata come operazione indiretta. Pertanto deve essere segnalata l’operazione da A a C e le osservazioni devono menzionare la fase intermedia. Occorre segnalare anche nel caso di una cascata di operazioni, ad esempio se «A»-> «B» -> «C»-> «D» quando sia «B» che «C» appartengono al gruppo ma sono entità non regolamentate. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 ID dell’operazione infragruppo Codice di identificazione interno univoco per ogni operazione infragruppo. Deve essere lo stesso nel tempo. C0020 Nome del fornitore Nome dell’entità che fornisce la garanzia fuori bilancio. C0030 Codice di identificazione del fornitore Il codice di identificazione univoco del fornitore secondo il seguente ordine di priorità, se esistente: — identificativo della persona giuridica (LEI), — codice specifico. Codice specifico: — Per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione all’interno del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate appartenenti al gruppo, il codice di identificazione è fornito dal conglomerato finanziario. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa non SEE o non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0031 Tipo di codice del fornitore Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione del fornitore». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - LEI 2 – Codice specifico C0040 Settore finanziario del fornitore Se il fornitore fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare: «settore bancario», «settore assicurativo e riassicurativo»«settore dei servizi di investimento». Se il fornitore non fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), indicare: «altra impresa del gruppo». C0050 Nome del beneficiario Nome dell’entità che beneficia della garanzia fuori bilancio. C0060 Codice di identificazione del beneficiario Il codice di identificazione univoco del beneficiario secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. Codice specifico: — Per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione all’interno del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate appartenenti al gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa non SEE o non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0061 Tipo di codice del beneficiario Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione del beneficiario». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - LEI 2 – Codice specifico C0070 Settore finanziario del beneficiario Se il beneficiario fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare: «settore bancario», «settore assicurativo e riassicurativo»«settore dei servizi di investimento». Se il beneficiario non fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), indicare: «altra impresa del gruppo». C0080 Operazioni indirette Se l’operazione infragruppo segnalata fa parte di un’operazione indiretta (cfr. osservazioni generali di cui sopra), indicare in questa cella l’«ID dell’operazione infragruppo» (C0010) dell’operazione collegata. Se più di due operazioni sono collegate, il codice ID della prima operazione collegata deve essere segnalato come riferimento per collegare tutte le operazioni interconnesse. Se l’operazione infragruppo segnalata non fa parte di un’operazione indiretta, indicare No. C0090 Singola operazione economica Se l’operazione infragruppo segnalata fa parte di una singola operazione economica (cfr. osservazioni generali di cui sopra), indicare in questa cella l’«ID dell’operazione infragruppo» (C0010) dell’operazione collegata. Se più di due operazioni sono collegate, il codice ID della prima operazione collegata deve essere segnalato come riferimento per collegare tutte le operazioni interconnesse. Se l’operazione infragruppo segnalata non fa parte di una singola operazione economica, indicare No. C0100 Tipo di operazione Indicare il tipo di operazione. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - garanzie 2 - impegno 3 - lettera di credito 4 - linee di credito non utilizzate 5 - attività acquistate nel quadro di accordi di acquisto a termine a titolo definitivo (valuta o altro) 6 - accordi di vendita e riacquisto di attivi di cui all’articolo 12, paragrafi 3 e 5, della direttiva 86/635/CEE 7 - passività potenziali 8 - altro. C0110 Data di emissione dell’operazione Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data in cui l’operazione/emissione diventa efficace. C0120 Data di scadenza dell’accordo/contratto sottostante l’operazione Ove applicabile, indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di cessazione dell’accordo/contratto. In caso di uso perpetuo indicare «9999-12-31» come data di scadenza. C0130 Valuta dell’operazione Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta in cui è stata effettuata l’operazione. Se vi sono due valute interessate, indicare entrambe nella casella Osservazioni C0200 C0140 Evento scatenante Ove applicabile, breve descrizione dell’evento che determinerebbe l’operazione/il pagamento/la passività/nessun effetto, ad esempio, eventi che determinerebbero il verificarsi di una passività potenziale. C0150 Valore dell’operazione alla data di inizio Valore dell’operazione o della garanzia collaterale costituita. Questo elemento deve essere segnalato nella valuta di segnalazione del gruppo. C0160 Valore dell’operazione alla data di segnalazione Valore dell’operazione, garanzia collaterale costituita. Questo elemento deve essere segnalato nella valuta di segnalazione del gruppo. C0170 Valore massimo possibile delle passività potenziali Valore massimo possibile, ove possibile, indipendentemente dalla loro probabilità (ossia flussi di cassa futuri necessari per regolare la passività potenziale nel corso della loro durata di vita, scontate alla pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio) delle passività potenziali incluse nello stato patrimoniale del gruppo. Somma di tutti i flussi di cassa possibili se gli eventi scatenanti le garanzie dovessero tutti verificarsi in relazione alle garanzie prestate dal «fornitore» (cella C0020) al «beneficiario» (cella C0050) per garantire il pagamento delle passività dovute da parte dell’impresa (sono incluse le lettere di credito, linee di credito impegnate non utilizzate). Questo elemento non include importi già segnalati in C0150 e C0160. C0180 Valore delle attività garantite Valore delle attività garantite per le quali sono ricevute le garanzie. I principi di valutazione settoriali possono essere pertinenti in questo caso. C0190 Ricavi derivanti dagli elementi fuori bilancio Ricavi associati alle operazioni fuori bilancio C0200 Osservazioni Le osservazioni contengono: — una notifica se l’operazione non è stata eseguita alle normali condizioni di mercato — qualsiasi altra informazione pertinente relativa alla natura economica dell’operazione. S.36.04 — IGT - Assicurazione e riassicurazione Osservazioni generali Questo modello si riferisce alle informazioni che i gruppi sono tenuti a fornire annualmente. Questo modello riporta tutte le operazioni infragruppo (significative, molto significative e che devono essere segnalate in tutte le circostanze) tra entità incluse nella vigilanza di gruppo relative all’assicurazione interna e alla riassicurazione all’interno del gruppo. Queste includono, tra l’altro: — contratti assicurativi di entità rientranti nell’ambito del gruppo con imprese di assicurazione che rientrano nell’ambito del gruppo; — trattati di riassicurazione tra imprese partecipate del gruppo; — riassicurazione facoltativa tra imprese partecipate del gruppo e — ogni altra operazione che determina il trasferimento del rischio di sottoscrizione (rischio assicurativo) tra imprese partecipate del gruppo. Questo modello include le operazioni infragruppo che sono: — vigenti all’inizio del periodo di riferimento; — avviate nel periodo di riferimento e in essere alla data di segnalazione; — avviate e terminate/giunte a scadenza nel periodo di riferimento. Due o più operazioni tra entità del gruppo che, da un punto di vista economico, contribuiscono allo stesso rischio o perseguono lo stesso scopo/obiettivo o sono legate temporaneamente in un piano sono considerate come un’unica operazione economica. In quanto tale, ogni operazione che fa parte di un’unica operazione economica è segnalata ogni volta che, collettivamente, è raggiunta o superata la soglia corrispondente per le operazioni infragruppo significative, anche se singolarmente le operazioni scendono al di sotto della soglia. Ogni elemento aggiunto a operazioni infragruppo significative deve essere segnalato come operazione infragruppo separata, anche se l’elemento in se stesso è inferiore alla soglia per le operazioni significative. Ad esempio, se l’impresa aumenta l’importo iniziale del prestito a favore di un’altra impresa partecipata, il prestito supplementare deve essere registrato come elemento separato e la sua data di emissione costituirà la data del supplemento. Quando il valore dell’operazione è diverso per le due controparti dell’operazione (ad esempio, nel caso di un’operazione di 10 milioni di EUR tra A e B, in cui A registra 10 milioni di EUR, ma B riceve solo 9,5 milioni di EUR, a causa dei costi dell’operazione, pari a 0,5 milioni di EUR) l’importo dell’operazione da indicare nel modello deve essere l’importo massimo (nell’esempio 10 milioni di EUR). Per operazione indiretta si intende qualsiasi operazione che trasferisce le esposizioni al rischio tra entità all’interno del gruppo, comprese, a titolo esemplificativo ma non esaustivo, le operazioni con società veicolo, organismi di investimento collettivo, entità strumentali o entità non regolamentate, oppure ad entità al di fuori del gruppo quando, in ultima analisi, l’esposizione al rischio è riportata o rimane all’interno del gruppo. Nel caso di una catena di operazioni infragruppo correlate (ad esempio, A investe in B e B investe in C), l’operazione è segnalata come operazione indiretta. Pertanto deve essere segnalata l’operazione da A a C e le osservazioni devono menzionare la fase intermedia. Occorre segnalare anche nel caso di una cascata di operazioni, ad esempio se «A»-> «B» -> «C»-> «D» quando sia «B» che «C» appartengono al gruppo ma sono entità non regolamentate. