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Messaggio INPS 135/2023

Cessione del quinto delle pensioni. Decreto n. 103604 del 23 dicembre 2022 del Ministero dell’Economia e delle finanze. Aggiornamento tassi per il primo trimestre 2023

Pubblicato: 03/01/2023 In vigore dal: 03/01/2023 Documento ufficiale

Quali sono i tassi TAEG applicabili per i prestiti in cessione del quinto della pensione nel primo trimestre 2023 e come variano in base all'età del pensionato e all'importo del finanziamento?

Spiegato da FiscoAI

Il Messaggio INPS 135/2023 aggiorna i tassi effettivi globali medi (TEGM) e i relativi tassi soglia usura per i prestiti estinguibili mediante cessione del quinto della pensione, in vigore dal 1° gennaio al 31 marzo 2023. La normativa si applica ai finanziamenti concessi da banche e intermediari finanziari in regime di convenzionamento ai pensionati, stabilendo limiti massimi di tasso TAEG differenziati per proteggere i mutuatari più anziani e per importi minori. I tassi variano in base a due classi di importo (fino a 15.000 euro e oltre 15.000 euro) e a sette fasce di età del pensionato, con tassi che aumentano progressivamente all'aumentare dell'età, fino a coincidere con i tassi soglia usura per i pensionati di età superiore a 79 anni. La procedura informatica "Quote Quinto" dell'INPS effettua un controllo automatico bloccante che impedisce la notifica telematica dei piani di cessione qualora le banche applichino tassi superiori a quelli convenzionali indicati, garantendo così il rispetto dei limiti normativi e la tutela del mutuatario.

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Riferimento normativo

Cessione del quinto delle pensioni. Decreto n. 103604 del 23 dicembre 2022 del Ministero dell’Economia e delle finanze. Aggiornamento tassi per il primo trimestre 2023

Testo normativo

Direzione Centrale Pensioni
Roma, 04-01-2023
Messaggio n. 135
OGGETTO: Cessione del quinto delle pensioni. Decreto n. 103604 del 23
dicembre 2022 del Ministero dell’Economia e delle finanze.
Aggiornamento tassi per il primo trimestre 2023
Con il decreto n. 103604 del 23 dicembre 2022 il Ministero dell’Economia e delle finanze -
Dipartimento del Tesoro ha indicato i tassi effettivi globali medi (TEGM) praticati dalle banche e
dagli intermediari finanziari, determinati ai sensi dell’articolo 2, comma 1, della legge 7 marzo
1996, n. 108, recante disposizioni in materia di usura, come modificata dal decreto-legge 13
maggio 2011, n. 70, convertito, con modificazioni, dalla legge 12 luglio 2011, n. 106, rilevati
dalla Banca d’Italia e in vigore per il periodo 1° gennaio 2023 – 31 marzo 2023.
Per quanto sopra, per i prestiti da estinguersi dietro cessione del quinto dello stipendio e della
pensione, il valore dei tassi da applicarsi nel suddetto periodo (1° gennaio 2023 – 31 marzo
2023) sono i seguenti:
Classi d’importo in euro Tassi medi Tassi soglia usura
Fino a 15.000 12,66 19,8250
Oltre i 15.000 8,69 14,8625
Ne consegue che i tassi soglia TAEG da utilizzare per i prestiti estinguibili con cessione del
quinto della pensione concessi da banche e intermediari finanziari in regime di
convenzionamento ai pensionati variano come segue:
TASSI SOGLIA PER CLASSI DI ETÀ DEL PENSIONATO E CLASSE D'IMPORTO
DEL PRESTITO (TAEG)
Classe di importo del prestito
Classi di età* Fino a 15.000 euro Oltre 15.000 euro
fino a 59 anni 9,28 7,21
60-64 10,08 8,01
65-69 10,88 8,81
70-74 11,58 9,51
75-79 12,38 10,31
Maggiore di 79 anni 19,82 14,86
(*) Le classi di età comprendono il compleanno dell’età minima della classe; l’età deve
intendersi quella maturata a fine piano di ammortamento.
Si precisa che la procedura dedicata alla gestione di detto processo - denominata “Quote
Quinto” - effettua un controllo “bloccante” sui nuovi tassi applicati. Tale funzione inibisce,
pertanto, la notifica telematica, da parte delle banche/intermediari finanziari, dei piani di
cessione del quinto della pensione qualora i tassi applicati risultino superiori a quelli
convenzionali.
Da ultimo si specifica che per la classe di età “Maggiore di 79 anni” i tassi soglia coincidono
con i tassi soglia usura di cui al decreto sopra citato.
Le suddette modifiche sono operative con decorrenza 1° gennaio 2023.
Il Direttore Generale
Vincenzo Caridi

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Il Messaggio INPS 135/2023 è il riferimento normativo per TEGM (tassi effettivi globali medi), TAEG (tasso annuo effettivo globale), soglia usura e cessione del quinto della pensione. Consulenti del lavoro e intermediari finanziari lo consultano per verificare i limiti massimi applicabili ai prestiti convenzionati, la legge 108/1996 sulla disciplina dell'usura, e le modalità di controllo telematico attraverso il sistema "Quote Quinto" dell'INPS.