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Messaggio INPS 3571/2022

Cessione del quinto delle pensioni. Decreto n. 78065 del 27 settembre 2022 del Ministero dell’Economia e delle finanze. Aggiornamento tassi per il quarto trimestre 2022

Pubblicato: 29/09/2022 In vigore dal: 29/09/2022 Documento ufficiale

Quali sono i tassi TAEG applicabili per i prestiti in cessione del quinto della pensione nel quarto trimestre 2022?

Spiegato da FiscoAI

Il Messaggio INPS 3571/2022 aggiorna i tassi effettivi globali medi (TEGM) e i relativi tassi soglia usura per i prestiti estinguibili mediante cessione del quinto della pensione, in vigore dal 1° ottobre al 31 dicembre 2022. La normativa si applica ai prestiti concessi da banche e intermediari finanziari in regime di convenzionamento ai pensionati, stabilendo limiti massimi differenziati per importo e classe d'età del mutuatario. Per importi fino a 15.000 euro il tasso medio è dell'11,42% (soglia usura 18,2750%), mentre per importi superiori a 15.000 euro il tasso medio scende al 7,57% (soglia usura 13,4625%). I tassi soglia TAEG variano ulteriormente in base alla classe d'età del pensionato, partendo dall'8,49% per i più giovani (fino a 59 anni) fino al 18,27% per chi ha più di 79 anni, nel caso di prestiti fino a 15.000 euro. La procedura informatica "Quote Quinto" dell'INPS effettua un controllo bloccante che impedisce la notifica telematica dei piani di cessione qualora i tassi applicati superino quelli convenzionali stabiliti, garantendo la tutela del mutuatario. Per la classe d'età superiore ai 79 anni, i tassi soglia coincidono direttamente con i tassi soglia usura, senza ulteriori differenziazioni.

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Riferimento normativo

Cessione del quinto delle pensioni. Decreto n. 78065 del 27 settembre 2022 del Ministero dell’Economia e delle finanze. Aggiornamento tassi per il quarto trimestre 2022

Testo normativo

Direzione Centrale Pensioni
Roma, 30-09-2022
Messaggio n. 3571
OGGETTO: Cessione del quinto delle pensioni. Decreto n. 78065 del 27
settembre 2022 del Ministero dell’Economia e delle finanze.
Aggiornamento tassi per il quarto trimestre 2022
Con il decreto n. 78065 del 27 settembre 2022 il Ministero dell’Economia e delle finanze -
Dipartimento del Tesoro ha indicato i tassi effettivi globali medi (TEGM) praticati dalle banche e
dagli intermediari finanziari, determinati ai sensi dell’articolo 2, comma 1, della legge 7 marzo
1996, n. 108, recante disposizioni in materia di usura, come modificata dal decreto legge 13
maggio 2011, n. 70, convertito, con modificazioni, dalla legge 12 luglio 2011, n. 106, rilevati
dalla Banca d’Italia e in vigore per il periodo 1° ottobre 2022 al 31 dicembre 2022.
Per quanto sopra, per i prestiti da estinguersi dietro cessione del quinto dello stipendio e della
pensione, il valore dei tassi da applicarsi nel suddetto periodo (1° ottobre 2022 – 31 dicembre
2022) sono i seguenti:
Classi d’importo in euro Tassi medi Tassi soglia usura
Fino a 15.000 11,42 18,2750
Oltre i 15.000 7,57 13,4625
Ne consegue che i tassi soglia TAEG da utilizzare per i prestiti estinguibili con cessione del
quinto della pensione concessi da banche e intermediari finanziari in regime di
convenzionamento ai pensionati variano come segue:
TASSI SOGLIA PER CLASSI DI ETA' DEL PENSIONATO E CLASSE D'IMPORTO DEL
PRESTITO (TAEG)
Classe di importo del prestito
Classi di età* Fino a 15.000 euro Oltre 15.000 euro
fino a 59 anni 8,49 6,45
60-64 9,29 7,25
65-69 10,09 8,05
70-74 10,79 8,75
75-79 11,59 9,55
Maggiore di 79 anni 18,27 13,46
(*) Le classi di età comprendono il compleanno dell’età minima della classe; l’età deve
intendersi quella maturata a fine piano di ammortamento.
Si precisa che la procedura dedicata alla gestione di detto processo - denominata “Quote
Quinto” - effettua un controllo “bloccante” sui nuovi tassi applicati. Tale funzione inibisce,
pertanto, la notifica telematica, da parte delle banche/intermediari finanziari, dei piani di
cessione del quinto della pensione qualora i tassi applicati risultino superiori a quelli
convenzionali.
Da ultimo, si specifica che per la classe di età “Maggiore di 79 anni” i tassi soglia coincidono
con i tassi soglia usura di cui al decreto sopra citato.
Le suddette modifiche sono operative con decorrenza 1° ottobre 2022.
Il Direttore Generale
Vincenzo Caridi

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Il Messaggio INPS 3571/2022 è il riferimento normativo per banche e intermediari finanziari che operano in cessione del quinto della pensione, disciplinando TEGM (tassi effettivi globali medi), TAEG (tasso annuo effettivo globale) e soglie usura secondo la legge 108/1996. Commercialisti e consulenti finanziari lo consultano per verificare la conformità dei prestiti ai limiti convenzionali, le classi d'importo, le fasce d'età del pensionato e il controllo bloccante della procedura "Quote Quinto" dell'INPS.