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 ID dell’operazione infragruppo Codice di identificazione interno univoco per ogni operazione infragruppo. Deve essere lo stesso nel tempo. C0020 Nome dell’assicurato/cedente Denominazione sociale dell’entità che ha trasferito il rischio di sottoscrizione ad un’altra impresa di assicurazione o di riassicurazione nell’ambito del gruppo. C0030 Codice di identificazione dell’assicurato/cedente Codice di identificazione univoco dell’investitore/acquirente/cessionario secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. Codice specifico: — Per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione all’interno del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate appartenenti al gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa non SEE o non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0031 Tipo di codice dell’assicurato/cedente Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’investitore/prestatore». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - LEI 2 – Codice specifico C0040 Settore dell’assicurato/cedente Se l’assicurato/cedente fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare: «settore bancario», «settore assicurativo e riassicurativo»«settore dei servizi di investimento». Se l’assicurato/cedente non fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), indicare: «altra impresa del gruppo». C0050 Nome dell’assicuratore/riassicuratore Denominazione sociale dell’assicuratore/riassicuratore a cui è stato trasferito il rischio di sottoscrizione. C0060 Codice di identificazione dell’assicuratore/riassicuratore Codice di identificazione univoco dell’investitore/acquirente/cessionario secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. codice specifico: — Per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione all’interno del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate appartenenti al gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa non SEE o non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0061 Tipo di codice dell’assicuratore/riassicuratore Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’assicuratore/riassicuratore». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - LEI 2 – Codice specifico C0070 Settore dell’assicuratore/riassicuratore Settore finanziario del fornitore ai sensi dell’articolo 2, punto 8, della direttiva 2002/87/CE, ossia «settore assicurativo e riassicurativo». Questa colonna è stata mantenuta in linea con i modelli utilizzati a livello di conglomerato finanziario. C0080 Operazioni indirette Se l’operazione infragruppo segnalata fa parte di un’operazione indiretta (cfr. osservazioni generali di cui sopra), indicare in questa cella l’«ID dell’operazione infragruppo» (C0010) dell’operazione collegata. Se più di due operazioni sono collegate, il codice ID della prima operazione collegata deve essere segnalato come riferimento per collegare tutte le operazioni interconnesse. Se l’operazione infragruppo segnalata non fa parte di un’operazione indiretta, indicare No. C0090 Singola operazione economica Se l’operazione infragruppo segnalata fa parte di una singola operazione economica (cfr. osservazioni generali di cui sopra), indicare in questa cella l’«ID dell’operazione infragruppo» (C0010) dell’operazione collegata. Se più di due operazioni sono collegate, il codice ID della prima operazione collegata deve essere segnalato come riferimento per collegare tutte le operazioni interconnesse. Se l’operazione infragruppo segnalata non fa parte di una singola operazione economica, indicare No. C0100 Tipo di transazione Indicare il tipo di contratto/trattato. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - assicurazione 2 - riassicurazione C0110 Operazione Se C0100 = riassicurazione, indicare il tipo di contratto/trattato di riassicurazione. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - quota share 2 - quota share variabile 3 - eccedente 4 - eccesso sinistri (per evento e per rischio) 5 - eccesso sinistri (per rischio) 6 - eccesso sinistri (per evento) 7 - eccesso sinistri «back-up» (protezione contro eventi successivi che possono essere causati da talune catastrofi quali alluvione o incendio) 8 - eccesso sinistri con rischio base 9 - copertura dei reintegri 10 - eccesso sinistri in aggregato 11 - eccesso sinistri illimitato 12 - stop loss 13 - altri trattati proporzionali 14 - altri trattati non proporzionali 15 - riassicurazione finanziaria 16 - facoltativa proporzionale 17 - facoltativa non proporzionale Il codice 13, altri trattati proporzionali, e il codice 14, altri trattati non proporzionali, possono essere usati per i tipi ibridi di trattati di riassicurazione. C0120 Data d’inizio Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di inizio dello specifico contratto/trattato di riassicurazione. C0130 Data di scadenza Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di scadenza dello specifico contratto/trattato di riassicurazione (ossia l’ultima data in cui lo specifico contratto/trattato di riassicurazione è in vigore). Questo elemento non deve essere segnalato in assenza di data di scadenza (ad esempio, il contratto è continuo e termina quando una delle parti dà il preavviso). C0140 Valuta dell’operazione Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta dei pagamenti per lo specifico contratto/trattato di riassicurazione. C0150 Copertura massima per operazione Per trattati di tipo quota share o surplus, indicare qui il 100 % dell’importo massimo fissato per l’intero contratto/trattato (ad esempio 10 milioni di EUR). In caso di copertura illimitata, indicare «-1». Questo elemento deve essere segnalato nella valuta dell’operazione. C0160 Crediti netti Importo risultante da: sinistri pagati dall’impresa di (ri)assicurazione ma non ancora rimborsati dall’impresa di (ri)assicurazione più le commissioni che l’impresa di (ri)assicurazione deve pagare più altri crediti meno i debiti verso l’impresa di (ri)assicurazione. I depositi in contante sono esclusi e devono essere considerati garanzie ricevute. Questo elemento deve essere segnalato nella valuta del gruppo. C0170 Totale importi recuperabili da riassicurazione Importo totale dovuto dal riassicuratore alla data di segnalazione, che include: riserve premi per parte del premio riassicurativo futuro già pagato al riassicuratore; riserve per sinistri, per sinistri da pagare dell’assicuratore che devono essere pagati dal riassicuratore e/o riserve tecniche per l’importo che rispecchia la quota in capo al riassicuratore delle riserve tecniche lorde. Questo elemento deve essere segnalato nella valuta di segnalazione del gruppo. C0180 Risultato tecnico della riassicurazione (per riassicurazione) Risultato della riassicurazione (per entità riassicurata) Totale commissioni di riassicurazione ricevute dall’entità riassicurata meno premi lordi di riassicurazione pagati dall’entità riassicurata più sinistri pagati dal riassicuratore durante il periodo di riferimento più importi totali recuperabili da riassicurazione alla fine del periodo di riferimento meno importi totali recuperabili da riassicurazione all’inizio del periodo di riferimento. Questo elemento deve essere segnalato nella valuta di segnalazione del gruppo. C0190 Premi (per assicurazione) Importo totale dei premi lordi contabilizzati come definiti all’articolo 1, punto 11, del regolamento delegato (UE) 2015/35. Per le rendite derivanti da assicurazione non vita questa cella non si applica. C0200 Sinistri (per l’assicurazione) Importo totale dei sinistri lordi pagati nell’anno, comprese le spese di gestione dei sinistri. C0210 Area di attività Indicare l’area di attività definita nell’allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35 oggetto di riassicurazione. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - assicurazione spese mediche 2 - assicurazione protezione del reddito 3 - assicurazione di risarcimento dei lavoratori 4 - assicurazione sulla responsabilità civile autoveicoli 5 - altre assicurazioni auto 6 - assicurazione marittima, aeronautica e trasporti 7 - assicurazione incendio e altri danni a beni 8 - assicurazione sulla responsabilità civile generale 9 - assicurazione di credito e cauzione 10 - assicurazione tutela giudiziaria 11 - assistenza 12 - perdite pecuniarie di vario genere 13 - riassicurazione proporzionale per spese mediche 14 - riassicurazione proporzionale di protezione del reddito 15 - riassicurazione proporzionale di risarcimento dei lavoratori 16 - riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile autoveicoli 17 - altre riassicurazioni proporzionali auto 18 - riassicurazione proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 19 - riassicurazione proporzionale contro l’incendio e altri danni a beni 20 - riassicurazione proporzionale sulla responsabilità civile generale 21 - riassicurazione proporzionale di credito e cauzione 22 - riassicurazione proporzionale tutela giudiziaria 23 - riassicurazione proporzionale di assistenza 24 - riassicurazione proporzionale di perdite pecuniarie di vario genere 25 - riassicurazione non proporzionale malattia 26 - riassicurazione non proporzionale responsabilità civile 27 - riassicurazione non proporzionale marittima, aeronautica e trasporti 28 - riassicurazione non proporzionale danni a beni 29 - assicurazione con partecipazione agli utili 30 - assicurazione collegata a un indice e collegata a quote 31 - altre assicurazioni vita 32 - rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione malattia 33 - rendite derivanti da contratti di assicurazione non vita e relative a obbligazioni di assicurazione diverse dalle obbligazioni di assicurazione malattia 34 - riassicurazione vita 35 - assicurazione malattia 36 - riassicurazione malattia. Se un accordo di riassicurazione copre più di un’area di attività, selezionare l’area di attività più significativa nel precedente elenco. C0220 Osservazioni Le osservazioni contengono: — una notifica se l’operazione non è stata eseguita alle normali condizioni di mercato; — qualsiasi altra informazione pertinente relativa alla natura economica dell’operazione. S.36.05 — IGT — P&L Osservazioni generali Il presente allegato si riferisce alle informazioni che i gruppi sono tenuti a fornire annualmente. Questo modello riporta l’utile (perdita) associato a tutte le operazioni infragruppo (significative, molto significative e le operazioni che devono essere segnalate in tutte le circostanze) tra entità rientranti nell’ambito della vigilanza di gruppo o le operazioni P&L considerate come operazioni infragruppo significative o molto significative o operazioni che devono essere segnalate in tutte le circostanze. Queste includono, tra l’altro: — compensi; — commissioni; — interessi; — dividendi; — costi o ricavi derivanti da contratti di esternalizzazione infragruppo, di ripartizione interna dei costi o di locazione. Sono segnalati l’esternalizzazione infragruppo o la ripartizione interna dei costi che comportano operazioni infragruppo significative. Sebbene siano segnalati in S.36.01 e S.36.02, gli interessi e i dividendi devono essere segnalati anche in S.36.05 P&L. Questo modello include le operazioni infragruppo che sono: — vigenti all’inizio del periodo di riferimento; — avviate nel periodo di riferimento e in essere alla data di segnalazione; — avviate e terminate/giunte a scadenza nel periodo di riferimento. Due o più operazioni tra entità del gruppo che, da un punto di vista economico, contribuiscono allo stesso rischio o perseguono lo stesso scopo/obiettivo o sono legate temporaneamente in un piano sono considerate come un’unica operazione economica. In quanto tale, ogni operazione che fa parte di un’unica operazione economica è segnalata ogni volta che, collettivamente, è raggiunta o superata la soglia corrispondente per le operazioni infragruppo significative, anche se singolarmente le operazioni scendono al di sotto della soglia. Ogni elemento aggiunto a operazioni infragruppo significative deve essere segnalato come operazione infragruppo separata, anche se l’elemento in se stesso è inferiore alla soglia per le operazioni significative. Ad esempio, se l’impresa aumenta l’importo iniziale del prestito a favore di un’altra impresa partecipata, il prestito supplementare deve essere registrato come elemento separato e la sua data di emissione costituirà la data del supplemento. Quando il valore dell’operazione è diverso per le due controparti dell’operazione (ad esempio, nel caso di un’operazione di 10 milioni di EUR tra A e B, in cui A registra 10 milioni di EUR, ma B riceve solo 9,5 milioni di EUR, a causa dei costi dell’operazione, pari a 0,5 milioni di EUR) l’importo dell’operazione da indicare nel modello deve essere l’importo massimo (nell’esempio 10 milioni di EUR). Per operazione indiretta si intende qualsiasi operazione che trasferisce le esposizioni al rischio tra entità all’interno del gruppo, comprese, a titolo esemplificativo ma non esaustivo, le operazioni con società veicolo, organismi di investimento collettivo, entità strumentali o entità non regolamentate, oppure ad entità al di fuori del gruppo quando, in ultima analisi, l’esposizione al rischio è riportata o rimane all’interno del gruppo. Nel caso di una catena di operazioni infragruppo correlate (ad esempio, A investe in B e B investe in C), l’operazione è segnalata come operazione indiretta. Pertanto deve essere segnalata l’operazione da A a C e le osservazioni devono menzionare la fase intermedia. Occorre segnalare anche nel caso di una cascata di operazioni, ad esempio se «A»-> «B» -> «C»-> «D» quando sia «B» che «C» appartengono al gruppo ma sono entità non regolamentate. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 ID dell’operazione infragruppo Codice di identificazione interno univoco per ogni operazione infragruppo. Deve essere lo stesso nel tempo. Nel caso in cui si tratti di operazioni già menzionate, utilizzare lo stesso ID. C0020 Denominazione dell’entità lato ricavi Denominazione sociale dell’entità che ha ricevuto i ricavi da un’altra entità all’interno del gruppo. C0030 Codice di identificazione per l’entità lato ricavi Il codice di identificazione univoco dell’entità che ha ricevuto i ricavi secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. Codice specifico: — per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione all’interno del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate appartenenti al gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa non SEE o non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0031 Tipo di codice per l’entità lato ricavi Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione per l’entità lato ricavi». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - LEI 2 – Codice specifico C0040 Settore dell’entità lato ricavi Se l’entità che ha ricevuto i ricavi da un’altra entità all’interno del gruppo fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare: «settore bancario», «settore assicurativo/riassicurativo»«settore dei servizi di investimento». Se l’entità che ha ricevuto i ricavi da un’altra entità all’interno del gruppo non fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), indicare: «altra impresa del gruppo». C0050 Denominazione dell’entità lato costi Denominazione sociale dell’entità che ha fornito i ricavi a un’altra entità all’interno del gruppo. C0060 Codice di identificazione dell’entità lato costi Il codice di identificazione univoco dell’entità che ha fornito i ricavi secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. codice specifico: — Per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione all’interno del gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate appartenenti al gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa non SEE o non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre. C0061 Tipo di codice dell’entità lato costi Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’entità lato costi». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - LEI 2 – Codice specifico C0070 Settore dell’entità lato costi Se l’entità che ha fornito i ricavi a un’altra entità all’interno del gruppo fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), della direttiva 2002/87/CE, indicare: «settore bancario», «settore assicurativo e riassicurativo»«settore dei servizi di investimento». Se l’entità che ha fornito i ricavi a un’altra entità all’interno del gruppo non fa parte del settore finanziario ai sensi dell’articolo 2, punto 8), indicare: «altra impresa del gruppo». C0080 Operazioni indirette Se l’operazione infragruppo segnalata fa parte di un’operazione indiretta (cfr. osservazioni generali di cui sopra), indicare in questa cella l’«ID dell’operazione infragruppo» (C0010) dell’operazione collegata. Se più di due operazioni sono collegate, il codice ID della prima operazione collegata deve essere segnalato come riferimento per collegare tutte le operazioni interconnesse. Se l’operazione infragruppo segnalata non fa parte di un’operazione indiretta, indicare No. C0090 Singola operazione economica Se l’operazione infragruppo segnalata fa parte di una singola operazione economica (cfr. osservazioni generali di cui sopra), indicare in questa cella l’«ID dell’operazione infragruppo» (C0010) dell’operazione collegata. Se più di due operazioni sono collegate, il codice ID della prima operazione collegata deve essere segnalato come riferimento per collegare tutte le operazioni interconnesse. Se l’operazione infragruppo segnalata non fa parte di una singola operazione economica, indicare No. C0100 Tipo di operazione Indicare il tipo di operazione P&L. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - compensi; 2 - commissioni; 3 - interessi; 4 - dividendi; 5. - costi o ricavi 6. - altro. C0110 Operazione Se del caso, strumento al quale sono collegati i ricavi o i costi. Utilizzare il seguente elenco chiuso: 1 - obbligazioni/debito; 2 - tipo equity; 3 - altro trasferimento di attività; 4 - derivato; 5 - elemento fuori bilancio; 6 - contratto di esternalizzazione infragruppo, di ripartizione interna dei costi o di locazione; 7 - altro. C0120 Valuta dell’operazione Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta dei pagamenti per la specifica operazione P&L. C0130 Data dell’operazione Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di inizio dell’operazione P&L. C0140 Importo Importo dell’operazione o prezzo indicato nell’accordo/contratto, segnalato nella valuta di segnalazione del gruppo. C0150 Osservazioni Le osservazioni contengono: — una notifica se l’operazione non è stata eseguita alle normali condizioni di mercato — qualsiasi altra informazione pertinente relativa alla natura economica dell’operazione. S.37.01 — Concentrazione del rischio — Esposizione verso controparti Osservazioni generali Questa sezione si riferisce alla presentazione almeno annuale delle informazioni per i gruppi. Questo modello include tutte le concentrazioni di rischio significative tra entità nell’ambito della vigilanza di gruppo e terzi, che possono sommarsi a partire dalle esposizioni al rischio menzionate nel modello a prescindere dal metodo di calcolo prescelto o dall’uso di norme settoriali in materia di solvibilità ai fini del calcolo della solvibilità di gruppo. L’obiettivo è elencare le esposizioni significative (valore delle esposizioni in ciascun tipo di strumento elencato nel modello) per singola controparte al di fuori dell’ambito del gruppo. Se sono coinvolte più entità del gruppo, indicare ogni entità in una riga separata. Può essere intesa come la massima esposizione possibile su base contrattuale e non essere rispecchiata necessariamente nello stato patrimoniale, su base sia lorda che netta, tenendo conto di strumenti o tecniche di attenuazione del rischio. Le soglie sono fissate dall’autorità di vigilanza del gruppo dopo aver consultato il gruppo stesso e il collegio. I dati dovrebbero essere comunicati separatamente per ciascuna entità giuridica. Elemento ISTRUZIONI C0010 Nome della controparte esterna Si tratta del nome della controparte esterna del gruppo. C0020 Codice di identificazione della controparte esterna del gruppo Codice di identificazione univoco dell’investitore/acquirente/cessionario secondo il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), — codice specifico. Codice specifico: — per la controparte esterna del SEE: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, se la controparte esterna è regolamentata – quello attribuito dalla competente autorità di vigilanza della controparte esterna; — per le controparti esterne non-SEE, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna controparte non SEE o non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione del gruppo della controparte esterna + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese della controparte esterna + 5 cifre. C0030 Tipo di codice ID della controparte esterna del gruppo Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione della controparte esterna». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - LEI 2 - Codice specifico C0045 Denominazione del gruppo (in caso di gruppo di controparti) Denominazione del gruppo nel caso in cui più di una delle controparti esterne appartenga allo stesso gruppo societario C0080 Rating Rating della controparte alla data di riferimento della segnalazione emesso dall’agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) prescelta. Se sono disponibili due o più valutazioni del merito di credito di ECAI prescelte ed esse corrispondono a parametri diversi per un elemento dotato di rating, si utilizza la valutazione che genera il requisito patrimoniale più elevato. C0090 ECAI prescelta Indicare in C0050 l’agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution - ECAI) che emette il rating esterno. C0100 Settore Indicare il settore economico della controparte esterna sulla base dell’ultima versione del codice NACE (il primo livello gerarchico – la lettera). C0040 Paese Indicare il codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese da cui proviene l’esposizione. Ad esempio, nel caso di un emittente di un’entità, si tratta del paese in cui si trova la sede centrale dell’emittente dell’entità. C0110 Entità del gruppo La denominazione dell’entità del gruppo coinvolta nelle esposizioni. Riguarda tutte le entità, e ogni entità deve essere segnalata separatamente. Se sono coinvolte più entità del gruppo, indicare ogni entità in una riga separata. C0120 Codice ID dell’entità del gruppo Codice di identificazione dell’impresa, utilizzando il seguente ordine di priorità: — identificativo della persona giuridica (LEI), obbligatorio se esiste; — codice specifico in assenza del codice LEI. Quando l’impresa si avvale dell’opzione «Codice specifico», valgono le seguenti considerazioni: — Per le imprese regolamentate del SEE diverse dalle imprese di assicurazione e di riassicurazione che rientrano nell’ambito della vigilanza di gruppo: codice di identificazione utilizzato sul mercato locale, attribuito dalla competente autorità di vigilanza dell’impresa; — per le imprese non SEE e le imprese non regolamentate incluse nell’ambito della vigilanza del gruppo, il codice di identificazione è fornito dal gruppo. Quando assegna un codice di identificazione a ciascuna impresa di paesi non SEE o a ciascuna impresa non regolamentata, il gruppo rispetta il seguente formato in modo coerente: codice di identificazione dell’impresa madre + codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese dell’impresa + 5 cifre C0125 Tipo di codice ID dell’entità del gruppo Tipo di codice ID utilizzato per l’elemento «Codice di identificazione dell’entità del gruppo». Scegliere una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: 1 - LEI 2 – Codice specifico C0180 Strumenti di capitale L’importo totale delle esposizioni in strumenti di capitale verso la controparte esterna. Se sono coinvolte più entità del gruppo, indicare ogni entità in una riga separata. C0190 Obbligazioni L’importo totale delle esposizioni in strumenti obbligazionari verso la controparte esterna. Se sono coinvolte più entità del gruppo, indicare ogni entità in una riga separata. In questa cella devono essere incluse le esposizioni cui si applicano le esenzioni (C0260). C0200 Attività i cui rischi sono principalmente a carico dei contraenti L’importo totale delle esposizioni in attività i cui rischi sono sostenuti principalmente dai contraenti nei confronti della controparte esterna. Se sono coinvolte più entità del gruppo, indicare ogni entità in una riga separata. L’approccio look-through dovrebbe essere utilizzato solo se disponibile. C0210 Derivati L’importo totale delle esposizioni in derivati verso la controparte esterna. Se sono coinvolte più entità del gruppo, indicare ogni entità in una riga separata. I derivati sono segnalati al loro costo di sostituzione. Se esiste la possibilità di compensazioni tra le diverse esposizioni, i dati possono essere forniti in valori netti (ossia esposizione lunga + esposizione corta). C0220 Altri investimenti L’importo totale delle esposizioni in altri investimenti verso la controparte esterna. Se sono coinvolte più entità del gruppo, indicare ogni entità in una riga separata. C0230 Mutui ipotecari e prestiti L’importo totale delle esposizioni in prestiti e mutui ipotecari verso la controparte esterna. Se sono coinvolte più entità del gruppo, indicare ogni entità in una riga separata. C0240 Garanzie e impegni L’importo totale delle esposizioni (ossia l’esposizione effettiva massima in funzione della passività dell’entità) in garanzie e impegni (compresi i segmenti non pagati di prestiti) nei confronti della controparte esterna. Se sono coinvolte più entità del gruppo, indicare ogni entità in una riga separata. Le garanzie emesse dalle entità del gruppo dovrebbero essere segnalate in questa colonna, mentre le garanzie di cui le entità del gruppo sono beneficiarie dovrebbero essere segnalate come deduzione per l’attenuazione del rischio di credito o di assicurazione (C0260) e nelle esposizioni indirette (C0220). C0250 Polizze di assicurazione L’importo totale dell’esposizione nelle polizze di assicurazione (limite di responsabilità o somma assicurata a seconda di quale rappresenta l’esposizione massima possibile) C0260 Riassicurazione esterna L’importo totale delle esposizioni in riassicurazione esterna verso la controparte esterna. Conformemente alle norme settoriali dovrebbero essere segnalati gli importi recuperabili da riassicurazione. Se sono coinvolte più entità del gruppo, indicare ogni entità in una riga separata. C0270 Altre esposizioni dirette L’importo totale delle esposizioni in altri strumenti verso la controparte esterna. Se sono coinvolte più entità del gruppo, indicare ogni entità in una riga separata. Se esiste la possibilità di compensazione, può essere presentato il valore netto. C0280 Descrizione di altri Descrizione degli altri strumenti segnalati in C0200 C0290 Esposizioni indirette Importo totale delle esposizioni attribuite al garante o all’emittente della garanzia collaterale piuttosto che al debitore immediato. L’esposizione originaria protetta di riferimento (esposizione diretta) è dedotta dall’esposizione verso il debitore originario nelle colonne delle «Tecniche ammissibili di attenuazione del rischio di credito». L’esposizione indiretta aumenta l’esposizione verso il garante o l’emittente della garanzia collaterale a seguito dell’effetto di sostituzione. C0300 Operazioni con esposizione ad attività sottostanti Importo totale dell’esposizione attraverso operazioni quali posizioni verso la cartolarizzazione o esposizioni sotto forma di quote o azioni di organismi di investimento collettivo (OIC) o tramite altre operazioni in cui vi è un’esposizione ad attività sottostanti. C0160 Valuta Indicare il codice alfabetico ISO 4217 della valuta dell’esposizione C0150 Importo totale dell’esposizione Esposizione totale nei confronti di una singola controparte, dove le attività e le passività dovute da e a un’unica controparte sono compensate per definire l’esposizione massima netta totale, ove possibile. L’esposizione totale misura la direzione del mercato nei confronti di una singola controparte ed è definita come segue: esposizione lunga + esposizione corta (contrariamente a un’esposizione massima lorda che non è richiesta qui (= esposizione lunga + valore assoluto dell’esposizione corta)]. Nella determinazione di questo elemento non si tiene conto degli strumenti o delle tecniche di attenuazione del rischio. C0310 Tecnica di attenuazione del rischio di credito o di assicurazione Le deduzioni derivanti dall’applicazione della tecnica di attenuazione del rischio di credito o di assicurazione consentita, come la riassicurazione o l’uso di derivati. Per quanto riguarda le esposizioni assicurative, in caso di riassicurazione non proporzionale comprendente più di una controparte, le deduzioni dovrebbero essere ripartite proporzionalmente o, in alternativa, in base a una ripartizione giustificabile concordata con l’autorità di vigilanza del gruppo. C0320 Esenzioni Eventuali deduzioni derivanti dall’applicazione di esenzioni a norma dell’articolo 187 del regolamento delegato (UE) 2015/35 C0330 Importo delle esposizioni dopo la tecnica di attenuazione del rischio di credito o di assicurazione e esenzioni Importo delle esposizioni dopo la tecnica di attenuazione del rischio di credito o di assicurazione ed esenzioni (importo netto) S.37.02 — Concentrazione del rischio — Esposizione per valuta, settore, paese Osservazioni generali Le tabelle includono la concentrazione del rischio tra soggetti rientranti nell’ambito della vigilanza di gruppo e terzi. Tutte le esposizioni dovrebbero essere rappresentate per valuta, settore e paese, partendo dall’esposizione massima fino a quella minima. Nel caso in cui il paese, il settore o la valuta non siano pertinenti, le cifre possono essere segnalate in una categoria «Altro». Il «settore» deve essere presentato nella suddivisione per il codice NACE 1 o livello di disaggregazione (lettera). Le tabelle si basano su tutte le esposizioni (stato patrimoniale completo) dopo la tecnica di attenuazione del rischio di credito o di assicurazione e le esenzioni (importo netto). ELEMENTO ISTRUZIONI C0010 Area valutaria Valuta dell’esposizione Le esposizioni dovrebbero essere segnalate in ordine di importanza. C0030 Esposizione netta Esposizione dopo la tecnica di attenuazione del rischio di assicurazione ed esenzioni (importo netto) C0040 % Quota di esposizione delle attività totali. C0050 Settore Settore dell’esposizione. Le esposizioni dovrebbero essere segnalate in ordine di importanza. C0060 Paese Paese dell’esposizione. Le esposizioni dovrebbero essere segnalate in ordine di importanza. C0070/R0010 Esposizione totale netta per valuta La somma delle esposizioni nette segnalate per valuta. C0070/R0020 Esposizione totale netta per settore La somma delle esposizioni nette segnalate per settore. C0070/R0030 Esposizione totale netta per paese La somma delle esposizioni nette segnalate per paese. S.37.03 — Concentrazione del rischio — Esposizione per classe di attività e rating Osservazioni generali Le tabelle includono tutte le concentrazioni del rischio tra le entità rientranti nell’ambito della vigilanza di gruppo e i terzi rappresentati dalla combinazione delle principali classi di attività e rating. Per le obbligazioni le tabelle sono presentate in base alla combinazione della classe di attività e del rating del titolo. Per l’esposizione in strumenti di capitale, sono segnalati l’importo complessivo dell’esposizione e la quota delle esposizioni in strumenti di capitale rispetto alle attività totali (stato patrimoniale completo). La tabella si basa su tutte le esposizioni, nell’ambito delle classi di attività specificate, dopo la tecnica di attenuazione del rischio di credito o di assicurazione e le esenzioni (importo netto). Se sono disponibili due o più valutazioni del merito di credito di ECAI prescelte ed esse corrispondono a parametri diversi per un elemento oggetto di rating, si utilizza la valutazione che determina il requisito patrimoniale più elevato. ELEMENTO ISTRUZIONI C0010/R0010 Totale - esposizione netta Esposizione totale in strumenti di capitale dopo la tecnica di attenuazione del rischio di assicurazione ed esenzioni (importo netto) Z0010 Tipi di obbligazioni Disaggregazione tra le seguenti classi di obbligazioni: 1 - titoli di Stato, obbligazioni di organizzazioni finanziarie internazionali e banche centrali 2 - obbligazioni delle amministrazioni regionali, delle autorità locali e degli organismi del settore pubblico 3 - obbligazioni societarie C0010/R0020-R0070 Esposizione netta Esposizione dopo la tecnica di attenuazione del rischio di assicurazione ed esenzioni (importo netto) C0020/R0020-R0070 % Quota di esposizione delle attività totali. ( 1 ) Coassicurazione sull’attività diretta: per le principali imprese di assicurazione l’intera quota parte di attività è segnalata come attività diretta lorda, dove la quota parte condivisa con gli assicuratori non principali è trattata come riassicurazione passiva ( 2 ) Come previsto all’articolo 223 della direttiva 2009/138/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 25 novembre 2009, in materia di accesso ed esercizio delle attività di assicurazione e di riassicurazione ALLEGATO IV Categorie di attività Categoria Definizione 1 Titoli di Stato Obbligazioni emesse da autorità pubbliche, siano esse amministrazioni centrali, enti sovranazionali, amministrazioni regionali o autorità locali, e obbligazioni garantite integralmente, incondizionatamente e irrevocabilmente dalla Banca centrale europea, dalle amministrazioni centrali e dalle banche centrali degli Stati membri, dalle banche multilaterali di sviluppo di cui all’articolo 117, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013 o dalle organizzazioni internazionali di cui all’articolo 118 di tale regolamento, dalle amministrazioni regionali e dalle autorità locali comprese nell’elenco di cui all’articolo 1 del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2011, quando la garanzia soddisfa i requisiti di cui all’articolo 215 del regolamento delegato (UE) 2015/35. 2 Obbligazioni societarie Obbligazioni emesse da società. 3 Strumenti di capitale Azioni e altri titoli equivalenti rappresentativi del capitale societario, ossia indicativi della proprietà della società. 4 Organismi di investimento collettivo Per organismo di investimento collettivo si intende l’organismo di investimento collettivo in valori mobiliari (OICVM) di cui all’articolo 1, paragrafo 2, della direttiva 2009/65/CE del Parlamento europeo e del Consiglio o il fondo di investimento alternativo (FIA) di cui all’articolo 4, paragrafo 1, lettera a), della direttiva 2011/61/UE del Parlamento europeo e del Consiglio. 5 Obbligazioni strutturate Titoli ibridi composti da uno strumento a reddito fisso (rendimento in forma di pagamenti fissi) associato a una serie di componenti derivati. Sono esclusi da questa categoria i titoli a reddito fisso emessi da governi sovrani. Riguarda titoli che incorporano una categoria di derivati o una combinazione di categorie di derivati, fra cui i credit default swap (CDS), i constant maturity swap (CMS) e le credit default option (CDOp). Le attività di questa categoria non sono soggette a scomposizione. 6 Titoli garantiti Titoli il cui valore e i cui pagamenti derivano da un portafoglio di attività sottostanti. Comprendono asset backed securities (ABS), mortgage backed securities (MBS), commercial mortgage backed securities (CMBS), collateralised debt obligations (CDO), collateralised loan obligations (CLO), collateralised mortgage obligations (CMO). Le attività di questa categoria non sono soggette a scomposizione. 7 Contante e depositi Denaro in forma fisica, equivalenti a contante, depositi bancari e altri depositi monetari. 8 Mutui ipotecari e prestiti Attività finanziarie create quando i creditori prestano fondi ai debitori, con o senza garanzia reale, compresi i cash pools. 9 Immobili Edifici, terreni e altre costruzioni che costituiscono immobili e attrezzature 0 Altri investimenti Altre attività segnalate in «Altri investimenti». A Futures Contratti standardizzati tra due parti per l’acquisto o la vendita di un’attività specifica di quantità e qualità standardizzata ad una determinata data futura e ad un prezzo concordato al momento della stipula. B Opzioni call Contratti tra due parti per l’acquisto di un’attività ad un prezzo di riferimento per un determinato lasso di tempo, secondo i quali l’acquirente dell’opzione call acquisisce il diritto, ma non si assume l’obbligazione, di acquistare l’attività sottostante. C Opzioni put Contratti tra due parti per la vendita di un’attività ad un prezzo di riferimento per un determinato lasso di tempo, secondo i quali l’acquirente dell’opzione put acquisisce il diritto, ma non si assume l’obbligazione, di vendere l’attività sottostante. D Swaps Contratti in cui le controparti scambiano determinati benefici dello strumento finanziario di una parte con quelli dello strumento finanziario dell’altra parte; i benefici in questione dipendono dal tipo di strumenti finanziari interessati. E Forwards Contratti non standardizzati tra due parti per l’acquisto o la vendita di un’attività in un momento futuro specifico e ad un prezzo concordato al momento della stipula. F Derivati su crediti Derivati il cui valore deriva dal rischio di credito su un’obbligazione, un prestito o qualsiasi altra attività finanziaria sottostante. ALLEGATO V Tabella dei codici di identificazione complementari (CIC) Prime due posizioni Attività quotata in Codice ISO 3166-1-alpha-2 del paese, codici XV, XL o XT Terza posizione Categoria 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 Titoli di Stato Obbligazioni societarie Strumenti di capitale Fondi di investimento, Organismi di investimento collettivo Obbligazioni strutturate Titoli garantiti Contante e depositi Mutui ipotecari e prestiti Immobili Altri investimenti Quarta posizione Sottocategorie e principali rischi 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Obbligazioni delle amministrazioni centrali Obbligazioni societarie Strumenti di capitale ordinari Fondi azionari Rischio azionario Rischio azionario Contante Prestiti non garantiti erogati Immobili (per ufficio e commerciali) 2 2 2 2 2 2 2 2 2 Obbligazioni sovranazionali Obbligazioni convertibili Strumenti di capitale di società immobiliari Fondi obbligazionari Rischio di tasso di interesse Rischio di tasso di interesse Depositi trasferibili (equivalenti a contante) Prestiti garantiti da titoli erogati Immobili (residenziali) 3 3 3 3 3 3 3 3 Obbligazioni delle amministrazioni regionali Commercial paper Diritti degli strumenti di capitale Fondi comuni monetari Rischio valutario Rischio valutario Altri depositi a breve termine (con scadenza pari o inferiore a un anno) Immobili (per uso proprio) 4 4 4 4 4 4 4 4 4 Obbligazioni delle autorità locali Strumenti del mercato monetario Strumenti di capitale privilegiati Fondi di asset allocation Rischio di credito Rischio di credito Altri depositi con scadenza superiore a un anno Mutui ipotecari e prestiti Immobili (in costruzione a scopo di investimento) 5 5 5 5 5 5 5 5 Buoni del tesoro Obbligazioni ibride Fondi immobiliari Rischio immobiliare Rischio immobiliare Depositi presso cedenti Altri prestiti garantiti erogati Impianti e attrezzature (per uso proprio) 6 6 6 6 6 6 6 Obbligazioni garantite Obbligazioni garantite ordinarie Fondi alternativi Rischio delle posizioni in materie prime Rischio delle posizioni in materie prime Prestiti su polizze Immobili (in costruzione per uso proprio) 7 7 7 7 7 7 Obbligazioni banche centrali nazionali Obbligazioni garantite soggette a normativa specifica Fondi di private equity Rischio di catastrofe e meteorologico Rischio di catastrofe e meteorologico Prestiti ai membri di AMSB 8 8 8 8 8 8 Titoli di Stato non denominati nella valuta nazionale Obbligazioni subordinate Fondi infrastrutturali Rischio di mortalità Rischio di mortalità Prestiti ad altre persone fisiche 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 Altro Altro Altro Altro Altro Altro Altro Altro Altro Altro Terza posizione Categoria A B C D E F Futures Opzioni call Opzioni put Swaps Forwards Derivati su crediti Quarta posizione Sottocategorie e principali rischi 1 1 1 1 1 1 Futures su azioni e indici Opzioni su azioni e indici Opzioni su azioni e indici Swaps sui tassi di interesse Forwards su tassi di interesse Credit default swap 2 2 2 2 2 2 Futures su tassi di interesse Opzioni su obbligazioni Opzioni su obbligazioni Swaps su valute Forwards su cambi Opzione su spread di credito 3 3 3 3 3 Futures su valute Opzioni su valute Opzioni su valute Swaps su tassi di interesse e valute Swap su spread di credito 4 4 4 4 Warrants Warrants Total return swap Total return swap 5 5 5 5 Futures su materie prime Opzioni su materie prime Opzioni su materie prime Swaps su titoli 6 6 Swaptions Swaptions 7 7 7 7 7 Rischio di catastrofe e meteorologico Rischio di catastrofe e meteorologico Rischio di catastrofe e meteorologico Rischio di catastrofe e meteorologico Rischio di catastrofe e meteorologico 8 8 8 8 8 Rischio di mortalità Rischio di mortalità Rischio di mortalità Rischio di mortalità Rischio di mortalità 9 9 9 9 9 9 Altro Altro Altro Altro Altro Altro ALLEGATO VI Definizioni della tabella CIC Prime 2 posizioni — Attività quotate in Definizione Terza e quarta posizione - Categoria Definizione Paese Codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese Identifica il codice ISO 3166-1 alpha-2 del paese in cui l’attività è quotata. L’attività è considerata quotata se è negoziata su un mercato regolamentato o in un sistema multilaterale di negoziazione secondo la definizione della direttiva 2014/65/UE. Se l’attività è quotata in più di un paese o l’impresa si avvale ai fini della valutazione di una fonte informativa sui prezzi che è uno dei mercati regolamentati o dei sistemi multilaterali di negoziazione in cui l’attività è quotata, il paese deve essere quello del mercato regolamentato o del sistema multilaterale di negoziazione utilizzato come riferimento ai fini della valutazione. XV Attività quotate in uno o più paesi Identifica le attività quotate in uno o in più paesi quando l’impresa si avvale ai fini della valutazione di una fonte informativa sui prezzi che non è uno dei mercati regolamentati o dei sistemi multilaterali di negoziazione in cui l’attività è quotata. XL Attività non quotate in una borsa valori Identifica le attività che non sono negoziate su un mercato regolamentato o in un sistema multilaterale di negoziazione secondo la definizione della direttiva 2014/65/UE. XT Attività non negoziabili in una borsa valori Identifica le attività che per loro natura non sono negoziate su un mercato regolamentato o in un sistema multilaterale di negoziazione secondo la definizione della direttiva 2014/65/UE. 1 Titoli di Stato Obbligazioni emesse da autorità pubbliche, siano esse amministrazioni centrali, enti sovranazionali, amministrazioni regionali o autorità locali, e obbligazioni garantite integralmente, incondizionatamente e irrevocabilmente dalla Banca centrale europea, dalle amministrazioni centrali e dalle banche centrali degli Stati membri, dalle banche multilaterali di sviluppo di cui all’articolo 117, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013 o dalle organizzazioni internazionali di cui all’articolo 118 di tale regolamento, dalle amministrazioni regionali e dalle autorità locali comprese nell’elenco di cui all’articolo 1 del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2011, quando la garanzia soddisfa i requisiti di cui all’articolo 215 del regolamento delegato (UE) 2015/35. Per quanto riguarda le obbligazioni con garanzia qualificata, la terza e la quarta posizione sono attribuite in riferimento all’entità che fornisce la garanzia. 11 Obbligazioni delle amministrazioni centrali Obbligazioni emesse da amministrazioni centrali e obbligazioni garantite integralmente, incondizionatamente e irrevocabilmente dalle amministrazioni centrali di Stati membri, escluse le obbligazioni denominate e finanziate in una valuta diversa da quella nazionale di tali amministrazioni centrali. 12 Obbligazioni sovranazionali Obbligazioni emesse da enti pubblici istituiti da un impegno tra Stati nazionali, per esempio emesse dalle banche multilaterali di sviluppo di cui all’articolo 117, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013 o dalle organizzazioni internazionali di cui all’articolo 118 del regolamento (UE) n. 575/2013. 13 Obbligazioni delle amministrazioni regionali Strumenti di debito delle amministrazioni regionali o delle comunità autonome offerti al pubblico in un’offerta pubblica sul mercato dei capitali e obbligazioni pienamente, incondizionatamente e irrevocabilmente garantite dalle amministrazioni regionali elencate all’articolo 1 del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2011. 14 Obbligazioni delle autorità locali Obbligazioni emesse da autorità locali, tra cui città, province, distretti e altre autorità comunali, e obbligazioni garantite integralmente, incondizionatamente e irrevocabilmente dalle autorità locali elencate all’articolo 1 del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2011. 15 Buoni del tesoro Titoli di Stato a breve termine emessi da amministrazioni centrali (con scadenza fino a 1 anno) e obbligazioni garantite integralmente, incondizionatamente e irrevocabilmente dalla Banca centrale europea, dalle amministrazioni centrali e dalle banche centrali di Stati membri (emesse con scadenza fino a 1 anno). 16 Obbligazioni garantite Titoli di Stato e obbligazioni garantite integralmente, incondizionatamente e irrevocabilmente dalla Banca centrale europea, dalle amministrazioni centrali e dalle banche centrali di Stati membri, che hanno un pool di attività che garantiscono o «coprono» l’obbligazione. Tali attività restano nello stato patrimoniale dell’emittente. 17 Banche centrali nazionali Obbligazioni emesse da amministrazioni centrali nazionali e obbligazioni garantite integralmente, incondizionatamente e irrevocabilmente dalla Banca centrale europea e dalle banche centrali, escluse le obbligazioni denominate e finanziate in una valuta diversa da quella nazionale di tali amministrazioni centrali. 18 Titoli di Stato non denominati nella valuta nazionale Obbligazioni emesse da amministrazioni centrali e banche centrali denominate e finanziate in una valuta diversa da quella nazionale di tale amministrazione centrale e banca centrale. 19 Altro Altri titoli di Stato e obbligazioni garantite integralmente, incondizionatamente e irrevocabilmente dalla Banca centrale europea, dalle amministrazioni centrali e dalle banche centrali di Stati membri, che non rientrano nelle predette categorie. 2 Obbligazioni societarie Obbligazioni emesse da società. 21 Obbligazioni societarie Obbligazioni emesse da società, aventi caratteristiche semplici, di norma quelle denominate «plain vanilla», che non presentano nessuna delle caratteristiche particolari di cui alle categorie 22-28. 22 Obbligazioni convertibili Obbligazioni societarie che il detentore o l’emittente può convertire in azioni ordinarie della società emittente o in contanti di pari valore, con caratteristiche di tipo equity o debito. 23 Commercial paper Strumento di debito non garantito a breve termine emesso da una società, di norma per il finanziamento di crediti e rimanenze e per fare fronte a passività a breve termine, in genere con scadenza originaria inferiore a 270 giorni. 24 Strumenti del mercato monetario Titoli di debito a brevissimo termine (di norma con scadenza da 1 giorno ad 1 anno), consistenti principalmente in certificati di deposito negoziabili, accettazioni bancarie e altri strumenti a elevata liquidità. Le commercial paper sono escluse da questa categoria. 25 Obbligazioni ibride Obbligazioni societarie aventi caratteristiche di tipo equity o debito, ma non convertibili. 26 Obbligazioni garantite ordinarie Obbligazioni societarie garantite o «coperte» da un pool di attività. Tali attività restano nello stato patrimoniale dell’emittente. Le obbligazioni garantite soggette a normativa specifica sono escluse da questa categoria. 27 Obbligazioni garantite soggette a normativa specifica Obbligazioni societarie garantite o «coperte» da un pool di attività in caso di insolvenza del cedente e che sono soggette a controllo pubblico ai fini della tutela dei detentori delle obbligazioni ai sensi dell’articolo 52, paragrafo 4, della direttiva 2009/65/CEE. Un esempio di questa categoria è costituito dalle Pfandbriefe: Obbligazioni garantite emesse in base alla legge tedesca sulle Pfandbriefe. Sono utilizzate per rifinanziare prestiti per i quali sono fornite garanzie collaterali sotto forma di prestiti garantiti da ipoteche (Hypothekenpfandbriefe), da prestiti al settore pubblico (Öffentliche Pfandbriefe), da ipoteche su imbarcazioni (Schiffspfandbriefe) e su aeromobili (Flugzeugpfandbriefe). Pertanto, la distinzione tra i tipi di Pfandbriefe si riferisce al pool di copertura creato per ciascun tipo di Pfandbrief. 28 Obbligazioni subordinate Obbligazioni societarie con priorità inferiore rispetto ad altre obbligazioni dell’emittente in caso di liquidazione. 29 Altro Altre obbligazioni societarie con caratteristiche diverse da quelle indicate per le precedenti categorie. 3 Strumenti di capitale Azioni e altri titoli equivalenti rappresentativi del capitale societario, ossia indicativi della proprietà della società. 31 Strumenti di capitale ordinari Strumenti di capitale che rappresentano diritti basilari di proprietà su società. 32 Strumenti di capitale di società immobiliari Strumenti di capitale rappresentativi del capitale di società immobiliari. 33 Diritti degli strumenti di capitale Diritti di sottoscrivere ulteriori quote azionarie ad un prezzo stabilito. 34 Strumenti di capitale privilegiati Strumenti di capitale di rango superiore rispetto agli strumenti di capitale ordinari, aventi precedenza sulle attività e sugli utili rispetto agli strumenti di capitale ordinari, ma subordinati alle obbligazioni. 39 Altro Altri strumenti di capitale non classificati nelle precedenti categorie. 4 Organismi di investimento collettivo Per organismo di investimento collettivo si intende un organismo di investimento collettivo in valori mobiliari (OICVM) ai sensi dell’articolo 1, paragrafo 2, della direttiva 2009/65/CE o un fondo di investimento alternativo (FIA) quale definito all’articolo 4, paragrafo 1, lettera a), della direttiva 2011/61/UE. 41 Fondi azionari Organismi di investimento collettivo che investono principalmente in azioni. 42 Fondi obbligazionari Organismi di investimento collettivo che investono principalmente in obbligazioni. 43 Fondi comuni monetari Organismi di investimento collettivo di cui alla definizione dell’ESMA (CESR/10-049). 44 Fondi di asset allocation Organismi di investimento collettivo che investono le proprie attività perseguendo un obiettivo specifico di allocazione, ad esempio investendo principalmente in titoli di società di paesi con mercati azionari emergenti o piccole economie, determinati settori o gruppi di settori, specifici paesi o altro obiettivo di investimento particolare. 45 Fondi immobiliari Organismi di investimento collettivo che investono principalmente in attività immobiliari. 46 Fondi alternativi Organismi di investimento collettivo tra le cui strategie di investimento rientrano le strategie di tipo hedging, event-driven, fixed income directional, relative value, managed futures, materie prime ecc. 47 Fondi di private equity Organismi di investimento collettivo utilizzati per effettuare investimenti in strumenti di capitale secondo strategie associate al private equity. 48 Fondi infrastrutturali Organismi di investimento collettivo che investono in attività infrastrutturali di cui alla definizione dell’articolo 1, paragrafi 55 bis e 55 ter , del regolamento delegato (UE) 2015/35. 49 Altro Altri organismi di investimento collettivo non classificati nelle precedenti categorie. 5 Obbligazioni strutturate Titoli ibridi composti da uno strumento a reddito fisso (rendimento in forma di pagamenti fissi) associato a una serie di componenti derivati. Sono esclusi da questa categoria i titoli a reddito fisso emessi da governi sovrani. Riguarda titoli che incorporano una categoria di derivati o una combinazione di categorie di derivati, fra cui i credit default swap (CDS), i constant maturity swap (CMS) e le credit default option (CDOp). Le attività di questa categoria non sono soggette a scomposizione. 51 Rischio azionario Obbligazioni strutturate esposte principalmente al rischio azionario. 52 Rischio di tasso di interesse Obbligazioni strutturate esposte principalmente al rischio di tasso di interesse. 53 Rischio valutario Obbligazioni strutturate esposte principalmente al rischio valutario. 54 Rischio di credito Obbligazioni strutturate esposte principalmente al rischio di credito. 55 Rischio immobiliare Obbligazioni strutturate esposte principalmente al rischio immobiliare. 56 Rischio delle posizioni in materie prime Obbligazioni strutturate esposte principalmente al rischio delle posizioni in materie prime. 57 Rischio di catastrofe e meteorologico Obbligazioni strutturate esposte principalmente al rischio di catastrofe o meteorologico. 58 Rischio di mortalità Obbligazioni strutturate esposte principalmente al rischio di mortalità. 59 Altro Altre obbligazioni strutturate non classificate nelle precedenti categorie. 6 Titoli garantiti Titoli il cui valore e i cui pagamenti derivano da un portafoglio di attività sottostanti. Comprendono asset backed securities (ABS), mortgage backed securities (MBS), commercial mortgage backed securities (CMBS), collateralised debt obligations (CDO), collateralised loan obligations (CLO), collateralised mortgage obligations (CMO). Le attività di questa categoria non sono soggette a scomposizione. 61 Rischio azionario Titoli garantiti esposti principalmente al rischio azionario. 62 Rischio di tasso di interesse Titoli garantiti esposti principalmente al rischio di tasso di interesse. 63 Rischio valutario Titoli garantiti esposti principalmente al rischio valutario. 64 Rischio di credito Titoli garantiti esposti principalmente al rischio di credito. 65 Rischio immobiliare Titoli garantiti esposti principalmente al rischio immobiliare. 66 Rischio delle posizioni in materie prime Titoli garantiti esposti principalmente al rischio delle posizioni in materie prime. 67 Rischio di catastrofe e meteorologico Titoli garantiti esposti principalmente al rischio di catastrofe o meteorologico. 68 Rischio di mortalità Titoli garantiti esposti principalmente al rischio di mortalità. 69 Altro Altri titoli garantiti non classificati nelle precedenti categorie. 7 Contante e depositi Denaro in forma fisica, equivalente a contante, depositi bancari e altri depositi monetari. 71 Contante Banconote e monete in circolazione comunemente utilizzate per effettuare pagamenti. 72 Depositi trasferibili (equivalenti a contante) Depositi immediatamente convertibili in contante, alla pari, a vista, che possono essere direttamente utilizzati per effettuare pagamenti mediante assegni, cambiali, ordini di bonifico, addebitamenti o accreditamenti diretti o simili, senza alcuna limitazione o senza il pagamento di una penale. 73 Altri depositi a breve termine (con scadenza pari o inferiore a un anno) Depositi diversi dai depositi trasferibili, con scadenza residua pari o inferiore a 1 anno, che non possono essere utilizzati per effettuare pagamenti in qualsiasi momento e che non sono convertibili in contante o in depositi trasferibili senza restrizioni o penali significative. 74 Altri depositi con scadenza superiore a un anno Depositi diversi dai depositi trasferibili, con scadenza residua superiore a 1 anno, che non possono essere utilizzati per effettuare pagamenti in qualsiasi momento e che non sono convertibili in contante o in depositi trasferibili senza restrizioni o penali significative. 75 Depositi presso cedenti Depositi relativi alle riassicurazioni accettate. 79 Altro Altri contanti e depositi non classificati nelle precedenti categorie. 8 Mutui ipotecari e prestiti Attività finanziarie create quando i creditori prestano fondi ai debitori, con o senza garanzia reale, compresi i cash pools. 81 Prestiti non garantiti erogati Prestiti erogati senza garanzia reale. 82 Prestiti garantiti da titoli erogati Prestiti erogati garantiti da titoli finanziari. 84 Mutui ipotecari e prestiti Prestiti erogati garantiti da titoli immobiliari. 85 Altri prestiti garantiti erogati Prestiti erogati assistiti da garanzie in qualsiasi altra forma. 86 Prestiti su polizze Prestiti erogati garantiti da polizze assicurative. 87 Prestiti ai membri di AMSB Prestiti ai membri di AMSB Questa classe prevale su quelle di cui sopra. 88 Prestiti ad altre persone fisiche Prestiti ad altre persone fisiche Questa classe prevale su quelle di cui sopra. 89 Altro Altri mutui ipotecari e prestiti non classificati nelle precedenti categorie. 9 Immobili Edifici, terreni e altre costruzioni che costituiscono immobili e attrezzature. 91 Immobili (per ufficio e commerciali) Edifici commerciali e adibiti a ufficio utilizzati a scopo di investimento. 92 Immobili (residenziali) Edifici residenziali utilizzati a scopo di investimento. 93 Immobili (per uso proprio) Immobili per uso proprio dell’impresa. 94 Immobili (in costruzione a scopo di investimento) Immobili in costruzione destinati in futuro a investimento. 95 Impianti e attrezzature (per uso proprio) Impianti e attrezzature per uso proprio dell’impresa. 96 Immobili (in costruzione per uso proprio) Immobili in costruzione destinati in futuro a uso proprio. 99 Altro Altri immobili non classificati nelle precedenti categorie. 0 Altri investimenti Altre attività segnalate in «Altri investimenti». 09 Altri investimenti Altre attività segnalate in «Altri investimenti». A Futures Contratti standardizzati tra due parti per l’acquisto o la vendita di un’attività specifica di quantità e qualità standardizzata a una determinata data futura e ad un prezzo concordato al momento della stipula. A1 Futures su azioni e indici Futures aventi come sottostante indici azionari o di borsa. A2 Futures su tassi di interesse Futures aventi come sottostante obbligazioni o altri titoli dipendenti dai tassi di interesse. A3 Futures su valute Futures aventi come sottostante valute o altri titoli dipendenti da valute. A5 Futures su materie prime Futures aventi come sottostante materie prime o altri titoli dipendenti dalle materie prime. A7 Rischio di catastrofe e meteorologico Futures esposti principalmente al rischio di catastrofe o meteorologico. A8 Rischio di mortalità Futures esposti principalmente al rischio di mortalità. A9 Altro Altri futures non classificati nelle precedenti categorie. B Opzioni call Contratti tra due parti per l’acquisto di un’attività ad un prezzo di riferimento per un determinato lasso di tempo, secondo i quali l’acquirente dell’opzione call acquisisce il diritto, ma non si assume l’obbligazione, di acquistare l’attività sottostante. B1 Opzioni su azioni e indici Opzioni call aventi come sottostante indici azionari o di borsa. B2 Opzioni su obbligazioni Opzioni call aventi come sottostante obbligazioni o altri titoli dipendenti dai tassi di interesse. B3 Opzioni su valute Opzioni call aventi come sottostante valute o altri titoli dipendenti dalle valute. B4 Warrants Opzioni call che conferiscono al detentore il diritto di acquistare azioni della società emittente ad un prezzo specifico. B5 Opzioni su materie prime Opzioni call aventi come sottostante materie prime o altri titoli dipendenti dalle materie prime. B6 Swaptions Opzioni call che conferiscono al possessore il diritto, ma non l’obbligazione, di assumere una posizione lunga in uno swap sottostante, vale a dire di stipulare uno swap in cui paga la «gamba fissa» e riceve la «gamba variabile». B7 Rischio di catastrofe e meteorologico Opzioni call esposte principalmente al rischio di catastrofe o meteorologico. B8 Rischio di mortalità Opzioni call esposte principalmente al rischio di mortalità. B9 Altro Altre opzioni call non classificate nelle precedenti categorie. C Opzioni put Contratti tra due parti per la vendita di un’attività ad un prezzo di riferimento per un determinato lasso di tempo, secondo i quali l’acquirente dell’opzione put acquisisce il diritto, ma non si assume l’obbligazione, di vendere l’attività sottostante. C1 Opzioni su azioni e indici Opzioni put aventi come sottostante indici azionari o di borsa. C2 Opzioni su obbligazioni Opzioni put aventi come sottostante obbligazioni o altri titoli dipendenti dai tassi di interesse. C3 Opzioni su valute Opzioni put aventi come sottostante valute o altri titoli dipendenti dalle valute. C4 Warrants Opzioni put che conferiscono al detentore il diritto di vendere azioni della società emittente ad un prezzo specifico. C5 Opzioni su materie prime Opzioni put aventi come sottostante materie prime o altri titoli dipendenti dalle materie prime. C6 Swaptions Opzioni put che conferiscono al possessore il diritto, ma non l’obbligo, di assumere una posizione corta in uno swap sottostante, vale a dire di stipulare uno swap in cui riceve la «gamba fissa» e paga la «gamba variabile». C7 Rischio di catastrofe e meteorologico Opzioni put esposte principalmente al rischio di catastrofe o meteorologico. C8 Rischio di mortalità Opzioni put esposte principalmente al rischio di mortalità. C9 Altro Altre opzioni put non classificate nelle precedenti categorie. D Swaps Contratti in cui le controparti scambiano determinati benefici dello strumento finanziario di una parte con quelli dello strumento finanziario dell’altra parte; i benefici in questione dipendono dal tipo di strumenti finanziari interessati. D1 Swaps sui tassi di interesse Swaps che prevedono lo scambio di flussi di interessi. D2 Swaps su valute Swaps che prevedono lo scambio di valute. D3 Swaps su tassi di interesse e valute Swaps che prevedono lo scambio di flussi di interessi e valute. D4 Total return swap Swap in cui la parte con tasso non variabile è basata sul rendimento complessivo di un’azione o di uno strumento a reddito fisso con durata superiore al contratto di swap. D5 Swaps su titoli Swaps che prevedono lo scambio di titoli. D7 Rischio di catastrofe e meteorologico Swaps esposti principalmente al rischio di catastrofe o meteorologico. D8 Rischio di mortalità Swaps esposti principalmente al rischio di mortalità. D9 Altro Altri swaps non classificati nelle precedenti categorie. E Forwards Contratti non standardizzati tra due parti per l’acquisto o la vendita di un’attività in un momento futuro specifico e ad un prezzo concordato al momento della stipula. E1 Forwards su tassi di interesse Forwards in cui di norma una parte paga un tasso di interesse fisso e riceve un tasso di interesse variabile, generalmente basato su un tasso sottostante, ad una data futura prestabilita. E2 Forwards su cambi Forwards in cui una parte paga un importo in una valuta e riceve un importo equivalente in una valuta diversa risultante dalla conversione al tasso di cambio contrattuale ad una data futura prestabilita. E7 Rischio di catastrofe e meteorologico Forwards esposti principalmente al rischio di catastrofe o meteorologico. E8 Rischio di mortalità Forwards esposti principalmente al rischio di mortalità. E9 Altro Altri forwards non classificati nelle precedenti categorie. F Derivati su crediti Derivati il cui valore deriva dal rischio di credito su un’obbligazione, un prestito o qualsiasi altra attività finanziaria sottostante. F1 Credit default swap Operazione con derivati su crediti in cui due parti stipulano un contratto in base al quale una parte paga all’altra una cedola periodica fissa per la durata prevista dell’accordo e l’altra parte non effettua pagamenti, salvo il caso in cui si verifichi un evento creditizio relativo a un’attività di riferimento prestabilita. F2 Opzione su spread di credito Derivato su crediti che genera flussi di cassa se un dato spread di credito tra due specifiche attività o parametri di riferimento varia rispetto al suo livello attuale. F3 Swap su spread di credito Swap in cui una parte effettua un pagamento fisso all’altra parte alla data di regolamento dello swap e la seconda parte corrisponde alla prima un importo basato sullo spread effettivo del credito. F4 Total return swap Swap in cui la parte con tasso non variabile è basata sul rendimento complessivo di un’azione o di uno strumento a reddito fisso con durata superiore al contratto di swap. F9 Altro Altri derivati su crediti non classificati nelle precedenti categorie.

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